酒店審計(jì)工作計(jì)劃格式2023

第48頁共48頁酒店審計(jì)工作方案格式2023酒店審計(jì)工作方案格式2023。一、黨建工作今年以來，審計(jì)局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程，認(rèn)真研究，精心安排，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和*員先鋒模范作用，狠抓黨建工作各項(xiàng)任務(wù)的落實(shí)。(一)抓好黨員、干部學(xué)習(xí)教育。為了深化貫徹____精神，抓好黨的思想建立和黨員、干部學(xué)習(xí)教育，我支部年初特別制定了政治理論學(xué)習(xí)方案，并明確專人抓此項(xiàng)工作的落實(shí)，主要是認(rèn)真學(xué)____的____精神以及各類關(guān)于黨的建立的資料;抓好黨員干部思想教育，組織全體黨員到九渡赤水紀(jì)念館，進(jìn)展____傳統(tǒng)教育，通過學(xué)習(xí)教育，使黨員干部思想穩(wěn)定，始終保持著良好的精神狀態(tài)，為開展審計(jì)工作提供思想保證。(二)抓支部建立，審計(jì)局黨支部嚴(yán)格按照上級黨委的要求，及時(shí)傳達(dá)中央和上級黨組織的指示、決定、文件和會議精神，引導(dǎo)和發(fā)動黨員積極主動地去理論，以黨員的模范行為來表達(dá)黨的先進(jìn)性，不斷增強(qiáng)黨性修養(yǎng)。支部認(rèn)真聽取黨員的思想?yún)R報(bào)，檢查黨員的工作、思想、學(xué)習(xí)情況和組織交辦的工作任務(wù)完成情況，認(rèn)真開展批評與自我批評;黨建目的管理工作做到按季考評;認(rèn)真做好黨費(fèi)收繳管理和黨內(nèi)根本情況的統(tǒng)計(jì)工作;(三)開展好黨的基層組織建立年活動。及時(shí)召開發(fā)動部署會議，充分認(rèn)識開展“黨的基層組織建立年”活動的重大現(xiàn)實(shí)意義。我局采取集中學(xué)習(xí)、自學(xué)、交流發(fā)言等方式，加強(qiáng)對____報(bào)告、《黨章》、科學(xué)開展觀、中央九個(gè)長效機(jī)制和省委“1+9”等文件和會議精神的學(xué)習(xí)。扎實(shí)開展主題理論活動，充分發(fā)揮黨組織的橋梁和紐帶作用。我局將教育活動融入各項(xiàng)理論活動中，參加抗雪凝活動、抗震救災(zāi)活動等。以開展黨的基層組織建立年活動為契機(jī)，認(rèn)真開展黨建幫扶活動。審計(jì)局結(jié)合自身和掛幫鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)際情況，召開全局干部職工大會，制定幫扶活動方案。在辦公經(jīng)費(fèi)緊張的情況下，局里面拔出1800元，加上全局黨員干部自發(fā)捐款2200元，共計(jì)4000元全部用作幫扶經(jīng)費(fèi)。20xx年10月10日在局長余貢澤同志的帶著下，我局一行九人帶著審計(jì)局全體干部職工的深情厚意深化坭壩鄉(xiāng)開展幫扶活動。二、審計(jì)業(yè)務(wù)工作完成情況截止十月二十日，我局完成審計(jì)及專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查工程共11個(gè)，組織審計(jì)中介機(jī)構(gòu)配合開展的審計(jì)工程19個(gè)。查出違紀(jì)違規(guī)和管理不標(biāo)準(zhǔn)資金3000多萬元，審計(jì)依法處理后為財(cái)政增收節(jié)支近千萬元。通過各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)工作的開展，使我局在維護(hù)地方經(jīng)濟(jì)秩序，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)法紀(jì)，促進(jìn)科學(xué)開展，構(gòu)建和諧社會等方面發(fā)揮了重要作用，詳細(xì)開展了以下幾個(gè)方面的審計(jì)工作。1、本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)為認(rèn)真貫徹落實(shí)全國全省全市審計(jì)工作會議精神，做好同級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)。我局“以促進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算管理，進(jìn)步財(cái)政資金使用效益，建立社會公共財(cái)政制度為目的，以預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為重點(diǎn)，逐步實(shí)現(xiàn)由收支并重向以支出審計(jì)為主轉(zhuǎn)變，積極探究財(cái)政資金效益審計(jì)的新路子”為總體目的，按照工作方案要求，對縣財(cái)政局、地方稅務(wù)局、縣國庫、縣物價(jià)局進(jìn)展了審計(jì)。一共查出了財(cái)政管理不標(biāo)準(zhǔn)資金452.5萬元，預(yù)算單位違紀(jì)違規(guī)行為資金65.8萬元，并提出了有效的整改意見和建議。審計(jì)說明：20xx年度縣級預(yù)算執(zhí)行的情況是好的，較好地完成了縣人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算任務(wù)?！班l(xiāng)財(cái)縣管鄉(xiāng)用”財(cái)政體制改革穩(wěn)步推進(jìn)，財(cái)經(jīng)紀(jì)律、依法治稅和稅收征管不斷加強(qiáng)，部門預(yù)算、國庫集中支付、政府采購、集中管理非稅收入等制度進(jìn)一步健全，財(cái)政依法聚財(cái)理財(cái)?shù)某潭冗M(jìn)一步進(jìn)步。預(yù)算執(zhí)行單位也在不斷加強(qiáng)和完善內(nèi)部管理，標(biāo)準(zhǔn)財(cái)政財(cái)務(wù)收支行為，執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法規(guī)的自覺性進(jìn)一步增強(qiáng)。但仍存在一些不容無視的問題。如：支出調(diào)整后未先報(bào)縣人大批準(zhǔn)后施行等。2、加大涉及民生的專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查和專項(xiàng)資金跟蹤審計(jì)，促進(jìn)社會和諧。一是20xx年度抗凝凍救災(zāi)資金和社會捐贈款物的審計(jì)調(diào)查。根據(jù)上級審計(jì)機(jī)關(guān)的工作安排，我局組織了對全縣20xx年度抗凝救災(zāi)資金和捐贈款物的分配、使用和管理進(jìn)展了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。從調(diào)查的情況看，截止20xx年7月31日，全縣收到抗凝救災(zāi)資金合計(jì)9，981，390元，上級調(diào)撥物資棉衣、棉被5000件和社會捐贈假設(shè)干物資。本次雪凝災(zāi)害給我縣造成了極大損失。面對災(zāi)情，縣委、縣政府全力以赴開展救災(zāi)工作，采取各種實(shí)在有效的措施，加強(qiáng)救災(zāi)資金和物資的管理使用，確保救濟(jì)糧、款和物資及時(shí)發(fā)放到困難群眾和受災(zāi)群眾手中，為保障受災(zāi)群眾根本生活、維護(hù)社會穩(wěn)定、推進(jìn)災(zāi)后重建和構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了重要作用。審計(jì)調(diào)查也發(fā)現(xiàn)存在一些問題：如應(yīng)急救災(zāi)資金安排和撥付操作規(guī)程未能表達(dá)便捷，存在資金、物資安排不及時(shí)、甚至不合理現(xiàn)象。二是抗震救災(zāi)款物審計(jì)。汶川大地震發(fā)生后，我局根據(jù)上級審計(jì)機(jī)關(guān)安排，認(rèn)真開展抗震救災(zāi)款物的跟蹤審計(jì)工作，截止6月底，全縣共籌集抗震救災(zāi)資金金合計(jì)3,554,997.47元，已全額上劃市民政局?！疽韵聻橘浰拖嚓P(guān)文檔】精選工作方案閱讀酒店審計(jì)工作方案樣本一、黨建工作今年以來，審計(jì)局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程，認(rèn)真研究，精心安排，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和*員先鋒模范作用，狠抓黨建工作各項(xiàng)任務(wù)的落實(shí)。(一)抓好黨員、干部學(xué)習(xí)教育。為了深化貫徹____精神，抓好黨的思想建立和黨員、干部學(xué)習(xí)教育，我支部年初特別制定了政治理論學(xué)習(xí)方案，并明確專人抓此項(xiàng)工作的落實(shí)，主要是認(rèn)真學(xué)____的____精神以及各類關(guān)于黨的建立的資料;抓好黨員干部思想教育，組織全體黨員到九渡赤水紀(jì)念館，進(jìn)展____傳統(tǒng)教育，通過學(xué)習(xí)教育，使黨員干部思想穩(wěn)定，始終保持著良好的精神狀態(tài)，為開展審計(jì)工作提供思想保證。(二)抓支部建立，審計(jì)局黨支部嚴(yán)格按照上級黨委的要求，及時(shí)傳達(dá)中央和上級黨組織的指示、決定、文件和會議精神，引導(dǎo)和發(fā)動黨員積極主動地去理論，以黨員的模范行為來表達(dá)黨的先進(jìn)性，不斷增強(qiáng)黨性修養(yǎng)。支部認(rèn)真聽取黨員的思想?yún)R報(bào)，檢查黨員的工作、思想、學(xué)習(xí)情況和組織交辦的工作任務(wù)完成情況，認(rèn)真開展批評與自我批評;黨建目的管理工作做到按季考評;認(rèn)真做好黨費(fèi)收繳管理和黨內(nèi)根本情況的統(tǒng)計(jì)工作;(三)開展好黨的基層組織建立年活動。及時(shí)召開發(fā)動部署會議，充分認(rèn)識開展“黨的基層組織建立年”活動的重大現(xiàn)實(shí)意義。我局采取集中學(xué)習(xí)、自學(xué)、交流發(fā)言等方式，加強(qiáng)對____報(bào)告、《黨章》、科學(xué)開展觀、中央九個(gè)長效機(jī)制和省委“1+9”等文件和會議精神的學(xué)習(xí)。扎實(shí)開展主題理論活動，充分發(fā)揮黨組織的橋梁和紐帶作用。我局將教育活動融入各項(xiàng)理論活動中，參加抗雪凝活動、抗震救災(zāi)活動等。以開展黨的基層組織建立年活動為契機(jī)，認(rèn)真開展黨建幫扶活動。審計(jì)局結(jié)合自身和掛幫鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)際情況，召開全局干部職工大會，制定幫扶活動方案。在辦公經(jīng)費(fèi)緊張的情況下，局里面拔出1800元，加上全局黨員干部自發(fā)捐款2200元，共計(jì)4000元全部用作幫扶經(jīng)費(fèi)。20xx年10月10日在局長余貢澤同志的帶著下，我局一行九人帶著審計(jì)局全體干部職工的深情厚意深化坭壩鄉(xiāng)開展幫扶活動。二、審計(jì)業(yè)務(wù)工作完成情況截止十月二十日，我局完成審計(jì)及專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查工程共11個(gè)，組織審計(jì)中介機(jī)構(gòu)配合開展的審計(jì)工程19個(gè)。查出違紀(jì)違規(guī)和管理不標(biāo)準(zhǔn)資金3000多萬元，審計(jì)依法處理后為財(cái)政增收節(jié)支近千萬元。通過各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)工作的開展，使我局在維護(hù)地方經(jīng)濟(jì)秩序，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)法紀(jì)，促進(jìn)科學(xué)開展，構(gòu)建和諧社會等方面發(fā)揮了重要作用，詳細(xì)開展了以下幾個(gè)方面的審計(jì)工作。1、本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)為認(rèn)真貫徹落實(shí)全國全省全市審計(jì)工作會議精神，做好同級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)。我局“以促進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算管理，進(jìn)步財(cái)政資金使用效益，建立社會公共財(cái)政制度為目的，以預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為重點(diǎn)，逐步實(shí)現(xiàn)由收支并重向以支出審計(jì)為主轉(zhuǎn)變，積極探究財(cái)政資金效益審計(jì)的新路子”為總體目的，按照工作方案要求，對縣財(cái)政局、地方稅務(wù)局、縣國庫、縣物價(jià)局進(jìn)展了審計(jì)。一共查出了財(cái)政管理不標(biāo)準(zhǔn)資金452.5萬元，預(yù)算單位違紀(jì)違規(guī)行為資金65.8萬元，并提出了有效的整改意見和建議。審計(jì)說明：20xx年度縣級預(yù)算執(zhí)行的情況是好的，較好地完成了縣人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算任務(wù)。“鄉(xiāng)財(cái)縣管鄉(xiāng)用”財(cái)政體制改革穩(wěn)步推進(jìn)，財(cái)經(jīng)紀(jì)律、依法治稅和稅收征管不斷加強(qiáng)，部門預(yù)算、國庫集中支付、政府采購、集中管理非稅收入等制度進(jìn)一步健全，財(cái)政依法聚財(cái)理財(cái)?shù)某潭冗M(jìn)一步進(jìn)步。預(yù)算執(zhí)行單位也在不斷加強(qiáng)和完善內(nèi)部管理，標(biāo)準(zhǔn)財(cái)政財(cái)務(wù)收支行為，執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法規(guī)的自覺性進(jìn)一步增強(qiáng)。但仍存在一些不容無視的問題。如：支出調(diào)整后未先報(bào)縣人大批準(zhǔn)后施行等。2、加大涉及民生的專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查和專項(xiàng)資金跟蹤審計(jì)，促進(jìn)社會和諧。一是20xx年度抗凝凍救災(zāi)資金和社會捐贈款物的審計(jì)調(diào)查。根據(jù)上級審計(jì)機(jī)關(guān)的工作安排，我局組織了對全縣20xx年度抗凝救災(zāi)資金和捐贈款物的分配、使用和管理進(jìn)展了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。從調(diào)查的情況看，截止20xx年7月31日，全縣收到抗凝救災(zāi)資金合計(jì)9，981，390元，上級調(diào)撥物資棉衣、棉被5000件和社會捐贈假設(shè)干物資。本次雪凝災(zāi)害給我縣造成了極大損失。面對災(zāi)情，縣委、縣政府全力以赴開展救災(zāi)工作，采取各種實(shí)在有效的措施，加強(qiáng)救災(zāi)資金和物資的管理使用，確保救濟(jì)糧、款和物資及時(shí)發(fā)放到困難群眾和受災(zāi)群眾手中，為保障受災(zāi)群眾根本生活、維護(hù)社會穩(wěn)定、推進(jìn)災(zāi)后重建和構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了重要作用。審計(jì)調(diào)查也發(fā)現(xiàn)存在一些問題：如應(yīng)急救災(zāi)資金安排和撥付操作規(guī)程未能表達(dá)便捷，存在資金、物資安排不及時(shí)、甚至不合理現(xiàn)象。二是抗震救災(zāi)款物審計(jì)。汶川大地震發(fā)生后，我局根據(jù)上級審計(jì)機(jī)關(guān)安排，認(rèn)真開展抗震救災(zāi)款物的跟蹤審計(jì)工作，截止6月底，全縣共籌集抗震救災(zāi)資金金合計(jì)3,554,997.47元，已全額上劃市民政局。3、加大固定資產(chǎn)投資審計(jì)力度，進(jìn)步政府投資效益。隨著改革的深化和建立力度加大，投資審計(jì)越來越成為政府節(jié)省財(cái)政資金、減少損失浪費(fèi)的重要關(guān)口，為此，我局圍繞工程招投標(biāo)、合同簽訂、工程造價(jià)的真實(shí)性以及財(cái)務(wù)管理、資金使用等情況，因地制宜，加大了對政府投資工程的跟蹤審計(jì)和開工決算審計(jì)力度，成效較為明顯。今年，我局獨(dú)立開展和組織審計(jì)中介機(jī)構(gòu)配合施行的建立工程審計(jì)工程19個(gè)，共核減工程投資600多萬元，有效控制了工程建立中的高估冒算、偷工減料、損失浪費(fèi)等現(xiàn)象，其中長東公路建立工程、體育館建立工程、疾控中心辦公大樓、衛(wèi)生局辦公大樓、交警二中隊(duì)辦公大樓等審計(jì)工程，通過審計(jì)，進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)了建立單位根本建立程序，促進(jìn)了政府相關(guān)政策的出臺，保證了建立資金真實(shí)、合法、有效的使用，受到了縣委、政府的好評。繼續(xù)開展對公安局刑偵大樓和大溪公路工程建立工程跟蹤審計(jì)，對工程建立過程中存在的問題和矛盾都力爭解決在萌芽狀態(tài)，確保了工程建立的順利開展。偉大旗幟，堅(jiān)持走中國特色社會道路，以科學(xué)開展觀為統(tǒng)領(lǐng)，圍繞全面建立小康社會的奮斗目的，繼續(xù)貫徹“全面審計(jì)，突出重點(diǎn)”的方針，與時(shí)俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新，深化改革，強(qiáng)化監(jiān)視，為實(shí)現(xiàn)富民興縣新跨越戰(zhàn)略和建立“小康**、和諧**”作出更大的奉獻(xiàn)。工作目的：全面完成上級審計(jì)機(jī)關(guān)及縣委、政府交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)，力爭年終各項(xiàng)考核名次上升。工作措施一是深化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作，以政策為導(dǎo)向、以預(yù)算為中心、以資金為主線、以支出為重點(diǎn)、以工程為根底、以效益為目的施行審計(jì)，不斷進(jìn)步財(cái)政預(yù)決算審計(jì)程度，促進(jìn)建立科學(xué)的預(yù)算定額和支出標(biāo)準(zhǔn)，標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算分配行為。二是加強(qiáng)對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金的審計(jì)，確保財(cái)政公共效勞投入的平安、效益;三是深化對重大投資工程的審計(jì)。加強(qiáng)對農(nóng)業(yè)、水利、交通、生態(tài)、環(huán)境、根本公共效勞體系建立等重點(diǎn)投資工程的審計(jì)。擴(kuò)大審計(jì)范圍，揭露重大損失浪費(fèi)問題，推進(jìn)資節(jié)約型、生態(tài)友好型社會的建立，進(jìn)步財(cái)政資金使用效益。同時(shí)充分發(fā)揮審計(jì)社會中介組織和審計(jì)力量的積極作用;四是進(jìn)一步完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評價(jià)體系，拓寬對干部監(jiān)視、考核的渠道，為客觀公正評價(jià)干部提供重要根據(jù)，也為縣委、政府選拔、任用干部提供決策效勞;五是進(jìn)一步擴(kuò)大開展工程工程跟蹤審計(jì)的范圍，通過審計(jì)杜絕工程工程建立過程中的各種跑、冒、滴、漏等行為，實(shí)現(xiàn)投資控制、質(zhì)量控制和進(jìn)度控制目的的實(shí)現(xiàn)，限度地發(fā)揮資金的投入效率。六是按照“積極探究，進(jìn)步，穩(wěn)妥推進(jìn)，逐步標(biāo)準(zhǔn)”的原那么，有方案、有步驟地逐步推行審計(jì)結(jié)果公告制度，增加審計(jì)工作的透明度，擴(kuò)大審計(jì)影響，增強(qiáng)審計(jì)執(zhí)法才能;七是加強(qiáng)對審計(jì)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)力度，特別是對《審計(jì)法》、《財(cái)政違法行為處分處分條例》等法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，不斷進(jìn)步政治業(yè)務(wù)素質(zhì)和行政執(zhí)法程度;八是加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)根底設(shè)施和技術(shù)裝備建立，特別是開展工程建立工程審計(jì)所需的一些設(shè)備，以適應(yīng)現(xiàn)代信息化工作的需要;九是加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)內(nèi)部控制制度建立，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)工程質(zhì)量控制方法，實(shí)在進(jìn)步審計(jì)質(zhì)量控制程度，確保審計(jì)工作質(zhì)量穩(wěn)步進(jìn)步。建立錯案追究責(zé)任制，增強(qiáng)審計(jì)人員的責(zé)任意識，促進(jìn)依法審計(jì)，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn);十是加強(qiáng)廉政建立，經(jīng)常開展黨風(fēng)廉政教育，進(jìn)步審計(jì)人員執(zhí)行廉政規(guī)定和“審計(jì)九不準(zhǔn)”的自覺性，為建立廉潔高效的審計(jì)機(jī)關(guān)、審計(jì)隊(duì)伍提供政治保障。2023內(nèi)部審計(jì)工作方案格式一、年度審計(jì)工作目的年的內(nèi)部審計(jì)工作，以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以國家財(cái)經(jīng)法規(guī)、財(cái)務(wù)管理制度為根據(jù)，以財(cái)務(wù)收支行為的真實(shí)性、合法性、效益性為重點(diǎn)，結(jié)合我院年工作要點(diǎn)、學(xué)院黨風(fēng)廉政建立和反____工作的主要任務(wù)，把促進(jìn)管理，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)步資金使用效益，增進(jìn)效勞，作為審計(jì)工作的出發(fā)點(diǎn)，針對合理科學(xué)利用教育資，防止鋪張浪費(fèi)等內(nèi)容開展審計(jì)。對被審單位的財(cái)務(wù)收支行為做出客觀評價(jià)，并針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題提出審計(jì)意見和建議，幫助和催促被審計(jì)單位及時(shí)整改。二、審計(jì)的內(nèi)容1、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有方案地對教學(xué)系的老師津貼發(fā)放，學(xué)生獎學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放，班費(fèi)、實(shí)習(xí)費(fèi)等使用情況進(jìn)展內(nèi)審;2、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有方案地對電大工作部的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等收繳情況進(jìn)展內(nèi)審;3、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有方案地對附屬中學(xué)的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)展內(nèi)審;4、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有方案地對成人教育部的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等收繳情況進(jìn)展內(nèi)審;5、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有方案地后勤集團(tuán)的財(cái)務(wù)收支進(jìn)展審計(jì);6、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有方案地對學(xué)院招待費(fèi)使用情況進(jìn)展內(nèi)審;通過開展財(cái)務(wù)周期審計(jì)，使審計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn)化、制度化，及時(shí)評價(jià)部門財(cái)經(jīng)管理狀況，加強(qiáng)事前防范，促進(jìn)部門管理自律。三、審計(jì)的方法及范圍審計(jì)的方法是：首先各單位自查，并形成自查報(bào)告;其次內(nèi)審人員采取審查資料、個(gè)別訪談、審計(jì)調(diào)查等方法進(jìn)展。審計(jì)的范圍是：教學(xué)系及相關(guān)單位xx年以來的財(cái)務(wù)收支情況，其中教學(xué)系學(xué)生獎學(xué)金等項(xiàng)抽查一個(gè)年級。四、時(shí)間安排1、上半年對教學(xué)系進(jìn)展內(nèi)審;2、下半年對電大工作部、附屬中學(xué)、成人教育部、后勤集團(tuán)(育苑公司)等部門進(jìn)展審計(jì)。五、有關(guān)資料的提供1、學(xué)生獎學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放，評定方法、評定程序、評定結(jié)果;班費(fèi)、實(shí)習(xí)費(fèi)的使用情況等資料。2、院、系兩級老師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配方法。3、電大工作部、附屬中學(xué)、成人教育部各類生的收費(fèi)根據(jù);后勤集團(tuán)(育苑公司)各類收費(fèi)的根據(jù)4、學(xué)院有關(guān)接待、招待的文件、審批表、月匯總表等六、其它相關(guān)工作學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作，由院監(jiān)察審計(jì)室牽頭，抽調(diào)相關(guān)人員，組成年學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作組，工作組根據(jù)國家、省、市相關(guān)文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》開展工作，院屬各單位要積極配合，搞好內(nèi)部審計(jì)，使我院的各項(xiàng)事業(yè)又好又快地開展。機(jī)關(guān)審計(jì)工作方案格式2023一、黨建工作今年以來，審計(jì)局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程，認(rèn)真研究，精心安排，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和*員先鋒模范作用，狠抓黨建工作各項(xiàng)任務(wù)的落實(shí)。(一)抓好黨員、干部學(xué)習(xí)教育。為了深化貫徹____精神，抓好黨的思想建立和黨員、干部學(xué)習(xí)教育，我支部年初特別制定了政治理論學(xué)習(xí)方案，并明確專人抓此項(xiàng)工作的落實(shí)，主要是認(rèn)真學(xué)____的____精神以及各類關(guān)于黨的建立的資料;抓好黨員干部思想教育，組織全體黨員到九渡赤水紀(jì)念館，進(jìn)展____傳統(tǒng)教育，通過學(xué)習(xí)教育，使黨員干部思想穩(wěn)定，始終保持著良好的精神狀態(tài)，為開展審計(jì)工作提供思想保證。(二)抓支部建立。審計(jì)局黨支部嚴(yán)格按照上級黨委的要求，及時(shí)傳達(dá)中央和上級黨組織的指示、決定、文件和會議精神，引導(dǎo)和發(fā)動黨員積極主動地去理論，以黨員的模范行為來表達(dá)黨的先進(jìn)性，不斷增強(qiáng)黨性修養(yǎng)。支部認(rèn)真聽取黨員的思想?yún)R報(bào)，檢查黨員的工作、思想、學(xué)習(xí)情況和組織交辦的工作任務(wù)完成情況，認(rèn)真開展批評與自我批評;黨建目的管理工作做到按季考評;認(rèn)真做好黨費(fèi)收繳管理和黨內(nèi)根本情況的統(tǒng)計(jì)工作;(三)開展好黨的基層組織建立年活動。及時(shí)召開發(fā)動部署會議，充分認(rèn)識開展“黨的基層組織建立年”活動的重大現(xiàn)實(shí)意義。我局采取集中學(xué)習(xí)、自學(xué)、交流發(fā)言等方式，加強(qiáng)對____報(bào)告、《黨章》、科學(xué)開展觀、中央九個(gè)長效機(jī)制和省委“1+9”等文件和會議精神的學(xué)習(xí)。扎實(shí)開展主題理論活動，充分發(fā)揮黨組織的橋梁和紐帶作用。我局將教育活動融入各項(xiàng)理論活動中，參加抗雪凝活動、抗震救災(zāi)活動等。以開展黨的基層組織建立年活動為契機(jī)，認(rèn)真開展黨建幫扶活動。審計(jì)局結(jié)合自身和掛幫鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)際情況，召開全局干部職工大會，制定幫扶活動方案。在辦公經(jīng)費(fèi)緊張的情況下，局里面拔出1800元，加上全局黨員干部自發(fā)捐款2200元，共計(jì)4000元全部用作幫扶經(jīng)費(fèi)。20xx年10月10日在局長余貢澤同志的帶著下，我局一行九人帶著審計(jì)局全體干部職工的深情厚意深化坭壩鄉(xiāng)開展幫扶活動。二、審計(jì)業(yè)務(wù)工作完成情況截止十月二十日，我局完成審計(jì)及專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查工程共11個(gè)，組織審計(jì)中介機(jī)構(gòu)配合開展的審計(jì)工程19個(gè)。查出違紀(jì)違規(guī)和管理不標(biāo)準(zhǔn)資金3000多萬元，審計(jì)依法處理后為財(cái)政增收節(jié)支近千萬元。通過各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)工作的開展，使我局在維護(hù)地方經(jīng)濟(jì)秩序，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)法紀(jì)，促進(jìn)科學(xué)開展，構(gòu)建和諧社會等方面發(fā)揮了重要作用，詳細(xì)開展了以下幾個(gè)方面的審計(jì)工作?！惨弧潮炯壺?cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)為認(rèn)真貫徹落實(shí)全國全省全市審計(jì)工作會議精神，做好同級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)。我局“以促進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算管理，進(jìn)步財(cái)政資金使用效益，建立社會公共財(cái)政制度為目的，以預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為重點(diǎn)，逐步實(shí)現(xiàn)由收支并重向以支出審計(jì)為主轉(zhuǎn)變，積極探究財(cái)政資金效益審計(jì)的新路子”為總體目的，按照工作方案要求，對縣財(cái)政局、地方稅務(wù)局、縣國庫、縣物價(jià)局進(jìn)展了審計(jì)。一共查出了財(cái)政管理不標(biāo)準(zhǔn)資金452.5萬元，預(yù)算單位違紀(jì)違規(guī)行為資金65.8萬元，并提出了有效的整改意見和建議。審計(jì)說明：20xx年度縣級預(yù)算執(zhí)行的情況是好的，較好地完成了縣人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算任務(wù)?！班l(xiāng)財(cái)縣管鄉(xiāng)用”財(cái)政體制改革穩(wěn)步推進(jìn)，財(cái)經(jīng)紀(jì)律、依法治稅和稅收征管不斷加強(qiáng)，部門預(yù)算、國庫集中支付、政府采購、集中管理非稅收入等制度進(jìn)一步健全，財(cái)政依法聚財(cái)理財(cái)?shù)某潭冗M(jìn)一步進(jìn)步。預(yù)算執(zhí)行單位也在不斷加強(qiáng)和完善內(nèi)部管理，標(biāo)準(zhǔn)財(cái)政財(cái)務(wù)收支行為，執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法規(guī)的自覺性進(jìn)一步增強(qiáng)。但仍存在一些不容無視的問題。如：支出調(diào)整后未先報(bào)縣人大批準(zhǔn)后施行等?！捕臣哟笊婕懊裆膶ｍ?xiàng)資金審計(jì)調(diào)查和專項(xiàng)資金跟蹤審計(jì)，促進(jìn)社會和諧。一是20xx年度抗凝凍救災(zāi)資金和社會捐贈款物的審計(jì)調(diào)查。根據(jù)上級審計(jì)機(jī)關(guān)的工作安排，我局組織了對全縣20xx年度抗凝救災(zāi)資金和捐贈款物的分配、使用和管理進(jìn)展了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。從調(diào)查的情況看，截止20xx年7月31日，全縣收到抗凝救災(zāi)資金合計(jì)9，981，390元，上級調(diào)撥物資棉衣、棉被5000件和社會捐贈假設(shè)干物資。本次雪凝災(zāi)害給我縣造成了極大損失。面對災(zāi)情，縣委、縣政府全力以赴開展救災(zāi)工作，采取各種實(shí)在有效的措施，加強(qiáng)救災(zāi)資金和物資的管理使用，確保救濟(jì)糧、款和物資及時(shí)發(fā)放到困難群眾和受災(zāi)群眾手中，為保障受災(zāi)群眾根本生活、維護(hù)社會穩(wěn)定、推進(jìn)災(zāi)后重建和構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了重要作用。審計(jì)調(diào)查也發(fā)現(xiàn)存在一些問題：如應(yīng)急救災(zāi)資金安排和撥付操作規(guī)程未能表達(dá)便捷，存在資金、物資安排不及時(shí)、甚至不合理現(xiàn)象。二是抗震救災(zāi)款物審計(jì)。汶川大地震發(fā)生后，我局根據(jù)上級審計(jì)機(jī)關(guān)安排，認(rèn)真開展抗震救災(zāi)款物的跟蹤審計(jì)工作，截止6月底，全縣共籌集抗震救災(zāi)資金合計(jì)3,554,997.47元，已全額上劃市民政局。3、加大固定資產(chǎn)投資審計(jì)力度，進(jìn)步政府投資效益。隨著改革的深化和建立力度加大，投資審計(jì)越來越成為政府節(jié)省財(cái)政資金、減少損失浪費(fèi)的重要關(guān)口，為此，我局圍繞工程招投標(biāo)、合同簽訂、工程造價(jià)的真實(shí)性以及財(cái)務(wù)管理、資金使用等情況，因地制宜，加大了對政府投資工程的跟蹤審計(jì)和開工決算審計(jì)力度，成效較為明顯。今年，我局獨(dú)立開展和組織審計(jì)中介機(jī)構(gòu)配合施行的建立工程審計(jì)工程19個(gè)，共核減工程投資600多萬元，有效控制了工程建立中的高估冒算、偷工減料、損失浪費(fèi)等現(xiàn)象，其中長東公路建立工程、體育館建立工程、疾控中心辦公大樓、衛(wèi)生局辦公大樓、交警二中隊(duì)辦公大樓等審計(jì)工程，通過審計(jì)，進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)了建立單位根本建立程序，促進(jìn)了政府相關(guān)政策的出臺，保證了建立資金真實(shí)、合法、有效的使用，受到了縣委、政府的好評。繼續(xù)開展對公安局刑偵大樓和大溪公路工程建立工程跟蹤審計(jì)，對工程建立過程中存在的問題和矛盾都力爭解決在萌芽狀態(tài)，確保了工程建立的順利開展。三、工作措施〔一〕是深化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作，以政策為導(dǎo)向、以預(yù)算為中心、以資金為主線、以支出為重點(diǎn)、以工程為根底、以效益為目的施行審計(jì)，不斷進(jìn)步財(cái)政預(yù)決算審計(jì)程度，促進(jìn)建立科學(xué)的預(yù)算定額和支出標(biāo)準(zhǔn)，標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算分配行為?！捕呈羌訌?qiáng)對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金的審計(jì)，確保財(cái)政公共效勞投入的平安、效益;〔三〕是深化對重大投資工程的審計(jì)。加強(qiáng)對農(nóng)業(yè)、水利、交通、生態(tài)、環(huán)境、根本公共效勞體系建立等重點(diǎn)投資工程的審計(jì)。擴(kuò)大審計(jì)范圍，揭露重大損失浪費(fèi)問題，推進(jìn)資節(jié)約型、生態(tài)友好型社會的建立，進(jìn)步財(cái)政資金使用效益。同時(shí)充分發(fā)揮審計(jì)社會中介組織和審計(jì)力量的積極作用;〔四〕是進(jìn)一步完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評價(jià)體系，拓寬對干部監(jiān)視、考核的渠道，為客觀公正評價(jià)干部提供重要根據(jù)，也為縣委、政府選拔、任用干部提供決策效勞;〔五〕是進(jìn)一步擴(kuò)大開展工程工程跟蹤審計(jì)的范圍，通過審計(jì)杜絕工程工程建立過程中的各種跑、冒、滴、漏等行為，實(shí)現(xiàn)投資控制、質(zhì)量控制和進(jìn)度控制目的的實(shí)現(xiàn)，限度地發(fā)揮資金的投入效率?！擦呈前凑铡胺e極探究，進(jìn)步，穩(wěn)妥推進(jìn)，逐步標(biāo)準(zhǔn)”的原那么，有方案、有步驟地逐步推行審計(jì)結(jié)果公告制度，增加審計(jì)工作的透明度，擴(kuò)大審計(jì)影響，增強(qiáng)審計(jì)執(zhí)法才能;〔七〕是加強(qiáng)對審計(jì)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)力度，特別是對《審計(jì)法》、《財(cái)政違法行為處分處分條例》等法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，不斷進(jìn)步政治業(yè)務(wù)素質(zhì)和行政執(zhí)法程度;〔八〕是加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)根底設(shè)施和技術(shù)裝備建立，特別是開展工程建立工程審計(jì)所需的一些設(shè)備，以適應(yīng)現(xiàn)代信息化工作的需要;〔九〕是加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)內(nèi)部控制制度建立，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)工程質(zhì)量控制方法，實(shí)在進(jìn)步審計(jì)質(zhì)量控制程度，確保審計(jì)工作質(zhì)量穩(wěn)步進(jìn)步。建立錯案追究責(zé)任制，增強(qiáng)審計(jì)人員的責(zé)任意識，促進(jìn)依法審計(jì)，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn);〔十〕是加強(qiáng)廉政建立，經(jīng)常開展黨風(fēng)廉政教育，進(jìn)步審計(jì)人員執(zhí)行廉政規(guī)定和“審計(jì)九不準(zhǔn)”的自覺性，為建立廉潔高效的審計(jì)機(jī)關(guān)、審計(jì)隊(duì)伍提供政治保障。酒店財(cái)務(wù)審計(jì)工作方案篇一：酒店財(cái)務(wù)審計(jì)工作方案篇一：某酒店個(gè)人財(cái)務(wù)工作方案某酒店個(gè)人財(cái)務(wù)工作方案財(cái)務(wù)方案是財(cái)務(wù)預(yù)測所確定的經(jīng)營目的的系統(tǒng)化和詳細(xì)化，又是控制財(cái)務(wù)收支活動、分析^p經(jīng)營成果的根據(jù)。財(cái)務(wù)方案工作的本身就是運(yùn)用科學(xué)的技術(shù)手段和數(shù)學(xué)方法，對目的進(jìn)展綜合平衡，制定主要方案指標(biāo)，擬訂增產(chǎn)節(jié)約措施，協(xié)調(diào)各項(xiàng)方案指標(biāo)。它是落實(shí)酒店奮斗目的和保證措施的必要環(huán)節(jié)。酒店編制的財(cái)務(wù)方案主要包括：籌資方案、固定資產(chǎn)增減和折舊汁劃、流動資產(chǎn)及其周轉(zhuǎn)方案、本錢費(fèi)用方案、利潤及利潤分配方案、對外投資方案等。每項(xiàng)方案均由許多財(cái)務(wù)指標(biāo)構(gòu)成，財(cái)務(wù)方案指標(biāo)是方案期各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動的奮斗目的，為了實(shí)現(xiàn)這些(本論文由.免費(fèi)提供，轉(zhuǎn)載請注明！)目的，財(cái)務(wù)方案還必須列出保證方案完成的主要經(jīng)營管理措施。編制財(cái)務(wù)方案要做好以下工作。(一)分析^p主客觀原因，全面安排方案指標(biāo)審視當(dāng)年的經(jīng)營情況，分析^p整個(gè)經(jīng)營條件和目前的競爭形勢等與所確定的經(jīng)營目的有關(guān)的各種因素，按照酒店總體經(jīng)濟(jì)效益的原那么，制定出主要的方案指標(biāo)。(二)協(xié)調(diào)人力、物力、財(cái)力，落實(shí)增產(chǎn)節(jié)約措施要合理安排人力、物力、財(cái)力，使之與經(jīng)營目的的要求相適應(yīng);在財(cái)力平衡方面，要組織資金運(yùn)用同資金來的平衡、財(cái)務(wù)支出同財(cái)務(wù)收入的平衡等。還要努力挖掘酒店內(nèi)部潛力，從進(jìn)步經(jīng)濟(jì)效益出發(fā)，對酒店各部門經(jīng)營活動提出要求，制定出各部門的增產(chǎn)節(jié)約措施，制定和修訂各項(xiàng)定額，以保證方案指標(biāo)的落實(shí)。(三)編制方案表格，協(xié)調(diào)各項(xiàng)方案指標(biāo)以經(jīng)營目的為核心，以平均先進(jìn)定額為根底，計(jì)算酒店方案期內(nèi)資金占用、本錢、費(fèi)用、利潤等各項(xiàng)方案指標(biāo)，編制出財(cái)務(wù)方案表，并檢查、核對各項(xiàng)有關(guān)方案指標(biāo)是否親密銜接、協(xié)調(diào)平衡。篇二：20xx年酒店財(cái)務(wù)工作方案范文20xx年酒店財(cái)務(wù)工作方案范文xx年酒店財(cái)務(wù)工作方案范文面對金融風(fēng)暴的無情侵襲，我們酒店在財(cái)務(wù)狀況上受到小小的影響。為改善這一現(xiàn)狀，20xx年便成了xx大酒店企業(yè)改制的關(guān)鍵一年，在這一關(guān)鍵時(shí)刻，酒店領(lǐng)導(dǎo)班子居安思危，團(tuán)結(jié)進(jìn)取，開拓創(chuàng)新，提出創(chuàng)立“情滿xx，舒適家園”的品牌戰(zhàn)略，為酒店的開展和經(jīng)濟(jì)效益的進(jìn)步翻開了新的打破口。為了積極響應(yīng)這一號召，增強(qiáng)企業(yè)的競爭力，不斷進(jìn)步企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)部“管家理財(cái)”的作用，詳細(xì)列出了20xx年酒店財(cái)務(wù)部工作方案，我們一定做好、做細(xì)、做新以下工作：一、抓好員工培訓(xùn)工作，努力使每位員工在業(yè)務(wù)上、在職業(yè)道德上有更大、更新的進(jìn)步，主要方法是：1、認(rèn)真組織本部門員工積極參加酒店各階段的主題培訓(xùn)，積極參與其他部門的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)。2、組織好每周一下午后臺財(cái)務(wù)人員的集中學(xué)習(xí)和每月至少一次的收銀員集中學(xué)習(xí)，學(xué)業(yè)務(wù)，學(xué)政策，使財(cái)務(wù)人員工作方案落實(shí)詳細(xì)，并在學(xué)習(xí)中總結(jié)成績，找差距。3、開展技能比武，今年我們將開展珠算比賽、收銀結(jié)帳速度比賽、點(diǎn)鈔比賽、普通話比賽等一系列技能比武。二、做好日常財(cái)務(wù)根底工作，確保酒店經(jīng)營工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，我們的主要工作任務(wù)是：1、搞好資金的搜集和運(yùn)用，確保資金平安完好。重點(diǎn)抓外結(jié)、抓清欠，加速資金回籠，*確保外結(jié)資金回籠率為95%以上。2、嚴(yán)格遵守會計(jì)制度，嚴(yán)格按《會計(jì)法》進(jìn)展核算，嚴(yán)格做好收銀稽核工作。按月及時(shí)編制好各類報(bào)表，搞好月度分析^p。4、主動做好各部門間的協(xié)調(diào)工作，做到遇事有商量，有事不推諉。5、積極搞好與財(cái)政、稅務(wù)、銀行等職能部門的關(guān)系，力爭他們對酒店的最大支持。三、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，力爭在本錢費(fèi)用管理上有新的打破，主要措施有：1、在酒店財(cái)務(wù)工作方案中更嚴(yán)明一條：嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)持一支筆審批制度，加強(qiáng)本錢費(fèi)用控制，不斷完善各項(xiàng)管理制度，做到大支出有方案，小開支有控制。2、在盡量滿足經(jīng)營需求的情況下，降低整個(gè)酒店的存貨量。目前，酒店存貨達(dá)xx萬元之高，其中有近二十多萬元是酒店開業(yè)以來的積壓工程配件和供貨商贈送的酒水，針對這一現(xiàn)狀，我們從四個(gè)方面著手。第一，我們認(rèn)真進(jìn)展物品清理、分類，在半年內(nèi)與工程部、采購部一起，采取充分利用或退貨或變價(jià)處理的方式，共同處理好倉庫的積壓。第二，我們根據(jù)酒店的經(jīng)營需要，測算庫存物資的最低庫存限額，讓我們的倉管人員有規(guī)可循。第三，我們的倉管人員在日常工作中一定做到勤清理、勤申報(bào)，嚴(yán)格控制，確保酒店存貨最低限額存量。第四，我們嚴(yán)格遵守和完善貨物出入庫手續(xù)和倉儲保管制度。每月月末對暢銷商品和滯銷商品有書面說明，認(rèn)真分析^p，提出合理建議。總之為減少資金占用，為減少利息支出，為保障前臺經(jīng)營的需要做新我們的倉管工作。3、我們及時(shí)掌握整個(gè)酒店的成本費(fèi)用情況，對各部門原料及物料等耗用情況定期進(jìn)展分析^p。今年著重做好餐飲部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重點(diǎn)分析^p和專項(xiàng)分析^p，并將分析情況及時(shí)反應(yīng)到各部門及價(jià)格委員會，為酒店價(jià)格委員會提供真實(shí)的本錢分析^p和價(jià)格信息，從而及時(shí)調(diào)整進(jìn)貨價(jià)格，減少本錢費(fèi)用支出，為酒店整個(gè)物耗本錢下降x%及時(shí)提供準(zhǔn)確、真實(shí)的財(cái)務(wù)根據(jù)和分析^p資料。篇三：酒店財(cái)務(wù)部工作方案酒店財(cái)務(wù)部工作方案面對金融風(fēng)暴的無情侵襲，我們酒店在財(cái)務(wù)狀況上受到小小的影響。為改善這一現(xiàn)狀，xx年便成了xx大酒店企業(yè)改制的關(guān)鍵一年，在這一關(guān)鍵時(shí)刻，酒店領(lǐng)導(dǎo)班子居安思危，團(tuán)結(jié)進(jìn)取，開拓創(chuàng)新，提出創(chuàng)立“情滿xx，舒適家園”的品牌戰(zhàn)略，為酒店的開展和經(jīng)濟(jì)效益的進(jìn)步翻開了新的打破口。為了積極響應(yīng)這一號召，增強(qiáng)企業(yè)的競爭力，不斷進(jìn)步企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)部“管家理財(cái)”的作用，詳細(xì)列出了xx年酒店財(cái)務(wù)部工作方案，我們一定做好、做細(xì)、做新以下工作：一、抓好員工培訓(xùn)工作，努力使每位員工在業(yè)務(wù)上、在職業(yè)道德上有更大、更新的進(jìn)步，主要方法是：1、認(rèn)真組織本部門員工積極參加酒店各階段的主題培訓(xùn)，積極參與其他部門的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)。2、組織好每周一下午后臺財(cái)務(wù)人員的集中學(xué)習(xí)和每月至少一次的收銀員集中學(xué)習(xí)，學(xué)業(yè)務(wù)，學(xué)政策，使財(cái)務(wù)人員工作方案落實(shí)詳細(xì)，并在學(xué)習(xí)中總結(jié)成績，找差距。3、開展技能比武，今年我們將開展珠算比賽、收銀結(jié)帳速度比賽、點(diǎn)鈔比賽、普通話比賽等一系列技能比武。二、做好日常財(cái)務(wù)根底工作，確保酒店經(jīng)營工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，我們的主要工作任務(wù)是：1、搞好資金的搜集和運(yùn)用，確保資金平安完好。重點(diǎn)抓外結(jié)、抓清欠，加速資金回籠，確保外結(jié)資金回籠率為95%以上。2、嚴(yán)格遵守會計(jì)制度，嚴(yán)格按《會計(jì)法》進(jìn)展核算，嚴(yán)格做好收銀稽核工作。按月及時(shí)編制好各類報(bào)表，搞好月度分析^p。4、主動做好各部門間的協(xié)調(diào)工作，做到遇事有商量，有事不推諉。5、積極搞好與財(cái)政、稅務(wù)、銀行等職能部門的關(guān)系，力爭他們對酒店的最大支持。三、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，力爭在本錢費(fèi)用管理上有新的打破，主要措施有：1、在酒店財(cái)務(wù)工作方案中更嚴(yán)明一條：嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)持一支筆審批制度，加強(qiáng)本錢費(fèi)用控制，不斷完善各項(xiàng)管理制度，做到大支出有方案，小開支有控制。2、在盡量滿足經(jīng)營需求的情況下，降低整個(gè)酒店的存貨量。目前，酒店存貨達(dá)xx萬元之高，其中有近二十多萬元是酒店開業(yè)以來的積壓工程配件和供貨商贈送的酒水，針對這一現(xiàn)狀，我們從四個(gè)方面著手。第一，我們認(rèn)真進(jìn)展物品清理、分類，在半年內(nèi)與工程部、采購部一起，采取充分利用或退貨或變價(jià)處理的方式，共同處理好倉庫的積壓。第二，我們根據(jù)酒店的經(jīng)營需要，測算庫存物資的最低庫存限額，讓我們的倉管人員有規(guī)可循。第三，我們的倉管人員在日常工作中一定做到勤清理、勤申報(bào)，嚴(yán)格控制，確保酒店存貨最低限額存量。第四，我們嚴(yán)格遵守和完善貨物出入庫手續(xù)和倉儲保管制度。每月月末對暢銷商品和滯銷商品有書面說明，認(rèn)真分析^p，提出合理建議?？傊疄闇p少資金占用，為減少利息支出，為保障前臺經(jīng)營的需要做新我們的倉管工作。3、我們及時(shí)掌握整個(gè)酒店的本錢費(fèi)用情況，對各部門原料及物料等耗用情況定期進(jìn)展分析^p。今年著重做好餐飲部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重點(diǎn)分析^p和專項(xiàng)分析^p，并將分析^p情況及時(shí)反應(yīng)到各部門及價(jià)格委員會，為酒店價(jià)格委員會提供真實(shí)的本錢分析^p和價(jià)格信息，從而及時(shí)調(diào)整進(jìn)貨價(jià)格，減少本錢費(fèi)用支出，為酒店整個(gè)物耗本錢下降x%及時(shí)提供準(zhǔn)確、真實(shí)的財(cái)務(wù)根據(jù)和分析^p資料。很明晰的記得海爾集團(tuán)總裁張瑞敏說過，把每一件簡單的事做好就是不簡單，把每一件平凡的事做好就是不平凡。讓我們在市糧食局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在以李總為首的酒店領(lǐng)導(dǎo)班子的正確決策下，注重細(xì)節(jié)，從小處節(jié)約，從本職做起。xx年酒店財(cái)務(wù)部工作方案已細(xì)分為以上三點(diǎn)，為不受外界因素的影響全體財(cái)務(wù)人員齊努力，情滿xx，同心同德，為全面完成酒店各項(xiàng)工作任務(wù)，為實(shí)現(xiàn)酒店今年的經(jīng)營奮斗目的而扎實(shí)工作。篇二：20xx年酒店財(cái)務(wù)工作方案范文20xx年酒店財(cái)務(wù)工作方案范文xx年酒店財(cái)務(wù)工作方案范文面對金融風(fēng)暴的無情侵襲，我們酒店在財(cái)務(wù)狀況上受到小小的影響。為改善這一現(xiàn)狀，20xx年便成了xx大酒店企業(yè)改制的關(guān)鍵一年，在這一關(guān)鍵時(shí)刻，酒店領(lǐng)導(dǎo)班子居安思危，團(tuán)結(jié)進(jìn)取，開拓創(chuàng)新，提出創(chuàng)立“情滿xx，舒適家園”的品牌戰(zhàn)略，為酒店的開展和經(jīng)濟(jì)效益的進(jìn)步翻開了新的打破口。為了積極響應(yīng)這一號召，增強(qiáng)企業(yè)的競爭力，不斷進(jìn)步企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)部“管家理財(cái)”的作用，詳細(xì)列出了20xx年酒店財(cái)務(wù)部工作方案，我們一定做好、做細(xì)、做新以下工作：一、抓好員工培訓(xùn)工作，努力使每位員工在業(yè)務(wù)上、在職業(yè)道德上有更大、更新的進(jìn)步，主要方法是：1、認(rèn)真組織本部門員工積極參加酒店各階段的主題培訓(xùn)，積極參與其他部門的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)。2、組織好每周一下午后臺財(cái)務(wù)人員的集中學(xué)習(xí)和每月至少一次的收銀員集中學(xué)習(xí)，學(xué)業(yè)務(wù)，學(xué)政策，使財(cái)務(wù)人員工作方案落實(shí)詳細(xì)，并在學(xué)習(xí)中總結(jié)成績，找差距。3、開展技能比武，今年我們將開展珠算比賽、收銀結(jié)帳速度比賽、點(diǎn)鈔比賽、普通話比賽等一系列技能比武。二、做好日常財(cái)務(wù)根底工作，確保酒店經(jīng)營工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，我們的主要工作任務(wù)是：1、搞好資金的搜集和運(yùn)用，確保資金平安完好。重點(diǎn)抓外結(jié)、抓清欠，加速資金回籠，*確保外結(jié)資金回籠率為95%以上。2、嚴(yán)格遵守會計(jì)制度，嚴(yán)格按《會計(jì)法》進(jìn)展核算，嚴(yán)格做好收銀稽核工作。按月及時(shí)編制好各類報(bào)表，搞好月度分析^p。4、主動做好各部門間的協(xié)調(diào)工作，做到遇事有商量，有事不推諉。5、積極搞好與財(cái)政、稅務(wù)、銀行等職能部門的關(guān)系，力爭他們對酒店的最大支持。三、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，力爭在本錢費(fèi)用管理上有新的打破，主要措施有：1、在酒店財(cái)務(wù)工作方案中更嚴(yán)明一條：嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)持一支筆審批制度，加強(qiáng)本錢費(fèi)用控制，不斷完善各項(xiàng)管理制度，做到大支出有方案，小開支有控制。2、在盡量滿足經(jīng)營需求的情況下，降低整個(gè)酒店的存貨量。目前，酒店存貨達(dá)xx萬元之高，其中有近二十多萬元是酒店開業(yè)以來的積壓工程配件和供貨商贈送的酒水，針對這一現(xiàn)狀，我們從四個(gè)方面著手。第一，我們認(rèn)真進(jìn)展物品清理、分類，在半年內(nèi)與工程部、采購部一起，采取充分利用或退貨或變價(jià)處理的方式，共同處理好倉庫的積壓。第二，我們根據(jù)酒店的經(jīng)營需要，測算庫存物資的最低庫存限額，讓我們的倉管人員有規(guī)可循。第三，我們的倉管人員在日常工作中一定做到勤清理、勤申報(bào)，嚴(yán)格控制，確保酒店存貨最低限額存量。第四，我們嚴(yán)格遵守和完善貨物出入庫手續(xù)和倉儲保管制度。每月月末對暢銷商品和滯銷商品有書面說明，認(rèn)真分析^p，提出合理建議?？傊疄闇p少資金占用，為減少利息支出，為保障前臺經(jīng)營的需要做新我們的倉管工作。3、我們及時(shí)掌握整個(gè)酒店的成本費(fèi)用情況，對各部門原料及物料等耗用情況定期進(jìn)展分析^p。今年著重做好餐飲部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重點(diǎn)分析^p和專項(xiàng)分析^p，并將分析情況及時(shí)反應(yīng)到各部門及價(jià)格委員會，為酒店價(jià)格委員會提供真實(shí)的本錢分析^p和價(jià)格信息，從而及時(shí)調(diào)整進(jìn)貨價(jià)格，減少本錢費(fèi)用支出，為酒店整個(gè)物耗本錢下降x%及時(shí)提供準(zhǔn)確、真實(shí)的財(cái)務(wù)根據(jù)和分析^p資料。篇三：酒店財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)酒店財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)收入核數(shù)工作是在收銀夜審的工作根底上，再次進(jìn)展審核、分類、匯總，最終反映到財(cái)務(wù)賬戶中。它要求收入核數(shù)員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況，并將應(yīng)收款及時(shí)收回，使資金得到正常使用。其工作內(nèi)容主要包括：〔一〕夜審班前準(zhǔn)備班前必須理解日審工作有關(guān)交班事宜,檢查打印機(jī)和電腦是否正常,從審箱中將各營業(yè)點(diǎn)的繳款憑證和賬單分類,主要有三局部:1、前臺客房結(jié)賬單及收銀日報(bào)表。2、餐廳繳款憑證及賬單包括：東園餐廳、西園餐廳。3、其它部門繳款憑證及附件單：游泳館、游泳保艦保齡球館、咖啡廳、臺球廳、乒乓球廳、桑拿房、康樂商品、游藝廳、商務(wù)中心。〔二〕夜審工作流程1、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報(bào)表核對：審計(jì)員要查看繳款憑證的各類明細(xì)填寫同電腦報(bào)表是否一致，假如數(shù)據(jù)有修改，收銀員應(yīng)說明原因。沒有收銀機(jī)的繳款憑證，要統(tǒng)計(jì)附件單的數(shù)據(jù)與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。2、打印出“今日入住客人報(bào)告”，根據(jù)入住報(bào)告，審核今日入住的每一間房房價(jià)輸入與開房單上的價(jià)格是否一致，折扣房手續(xù)是否完好。如有錯誤應(yīng)立即通知接待員調(diào)整，并將情況寫入夜審報(bào)告交日審處理。3、打印出“今日非平賬離店報(bào)表”，審核非平賬離店的原因，確認(rèn)責(zé)任人。4、打印出“今日調(diào)整賬目表”審核調(diào)整賬目的原因，調(diào)整賬目單需負(fù)責(zé)人簽字。5、查詢各收費(fèi)點(diǎn)轉(zhuǎn)賬是否正確：將每一筆轉(zhuǎn)賬(未結(jié)賬局部)賬單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進(jìn)展核對，查看是否一樣、是否轉(zhuǎn)錯房間，假如是簽名不同，要提醒收銀員結(jié)賬時(shí)注意;假如是轉(zhuǎn)錯房間，那么要立即調(diào)整。6、打印出“今日離店客人報(bào)告”(交日審查半天房費(fèi)用)。7、夜審審計(jì)資料維護(hù)：將當(dāng)日數(shù)據(jù)復(fù)制到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進(jìn)展做好準(zhǔn)備。8、進(jìn)入夜審數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)：營業(yè)組審核(打印出營業(yè)點(diǎn)總班結(jié)賬表)，完成預(yù)審報(bào)告，完成自動過費(fèi)，審核賬務(wù)報(bào)告兩遍，終審。9、數(shù)據(jù)整理。10、出具夜審報(bào)表：A、編制“××賓館營業(yè)日報(bào)表”。B、編制“今日非平賬離店報(bào)表”、“今日調(diào)整報(bào)表”各一份。C、填寫“夜間審計(jì)報(bào)告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來，需日審協(xié)助處理的要注明清楚，填寫時(shí)要認(rèn)真。11、當(dāng)班完畢：各項(xiàng)工作完成后，將資料進(jìn)展整理分類后，交到日審辦公室。〔三〕日審工作流程1、處理夜間遺留問題，負(fù)責(zé)落實(shí)通知書內(nèi)容每天接到“夜間審計(jì)報(bào)告表”后，對遺留問題要及時(shí)處理;及時(shí)填寫審計(jì)通知書，通知責(zé)任人所在的部門主管，并負(fù)責(zé)落實(shí)解決，然后將解決的情況寫在通知書的第一聯(lián)上，最后將通知書編號存檔，月底統(tǒng)計(jì)后，注上處理意見報(bào)財(cái)務(wù)送經(jīng)理處理。2、賬單核銷：接到收銀員的結(jié)賬單后，檢查所付的賬單是否齊全，然后按照賬單的號碼，在票證核對表上按號劃銷。如有缺號，調(diào)整作廢單據(jù)手續(xù)不齊，要寫入夜審報(bào)告交日審處理。3、核對前臺結(jié)賬處的結(jié)賬單及收銀員個(gè)人報(bào)表客房結(jié)賬單是由前臺收銀員為住店客人結(jié)賬所打印的賬單，反映向客人收取的房租、餐費(fèi)及其它等費(fèi)用。收銀員收銀明細(xì)表是反映當(dāng)天所結(jié)房客賬(包括向客人收取的現(xiàn)金、信譽(yù)卡、支票、外匯、轉(zhuǎn)會議賬)的匯總表。4、核對餐廳結(jié)賬單：1)核對餐廳結(jié)賬單時(shí)應(yīng)注意;賬單與附件單的核對，點(diǎn)菜單中每一項(xiàng)都要同電腦結(jié)賬單相核對，假如不符，要找收銀員查明原因，并進(jìn)展處理。附件單如有修改，應(yīng)由修改人在單上說明修改原因，并由廳面guǎnlǐ人員簽名證實(shí)，收銀員應(yīng)起監(jiān)視作用。2)核對營業(yè)對賬表：要查看表中填寫的數(shù)據(jù)與收銀員上繳的附件單據(jù)中的數(shù)據(jù)是否一致，核對表中的收銀員填寫的數(shù)據(jù)與廳面其它相關(guān)人員填寫的數(shù)據(jù)是否一致，如有不符，應(yīng)立即向收銀員查明原因并及時(shí)做出處理，確保營業(yè)收入的正確反映。3)打折手續(xù)應(yīng)完好：用賓館優(yōu)惠卡打折的，要在賬單上注明卡號及客人簽名;假如是賓館guǎnlǐ人員為客人打折的，要有g(shù)uǎnlǐ人員簽名并注明所打折扣。審計(jì)員在核對時(shí)，要注意收銀員所打的折扣是否正確，假如不正確，要找收銀員查明情況，及時(shí)做出處理。4)免費(fèi)接待是否符合標(biāo)準(zhǔn)：各級guǎnlǐ人員在賓館免費(fèi)接待，簽單的權(quán)限應(yīng)對照各級guǎnlǐ人員權(quán)限表。查看各級guǎnlǐ人員是否在權(quán)限范圍內(nèi)簽單接待，假如發(fā)現(xiàn)接待超標(biāo)，應(yīng)立即找其補(bǔ)辦手續(xù)，否那么上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理處理。5、核對其他部門的繳款憑證及收費(fèi)單：其他部門(包括康樂中心的游泳館、保齡球館、棋牌室、臺球廳，商務(wù)中心，咖啡廳等)的收銀員在營業(yè)完畢后，根據(jù)收銀單匯總填制繳款憑證，繳款憑證各項(xiàng)金額與所附收費(fèi)單金額合計(jì)應(yīng)相符。1)收費(fèi)單的核銷及guǎnlǐ：收費(fèi)單必須按號順序使用，審計(jì)員對各部門每日交來的收費(fèi)單按號在“票證使用單”上逐張劃銷，發(fā)現(xiàn)不聯(lián)碼使用的，應(yīng)向收費(fèi)單使用人查詢原因，及時(shí)催交。作廢單必須有領(lǐng)班以上人員簽字方可。2)核對商務(wù)中心繳款憑證：要查清收費(fèi)單中各項(xiàng)收費(fèi)工程金額的正確性，定期到商務(wù)中心采集機(jī)器上的數(shù)據(jù)，做到賬實(shí)相符。6、檢查夜間審計(jì)人員制作的各項(xiàng)營業(yè)報(bào)表：負(fù)責(zé)檢查夜間審計(jì)人員所做的各項(xiàng)報(bào)表的正確性，如數(shù)據(jù)計(jì)算有誤，應(yīng)立即修改，并追究夜間審計(jì)員責(zé)任。7、審計(jì)主管同日審人員要經(jīng)常到各營業(yè)點(diǎn)進(jìn)展檢查：檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按標(biāo)準(zhǔn)程序操作，營業(yè)款是否如實(shí)反映，現(xiàn)金是否如實(shí)上繳。假如發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按標(biāo)準(zhǔn)操作的，應(yīng)立即糾正，并將情況及處理意見及時(shí)反映到部門經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理及質(zhì)檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保賓館不受損失。8、報(bào)表裝訂：按日期順序?qū)ⅰ笆浙y員操作記錄”、“各收費(fèi)點(diǎn)繳款憑證”以及各收費(fèi)點(diǎn)原始賬單裝訂成冊，封面上注明起止日期存檔?！菜摹迟~務(wù)處理工作流程1、每日營業(yè)收入傳票的編制編制收入傳票的根據(jù)是每日銷售總結(jié)報(bào)告表和試算平衡表。收入憑證的編制方法是：借：應(yīng)收賬款——客賬應(yīng)收賬款——街賬——明細(xì)應(yīng)收賬款——團(tuán)隊(duì)銀行存款貸：營業(yè)收入應(yīng)付賬款——費(fèi)2、街賬、客賬分配表統(tǒng)計(jì)街賬、客賬包含外單位宴會掛賬、員工私人賬、優(yōu)惠卡及應(yīng)回而未回賬單等內(nèi)容，收入核數(shù)員每天要填寫街賬、客賬統(tǒng)計(jì)表，進(jìn)展分配。及時(shí)準(zhǔn)備將費(fèi)用記錄到每一賬戶中。作到日清月結(jié)，為月末填寫街賬、客賬匯總表做準(zhǔn)備。3、客人清算應(yīng)收款后賬務(wù)處理客人接到賓館催款通知后，規(guī)定在30天之內(nèi)向賓館結(jié)算應(yīng)收賬款。當(dāng)客人付款時(shí)，賓館應(yīng)開正式收據(jù)呈交客人，作為結(jié)算憑證。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額，每天進(jìn)展賬務(wù)處理：在編制記賬憑證前，首先查明該公司賬號、賬項(xiàng)參考號碼及付款內(nèi)容，并填寫在每日現(xiàn)金收入記錄表中。4、超60天應(yīng)收款掛賬催款根據(jù)月結(jié)應(yīng)收款對賬單記錄及賬項(xiàng)，分析^p報(bào)告內(nèi)容。對但凡超60天以上應(yīng)收款掛賬客戶，進(jìn)展再次催款，催款前首先理解尚未付款的賬項(xiàng)詳細(xì)內(nèi)容，并將情況向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)。由財(cái)務(wù)經(jīng)理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人;對客人提出的問題要及時(shí)給予答復(fù)，協(xié)商解決方法，為盡快清算應(yīng)收賬款排除障礙。審計(jì)工作方案2023一、指導(dǎo)思想201x年內(nèi)部審計(jì)工作將嚴(yán)密圍繞集團(tuán)公司開展目的，樹立科學(xué)的審計(jì)理念，堅(jiān)持“圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，即圍繞增強(qiáng)集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益這個(gè)中心，重點(diǎn)對集團(tuán)公司的熱點(diǎn)和難點(diǎn)問題以及帶有普遍性和傾向性的問題進(jìn)展專項(xiàng)審計(jì)，同時(shí)還要及時(shí)對重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，求真務(wù)實(shí)即是審計(jì)工作要合理地分析^p評價(jià)事項(xiàng)，辯證地做出評價(jià)結(jié)論。努力構(gòu)建與集團(tuán)公司開展態(tài)勢相適應(yīng)的審計(jì)監(jiān)視形式和審計(jì)效勞體系，著力提升審計(jì)效勞質(zhì)量，實(shí)在履行審計(jì)監(jiān)視職能，為集團(tuán)公司的開展提供保障。二、工作目的緊緊圍繞著201x年經(jīng)濟(jì)工作目的，根據(jù)各項(xiàng)法律、法規(guī)、制度，認(rèn)真履行公司賦予監(jiān)察審計(jì)部門的各項(xiàng)職責(zé)，全面的監(jiān)視財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益性，突出重點(diǎn)領(lǐng)域、工程、資金和環(huán)節(jié)，在加大常規(guī)監(jiān)察審計(jì)力度的同時(shí)，更加注重事后整改和事前跟蹤過程控制，以監(jiān)催促過程，從治理機(jī)制和完善制度的層面提醒問題，提出建議，改善公司經(jīng)營，進(jìn)步可持續(xù)開展的才能。(一)進(jìn)一步建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，建立并完善《內(nèi)部審計(jì)工作手冊》。加強(qiáng)審計(jì)制度的建立，通過審計(jì)制度的建立和完善，明確預(yù)防機(jī)制、監(jiān)視機(jī)制和糾錯機(jī)制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作的科學(xué)化、制度化和標(biāo)準(zhǔn)化。(二)加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn)，進(jìn)一步提升審計(jì)工作質(zhì)量，力爭審計(jì)報(bào)告優(yōu)秀率(由上級評價(jià)90分以上為優(yōu)秀)達(dá)30%以上。加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍綜合素質(zhì)才能建立，滿足內(nèi)審工作要求的適應(yīng)程度、進(jìn)步內(nèi)審業(yè)務(wù)質(zhì)量。(三)參照《企業(yè)內(nèi)部控制根本標(biāo)準(zhǔn)》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)展一次全面、系統(tǒng)的評價(jià)。審計(jì)評估公司內(nèi)部控制制度的合理性、合規(guī)性、適時(shí)性，對內(nèi)部控制環(huán)境、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、控制活動等進(jìn)展評估和測試。(20xx年5月22日，財(cái)政部會同證監(jiān)會、審計(jì)署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委(以下簡稱五部委)結(jié)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制根本標(biāo)準(zhǔn)》(財(cái)會[20xx]7號，以下簡稱《根本標(biāo)準(zhǔn)》)。20xx年4月15日，五部委結(jié)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》(財(cái)會[20xx]1l號，以下簡稱《配套指引》)，自20xx年1月1日起首先在境內(nèi)外同時(shí)上市的公司施行，自20xx年1月1日起擴(kuò)大到在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司施行，在此根底上，擇機(jī)在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行。同時(shí)，鼓勵非上市大中型企業(yè)提早執(zhí)行。中國企業(yè)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)體系的建立與施行，一是加強(qiáng)和標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)內(nèi)部控制的需要。各類企業(yè)需要根據(jù)內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)要求，對原有制度進(jìn)展修改、完善和提升;構(gòu)建企業(yè)內(nèi)控制度和管控流程。二是有助于全面提升企業(yè)經(jīng)營管理程度和風(fēng)險(xiǎn)防范才能，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)開展。)(四)以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為根底，開展對所屬公司(事業(yè)部)經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)一次。財(cái)務(wù)收支審計(jì)是監(jiān)視各單位能否合法、合規(guī)和遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律的有效措施，是開展各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)的根底。定期對所屬公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和損益的真實(shí)性、合法性和效益性及內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)展的監(jiān)視和評價(jià)，是建立領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)視約束機(jī)制，促進(jìn)各級領(lǐng)導(dǎo)干部的增強(qiáng)大局意識、責(zé)任意識、績效意識的重要手段。(五)建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反應(yīng)制度，加強(qiáng)對審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤，審計(jì)意見落實(shí)率達(dá)90%以上。建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反應(yīng)制度。對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的單位，及時(shí)進(jìn)展回訪，監(jiān)視審計(jì)意見的落實(shí)，使公司存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn)，從而到達(dá)查違糾偏、防范未然、強(qiáng)化管理、躲避風(fēng)險(xiǎn)的目的。三、工作措施(方案)(一)制訂并完善《內(nèi)部審計(jì)工作手冊》，方案于20xx年6月完成。(二)方案安排對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)展二次(每個(gè)人一次)脫產(chǎn)審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)(為期一周)，方案于20xx年6—8月完成。繼續(xù)組織參加國際內(nèi)審師資格考試，不斷豐富業(yè)務(wù)知識，進(jìn)步審計(jì)人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的需要。(三)深化學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制根本標(biāo)準(zhǔn)》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)展一次全面、系統(tǒng)的評價(jià)。方案于201x年11月完成。(四)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況，對所屬公司(事業(yè)部)201x年上半年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)效益情況進(jìn)展審計(jì)(必要時(shí)延伸至以前年度)。方案于20xx年10月完成。(五)建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反應(yīng)制度，方案于201x年2月完成。同時(shí)，加強(qiáng)對審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤。(六)結(jié)合效能監(jiān)察，重點(diǎn)開展活動工程、大宗物資采購等支出性經(jīng)濟(jì)合同事前審計(jì)工作，充分發(fā)揮事前審計(jì)的預(yù)防作用。(七)開展重要領(lǐng)域、重點(diǎn)活動工程的專項(xiàng)審計(jì)。(八)開展各項(xiàng)常規(guī)性審計(jì)工作。主要審計(jì)內(nèi)容包括：財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)往來的真實(shí)性、合法性;各經(jīng)營單位的經(jīng)濟(jì)效益審計(jì);經(jīng)營管理人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);檢查國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)章制度的執(zhí)行情況;對公司經(jīng)營管理中的重要問題開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查等。(九)對物資采購管理進(jìn)展審計(jì)，特別是對印刷采購、投遞費(fèi)采購管理、辦公用品、設(shè)備、工程活動物資等采購管理活動進(jìn)展審計(jì)監(jiān)察。四、重要事項(xiàng)(一)制訂并完善《內(nèi)部審計(jì)工作手冊》(二)深化學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制根本標(biāo)準(zhǔn)》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)展一次全面、系統(tǒng)的評價(jià)。(三)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況，對所屬公司(事業(yè)部)201x年上半年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)效益情況進(jìn)展審計(jì)。五、主要資201x4審計(jì)室將保持現(xiàn)有組織架構(gòu)及人員配置不變，通過進(jìn)步工作效率和工作質(zhì)量，來保證各工程標(biāo)任務(wù)的完成。公司審計(jì)工作方案格式2023年公司審計(jì)工作的總體要求是：繼續(xù)堅(jiān)持以*理論、“三個(gè)代表”重要思想和黨的十七大精神為指導(dǎo)，結(jié)實(shí)樹立和理論科學(xué)開展觀，認(rèn)真貫徹和落實(shí)第十七屆中央紀(jì)委第四次全會和集團(tuán)公司的工作會議精神。圍繞一個(gè)中心，突出三個(gè)重點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)三個(gè)到位，做好五項(xiàng)重點(diǎn)工作，與時(shí)俱進(jìn)，立足效勞，調(diào)整定位，開拓創(chuàng)新。促進(jìn)內(nèi)控完善、防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，力爭審計(jì)工作再上新臺階，為把公司建立成做出應(yīng)有的奉獻(xiàn)。一、圍繞一個(gè)中心，明確方向，表達(dá)價(jià)值緊緊圍繞公司開展的戰(zhàn)略目的，以經(jīng)濟(jì)效益為中心，確保國有資產(chǎn)的保值增值。當(dāng)前的宏觀經(jīng)濟(jì)形式嚴(yán)峻、復(fù)雜、多變，對公司既是挑戰(zhàn)，也是機(jī)遇。時(shí)代的開展就像高速行進(jìn)的列車，假如我們駐足停留，很快就會被遠(yuǎn)遠(yuǎn)的拋棄，所以應(yīng)當(dāng)去迎接這個(gè)挑戰(zhàn)，抓住這個(gè)機(jī)遇，在反腐倡廉的大氣候下，在公司著力打造××的時(shí)機(jī)，明確審計(jì)工作開展的方向，充分發(fā)揮審計(jì)的先鋒作用，使審計(jì)工作可以實(shí)在為公司的開展保駕護(hù)航。二、突出三個(gè)重點(diǎn)，集中力量，攻堅(jiān)克難堅(jiān)持“全面審計(jì)，突出重點(diǎn)”的方針，將有限的力量集中，把審計(jì)工作的重心有針對性的放在容易出現(xiàn)問題的財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)工程和一些容易對公司造成嚴(yán)重影響、重大損失的位置。1.對容易出錯的財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)精查細(xì)審，決不疏漏。以預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為根底，全面進(jìn)步財(cái)務(wù)審計(jì)宏觀效果為目的。重點(diǎn)圍繞推進(jìn)財(cái)務(wù)部門依法理財(cái)，標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算管理，進(jìn)步預(yù)算透明度和約束力，以促進(jìn)財(cái)務(wù)資金使用效益為目的，以財(cái)務(wù)資金真實(shí)性、合法性和效益性為重點(diǎn)