ER系統(tǒng)之固定資產(chǎn)子系統(tǒng)AS培訓(xùn)講義

固定資產(chǎn)子系統(tǒng)

(AST)易飛管理軟件部門：講師：◆◆課程大綱◆◆前言系統(tǒng)架構(gòu)錄入基本信息及信息字段說明日常交易信息處理資產(chǎn)盤點管理自動分錄管理批次作業(yè)資產(chǎn)請購管理報表管理測驗及問卷

一、教育訓(xùn)練課程之目的二、系統(tǒng)功能及效益介紹壹.前言１·了解系統(tǒng)之效益及功能２·了解信息搜集及整理重點３·熟悉系統(tǒng)之操作方式４·了解系統(tǒng)例行作業(yè)程序５·了解系統(tǒng)上線的步驟及導(dǎo)入程序(一)、教育訓(xùn)練課程之目的1.可以對資產(chǎn)之保管、保險、投資抵減、抵押提

供管理，以滿足總務(wù)部門或管理部門之需要。2.可以直接作為年底稅務(wù)申報之用。3.可將取得、改良、重估、報廢、出售、調(diào)整、折舊信息拋轉(zhuǎn)對應(yīng)之憑證分錄至?xí)嬁値ぷ酉到y(tǒng)。4.提供固定資產(chǎn)之按月自動攤提折舊作業(yè)。5.提供完整盤點作業(yè)方式。(一)、系統(tǒng)功能(二)、系統(tǒng)功能及效益１.幫助經(jīng)營者了解資產(chǎn)折舊的狀況２.提高折舊計算的正確性３.方便資產(chǎn)的盤點和管理４.節(jié)約在固定資產(chǎn)管理上投入的時間和人力(二)、系統(tǒng)效益1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本信息及信息字段說明4.日常交易信息處理5.資產(chǎn)盤點管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.測驗及問卷◆◆課程大綱◆◆一、系統(tǒng)主畫面二、系統(tǒng)功能圖三、系統(tǒng)主作業(yè)程序概述四、固定資產(chǎn)與其他系統(tǒng)之關(guān)聯(lián)貳.系統(tǒng)架構(gòu)(一)、系統(tǒng)主畫面

(二)、系統(tǒng)功能圖基本信息管理設(shè)置參數(shù),資產(chǎn)類別,資產(chǎn)信息日常交易改良,重估,報廢,出售,調(diào)整,折舊,轉(zhuǎn)移,外送,收回自動分錄管理報表/清單管理自動攤提折舊批次作業(yè)固定資產(chǎn)盤點固定資產(chǎn)請購請購,詢價,采購,進貨,賦予資產(chǎn)編號基本信息規(guī)劃劃錄入日常交易易憑證拋轉(zhuǎn)還原原信息錄入與核核對期初余額導(dǎo)入入折舊攤提及憑憑證拋轉(zhuǎn)部門、供應(yīng)商、資產(chǎn)產(chǎn)類別、單據(jù)據(jù)資產(chǎn)未提攤折折舊金額結(jié)算算重估、改良、、報廢、轉(zhuǎn)移…資產(chǎn)信息資產(chǎn)交易明細表資產(chǎn)交易統(tǒng)計計表(三)、系統(tǒng)統(tǒng)主作業(yè)程序序概述固定資產(chǎn)子系統(tǒng)應(yīng)收管理子系系統(tǒng)票據(jù)資金子系系統(tǒng)會計總帳子系系統(tǒng)基本信息子系統(tǒng)應(yīng)付管理子系系統(tǒng)(四)、固定定資產(chǎn)與其他他系統(tǒng)之關(guān)連連1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)構(gòu)3.錄入基本信息息及信息字段段說明4.日常交易易信息處理5.資產(chǎn)盤點點管理6.自動分錄錄管理7.批次作業(yè)業(yè)8.資產(chǎn)請購購管理9.報表管理理10.測驗及及問卷◆◆課程大綱綱◆◆1.前序作業(yè)業(yè)信息2.錄入系統(tǒng)基本本信息叁.錄入基本信息息及信息字段段說明1.錄入部門信息息2.錄入人員員信息3.錄入供應(yīng)廠商商信息(一)、前前序作業(yè)信息息1.設(shè)置固定資產(chǎn)產(chǎn)參數(shù)2.錄入資產(chǎn)產(chǎn)類別3.錄入資產(chǎn)產(chǎn)信息4.錄入保險險信息(二)、錄入系統(tǒng)基本本信息作業(yè)1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)構(gòu)3.錄入基本信息息及信息字段段說明4.日常交易易信息處理5.資產(chǎn)盤點點管理6.自動分錄錄管理7.批次作業(yè)業(yè)8.資產(chǎn)請購購管理9.報表管理理10.測驗及及問卷◆◆課程大綱綱◆◆1.錄入資產(chǎn)信息息2.錄入資產(chǎn)改良良3.錄入資產(chǎn)重估估4.錄入資產(chǎn)報廢廢5.錄入資產(chǎn)出售售6.錄入資產(chǎn)調(diào)整整7.錄入資產(chǎn)折舊舊8.錄入資產(chǎn)轉(zhuǎn)移移9.錄入資產(chǎn)外送送10.錄入資產(chǎn)收回回肆.日常交易信息處理理(一)資產(chǎn)取取得錄入資產(chǎn)信息息錄入應(yīng)付憑單來源為“資產(chǎn)產(chǎn)取得”即可可開窗取資產(chǎn)信信息或維護☆當用購入,自制,受贈或任何其其它方式獲獲得資產(chǎn)時錄錄入此交易單單據(jù)錄入資產(chǎn)改良良錄入應(yīng)付憑單來源為“資產(chǎn)產(chǎn)改良”即可可開窗取資產(chǎn)改改良信息或維維護(二)資產(chǎn)改改良原有資產(chǎn)的價價值發(fā)生異動動,不論是資產(chǎn)的的『增添』,『改良』或『替換』都將發(fā)生資產(chǎn)產(chǎn)價值上的變變動(通常是增加)，(三)資產(chǎn)重估估當資產(chǎn)價值與與之前所購買買金額差異很很大時,由公認單位認認定價值后,所作的資產(chǎn)增增值或減值.改良或重估：：按凈殘值重計凈殘值資產(chǎn)凈值＝取取得成本+改改良成本-累計折舊舊平均法凈殘值值＝(帳面面價值+改良良成本)/10定率遞減法凈凈殘值=(賬面價值+重估差價)/10資產(chǎn)改良\重重估時凈殘值值計算(四)資產(chǎn)報廢廢當資產(chǎn)發(fā)生『報廢』時,應(yīng)該在帳上將將該資產(chǎn)的『數(shù)量』,『取得成本』,『改良成本』與『累積折舊』余額對沖.1.提供自動動計算處份損損益2.若為‘自自動銷帳’則則單據(jù)審核時會將單單據(jù)日期回寫至資產(chǎn)之銷銷帳日期1.可將資產(chǎn)產(chǎn)出售單據(jù)結(jié)結(jié)帳納入應(yīng)收帳款款2.該結(jié)帳單單據(jù)審核后此此單號會回寫至資資產(chǎn)出售單(五)資產(chǎn)出售售錄入資產(chǎn)出售售錄入應(yīng)付憑單單(六)資產(chǎn)調(diào)整因為過去的分分錄余額有誤誤而需要予以以調(diào)整,或資產(chǎn)盤點后后,帳面數(shù)量或價價值與實際不不符時,應(yīng)該在『數(shù)量』,『取得成本』,『改良成本』,『累積折舊』,『凈殘值』,『未用月數(shù)』上填入調(diào)調(diào)整數(shù)資產(chǎn)：1.凈殘殘值＝(帳面價值值+改良良成本)/10★2.月月折舊額額＝(帳帳面價值值-凈殘殘值)/未攤月數(shù)(七)資產(chǎn)產(chǎn)折舊1.平均均法攤提提折舊例：于8/20取得得資產(chǎn)ＡＡ機器其其取得成成本為10萬元元，耐用年限限為6年。。該資產(chǎn)產(chǎn)每月折折舊費用用（從8月份份開始攤攤提）100,000凈殘值＝＝＝＝10,00010100,000-10,000月折舊額額＝＝1250721.凈殘殘值=(帳面價價值+重重估差價價)/10★3.月月折舊額額＝(取得成成本+改改良成本本-累積折折舊)*(折折舊率/12)2.折舊舊率=1-(耐用月數(shù)數(shù)/12)√0.12.定率率遞減法法攤提折折舊(八)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不論是部部門或人人員保管管的資產(chǎn)產(chǎn)的『增加』,『減少』或『部門間轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移』都將發(fā)生生部門保保管數(shù)量量的異動動.因此,可利用『錄入資產(chǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)移』輸入該保保管部門門,保管人及及保管數(shù)數(shù)量.(九)資產(chǎn)外送當資產(chǎn)有有外借或或免費送送修時,為了記錄錄資產(chǎn)當當前所在在位置,可于『錄入資產(chǎn)產(chǎn)外送』輸入外送送資產(chǎn)的的保管部部門,保管人,外送地點點,外送數(shù)量量,預(yù)計收回回日,系統(tǒng)提供供資產(chǎn)外外送收回回狀況表表,可看外送送收回狀狀況(十)資產(chǎn)收回當資產(chǎn)有有外借或或免費送送修收回回時,為了記錄錄資產(chǎn)外外送收回回狀況,,可于『錄入資產(chǎn)產(chǎn)收回』輸入外送送單別,單號,收回數(shù)量量,審核時會會回寫該該張外送送單別的的收回數(shù)數(shù)量,系統(tǒng)提供供資產(chǎn)外外送收回回狀況表表,可看外送送收回狀狀況.1.前言言2.系統(tǒng)統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本本信息及及信息字字段說明明4.日常常交易信信息處理理5.資產(chǎn)產(chǎn)盤點管管理6.自動動分錄管管理7.批次次作業(yè)8.資產(chǎn)產(chǎn)請購管管理9.報表表管理10.測測驗及問問卷◆◆課程程大綱◆◆◆自動生成成盤點信信息重計盤點點帳面量量盤點清單單錄入盤點點信息資產(chǎn)調(diào)整整實地盤點點盤點差異分分析表伍.資資產(chǎn)盤點點管理資產(chǎn)盤點點重點說說明一.自動生成成盤點信信息可以按資資產(chǎn)類型型為主件件、附件件或全部部的資產(chǎn)產(chǎn)來盤點，此此資產(chǎn)類類型在錄錄入固定定資產(chǎn)信信息時選選定2.可以按同同一管理理區(qū)分碼碼來盤點點資產(chǎn)，，此管理理區(qū)分碼在錄錄入固定定資產(chǎn)信信息時選選定3.可以按資資產(chǎn)的銷銷帳狀態(tài)態(tài)來盤點點資產(chǎn)，，銷帳狀狀態(tài)在資產(chǎn)信信息中可可以看到到資產(chǎn)盤點點重點說說明二.錄入盤點點信息按照以下下順序列列出盤點點的資產(chǎn)產(chǎn)“部門編號號+保管人+主件編號號+資產(chǎn)編號號”1.前言言2.系統(tǒng)統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本本信息及及信息字字段說明明4.日常常交易信信息處理理5.資產(chǎn)產(chǎn)盤點管管理6.自動動分錄管管理7.批次次作業(yè)8.資產(chǎn)產(chǎn)請購管管理9.報表表管理10.測測驗及問問卷◆◆課程程大綱◆◆◆決定憑證證拋轉(zhuǎn)生生成方式式設(shè)置分錄錄性質(zhì)錄入交易易單據(jù)生成固定定資產(chǎn)底底稿還原分錄錄底稿拋轉(zhuǎn)會計計憑證分錄底稿稿明細表表來源單據(jù)據(jù)記錄表表單據(jù)生成成分錄狀狀況表或維護分錄錄底稿陸.自自動分錄錄管理1.前言言2.系統(tǒng)統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本本信息及及信息字字段說明明4.日常常交易信信息處理理5.資產(chǎn)產(chǎn)盤點管管理6.自動動分錄管管理7.批次次作業(yè)8.資產(chǎn)產(chǎn)請購管管理9.報表表管理10.測測驗及問問卷◆◆課程程大綱◆◆◆一、自動動攤提折折舊二、清除固定定資產(chǎn)單單據(jù)柒.批批次作業(yè)業(yè)系統(tǒng)將自自動取各各項需要要折舊之之資產(chǎn)按按折舊方方法及取取得成本本,改良良成本,累積折折舊,凈凈殘值,未用月月數(shù)及折折畢續(xù)提提等相關(guān)關(guān)信息,逐一計計算當月月折舊額額,并將將結(jié)果自自動生成成于『錄入資產(chǎn)產(chǎn)折舊』』中,同同時將『『錄入資資產(chǎn)信息息』中的的累積折折舊累加加之(一)自自動攤提提折舊作作業(yè)1.前言言2.系統(tǒng)統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本本信息及及信息字字段說明明4.日常常交易信信息處理理5.資產(chǎn)產(chǎn)盤點管管理6.自動動分錄管管理7.批次次作業(yè)8.資產(chǎn)產(chǎn)請購管管理9.報表表管理10.測測驗及問問卷◆◆課程程大綱◆◆◆捌.資資產(chǎn)請購購管理一、資產(chǎn)產(chǎn)請購作作業(yè)流程程二、資產(chǎn)產(chǎn)請購管管理字段段說明錄入資產(chǎn)產(chǎn)詢價單單維護資產(chǎn)產(chǎn)請購信信息從資產(chǎn)請請購自動動生成采采購錄入資產(chǎn)產(chǎn)采購單單錄入資產(chǎn)產(chǎn)請購單單錄入資產(chǎn)產(chǎn)進貨單單合并/拆拆分資產(chǎn)信信息賦予資產(chǎn)產(chǎn)編號資產(chǎn)請購購單憑證證、明細細表資產(chǎn)采購購單憑證證、明細細表資產(chǎn)進貨貨單憑證證、明細細表(一)資資產(chǎn)請購購作業(yè)流流程(二)、、資產(chǎn)請請購管理理字段說說明(一)錄入資產(chǎn)產(chǎn)請購單單由請購購單開開始的的固定定資產(chǎn)產(chǎn)請購購流程程皆無無輸入入品號號,而而是以以<品品名>作為為請購購項目目.固定資資產(chǎn)進進貨不不作驗驗收管管理和和品管管,資資產(chǎn)進進貨后后之驗驗收由由人工工自行行在[錄入進進貨單單]輸輸入驗驗收數(shù)數(shù)量.(二)錄入資資產(chǎn)進進貨單單多筆資產(chǎn)進進貨信息同同時設(shè)一個個資產(chǎn)編號號(四)進貨資產(chǎn)信信息拆分賦賦予資產(chǎn)編編號一筆資產(chǎn)進進貨信息可可依數(shù)量各各給予資產(chǎn)產(chǎn)編號(三)合并進貨資資產(chǎn)信息賦賦予資產(chǎn)編編號1.前言2.系統(tǒng)架架構(gòu)3.錄入基本信信息及信息息字段說明明4.日常交交易信息處處理5.資產(chǎn)盤盤點管理6.自動分分錄管理7.批次作作業(yè)8.資產(chǎn)請請購管理9.報表管管理10.測驗驗及問卷◆◆