商業(yè)銀行經(jīng)營學-第14章 國際業(yè)務管理-1課件

第14章

國際業(yè)務管理

學習目標通過本章學習要求掌握國際結(jié)算業(yè)務方式、貿(mào)易融資業(yè)務的類型及策略、國際信貸業(yè)務管理、外匯業(yè)務及風險管理。14.1國際結(jié)算業(yè)務管理

國際結(jié)算方式：在銀行業(yè)務國際化發(fā)展中,國際間進行貿(mào)易和非貿(mào)易往來而發(fā)生的債權(quán)債務,要用貨幣收付。一定形式和條件下結(jié)算,就產(chǎn)生了國際結(jié)算方式。目前,西方商業(yè)銀行的國際結(jié)算業(yè)務,主要有三種方式：匯款托收信用證1.電匯(TelegraphicTransfer,T/T)。電匯是匯出行應匯款人申請用加押電報或電傳通知匯入行向收款人解付一定金額的匯款方式?；咀龇ㄊ?由匯款人填寫電匯申請書,向匯出行交付電匯款項和電匯手續(xù),取得回執(zhí)。匯出行按匯款金額以電報或電傳方式通知匯入行。為防止意外和便于匯入行辨別真?zhèn)?匯出行所拍電報,電傳均有密押(Testkey)。匯入行收到電報或電傳后,經(jīng)核對密押相符,隨即用電匯通知書通知收款人取款。收款人取款時填寫收款收據(jù)并簽章交匯入行,匯入行憑以解付匯款,并將付訖借記通知寄匯出行。2.信匯(MailTransfer,M/T)。信匯是匯出行應匯款人申請,郵寄信匯委托書(M/TAdvice)或支付委托書(PaymentOrder)授權(quán)匯入行向收款人解付一定金額匯款的匯款方式。匯款人用信匯方式匯款,操作方法與電匯基本相同,區(qū)別在匯出行是通過郵寄信匯委托書的方式匯款,速度較慢,但匯費較便宜。3.票匯(DemandDraft,D/D)。票匯是匯出行應匯款人申請,開立以其分行或代理行為解付行的銀行即期匯票,支付一定金額給收款人的一種匯款方式。票匯的基本做法是:由匯款人填寫票匯申請書并向匯出行交款付費,取得銀行即期匯票,匯款人將匯票自行寄送收款人,收款人收到匯票后,向匯入行提示匯票要求付款,付款后,匯入行將付訖借記通知寄匯出行。按照付款條件的不同,跟單托收又分為付款交單和承兌交單。付款交單(DocumentsagainstPayment,D/P),是代收行必須在進口商付清貨款后,才將貨運單據(jù)交給進口商。承兌交單(DocumentsagainstAcceptance,D/A),是代收行在進口商承兌匯票之后,將貨運單據(jù)交給進口商,進口商待匯票到期再付清貨款。14.1.3信用證結(jié)算方式

信用證:是開證銀行根據(jù)申請人的要求和指示,向受益人開立的載有一定金額,在一定的期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定的地點付款的書面保證文件。信用證結(jié)算方式:是指進出口雙方簽訂買賣合同后,進口商主動請求進口地銀行向出口商開立信用證,對自己付款責任做出保證。當出口商按照信用證的條款履行了自己的責任后,進口商將貨款通過銀行交付給出口商。1.商業(yè)信用證的分類信用證的種類很多，其中多數(shù)在貿(mào)易中使用。根據(jù)其性質(zhì)、期限、流通方式等特點，可分為以下幾種：1）跟單信用證和光票信用證跟單信用證（DocumentaryCredit）:開證行憑跟單匯票或單純憑單據(jù)付款的信用證。單據(jù)是指代表貨物或證明貨物已交運的單據(jù)，包括提單、鐵路運單、航空運單、郵包收據(jù)等。國際貿(mào)易所使用的絕大部分信用證是跟單信用證。光票信用證（CleanCredit）:開證行僅憑不附單據(jù)的匯票付款的信用證，或匯票僅附有非貨運單據(jù)，如發(fā)票、墊款清單的信用證。貿(mào)易結(jié)算中的預支信用證和非貿(mào)易結(jié)算中的旅行信用證都是光票信用證。3）保兌信用證和不保兌信用證保兌信用證（ConfirmedLetterofCredit）:是指開證行開出信用證后請另一銀行保證對符合信用證條款規(guī)定的單據(jù)履行付款義務的信用證。對信用證加具保兌的銀行叫做保兌行（ConfirmingBank）。保兌行通常是通知行，也有可能是出口地的其它銀行或第三國銀行。不保兌信用證（UnconfirmedLetterofCredit）:指開證行開出的信用證沒有經(jīng)過另一家保兌銀行保兌。當開證行資信好和成交金額不大時，一般都使用這種不保兌的信用證。4）即期信用證和遠期信用證即期信用證（SightCredit）:開證行或付款行收到符合信用證條款的跟單匯票或裝運單據(jù)后，立即履行付款義務的信用證。遠期信用證（UsanceLetterofCredit）:是開證行或付款行收到符合信用證的單據(jù)，不立即付款，而是等到匯票到期時才履行付款義務?？煞譃橐韵聨追N：遠期信用證可分為以下幾種：銀行承兌遠期信用證（Banker’sAcceptanceCredit）:是以開證銀行或其指定的銀行在收到符合信用證條款的單據(jù)與遠期匯票后予以承兌，于匯票到期時再行付款的信用證。延期付款信用證(DeferredPaymentCredit):是開證行在信用證上規(guī)定貨物裝船后若干天付款（通常以提單日期作為裝船日期），或開證行收單后若干天付款的信用證。假遠期信用證（UsanceCreditPayableatSight）:又稱遠期匯票即期付款的信用證。出口商按信用證規(guī)定開立遠期匯票，由付款行負責貼現(xiàn)，并規(guī)定一切利息和費用由進口商負擔。5）可轉(zhuǎn)讓信用證與不可轉(zhuǎn)讓信用證可轉(zhuǎn)讓信用證（TransferableCredit）:指規(guī)定信用證的第一受益人（FirstBeneficiary）可以把信用證的全部或一部分使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給第二受益人（SecondBeneficiary）的信用證。不可轉(zhuǎn)讓信用證（Non-transferableCredit）:指受益人不能將信用證的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人的信用證。凡信用證中未注明“可轉(zhuǎn)讓”者，就是不可轉(zhuǎn)讓信用證。6）循環(huán)信用證循環(huán)信用證（RevolvingCredit）:指信用證的全部或部分金額在被使用之后能夠重新恢復至原金額而再被利用，直至達到規(guī)定次數(shù)或規(guī)定的總金額為止。與一般信用證的區(qū)別在于：一般信用證在使用后即告無效；而循環(huán)信用證則可多次循環(huán)使用。因此，這種信用證適用于大額的、長期合同下的分批交貨。它通?？砂磿r間循環(huán)和按金額循環(huán)。循環(huán)信用證的優(yōu)點在于：進口方可以不必多次開證,從而節(jié)省開證費用，同時也可以簡化出口方的審證、改證等手續(xù)，有利于合同的履行。7）對開信用證對開信用證（ReciprocalCredit）:是兩張信用證的開證申請人互以對方為受益人而開立的信用證。第一張信用證的受益人就是第二張信用證的開證申請人。反之，第一張信用證的開證申請人就是回頭證的受益人。兩張信用證的通知行往往就是回頭證的開證行。兩張信用證的金額相等或大體相等。兩證可同時互開，也可先后開立。這種信用證一般用于來料加工、補償貿(mào)易和易貨貿(mào)易。9）預支信用證預支信用證（AnticipatoryL/C）是開證行授權(quán)代付行（通常是通知行）向受益人預付信用證金額的全部或一部分，由開證行保證償還并負擔利息的信用證。10）備用信用證備用信用證（StandbyletterofCredit）又稱商業(yè)票據(jù)信用證（CommercialPaperletterofCredit）、擔保信用證或保證信用證（GuaranteeletterofCredit）。是指開證行根據(jù)開證申請人的請求對受益人開立的承諾承擔某項義務的憑證。2.商業(yè)信用證的交易程序

1）開證人申請開立信用證。2）開證行開立信用證。3）通知行通知信用證。4）審查與修改信用證。5）交單議付。6）開證行付款贖單。3.當事人及其責任與權(quán)利

信用證結(jié)算方式基本上有4位當事人，即開證申請人、開證行、通知行和受益人。此外，還有其它關系人，如保兌行、議付行、承兌行、付款行、償付行?，F(xiàn)將其責任與權(quán)利分述如下：1）開證申請人（Applicant）信用證的開證申請人是指向銀行申請開立信用證的人，也即貨物銷售合同的買方，因此他受兩個合同的約束：一個是買賣合同，另一個是與開證行簽訂的業(yè)務代理合同（即開證申請書）。3）保兌行（ConfirmingBank）和代開行有時開證行為了使自己的信用證有較好的接受性，就要求另外一家銀行（一般是出口地信譽良好的銀行，通常就是通知行）加保兌，如果這家銀行接受邀請，在信用證上加注保證條款，或者在信用證上加保兌注記，那么它就成為保兌行。由于保兌是一種不可撤銷的確定承諾（DefiniteUndertaking），它對信用證獨立負責，承擔必須付款或議付的責任。匯票、單據(jù)一經(jīng)保兌行付款或議付，即使開證行倒閉或無理拒付，保兌行均無權(quán)向出口商追索票款。4）受益人（Beneficiary）信用證規(guī)定的有權(quán)出具匯票向開證行或其指定的付款銀行索取貨款的出口人。他受買賣合同和信用證的約束，在買賣合同下的責任是，按合同發(fā)貨和提交符合合同要求的并與貨物相符的單據(jù)，即做到“貨約一致與單貨一致”作為信用證的權(quán)利擁有者，可憑與信用證規(guī)定相符的單據(jù)向開證行支取貨款。其它權(quán)力包括：（1）要求修改信用證的權(quán)利；（2）開證行無力支付時可向進口商要求付款。5）通知行接受開證行委托，將信用證轉(zhuǎn)交出口商的銀行。約束通知行行為的是與開證行之間的代理合同。因此通知行的義務是處理好開證行的委托，使業(yè)務順利進行。通知行的責任：信用證可經(jīng)另一家銀行（通知行）通知受益人，而通知行毋須承擔責任。如通知行無法確定該證的表面真實性，它必須不遲延地通知開證行，說明它無法確定該證的真實性，如通知行決定將該信用證通知受益人，則它必須告知受益人它無法確認該信用證的真實性?！?）付款行被開證行指定在信用證項下付款或充當匯票付款人的銀行即為付款行。當信用證以進口地貨幣開出時，開證行一經(jīng)付款給議付行，就無權(quán)追索；信用證若以出口地貨幣開出，付款行就是議付行，議付行審單無誤后付款給出口商，一經(jīng)付款，即無權(quán)向出口商追索；信用證以第三國貨幣開出時，付款行是第三國銀行。不憑單據(jù)而憑匯票和索匯證明信，履行匯票付款人的責任，一經(jīng)付款，即不得追索。一般來說，如信用證未指定付款行，開證行即為付款行。8）償付行在信用證中指定的代開證行向議付行，或付款行清償墊款的銀行就是償付行。償付行與開證行及受益人無任何權(quán)利義務關系。信用證指定償付行時，開證行開出信用證后應立即向償付行發(fā)出償付授權(quán)書，通知授權(quán)付款的金額。由于償付行向出口地銀行付款并不審單，因此開證行收到單據(jù)發(fā)現(xiàn)單證不符就可以要求出口地銀行退款。按慣例，償付行只管償付，退款與它無關?！禤CU500》對銀行之間的償付在第19條做了如下規(guī)定：如果開證行欲使付款行、承兌行或議付行應得的索償款項由這些銀行（索償行）向其它銀行（償付行）索取，開證行應及時向償付行發(fā)出履行償付的適當指示或授權(quán)。開證行不應要求索償行向償付行提供單據(jù)與信用證條款相符的證明。若索償行未收到償付行的償付，開證行不能免除其本身償付的責任。如果償付行未能在第一次要求時償付，或未能按信用證規(guī)定，或雙方同意的方式履行償付，則開證行應負責承擔索償行的利息損失。償付行的費用應由開證行承擔，然而，如果此項費用由他方承擔，開證方有責任在原信用證中和償付授權(quán)書中注明。如償付行的費用系由其他方承擔，該費用應在支付信用證項下款項時向索償行收取。如信用證項下款項未被支取，開證行仍有義務承擔償付行的費用。14.1.5國際結(jié)算中的單據(jù)

國際貿(mào)易結(jié)算中的單據(jù)種類很多,按其作用的不同可以將其分成兩大類：基本單據(jù)(BasicDocuments),即出口方必須向進口方提供的單據(jù)；附屬單據(jù)(AdditionalDocuments),即進口方根據(jù)當時的規(guī)定及貨物性質(zhì)的不同工或其它需要,而要求出口方特別提供的單據(jù)。1.基本單據(jù)商業(yè)發(fā)票(CommercialInvoice)。商業(yè)發(fā)票簡稱發(fā)票,是出口方向進口方開立的售貨證明,是貿(mào)易結(jié)算中不可缺少的單據(jù)。運輸單據(jù)(TransportDocuments)。常用的運輸?shù)膯螕?jù)有：(1)提單(BillofLoading)(2)鐵路運單(Railwaybillofloading)(3)航運單據(jù)(AirwayBill)保險單據(jù)(InsuranceDocument)。指貨主為減少或轉(zhuǎn)嫁因國際運輸中各種事故所造成的風險損失而向保險公司投保所取得的一種保險單據(jù)。2.附屬單據(jù)附屬單據(jù)是指進口方為符合進口地政府法令的規(guī)定和其它需要出口方提供的特殊單據(jù)。包括國家所需要的單據(jù)和附屬于商業(yè)發(fā)票的單據(jù)兩種。1)特定國家所需要的單據(jù):(1)領事發(fā)票(2)海關發(fā)票2)附屬于商業(yè)發(fā)票的單據(jù):(1)裝箱單和重量單(2)公證報告(3)產(chǎn)地證(4)廠商發(fā)票14.2國際貿(mào)易融資業(yè)務的經(jīng)營管理

貿(mào)易融資：指直接與進出口業(yè)務有關的資金融通,又稱進出口融資。貿(mào)易融資可分為企業(yè)間的商業(yè)性資金融通和銀行對進出口商提供的貿(mào)易信用,我們這里所要研究的是后者。貿(mào)易融資是商業(yè)銀行國際信貸業(yè)務活動的重要內(nèi)容,是商業(yè)銀行國際業(yè)務中的資產(chǎn)業(yè)務。14.2.1銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務的類型

商業(yè)銀行貿(mào)易融資按不同性質(zhì)可化分為許多種類。按融資期限的長短劃分：1年以下的稱為短期貿(mào)易融資1年以上7年以下稱之為中期貿(mào)易融資7年以上稱為長期貿(mào)易融資；按貿(mào)易融資的時間劃分：可分為出口前融資裝船后融資；按融資幣別劃分可分為：本幣貿(mào)易融資外幣貿(mào)易融資等1.短期國際貿(mào)易融資

短期國際貿(mào)易融資是由商業(yè)銀行提供的期限在一年以內(nèi)的貿(mào)易融資。具體可分為下列幾種形式:進出口押匯融資：屬于短期國際貿(mào)易融資。具體又可分為進口押匯和出口押匯兩種:進口押匯(InwardDocumentaryBills)：是指進出口雙方簽訂商品買賣合同后,進口方請求進口地某個銀行(一般為自已的往來開戶行)向出口方開立保證文件,大多為信用證，然后,開證行將此文件寄送給出口商,出口商見證后,將貨物發(fā)運給進口商。出口押匯(OutwardDocumentalyBills)：是指出口商根據(jù)買賣合同的規(guī)定向進口商發(fā)出貨物后,取得了各種單據(jù),同時,根據(jù)有關條款,開出以進口商為付款人的匯票。為提前收回貨款,出口商將匯票連同有關貨運單據(jù),在委托本國代理銀行代收貨款時,請求銀行將該項出口匯票及有關單據(jù)先予承購。如果該銀行對匯票及單據(jù)進行審查后,認為符合規(guī)定,則予以承購,收下匯票和單據(jù),將匯票票款扣除利息后去付給出口商。2）打包放款(PackingLoan)打包放款是出口地銀行向出口商提供的一種短期性資金融通。它是指出口商在收到國外開來的信用證后,為了收購出口貨物,并把貨物包裝運到出口港,需向銀行申請的一種貸款。主要用于出口商采購原料,貨物,支付人工勞務費或繳付定貨款項等資金需要。以買方所開信用證為抵押而發(fā)放的打包放款,實質(zhì)上是一種無抵押信用放款,銀行必須十分謹慎地辦理該項業(yè)務。打包放款融資額度通常不超過信用證額度的90%。3）票據(jù)承兌融資（BillsAccepting）：票據(jù)承兌融資也是商業(yè)銀行進行貿(mào)易融資的一種重要形式。指進出口商通過票據(jù)的承兌取得銀行資金的融通。進口商采用票據(jù)承兌融資的方法：出口商采用票據(jù)承兌融資的方法：2.中長期國際貿(mào)易融資中長期國際貿(mào)易融資主要指出口信貸和進口信貸。出口信貸(ExportCredit)：出口信貸是商業(yè)銀行在政府的鼓勵和支持下,為促進本國商品出口而向進出口貿(mào)易的買方或賣方提供的一種資金融通。出口信貸大多用于大型成套設備的出口,屬于中長期信貸。主要包括兩種形式,即賣方信貸和買方信貸。(1)賣方信貸(Supplier‘sorSeller’sCredit)：所謂賣方信貸是指出口國銀行向本國出口商提供的貸款。其具體做法是:出口商與進口商簽訂購銷合同,允許進口商延期支付貨款,但與此同時出口商可能因貨款未能回流而影響生產(chǎn)的正常進行。為避免該種情況的發(fā)生,商業(yè)銀行向出口商提供貸款,以解決其資金需求。因在此之前,出口商已經(jīng)收到進口商預先交納進口商品總值15%左右的訂金,所以,銀行向出口商提供的貸款一般不能超過出口商品總值85%。進口商在設備進口并投入生產(chǎn)運行后,陸續(xù)向出口商償還貨款,出口商以此清償銀行所提供的貸款。(2)買方信貸(Buyer‘Credit)：買方信貸是出口國銀行向進口商或進口方銀行所提供的一種貸款。其具體做法是:出口商與進口商簽訂合同,規(guī)定進口商見貨立即支付貨款,但進口商可能沒有足夠資金,為保證出口產(chǎn)品能得以順利實現(xiàn)銷售,出口商所在國銀行可以向進口商提供貸款,進口商用該項貸款支付貨款。為安全起見,出口商所在國銀行有時并不把貸款直接提供給進口商,而是首先提供給進口商所在國的銀行,然后由該銀行將款項貸放給進口商,進口商再用貸款支付貨款。2）進口信貸(ImportCredit)：進口信貸是指商業(yè)銀行發(fā)放由國外銀行對本國進口商提供的專門用于進口國外技術設備或產(chǎn)品的中長期放款,亦即進口買方信貸。中國銀行開辦的進口買方信貸在具體操作上可分成兩種形式:一種是由出口方國家的銀行向中國銀行提供一項總的貸款額度,簽訂一項總的信貸協(xié)議。另一種形式是不需要簽訂總的信貸協(xié)議,而是在簽訂進口商務合同時,由出口國銀行與中國銀行簽訂相應的信貸協(xié)議,明確進口商品的貸款由中國銀行從出口國銀行提供的貸款中去付,貸款到期由中國銀行負責償還。14.2.2銀行國際貿(mào)易融資策略1.利率的確定國際商業(yè)銀行信貸一般采取兩種不同的利率標準,一種是固定利率,另一種是浮動利率。固定利率指借貸雙方商定的利率一經(jīng)確定則再不更改,不論國際金融市場利率走向發(fā)生什么樣的變化,直到貸款清償為止,都按商定利率計息。浮動利率即利率隨國際金融市場利率變動而變動。

2．貨幣的選擇國際商業(yè)銀行信貸的借款貨幣都是可以自由兌換的貨幣。借貸貨幣可以選用借款國的貨幣，也可以選用貸款國貨幣或第三國貨幣，也有采取以綜合貨幣單位計值（如特別提款權(quán)、歐洲貨幣單位等），以可兌換貨幣（主要是美元）清算支付的。至于借貸哪種貨幣，從借款國的角度考慮，借款貨幣應該盡量多元化，即貨幣幣種多一些，這樣可以減少或避免匯價風險。3．保證條款的運用在國際貿(mào)易融資中，各國商業(yè)銀行應積極運用國際上通用的做法、慣例，或國際公約來自覺維護自身利益。例如在出口買方信貸中，銀行需在買方提供15%以上訂金的情況下，才能提供其余貸款。這些慣例和做法，對于商業(yè)銀行從事國際性放款起到了重要的保證作用。除此之外，作為從事國際貿(mào)易融資業(yè)務的商業(yè)銀行，還應該積極利用世界銀行、國際商會、國際貿(mào)易組織等制定和頒布的國際性公約和條例，在支持和促進國際貿(mào)易發(fā)展的同時，通過法律手段，加強對自身權(quán)益的保護。14.3國際借貸業(yè)務的經(jīng)營管理14.3.1國際銀行間的借貸1.產(chǎn)生原因商業(yè)銀行是從事貨幣借貸的部門,隨著國際貿(mào)易的不斷擴大,以及各國商業(yè)銀行國際業(yè)務的不斷發(fā)展,各國進出口企業(yè)及銀行本身對外匯資金的需求量越來越大。在此情況下,如果各家銀行繼續(xù)單純沿用傳統(tǒng)的存款籌資方法來增加外匯供給,必然會削弱本國的進出口能力及銀行融資能力。因此,有必要大力加強各國銀行間的國際金融合作,在互利互惠原則的基礎上,積極開展國際間的銀行借貸,加速資本在國際間的合理流動。2.借貸種類從借貸期限上劃分,可以分為短期借貸,中期借貸和長期借貸。一般短期為1年以下,中期為1年至7年,長期為7年以上。從參加銀行的數(shù)量上劃分,可以分為單邊銀行間放款和多邊銀行間放款。單邊銀行間放款：即借貸雙方各是一家銀行,一對一貸款。這種放款風險相對大一些,如果借款行出現(xiàn)倒閉風險,放款行則可能遭受較大損失。多邊銀行間放款：是指一家銀行同時接受幾家銀行的放款,類同聯(lián)合貸款和銀團貸款。3.管理要點國際銀行間的借貸較之于國內(nèi)借貸要復雜得多,無論是借款銀行還是貸款銀行,都必須加強這方面的管理,否則,就會蒙受各種風險損失。借款行的管理要點(1)考察放款銀行的信譽和實力。(2)科學選擇借款貨幣。(3)爭取獲得優(yōu)惠貸款利率。(4)借款的償還方法。2）放款銀行管理要點確定放款數(shù)量審查借款銀行的信譽貸款投向放款擔保放款利率14.3.2國際銀行對企業(yè)(公司)借貸

1.產(chǎn)生原因隨著國際貿(mào)易的不斷擴大,各國企業(yè)(公司)進出口業(yè)務大量增加,對外資金需求量急劇增加。而國內(nèi)銀行因各種原因一時無法滿足用匯企業(yè)的全部需要,客觀上促使企業(yè)把籌措外資的對象轉(zhuǎn)向國際商業(yè)銀行。同時,一部分國外銀行為促進所在國出口的擴大,采用買方信貸的方式主動向進口國企業(yè)提供貸款。這是造成國際商業(yè)銀行對公司或企業(yè)貸款的重要原因。2.信貸種類國際商業(yè)銀行對外國企業(yè)或公司的貸款基本上可劃分為如下幾類:1）買方信貸2）參與制放款3）辛迪加(Syndication)放款

3.管理要點1）銀行對買方信貸的管理

(1)辦理出口買方信貸條件：簽訂進出口貿(mào)易的雙方已經(jīng)取得本國政府批準的進出口文件和進口方外匯管理當局同意匯出歸還貸款本息資金的承諾；進出口貿(mào)易額在10萬美元以上；出口產(chǎn)品中由出口方制造部分占50%以上；進口商至少支付合同總額15%-20%訂金現(xiàn)匯；申請買方信貸的進口商和其指定銀行應向貸款銀行提供有關文件以備審查。

(2)辦理出口買方信貸的程序。貸前準備。貸款申請,進口商正式向提供買方信貸的銀行提出申請。簽訂貸款協(xié)議。在進口商向放款銀行提供了全部所需文件和保證后,應正式簽訂出口買方信貸協(xié)議。審查發(fā)放。貸款銀行根據(jù)協(xié)議,按商品的發(fā)運時間及有關證明,分次或一次性將貸款提供給進口商。收回。出口買方信貸款項一般以出口設備正常運轉(zhuǎn)后的一段時間內(nèi)收回。2）辛迪加貸款(銀團貸款)的管理要點辛迪加貸款是國際銀行貸款的重要方式之一。它的特點是貸款期限長，金額大，涉及的銀行家數(shù)多，借款成本相對較高。所以，在管理上較之其它放款更加復雜一些。(1)銀團成員的組成①牽頭銀行②代理銀行③參與銀行(2)放款的發(fā)起(3)簽約：①貨幣條款②利率條款③放款支付方式④費用條款。(4)放款執(zhí)行。14.3.3國際銀行的政府借貸1.產(chǎn)生原因政府借貸是指各國政府之間相互提供的一種國家信用。一國政府或為債權(quán)人(放款人),或為債務人(借款人)。一國政府對外借貸的原因主要表現(xiàn)在以下幾個方面；(1)平衡國際收支的需要；(2)償還國際債務的需要；(3)政府經(jīng)濟建設項目投資的需要；(4)消費需要；(5)其它需要。2.借貸種類1)從借款人的角度,分為向外國政府借款和向國際金融機構(gòu)借款。向外國政府借款：指一國政府或平衡國際貿(mào)易收支需要,或因本國經(jīng)濟發(fā)展建設需要而向外國政府承借的貸款。此種貸款的特點是期限長、利息低,帶有一定援助性質(zhì),政治色彩較濃。同時,貸款用途受到嚴格限制,貸款程序也比較復雜。向國際金融機構(gòu)借款：指借款國政府向國際貨幣基金組織(IMF),國際復興開發(fā)銀行(IBRD),國際金融公司(IFC),國際開發(fā)協(xié)會(IDA)等國際性金融機構(gòu)承借的貸款。在特征上類同外國政府借款,但貸款審批更加嚴密,管理更加嚴格。2)從借款期上劃分,政府借貸有短期,中期和長期之分。短期在1-3年,利率較低；中期在5-10年,利率比短期遞增；長期在15-20年,最長可達50年。政府借貸一般以中長期為主。3)從債務清償角度劃分,政府借貸可分為有償借貸和無償借貸。4)從借貸客體上劃分,政府借貸可分為實物借貸和貨幣借貸。3.管理要點1）向國際金融機構(gòu)借款管理要點除貿(mào)易性融資之外,各國商業(yè)銀行直接向另一國政府提供貸款并不很多,而能夠向各國政府提供貸款的主要是一些國際性的金融機構(gòu)。國際貨幣基金組織,國際復興開發(fā)銀行(即世界銀行),國際開發(fā)協(xié)會和國際金融公司等,后三家又統(tǒng)稱為世界銀行集團。

2）向國外政府借款管理要點（1）積極慎重，務求實效。（2）統(tǒng)籌兼顧，合理安排。（3）注意匯率變化，保證貸款成本的相對穩(wěn)定。14.4外匯業(yè)務及風險管理外匯買賣是商業(yè)銀行重要的也是基本的國際業(yè)務。它的存在基于幾個重要的現(xiàn)實：客戶有進行貨幣兌換的需要；跨國銀行持有的外匯頭寸和外匯債權(quán)或債務受匯率的變化而導致銀行外匯頭寸風險；外匯債權(quán)債務風險和對外貿(mào)易結(jié)算風險。為此，銀行有通過外匯買賣降低外匯風險的需要。銀行在外匯市場上從兩個層次上展開，即受客戶的需要辦理外匯買賣和為平衡外匯頭寸、防止外匯風險而在銀行同業(yè)市場上進行軋差買賣。14.4.1外匯市場

外匯市場是指由外匯需求和外匯供給雙方以及外匯交易中介機構(gòu)所構(gòu)成的外匯買賣場所和網(wǎng)絡。當今的外匯市場由這種有形和無形的市場組成，且以無形市場為主。按活動范圍分為國內(nèi)外匯市場和國際外匯市場；按交易的類型分為現(xiàn)貨市場和期貨市場；按交易對象分為批發(fā)市場與零售市場。

1.匯率的標價方法匯率是一種貨幣相對于另一種貨幣的價格之比，它實際上是一國貨幣用另一種貨幣表示的價格。直接報價法以外幣為基準貨幣，本幣為報價貨幣，即以一定的單位的外國貨幣作為基準折算成一定數(shù)額的本國貨幣；間接報價法是以一定單位的本國貨幣為基準，折算成若干數(shù)額的外國貨幣來表示匯率的標價方法。世界上大多數(shù)國家采用直接標價法。2.匯率的種類1）按外匯掛牌的檔數(shù)分為單檔匯率和雙檔匯率單檔匯率指銀行對每一種貨幣只有一個牌價，銀行向客戶買入賣出外匯按此匯率辦理。雙檔匯率是指每一種匯率掛出兩個匯率。一個是銀行買入的或（買入價）另一個是銀行賣出各種貨幣的匯率（賣出價）。買入價低于賣出價，銀行賺取其中的差額。2）按現(xiàn)匯和現(xiàn)鈔分為現(xiàn)匯匯率和現(xiàn)鈔匯率在雙檔的匯率下，現(xiàn)匯匯率是指銀行買賣現(xiàn)匯時使用的匯率，與現(xiàn)鈔匯率相對應。從外匯角度而言，外匯包括外幣現(xiàn)鈔，但從銀行結(jié)算而言，現(xiàn)匯是指可通過帳面劃撥進行國際結(jié)算的支付手段，而不包括外幣現(xiàn)鈔?，F(xiàn)匯匯率分為買入?yún)R率（匯買價）和賣出匯率（匯買價）。買入?yún)R率是指銀行向客戶買入即期外匯時使用的匯率；賣出匯率是銀行向客戶出售即期外匯時使用的匯率。直接標價法下，買入?yún)R率在先，賣出匯率在后?，F(xiàn)鈔匯率指銀行買賣外幣現(xiàn)鈔時使用的匯率。根據(jù)國際慣例，外匯現(xiàn)鈔在發(fā)行國本國外不能作為國際支付手段，只有將其運到發(fā)行國或國際金融中心出售后才能轉(zhuǎn)換成可用以國際支付手段的外匯。期間會發(fā)生一定的運保費等費用，這些均應從外匯匯率中扣除，因此各國的現(xiàn)鈔外匯均低于現(xiàn)匯匯率?，F(xiàn)鈔匯率分為買入?yún)R率（鈔買價）和賣出匯率(鈔買價)?，F(xiàn)鈔買入?yún)R率指銀行買入外匯現(xiàn)鈔時使用的匯率，現(xiàn)鈔賣出匯率指銀行賣出外幣現(xiàn)鈔時使用的匯率。買價與賣價的平均價稱為中間價。3）按制訂匯率的方法劃分為基本匯率和套算匯率(1)基本匯率指本國貨幣與關鍵貨幣的匯率。(2)套算匯率指在基本匯率制定出來之后，通過各種貨幣對關鍵貨幣的匯率套算得出來的本幣對其它貨幣的匯率。4）按外匯交易交割期限劃分為即期匯率和遠期匯率。(1)即期匯率是指目前的匯率，用于外匯的現(xiàn)貨買賣。(2)遠期匯率是指將來某一時刻，比如3個月后的匯率，用于外匯期貨買賣。即遠期匯率通常不一樣。以某種外匯匯率為例，遠期匯率高于即期匯率時，我們稱該種外匯的遠期匯率升水，反之，則稱為貼水。14.4.2外匯交易的方式最基本的外匯交易有以下幾種：現(xiàn)貨交易現(xiàn)貨交易（SportTransaction）是指交易雙方以即期交易市場的價格成交，并在成交后的第2個交易日交割的外匯交易。定義中所指的交易是指買賣合同到期日，交易雙方在該日互相交換貨幣。2.遠期交易遠期交易（ForwardTransaction）是指買賣交易雙方成交后，按雙方簽訂的遠期合同，在未來的約定日期進行外匯交割的交易方式。常見的遠期外匯買賣期為1、2、3、4、5、6個月和1年。為方便起見，再日常交易中，通常將成交2個營業(yè)日以后的任何一個營業(yè)日都視為遠期外匯買賣交割日。銀行采用該交易的目的是滿足進出口商和資金借貸者為避免商業(yè)或金融交易遭受匯率波動的危險之需，或銀行本身為了平衡期匯頭寸，或為了獲取匯率變動的差價之需。遠期交易交割日的起算日期為成交后的第二個交易日，至于交割日期的確定，則交易雙方在遵循“日對日，月對月，節(jié)假日順延，不跨月”的原則下商定。通常有固定交割日和擇期交割日兩種。固定交割日是指交易雙方按在交易合同中規(guī)定的日期交割，如果其中一方延誤交割期，它必須向另一方支付利息和罰金。擇期交割日是指交易雙方在約定的某一時日交割。遠期交易的報價有直接遠期報價和掉期報價。