人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營第6章 企業(yè)貸款課件

第六章企業(yè)貸款

企業(yè)貸款的種類

對企業(yè)借款理由的分析

借款企業(yè)的信用分析

企業(yè)貸款的定價1/14/2023人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營2

第六章

企業(yè)貸款

第一節(jié)

企業(yè)貸款的種類1/14/2023人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營第六章第一節(jié)

企業(yè)貸款的種類

短期貸款

短期貸款通常是指銀行發(fā)放給企業(yè)的臨時性、季節(jié)性貸款，也可稱為流動資金貸款。

短期流動資金貸款具有自動清償?shù)男再|(zhì)。

對企業(yè)發(fā)放的短期流動資金貸款是貸款的主要種類。1/14/2023人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營第六章第一節(jié)

企業(yè)貸款的種類

小企業(yè)貸款

對于小銀行而言，給小企業(yè)發(fā)放貸款是其主要的服務(wù)內(nèi)容。與大企業(yè)相比，小企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險較大，因此獲取貸款的可能性較小。但是，由于小企業(yè)是支撐各國經(jīng)濟增長的重要力量，解決小企業(yè)的融資問題普遍被各國所關(guān)注。各種擔(dān)保公司的出現(xiàn)為小企業(yè)獲得貸款提供了很大幫助。如美國成立了小型企業(yè)管理局，為小企業(yè)提供擔(dān)保。

近年來，我國小企業(yè)發(fā)展迅速，但貸款難問題沒有得到有效解決。1/14/2023人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營第六章第一節(jié)

企業(yè)貸款的種類

農(nóng)業(yè)貸款

在經(jīng)濟發(fā)達國家，農(nóng)業(yè)發(fā)放的貸款并不占銀行業(yè)務(wù)的主要份額，但銀行是農(nóng)業(yè)貸款的主要提供者。

我國還是個農(nóng)業(yè)大國，對農(nóng)業(yè)發(fā)放貸款目前主要是農(nóng)村信用合作社和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。1/14/2023人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營7

第六章

企業(yè)貸款

第二節(jié)

對企業(yè)借款理由的分析1/14/2023人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營第六章第二節(jié)

對企業(yè)借款理由的分析

企業(yè)借款理由的分析

1.銷售增長導(dǎo)致的借款：短期或季節(jié)性銷售增長和長期性銷售增長都會使企業(yè)需要更多的資金支持。

2.營業(yè)周期減慢引起的借款：銀行提供此類貸款的目的是為企業(yè)臨時性擴大或結(jié)構(gòu)性轉(zhuǎn)換提供資金。

3.固定資產(chǎn)購買引起的借款

：無論是更新固定資產(chǎn)還是擴大固定資產(chǎn)的規(guī)模都會引起借款需求。

4.其他原因引起的借款：資產(chǎn)增長增加的支出、債務(wù)重組增加的支出、低效經(jīng)營增加的支出、股息支付或者所有者提款所引起的支出，以及不正常的或意外的費用支出等。1/14/2023人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營10

第六章

企業(yè)貸款

第三節(jié)

借款企業(yè)的信用分析1/14/2023人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營第六章第三節(jié)

借款企業(yè)的信用分析

影響企業(yè)未來還款能力的因素1/14/2023人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營13

第六章第三節(jié)

借款企業(yè)的信用分析

損益表百分比分析的指標(biāo)1/14/2023人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營14

第六章第三節(jié)

借款企業(yè)的信用分析

分析資產(chǎn)負(fù)債表的營運效率指標(biāo)1/14/2023人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營15

第六章第三節(jié)

借款企業(yè)的信用分析

分析資產(chǎn)負(fù)債表的杠桿比率指標(biāo)1/14/2023人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營第六章第三節(jié)

借款企業(yè)的信用分析

對借款企業(yè)現(xiàn)金流量的分析

凈利潤不能償還貸款

凈利潤不是現(xiàn)金，而只是會計報表上的數(shù)字反映。

只有現(xiàn)金才能償還貸款。現(xiàn)金可能來自各種渠道，利潤只是來源之一，其它來源包括出售財產(chǎn)、注入資本、借款和從貸款者那里獲得信用展期。

1/14/2023人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營

現(xiàn)金流量包括現(xiàn)金流入量、現(xiàn)金流出量和現(xiàn)金凈流量；現(xiàn)金凈流量為現(xiàn)金流入量與現(xiàn)金流出量之差。

現(xiàn)金凈流量＝經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量

+投資活動的現(xiàn)金凈流量

+融資活動的現(xiàn)金凈流量

現(xiàn)金流量的計算方法

（1）直接法

（2）間接法

第六章第三節(jié)

借款企業(yè)的信用分析

對借款企業(yè)現(xiàn)金流量的分析1/14/2023人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營第六章第三節(jié)

借款企業(yè)的信用分析

借款企業(yè)的擔(dān)保的種類

1/14/2023人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營21

第六章第三節(jié)

借款企業(yè)的信用分析

擔(dān)保的種類

1/14/2023人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營第六章第三節(jié)

借款企業(yè)的信用分析

貸款擔(dān)保的管理

抵押和質(zhì)押

①銀行對抵押物的占有和控制情況。

②抵押物的流動性。

③抵押物的價值評估。

④抵押物的變現(xiàn)價值。

⑤抵押率。

保證

①保證人的資格。

②保證人的財務(wù)實力。

③保證人的保證意愿。

④保證人與借款人之間的系。

⑤保證的法律責(zé)任。1/14/2023人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營第六章第三節(jié)

借款企業(yè)的信用分析

借款企業(yè)的非財務(wù)因素分析

為了更準(zhǔn)確地考察借款人的償債能力，一個重要的方面就是非財務(wù)因素對借款人的影響。

主要包括對借款人所處的行業(yè)、經(jīng)營特征、管理方式、還款意愿、其他因素的分析。

1/14/2023人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營第六章第四節(jié)

企業(yè)貸款的定價

成本加成貸款定價法

一個完整的貸款利率中必須包括四部分的內(nèi)容：

（1）銀行籌集足夠的可貸資金的成本；

（2）銀行的經(jīng)營成本（工資和物質(zhì)設(shè)施成本）;

（3）銀行對違約風(fēng)險所進行的必要補償；

（4）每筆貸款的適當(dāng)利潤以保證銀行的所有者獲得必要的收益。

貸款利率＝籌集資金的邊際成本＋銀行的其他經(jīng)營成本＋預(yù)計違約風(fēng)險補償費用＋銀行預(yù)期的利潤1/14/2023人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營第六章第四節(jié)

企業(yè)貸款的定價

價格領(lǐng)導(dǎo)模型

它是以若干個大銀行統(tǒng)一的優(yōu)惠利率為基礎(chǔ)，考慮到違約風(fēng)險補償和期限風(fēng)險補償后為貸款的利率。對某個特定的顧客來說

貸款利率的公式為：

1/14/2023人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營第六章第四節(jié)

企業(yè)貸款的定價

成本—收益定價法

在成本—收益定價法下，需要考慮的因素有

（1）貸款產(chǎn)生的總收入；

（2）借款人實際使用的資金額；

（3）貸款總收入與借款人實際使用的資金額之間的比率為銀行貸款的稅前收益。

當(dāng)稅前收益不能彌補銀行的成本時，則需要調(diào)整貸款利率或者降低銀行的經(jīng)營成本。

最常見的做法是向客戶收取補償余額。

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