對(duì)外貿(mào)易信貸

第八章對(duì)外貿(mào)易信貸第一節(jié)對(duì)外貿(mào)易短期信貸第二節(jié)對(duì)外貿(mào)易中長(zhǎng)期信貸（出口信貸)第三節(jié)我國(guó)對(duì)外貿(mào)易信貸第一節(jié)對(duì)外貿(mào)易短期信貸

一、國(guó)際貿(mào)易短期融資的主要方式1、按信貸主體的不同進(jìn)行分類（1）商業(yè)信用：在進(jìn)口商和出口商之間相互提供的信貸屬于對(duì)外貿(mào)易的商業(yè)信用（2）銀行信用

如果進(jìn)口商與出口商一方信貸資金是由銀行或其他金融機(jī)構(gòu)提供的，就構(gòu)成了對(duì)外貿(mào)易信貸的銀行信用。2、按接受信貸資金對(duì)象的不同而進(jìn)行的分類（1）對(duì)出口商的信貸①進(jìn)口商對(duì)出口商的預(yù)付款；②銀行對(duì)出口商的信貸；③經(jīng)紀(jì)人對(duì)出口商的信貸（2）對(duì)進(jìn)口商的信貸①出口商對(duì)進(jìn)口商提供的信貸包括開立賬戶信貸和票據(jù)信貸②銀行對(duì)進(jìn)口商提供的信貸包括承兌信用和放款3、根據(jù)國(guó)際貿(mào)易環(huán)節(jié)不同而發(fā)放的信貸

(1)銀行在發(fā)貨前對(duì)出口商提供信貸打包放款(2）銀行在發(fā)貨后對(duì)出口商提供信貸出口押匯

（3）銀行在出口商發(fā)貨前對(duì)進(jìn)口商提供的信貸①銀行對(duì)進(jìn)口商的直接融資包括透支、商品抵押貸款和進(jìn)口押匯。②承兌匯票貼現(xiàn)。③承兌信用。④無(wú)保證金開立信用證。（4）銀行在出口商發(fā)貨后對(duì)進(jìn)口商提供的信貸：進(jìn)口押匯。二、保付代理（Factoring）業(yè)務(wù)1．含義：出口商以商業(yè)信用的形式出賣商品，在貨物裝船后立即將發(fā)票，匯票和提單等有關(guān)單據(jù)賣斷給保理組織，收進(jìn)全部或部分貸款，從而取得資金融通的一種業(yè)務(wù)形式。有影響的國(guó)際保理機(jī)構(gòu)是

:國(guó)際保理聯(lián)合會(huì)(FactorsChainInternational,FCI)，國(guó)際保理協(xié)會(huì)(InternationalFactors,IF)和哈拉爾海外公司(HellerOverseaCorporation)。這三個(gè)國(guó)際機(jī)構(gòu)中，F(xiàn)CI是該行業(yè)最大的，是一個(gè)開放式組織，它是由各國(guó)保理公司組成的民間商業(yè)機(jī)構(gòu)，允許一個(gè)國(guó)家有多家保理公司參加；其他兩個(gè)機(jī)構(gòu)都是封閉式的，每個(gè)國(guó)家只允許一個(gè)公司參加，其影響和業(yè)務(wù)規(guī)模遠(yuǎn)遠(yuǎn)不如國(guó)際保理聯(lián)合會(huì)。

2．程序：302頁(yè)。3.特點(diǎn)（1）保理商承擔(dān)了信貸風(fēng)險(xiǎn)（2)保理商承擔(dān)資信調(diào)查、托收、催收帳款、代辦會(huì)計(jì)處理等業(yè)務(wù)(3)預(yù)支貸款(1)向出口商商提供資資金的基基礎(chǔ)不同同（2）考察資資信的重重點(diǎn)不同同（3）業(yè)務(wù)內(nèi)內(nèi)容不同同4．保付代代理組織織與商業(yè)業(yè)銀行業(yè)業(yè)務(wù)的區(qū)區(qū)別：5、保付代代理組織織在國(guó)際際貿(mào)易中中的作用用(1)對(duì)出口商商的好處處:①有利于出出口商對(duì)對(duì)進(jìn)口商商準(zhǔn)確評(píng)評(píng)估。②增加出口口營(yíng)業(yè)額額。③避免收匯匯風(fēng)險(xiǎn)。。④簡(jiǎn)化手續(xù)續(xù)和降低低經(jīng)營(yíng)成成本。⑤增加利潤(rùn)潤(rùn)。（2）對(duì)進(jìn)口口商的好好處：①利用有限限的資金金，擴(kuò)大大經(jīng)營(yíng)規(guī)規(guī)模。②降低經(jīng)營(yíng)營(yíng)成本③保證收到到與合同同規(guī)定相相符的貨貨物。④簡(jiǎn)化購(gòu)貨貨手續(xù)，，增加出出口營(yíng)業(yè)業(yè)額。我國(guó)保理理業(yè)務(wù)的的發(fā)展現(xiàn)現(xiàn)狀:1987年10月，中國(guó)國(guó)銀行與與西德貼貼現(xiàn)信貸貸公司(DiskontUndKredit)簽署了國(guó)國(guó)際保理理協(xié)議，，這標(biāo)志志著國(guó)際際保理業(yè)業(yè)務(wù)在我我國(guó)正式式登陸.1992年，中國(guó)國(guó)銀行在在國(guó)內(nèi)首首次推出出國(guó)際保保理業(yè)務(wù)務(wù)，正式式開始接接受國(guó)內(nèi)內(nèi)出口企企業(yè)的委委托，向向國(guó)內(nèi)出出口企業(yè)業(yè)提供綜綜合性國(guó)國(guó)際保理理服務(wù)，，同時(shí)作作為進(jìn)口口保理商商開始接接受國(guó)外外保理商商委托的的國(guó)際保保理業(yè)務(wù)務(wù)。1993年，中國(guó)國(guó)銀行加加入國(guó)際際保理商商聯(lián)合會(huì)會(huì)(FCI)，成為其其正式會(huì)會(huì)員。隨后，交通銀行行、光大大銀行、、中信實(shí)實(shí)業(yè)銀行行、中國(guó)國(guó)工商銀銀行等也也紛紛開開展國(guó)際際保理業(yè)業(yè)務(wù),并先后成成為FCI會(huì)員。2005年，在全全球1萬(wàn)億歐元元的保理理業(yè)務(wù)量量中，歐歐美占84%以上，亞亞洲地區(qū)區(qū)僅占13%，我國(guó)保保理業(yè)務(wù)務(wù)量?jī)H為為58億歐元，，盡管比比2004年增長(zhǎng)了了35%，但所占占比例卻卻少得可可憐。第二節(jié)對(duì)對(duì)外貿(mào)貿(mào)易中長(zhǎng)長(zhǎng)期信貸貸（出口口信貸））（ExportCredit）一、出口口信貸的的含義、、特點(diǎn)1、含義出口信貸貸是一種種對(duì)外貿(mào)貿(mào)易中長(zhǎng)長(zhǎng)期信貸貸，是一一國(guó)為了了支持和和擴(kuò)大本本國(guó)大型型設(shè)備出出口，增增強(qiáng)國(guó)際際競(jìng)爭(zhēng)力力，以對(duì)對(duì)本國(guó)出出口給予予利息補(bǔ)補(bǔ)貼并提提供信貸貸擔(dān)保的的方法，，鼓勵(lì)本本國(guó)銀行行對(duì)本國(guó)國(guó)出口商商或外國(guó)國(guó)進(jìn)口商商提供利利率較低低的貸款款，以解解決本國(guó)國(guó)出口商商或外國(guó)國(guó)進(jìn)口商商的對(duì)貨貨款的資資金需要要的一種種融資方方式。2、出口信信貸的特特點(diǎn)（1）信貸發(fā)發(fā)放以資資本貨物物出口為為基礎(chǔ)（2）利率較較低（3）出口信信貸的發(fā)發(fā)放以出出口信貸貸保險(xiǎn)為為基礎(chǔ)（4）出口信信貸是政政府干預(yù)預(yù)經(jīng)濟(jì)生生活的一一個(gè)重要要手段二、出口信貸貸體系1、政府2、中央銀銀行3、出口信信貸保險(xiǎn)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)4、專門的的出口信信貸融資資機(jī)構(gòu)5、商業(yè)銀銀行6、外匯管管理部門門三、出口口信貸的的作用1、有利于于擴(kuò)大提提供出口口信貸國(guó)國(guó)的資本本貨物輸輸出2、促進(jìn)了了項(xiàng)目開開發(fā)和建建設(shè)3、促進(jìn)了了設(shè)備提提供國(guó)的的經(jīng)濟(jì)發(fā)發(fā)展4、在一定定程度上上促進(jìn)了了發(fā)展中中國(guó)家的的經(jīng)濟(jì)發(fā)發(fā)展四、出口口信貸的的種類(一)賣方信信貸：：（SupplierCredit）1、含義義：在大型型機(jī)械械及成成套設(shè)設(shè)備等等資本本品的的出口口貿(mào)易易中，，為解解決出出口商商以延延期付付款方方式賣賣出設(shè)設(shè)備時(shí)時(shí)所遇遇到的的資金金周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)困難難，由由出口口商所所在國(guó)國(guó)銀行行向出出口商商提供供的低低利率率優(yōu)惠惠貸款款。2、基本本業(yè)務(wù)務(wù)流程程：（1）貿(mào)易易洽談?wù)劊⒉⒚鞔_確使用用賣方方信貸貸。（（2）出口口商與與出口口商銀銀行的的賣方方信貸貸洽談?wù)?。?）貿(mào)易易合同同的簽簽訂與與貿(mào)易易合同同、賣賣方信信貸合合同的的履行行。（4）貸款款的償償還。。（二））買方方信貸貸（BuyerCredit）1、含義義：指在大大型機(jī)機(jī)械及及成套套設(shè)備備等資資本品品的出出口貿(mào)貿(mào)易中中，由由出口口商所所在國(guó)國(guó)的銀銀行為為進(jìn)口口商或或通過(guò)過(guò)進(jìn)口口商所所在國(guó)國(guó)銀行行為進(jìn)進(jìn)口商商提供供的旨旨在擴(kuò)擴(kuò)大貸貸款國(guó)國(guó)資本本品出出口的的低利利優(yōu)惠惠貸款款。2、方式式：（1）買方方信貸貸（一一）：：直接提提供給給進(jìn)口口商的的貸款款。（2）買方方信貸貸（二二）：：通過(guò)進(jìn)進(jìn)口商商銀行行提供供給進(jìn)進(jìn)口商商的貸貸款。。3、進(jìn)出出口企企業(yè)在在選擇擇買方方信貸貸與賣賣方信信貸的的比較較：（1）出口口賣方方信貸貸比買買方信信貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)相相對(duì)較較小，，手續(xù)續(xù)簡(jiǎn)便便靈活活。(2)買方信信貸下下出口口商為為即期期收匯匯，無(wú)無(wú)收匯匯風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和匯匯率、、利率率風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，而而出口口賣方方信貸貸仍需需承擔(dān)擔(dān)較大大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。（（3）出口口賣方方信貸貸下，，出口口商直直接借借款遠(yuǎn)遠(yuǎn)期收收匯，，其資資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表表上會(huì)會(huì)顯示示出一一筆較較大的的負(fù)債債和一一筆應(yīng)應(yīng)收賬賬款，，將影影響以以后的的籌資資。而而出口口買方方信貸貸下則則不會(huì)會(huì)出現(xiàn)現(xiàn)此情情況。。四、福福費(fèi)廷廷1、含義義：延期付付款的的大型型設(shè)備備貿(mào)易易中，，出口口商把把經(jīng)進(jìn)進(jìn)口商商承兌兌的、、期限限在半半年以以上到到五六六年的的遠(yuǎn)期期匯票票，無(wú)無(wú)追索索權(quán)的的售予予出口口商所所在地地的銀銀行，，提前前取得得現(xiàn)款款的一一種資資金融融通方方式。。2．業(yè)務(wù)務(wù)流程程：3．特點(diǎn)點(diǎn)：（1）對(duì)出出口商商無(wú)追追索權(quán)權(quán)。（2）固定定利率率融資資。（3）由銀銀行或或其他他金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)擔(dān)保保。（4）對(duì)匯匯票或或期票票進(jìn)行行貼現(xiàn)現(xiàn)。（5）沒有有官方方出口口信貸貸機(jī)構(gòu)構(gòu)或者者私人人保險(xiǎn)險(xiǎn)公司司的保保險(xiǎn)。。：案例：：A公司系系機(jī)械械設(shè)備備制造造企業(yè)業(yè)，擬擬向中中東某某國(guó)B公司出出口機(jī)機(jī)械設(shè)設(shè)備，，該設(shè)設(shè)備為為買方方市場(chǎng)場(chǎng)，市市場(chǎng)競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)激激烈。。國(guó)外外B公司資資金緊緊張，，而且且其國(guó)國(guó)內(nèi)融融資成成本很很高，，希望望A公司提提供遠(yuǎn)遠(yuǎn)期付付款便便利，，期限限一年年。A公司接接到該該筆訂訂單后后非常常苦惱惱：1.該公司司正處處于快快速發(fā)發(fā)展時(shí)時(shí)期，，對(duì)資資金需需求較較大，，在各各行的的授信信額度度比較較緊張張；2.A公司預(yù)預(yù)計(jì)人人民幣幣升值值，如如一年年后收收回貨貨款，，有可可能還還面臨臨較大大的匯匯率風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)；；3.國(guó)外B公司雖雖然同同意采采用信信用證證方式式結(jié)算算，但但開證證C銀行屬屬于地地方銀銀行，，A公司對(duì)對(duì)其了了解甚甚少。。針對(duì)A公司這這筆業(yè)業(yè)務(wù)情情況，，中國(guó)國(guó)銀行行為A公司設(shè)設(shè)計(jì)了了“福福費(fèi)廷廷”融融資方方案，，A公司在在商業(yè)業(yè)談判判中成成功將將融資資成本本計(jì)入入商品品價(jià)格格。主主要流流程是是國(guó)外外C銀行開開立遠(yuǎn)遠(yuǎn)期信信用證證，A公司備備貨發(fā)發(fā)運(yùn)，，繕制制單據(jù)據(jù)并在在中國(guó)國(guó)銀行行交單單，中中國(guó)銀銀行審審核后后寄單單至國(guó)國(guó)外C銀行，，C銀行收收到單單據(jù)并并承兌兌，確確認(rèn)到到期付付款責(zé)責(zé)任。。中國(guó)國(guó)銀行行無(wú)追追索權(quán)權(quán)對(duì)A公司單單據(jù)貼貼現(xiàn)融融資，，并結(jié)結(jié)匯入入賬，，同時(shí)時(shí)出具具出口口收匯匯核銷銷聯(lián)供供企業(yè)業(yè)辦理理出口口收匯匯核銷銷和退退稅手手續(xù)。。通過(guò)過(guò)福費(fèi)費(fèi)廷業(yè)業(yè)務(wù)，，A公司以以遠(yuǎn)期期付款款條件件贏得得了客客戶，，且在在未占占用自自身授授信額額度的的情況況下，，獲得得無(wú)追追索權(quán)權(quán)融資資，有有效規(guī)規(guī)避了了遠(yuǎn)期期收匯匯風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，同同時(shí)將將應(yīng)收收賬款款轉(zhuǎn)化化為現(xiàn)現(xiàn)金，，優(yōu)化化了財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表，，并獲獲得提提前退退稅。。4、與一一般貼貼現(xiàn)業(yè)業(yè)務(wù)的的區(qū)別別(1)由無(wú)追追索權(quán)權(quán)不同同：（2）票據(jù)據(jù)不同同：（3）是否否需擔(dān)擔(dān)保不不同：：（4）手續(xù)續(xù)簡(jiǎn)單單與復(fù)復(fù)雜不不同：：5、與保保付代代理業(yè)業(yè)務(wù)的的區(qū)別別（1）成交交商品品不同同：（2）是否否擔(dān)保保不同同：（3）是否否需協(xié)協(xié)商不不同：：（4）內(nèi)容容不同同：6、福費(fèi)費(fèi)廷對(duì)對(duì)進(jìn)口口商和和出口口商的的作用用（1）對(duì)出出口商商的作作用：：①可以解解決出出口商商以商商業(yè)信信用形形式出出口商商品時(shí)時(shí)的資資金周周轉(zhuǎn)困困難，，既促促成了了交易易的達(dá)達(dá)成，，又解解決了了出口口商商商品周周轉(zhuǎn)的的資金金障礙礙；②可以減減少出出口商商的對(duì)對(duì)外負(fù)負(fù)債，，提高高了企企業(yè)的的資信信程度度，有有利于于債券券的發(fā)發(fā)行；；③可以免免去信信貸管管理，，轉(zhuǎn)嫁嫁債務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。（2）對(duì)進(jìn)進(jìn)口商商的作作用好處：：手續(xù)續(xù)簡(jiǎn)單單、不不像利利用買買方信信貸那那樣需需進(jìn)口口商多多方聯(lián)聯(lián)系、、洽談?wù)?。弊端：：利息息與所所有的的費(fèi)用用負(fù)擔(dān)擔(dān)均計(jì)計(jì)算于于貨價(jià)價(jià)之內(nèi)內(nèi)，一一般貨貨價(jià)較較高；；進(jìn)口口商為為獲得得擔(dān)保保行的的擔(dān)保保，還還要交交納一一定的的保費(fèi)費(fèi)或抵抵押品品。五、信信用安安排限限額1、特點(diǎn)點(diǎn)：出出口商商所在在地的的銀行行為了了擴(kuò)大大本國(guó)國(guó)一般般消費(fèi)費(fèi)品或或基礎(chǔ)礎(chǔ)工程程的出出口，，給予予進(jìn)出出口商商所在在地的的銀行行以中中期融融資的的便利利，并并與進(jìn)進(jìn)口商商所在在地銀銀行配配合，，組織織較小小金額額業(yè)務(wù)務(wù)的成成交。。2、形式式：（1）一般般用途途信用用限額額：（2）項(xiàng)目目信用用限額額：六、混混合信信貸（（GovernmentMixedCredit）1、含義義：政政府府貸款款與賣賣方信信貸或或買方方信貸貸一起起發(fā)放放。2、西方方發(fā)達(dá)達(dá)國(guó)家家提供供混合合信貸貸的形形式：：（1）一個(gè)個(gè)項(xiàng)目目，分分別提提供。。（2）一個(gè)個(gè)項(xiàng)目目，混混合提提供。。第三節(jié)節(jié)我國(guó)國(guó)對(duì)外外貿(mào)易易信貸貸一、我我國(guó)對(duì)對(duì)外貿(mào)貿(mào)易短短期信信貸（一））與商商品生生產(chǎn)、、承購(gòu)購(gòu)和經(jīng)經(jīng)營(yíng)有有關(guān)的的人民民幣貸貸款1、貸款款原則則2、貸款款的對(duì)對(duì)象和和范圍圍3、貸款款種類類4、貸款款條件件5、貸款款期限限、利利率和和申請(qǐng)請(qǐng)手續(xù)續(xù)6、貸款款擔(dān)保保（二））與對(duì)對(duì)外貿(mào)貿(mào)易結(jié)結(jié)算方方式有有關(guān)的的人民民幣貸貸款1、信用用證抵抵押放放款2、出口口押匯匯3、遠(yuǎn)期期承兌兌票據(jù)據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)4、進(jìn)口口融資資業(yè)務(wù)務(wù)二、我我國(guó)的的外匯匯貸款款（一））外匯匯貸款款的原原則（二））外匯匯貸款款的對(duì)對(duì)象和和范圍圍（三））外匯匯貸款款的種種類（四））申請(qǐng)請(qǐng)外匯匯貸款款的條條件（五））外匯匯貸款款的期期限和和利率率三、我我國(guó)的的出口口信貸貸制度度（一））出口口賣方方信貸貸（二））出口口買方方信貸貸（三））出口口福費(fèi)費(fèi)廷業(yè)業(yè)務(wù)1．賣方方信貸貸的接接受方方是：：A出口商商B進(jìn)口商商C出口方方銀行行D進(jìn)口方方銀行行2．在（（））形式式下，，出口口商開開具的的匯票票對(duì)其其無(wú)追追索權(quán)權(quán)。A買方信信貸B賣方信信貸C福費(fèi)廷廷D混合信貸3.混合信貸是是指：A買方信貸與與賣方信貸貸混合B買方信貸或或賣方信貸貸與政府信信貸混合C買方信貸與與保付代理理混合D賣方信貸與與保付代理理混合謝謝12月-2206:58:4406:5806:5812月-2212月-2206:5806:5806:58:4412月-2212月-2206:58:442022/12/316:58:449、靜夜夜四無(wú)無(wú)鄰，，荒居居舊業(yè)業(yè)貧。。。12月月-2212月月-22Saturday,December31,202210、雨中中黃葉葉樹，，燈下下白頭頭人。。。06:58:4406:58:4406:5812/31/20226:58:44AM11、以我獨(dú)獨(dú)沈久，，愧君相相見頻。。。12月-2206:58:4406:58Dec-2231-Dec-2212、故人江江海別，，幾度隔隔山川。。。06:58:4406:58:4406:58Saturday,December31,202213、乍見翻翻疑夢(mèng)，，相悲各各問(wèn)年。。。12月-2212月-2206:58:4406:58:44December31,202214、他鄉(xiāng)生白白發(fā)，舊國(guó)國(guó)見青山。。。31十二二月20226:58:44上上午06:58:4412月-2215、比比不不了了得得就就不不比比，，得得不不到到的的就就不不要要。。。。。十二二月月226:58上上午午12月月-2206:58December31,202216、行動(dòng)出成果果，工作出財(cái)財(cái)富。。2022/12/316:58:4406:58:4431December202217、做前，能夠夠環(huán)視四周；；做時(shí)，你只只能或者最好好沿著以腳為為起點(diǎn)的射線線向前。。6:58:44上午6:58上上午06:58:4412月-229、沒有有失敗敗，只只有暫暫時(shí)停停止成成功！！。12月月-2212月月-22Saturday,December31,202210、很很多多事事情情努努力力了了未未必必有有結(jié)結(jié)果果，，但但是是不不努努力力卻卻什什么么改改變變也也沒沒有有。。。。06:58:4406:58:4406:5812/31/20226:58:44AM11、成功就就是日復(fù)復(fù)一日那那一點(diǎn)點(diǎn)點(diǎn)小小努努力的積積累。。。12月-2206:58:4406:58Dec-2231-Dec-2212、世間成事，，不求其絕對(duì)對(duì)圓滿，留一一份不足，可可得無(wú)限完美美。。06:58:4406:58:4406:58Saturday,December31,202213、不知香積積寺，數(shù)里里入云峰。。。12月-2212月-2206:58:4406:58:44December31,202214、意志堅(jiān)強(qiáng)強(qiáng)的人能把把世界放在在手中像泥泥塊一樣任任意揉捏。。31十二二月20226:58:44上上午06:58:4412月-2215、楚塞三三湘接，，荊門九九派通。。。。十二月226:58上午午12月-2206:58December31,202216、少年十十五二十十時(shí)，步步行奪得得胡馬騎騎。。2022/12/316:58:4406:58:4431December202217、空山山新雨雨后，，天氣氣晚來(lái)來(lái)秋。