ER軟件II電腦業(yè)務(wù)財務(wù)單據(jù)gjy

企業(yè)典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程模擬（電腦）ERP軟件II一、相關(guān)部門工作底稿二、財務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程一、相關(guān)部門工作底稿相關(guān)部門工作底稿（一）序號指標(biāo)名稱電腦顯示器鼠標(biāo)鍵盤主機1預(yù)計毛需求量2月初庫存量3預(yù)計凈需求量4預(yù)計采購量5最低生產(chǎn)/供應(yīng)量6預(yù)計/實際供貨率7預(yù)計請購量設(shè)計并合作完成相關(guān)部門工作底稿相關(guān)部門工作底稿（二）序號指標(biāo)名稱電腦顯示器鼠標(biāo)鍵盤主機8原材料實際到貨量9預(yù)計/實際合格率%10原材料驗收入庫量11原材料庫存總量12本月生產(chǎn)量（投產(chǎn)量）13本月領(lǐng)料量（投料量）設(shè)計并合作完成相關(guān)部門工作底稿相關(guān)部門工作底稿（三）序號指標(biāo)名稱電腦顯示器鼠標(biāo)鍵盤主機14產(chǎn)品驗收入庫量15產(chǎn)品庫存總量16產(chǎn)品銷售量（出庫量）17月末庫存量18本月入庫單位成本19月末庫存商品價值設(shè)計并合作完成相關(guān)部門工作底稿相關(guān)部門工作底稿（一）參考答案序號指標(biāo)名稱電腦顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤外殼電池1預(yù)計毛需求量220016001600160016001600160016002月初庫存量70010030308011380803預(yù)計凈需求量150015001570157015201487152015204預(yù)計采購量-15001570157015201487152015205最低生產(chǎn)/供應(yīng)量100101010101010106預(yù)計/實際供貨率-90/9590/9590/9590/9590/9590/9590/957預(yù)計請購量-17601840184017801740178017808原材料實際到貨量-16701740174016901650169016909預(yù)計/實際合格率%95/9895/9395/9395/9395/9395/9395/9395/9310原材料驗收入庫量-156016201620158015401580158011原材料庫存總量-1660165016501660165316601660相關(guān)部門工作底稿（一）參考答案序號指標(biāo)名稱電腦顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤外殼電池12本月生產(chǎn)量（投產(chǎn)量）1600-------13本月領(lǐng)料量（投料量）-160016001600160016001600160014產(chǎn)品驗收入庫量1568-------15產(chǎn)品庫存總量2268-------16產(chǎn)品銷售量（出庫量）2000-------17月末庫存量2686050506053606018本月入庫單位成本4020.11514.10926.67926.67205.57514.29205.57205.5719月末庫存商品價值107738930846.1546333.3346333.3312334.1827257.1412334.1812334.18一、相關(guān)部門工作底稿二、財務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程二、財務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例財務(wù)系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)單據(jù)一覽序號單據(jù)名稱主要用途說明1應(yīng)付單確認(rèn)應(yīng)付款填寫2付款單確認(rèn)并付款填寫3應(yīng)收單確認(rèn)應(yīng)收款填寫4收款單確認(rèn)并收款填寫5工資計算表計算工資填寫6個人所得稅申報表（略）計算所得稅自制7計提折舊匯總表（略）計算折舊自制8制造費用歸集與分配表歸集與分配填寫9生產(chǎn)成本計算單計算成本填寫10記賬憑證記賬憑證填寫序號單據(jù)名稱主要用途說明11代記賬憑證簡版記賬憑證填寫12期間費用計算表計算期間費用自制13營業(yè)稅金及附加計算表計算稅金及附加自制14利潤總額計算表計算利潤總額自制15所得稅計算表計算所得稅自制16科目余額/發(fā)生額表（T賬）全部賬戶填寫17利潤表編制利潤表填寫18資產(chǎn)負(fù)債表編制資產(chǎn)負(fù)債表填寫19現(xiàn)金流量表編制現(xiàn)金流量表自制1月份采購原材料計算表參考答案指標(biāo)名稱顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤外殼電池采購原材料數(shù)量1760184018401780174017801780原材料到貨數(shù)量1670174017401690165016901690原材料驗收入庫量1560162016201580154015801580承擔(dān)的原材料損耗量44484844444444原材料單價（不含稅）500900900200500200200原材料采購總額（不含稅）80200015012001501200324800792000324800324800原材料單位成本（元）514.1926.67926.67205.57514.29205.57205.57應(yīng)付付單單單據(jù)編號號：0001單據(jù)日期期付付款款條件供貨單位位：供應(yīng)應(yīng)商會計科目目:應(yīng)付賬款款幣幣種種:RMB金額額：：1,955,350.8數(shù)量量:部門門:財務(wù)部業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)員員：項目目:摘要要:采購第一批采購原材材料（30%）序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1借材料采購RMB-1,671,240-采購原材料2借應(yīng)交稅費RMB-284,110.8

-采購原材料合計1,955,350.8審核人：：郭制制單人：：向采購原材材料--采購專用用發(fā)票應(yīng)付付單單單據(jù)編號號：0002單據(jù)日期期付付款條條件供貨單位位：供應(yīng)應(yīng)商會計科目目:應(yīng)付賬款款幣幣種種:RMB金額額：：4,562,485.2數(shù)量量:部門門:財務(wù)部業(yè)務(wù)員員：項目目:摘要要:采購第二二批采購購原材料料（70%）序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1借材料采購RMB-3,899,560-采購原材料2借應(yīng)交稅費RMB-662,925.2-采購原材料合計4,562,485.2審核人：：郭制制單人：：向采購原材材料--采購專用用發(fā)票付款款單單單據(jù)編號號：0001單據(jù)日期期付付款條件件供貨單位位：供應(yīng)應(yīng)商會計科目目：銀行行存款幣幣種種：：RMB金額額：：977,675.4數(shù)量量：：部部門門：：財務(wù)務(wù)部業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)員：：項目目：：摘摘要要：：支付付第一次次采購原原材料應(yīng)應(yīng)付款的的50%序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1借應(yīng)付賬款RMB-977,675.4--合計977,675.4審核人：：郭制單人：向支付原材材料采購購款--采購專用用發(fā)票與與采購合合同采購第一一批原材材料共需需：1955350.8應(yīng)收收單單據(jù)編號號：0001單據(jù)日期期付付款款條件客戶單位位：A客戶會計科目目：應(yīng)應(yīng)收賬款款幣幣種種：：RMB金額額：：3100500數(shù)量量：：部部門門：：銷售部部業(yè)業(yè)務(wù)員員：項目目：：摘摘要要：：1000臺手提電電腦的50%款項序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1貸主營業(yè)務(wù)收入RMB-2650000--2貸應(yīng)交稅費RMB-450500--合計3100500審核人：：郭制單人：向銷售電腦腦—銷售專用用發(fā)票100臺電腦銷銷售產(chǎn)生生：6201000的50%應(yīng)收收單單單據(jù)編號號：0002單據(jù)日期期付付款款條件客戶單位位：其他他客戶會計科目目：應(yīng)應(yīng)收賬款款幣幣種種：：RMB金額額：：6201000數(shù)量量：：部部門門：：銷售部部業(yè)業(yè)務(wù)員員：項目目：：摘摘要要：：1000臺電腦的的款項序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1貸主營業(yè)務(wù)收入RMB-5300000--2貸應(yīng)交稅費RMB-901000--合計6201000審核人：：郭制單人：向銷售電腦腦—銷售專用用發(fā)票收款款單單單據(jù)編號號：0001單據(jù)日期期客客戶戶付款條條件客戶單位位：A客戶會計科目目：銀行行存款幣幣種種：：RMB金額額：：1860300數(shù)量量：：部部門門：銷銷售部部業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)員員：：項目目：：摘摘要要：：收到到A客戶銷銷售款款項的的30%（付現(xiàn)現(xiàn)）序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1貸應(yīng)收賬款RMB-1860300-電腦銷售款合計1860300審核人人：郭郭制制單單人：：向收款—銷售專專用發(fā)發(fā)票與與銷售售合同同6201000的30%———全款的的30%工資計計算表表單位名名稱:ABC公司2010年1月31日第第1號產(chǎn)品、車間和部門比重%金額（元）備注車間（直接生產(chǎn)工人）50412000車間（輔助生產(chǎn)工人）20164800管理人員15123600銷售人員1082400其他人員541200合計100824000復(fù)核：：郭制制表表：向向計算本本月工工資—工資計計算表表生產(chǎn)1600臺筆記記本電電腦，，日常常工作作148個小時時，加加班12小時，，共需需：148*50*100+12*70*100=824000間接費費用匯匯總分分配表表生產(chǎn)訂訂單號號：A1產(chǎn)品編編碼:501產(chǎn)量量：：1568業(yè)務(wù)務(wù)員員:郭部部門門：一一車間間備備注注審核人人：方方制制單人人：向向序號項目金額（元）1固定資產(chǎn)折舊200002固定資產(chǎn)租賃費1000003設(shè)備維修費152004其他間接生產(chǎn)費用1648005間接費用合計3000006間接費用分配率（按產(chǎn)量）191.327間接費用分配率（按工時）18.75間接費費用歸歸集與與分配配生產(chǎn)成成本計計算表表完工產(chǎn)產(chǎn)品：：1568產(chǎn)品名名稱：：電腦腦2010年1月31日第第批批在在產(chǎn)產(chǎn)品品：：審核人人：：郭制表人人：向向生產(chǎn)成成本計計算表表摘

要成

本

項

目合

計直接材料直接人工制造費用其他費用月初在產(chǎn)品成本00000本月生產(chǎn)費用5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50合

計5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50本月完工產(chǎn)品成本5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50月末在產(chǎn)品成本00000單位產(chǎn)品成本3566.025191262.755102191.326530604,020.11記帳帳憑憑證證2011年1月1日本本幣幣：人人民幣幣單單位：：元核算單單位：：ABC電腦公公司轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)字字0001號財務(wù)主主管：：劉記記賬賬：向向復(fù)復(fù)核核：向向出出納納：制制單單：方方經(jīng)經(jīng)辦辦人：：張采購原原材料料記賬賬憑證證—采購專專用發(fā)發(fā)票摘要會計科目原幣/數(shù)量匯率/單價借方金額貸方金額采購原材料材料采購-顯示屏1760500880,000.00

采購原材料材料采購-CPU18409001,656,000.00

采購原材料材料采購-主板18409001,656,000.00

采購原材料材料采購-內(nèi)存1780200356,000.00

采購原材料材料采購-硬盤1740500870,000.00

采購原材料材料采購-外殼1780200356,000.00

采購原材料材料采購-電池1780200356,000.00

采購原材料應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額--947,036.00

采購原材料應(yīng)付賬款--

7,077,036附單據(jù)：2張合計--7,077,0367,077,036企業(yè)名名稱:***公司2011年1月31日第第班班第第組組代記賬賬憑證證（一一）企業(yè)名名稱:***公司2011年1月31日第第班班第第組組代記賬賬憑證證（二二）企業(yè)名名稱:***公司2011年1月31日第第班班第第組組代記賬賬憑證證（三三）企業(yè)名名稱:***公司2011年1月31日第第班班第第組組代記賬賬憑證證（四四）企業(yè)名名稱:***公司2011年1月31日第第班班第第組組代記賬憑證證（五）企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第第班班第第組組代記賬憑證證（六）本月總分類類賬戶發(fā)生生額/余額一覽表表-1一、相關(guān)部部門工作底底稿二、財務(wù)系系統(tǒng)單據(jù)填填寫示例三、典型業(yè)業(yè)務(wù)單據(jù)流流程三、典型業(yè)業(yè)務(wù)單據(jù)流流程業(yè)務(wù)序號單據(jù)名稱單據(jù)排序1客戶請購單供1，總12銷售報價單（略）自制3銷售訂單供2，總24銷售預(yù)測表（匯總）供3，總35訂單需求匯總表生1，總46主生產(chǎn)排程明細(xì)表生2，總57MRP供應(yīng)資料明細(xì)表生3，總68采購請購單供4，總79采購訂單供5，總810采購專用發(fā)票供6，總911應(yīng)付單財1，總10業(yè)務(wù)序號單據(jù)名稱單據(jù)排序12采購到貨單供7，總1113材料入庫單供8，總1214付款單財2，總1315物料工藝路線資料單生4，總1416生產(chǎn)能力需求表生5，總1517生產(chǎn)訂單通知單生6，總1618生產(chǎn)訂單工序派工單生7，總1719生產(chǎn)訂單領(lǐng)料單生8，總1820生產(chǎn)訂單工序轉(zhuǎn)移單生9，總1921產(chǎn)成品入庫單供9，總2022發(fā)貨單供10，總21（一）業(yè)務(wù)務(wù)流程與單單據(jù)順序登登記表（參參考）（一）業(yè)務(wù)務(wù)流程與單單據(jù)順序登登記表（參參考）業(yè)務(wù)序號單據(jù)名稱單據(jù)排序23銷售出庫單供11，總2224銷售專用發(fā)票供12，總2325應(yīng)收單財3，總2426收款單財4，總2527材料入庫匯總表自制28發(fā)出材料匯總表自制29銷售月報表供13，總2630盤點單供14，總2731工資計算表財4，總2832個人所得稅申報表（略）自制33計提折舊匯總表自制34制造費用歸集分配表財5，總29業(yè)務(wù)序號單據(jù)名稱單據(jù)排序35生產(chǎn)成本計算單財6，總3036記賬憑證財7，總3137代記賬憑證財8，總3238期間費用計算表自制39營業(yè)稅金及附加計算表自制40利潤總額計算表自制41所得稅計算表自制42科目余額/發(fā)生額表（T賬）財9，總3343利潤表（必作）財10，總3444資產(chǎn)負(fù)債表（必作）財11，總3545現(xiàn)金流量表（選作）財12，總36各個企業(yè)根根據(jù)管理基基本要求與與業(yè)務(wù)特點點等，設(shè)計計本企業(yè)的的賬套信息息，進(jìn)行機機構(gòu)設(shè)置、、客商檔案案、存貨信信息、業(yè)務(wù)務(wù)檔案等基基礎(chǔ)信息與與基礎(chǔ)檔案案的規(guī)劃和和錄入，運運行《設(shè)置/基礎(chǔ)檔案》。（二）ERP軟件系統(tǒng)初初始化與基基礎(chǔ)檔案設(shè)設(shè)置（參考考）（二）ERP軟件系統(tǒng)初初始化與基基礎(chǔ)檔案設(shè)設(shè)置（參考考）序號賬套信息與基礎(chǔ)檔案分類（組）檔案說明1建立用戶授權(quán)2建立賬套上課星期+組號3啟用系統(tǒng)自行決定啟用哪些系統(tǒng)4編碼方案自行設(shè)計5部門√√自行確定是否分類6職員√√自行確定是否分類7倉庫√√自行確定是否分類8客戶√√自行確定是否分類9供應(yīng)商√√自行確定是否分類10計量單位√√自行確定是否分組11存貨√√自行確定是否分類12收發(fā)類別自行確定具體類別13銷售類型自行確定具體類型14采購類型自行確定具體類型15工作中心自行確定具體內(nèi)容（二）ERP軟件系統(tǒng)初初始化與基基礎(chǔ)檔案設(shè)設(shè)置（參考考）序號賬套信息與基礎(chǔ)檔案分類檔案說明16工作日歷自行確定具體內(nèi)容17班次資料自行確定具體內(nèi)容18時柵資料維護(hù)自行確定具體內(nèi)容19時格資料維護(hù)自行確定具體內(nèi)容20預(yù)測版本自行確定具體內(nèi)容21資源資料自行確定具體內(nèi)容22標(biāo)準(zhǔn)工序資料維護(hù)自行確定具體內(nèi)容23會計科目自行確定科目級次24設(shè)置科目輔助核算自行確定科目的輔助核算25