中國農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)濟資本計量方案

中國農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)濟資本計量方案中國農(nóng)業(yè)銀行2023年經(jīng)濟資本計量方案

2023年經(jīng)濟資本計量范圍包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。計量方法如下：

一、信用風(fēng)險經(jīng)濟資本

2023年信用風(fēng)險經(jīng)濟資本涵蓋境內(nèi)外分支機構(gòu)及總行內(nèi)設(shè)部門全部擔(dān)當(dāng)信用風(fēng)險的資產(chǎn)及義務(wù)。

（一）表內(nèi)信貸資產(chǎn)

1、境內(nèi)分行法人客戶正常貸款經(jīng)濟資本占用

經(jīng)濟資本占用=貸款余額*f（違約概率，違約損失率，貸款剩余期限）-超額撥備

F的計算公式略。

其中，超額撥備=撥備-貸款余額*違約概率（PD）*違約損失率（LGD）

違約概率依據(jù)我行內(nèi)部評級初級法計量；違約損失類依據(jù)銀監(jiān)會《商業(yè)銀行信用風(fēng)險緩釋監(jiān)資本計量指引》相關(guān)規(guī)定計算，經(jīng)合格金融押品（包括匯票、支票、本票、國家債券、存款單、可轉(zhuǎn)讓的股份、股票等）作為風(fēng)險緩釋的違約損失率為0%，房地產(chǎn)及土地使用權(quán)抵押對的違約損失率為35%，機器設(shè)備、交通工具、備用信用證、等其他抵質(zhì)押方式對應(yīng)的違約損失率為40%，信用貸款違約損失率為45%，以混合方式設(shè)定抵押的，違約損失率依據(jù)抵押品對貸款的掩蓋程度進展加權(quán)平均計算而得；

免評級及無評級法人客戶使用經(jīng)濟資本系數(shù)計算，公式：

經(jīng)濟資本占用=貸款余額*經(jīng)濟資本系數(shù)*（LGD/45%）

其中，經(jīng)濟資本系數(shù)見常用系數(shù)表，LGD根據(jù)監(jiān)管規(guī)定通過風(fēng)險加權(quán)將門資產(chǎn)引擎計算。

總行治理集團客戶的核心子公司具備母公司擔(dān)保等風(fēng)險緩釋措施，且違約損失率未予考慮的，視風(fēng)險狀況對計量結(jié)果進展調(diào)整。

2、境外法人客戶正常貸款經(jīng)濟資本占用

經(jīng)濟資本占用=貸款余額*經(jīng)濟資本系數(shù)

3、個人客戶正常貸款經(jīng)濟資本占用

經(jīng)濟資本占用=貸款余額*經(jīng)濟資本系數(shù)

其中經(jīng)濟資本系數(shù)根據(jù)個人貸款業(yè)務(wù)品種確定，有附表。

4、其他業(yè)務(wù)經(jīng)濟資本占用

經(jīng)濟資本占用=經(jīng)濟資本計量基數(shù)*經(jīng)濟資本系數(shù)

其中，信用卡透支、票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)濟資本計量基數(shù)為賬面余額；國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)經(jīng)濟資本計量基數(shù)等于賬面額減去保證金之后的差額。經(jīng)濟資本系數(shù)有附表。

5、不良貸款經(jīng)濟資本占用

經(jīng)濟資本占用=Ma*【（貸款余額-減值預(yù)備），0】*12%

Ma*意為最大值，本式中，假如不良貸款余額和減值預(yù)備之差大于0，則以該差值*12%得出經(jīng)濟資本價值；假如該差值為負(fù)數(shù)或等于0，則經(jīng)濟資本占用為0。

（二）表外信貸資產(chǎn)

經(jīng)濟資本占用=經(jīng)濟資本計量基數(shù)*經(jīng)濟資本系數(shù)

其中，表外業(yè)務(wù)經(jīng)濟資本計量基數(shù)為應(yīng)收凈額減去保證金之后的余額，經(jīng)濟資本系數(shù)有附表。

（三）非信貸類資產(chǎn)及交易對手信用風(fēng)險

經(jīng)濟資本占用=經(jīng)濟資本計量基數(shù)*經(jīng)濟資本系數(shù)

其中，經(jīng)濟資本計量基數(shù)方面，非信貸業(yè)務(wù)（不含投資）使用余額減去提取的減值預(yù)備、折舊或損失預(yù)備之后的凈額；銀行債權(quán)資產(chǎn)使用資產(chǎn)賬面價值減去差值預(yù)備后的差額；OTC衍生品使用以下三局部的匯總值：按市價計算的數(shù)值為正的重置本錢；依據(jù)剩余期限和掛鉤資產(chǎn)分類，用賬面名義本金乘以固定系數(shù)得到的add-on值；通過綜合測算法的抵押品對風(fēng)險暴露的降低。匯總值為負(fù)的，計量基數(shù)取0，詳細計量方法見附件。

詳細經(jīng)濟資本系數(shù)見附表。

二、市場風(fēng)險經(jīng)濟資本

2023年市場風(fēng)險經(jīng)濟資本涵蓋境內(nèi)外機構(gòu)擔(dān)當(dāng)?shù)慕灰踪~戶利率風(fēng)險、期權(quán)風(fēng)險和匯率風(fēng)險，以及境外擔(dān)當(dāng)?shù)墓善眱r格風(fēng)險。

（一）交易賬戶利率風(fēng)險。包括交易賬戶債券及債券衍生工具擔(dān)當(dāng)?shù)奶囟L(fēng)險和受利率影響的金融工具擔(dān)當(dāng)?shù)囊话闶袌鲲L(fēng)險。

1、特定風(fēng)險經(jīng)濟資本占用=債券的市場價值（衍生品使用名義本金）*經(jīng)濟資本系數(shù)。經(jīng)濟資本系數(shù)依據(jù)債券發(fā)行人和剩余期限設(shè)定，詳細見附表。

2、一般市場風(fēng)險經(jīng)濟資本占用=交易賬戶風(fēng)險加權(quán)凈頭寸+各時段（時區(qū)）下加權(quán)多頭頭寸和加權(quán)空頭頭寸可抵消額度之和*風(fēng)險權(quán)重。風(fēng)險權(quán)重見附表。

（二）匯率風(fēng)險經(jīng)濟資本占用

采納系數(shù)法計量，公式：匯率風(fēng)險經(jīng)濟資本占用=全行匯率總凈敞口頭寸*8%

總凈敞口頭寸=外幣資產(chǎn)組合凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和中較大者+黃金凈頭寸

（三）股票價格風(fēng)險。包括股票的特定風(fēng)險和一般市場風(fēng)險

1、特定風(fēng)險經(jīng)濟資本占用=股票頭寸總額*8%

2、一般市場風(fēng)險經(jīng)濟資本占用=∑不同市場股票凈頭寸*8%

（四）期權(quán)風(fēng)險（略）

（五）商品風(fēng)險。包括商品、商品遠期、商品期貨、商品掉期。商品是指在或可以在二級市場買賣的實物產(chǎn)品，如：貴金屬（不包括黃金）、農(nóng)產(chǎn)品和礦物（包括石油等）。

1、商品風(fēng)險對應(yīng)的資本要求等于以下兩項之和：

（1）各項商品凈頭寸肯定值之和*15%；

（2）各項商品總頭寸（多頭頭寸加上空頭頭寸的肯定值）之和*3%

2、商品衍生工具要轉(zhuǎn)換成名義商品，并按上述方法計算資本要求。

三、操作風(fēng)險經(jīng)濟資本

2023年操作風(fēng)險經(jīng)濟資本涵蓋培內(nèi)外分支機構(gòu)及總行內(nèi)設(shè)部門擔(dān)當(dāng)?shù)牟僮黠L(fēng)險。

（一）計量公式

操作風(fēng)險經(jīng)濟新政中用=操作風(fēng)險經(jīng)濟資本基數(shù)*操作風(fēng)險經(jīng)濟資本調(diào)整系數(shù)

（二）操作風(fēng)險經(jīng)濟資本基數(shù)

計算公式為：

T年初經(jīng)濟資本基數(shù)=T年i月末（i<12）的經(jīng)濟資本基數(shù)+

T年i月末與T-3（T減3）年i月末相比經(jīng)濟資本基數(shù)的增量

操作風(fēng)險經(jīng)濟資本基數(shù)計算步驟如下：

1、識別符合總收入定義的子科目并建立與九個業(yè)務(wù)條線之間的對應(yīng)關(guān)系，分別計算各收入，總收入由非利息收入、非利息支出、利息收入和利息支出四個局部構(gòu)成。前三局部通過將科目對應(yīng)至適當(dāng)業(yè)務(wù)條線，直接歸類加總相關(guān)數(shù)據(jù)得出；第四局部通過計算各業(yè)務(wù)條線利息收入的占比，分?jǐn)側(cè)坷⒅С龅贸?。業(yè)務(wù)條線與貝塔系數(shù)見附表。

2、將各業(yè)務(wù)條線的總收入乘以對應(yīng)的貝塔系數(shù)后求和，獲得該利潤期間操作風(fēng)險經(jīng)濟資本基數(shù)計量過程值。求和后為負(fù)數(shù)的，基數(shù)計量過程值取0.

3、計量時點為年末的，取前三年基數(shù)計量過程值的平均值，即得到操作風(fēng)險經(jīng)濟資本基數(shù)。計量時點為年中某月的，取前三個會計年度計量過程值，與該月比三年前對應(yīng)月份計量過程值增量之和，除以3，即得到操作風(fēng)險經(jīng)濟資本基數(shù)。

（三）操作風(fēng)險經(jīng)濟資本調(diào)整系數(shù)

通過對操作風(fēng)險治理水平進展評分，利用分?jǐn)?shù)與調(diào)整系數(shù)之間的對應(yīng)關(guān)系，計算確定各機構(gòu)的調(diào)整系數(shù)。

1、操作風(fēng)險治理水平評分。分為根本評分、幫助評分和風(fēng)險指標(biāo)評分三局部，分別占50%、30%和20%，其中根本評分為前三年內(nèi)部掌握評價得分的自述平均數(shù)；幫助評分由總行、一級分行、二級分行風(fēng)險治理部門依據(jù)下級行操作風(fēng)險治理狀況進展打分；風(fēng)險指標(biāo)評分指對案件、重要信息系統(tǒng)累計中斷時間、自辦業(yè)務(wù)筆數(shù)和重要崗位超規(guī)定年限連續(xù)任職人數(shù)占比等指標(biāo)進展定期評分。詳細見附表。

2、操作風(fēng)險經(jīng)濟資本調(diào)整系數(shù)，依據(jù)操作風(fēng)險治理評分與調(diào)整系數(shù)對應(yīng)關(guān)系獲得，對應(yīng)關(guān)系如下：

Y=A（*），當(dāng)*大于等于95時，Y=0.84；當(dāng)*大于50小于95時，y=80/*；當(dāng)*小于等于50時，Y=1.6。其中：

*為操作風(fēng)險治理水平評分，Y為操作風(fēng)險經(jīng)濟資本調(diào)整系數(shù)。

對境外分行和總行內(nèi)設(shè)機構(gòu)，經(jīng)濟資本調(diào)整系數(shù)暫定為全部境內(nèi)一級分行調(diào)整系數(shù)的中位數(shù)。二級分行、支行的內(nèi)設(shè)機構(gòu)調(diào)整系數(shù)取一級分行調(diào)整系數(shù)。

四、經(jīng)濟資本總量的計量

為表達

風(fēng)險分散效應(yīng)，確定全行整體經(jīng)濟資本占秀時，通過方差-協(xié)方差法進展計量，計量公式略。

五、計量頻率及方式

經(jīng)濟資本占用由總行風(fēng)險治理部按月計量至縣級支行，并在信息共享平臺上公布。其中市場風(fēng)險經(jīng)濟資本占用由總行及一級分行擔(dān)當(dāng)，不再向下分解。

附件：

1、免評級及無評級法人客戶正常貸款經(jīng)濟資本基準(zhǔn)系數(shù)表；

2、境外法人正常貸款經(jīng)濟資本系數(shù)表；

3、信用風(fēng)險各類業(yè)務(wù)經(jīng)濟資本系數(shù)表；

4、OTC衍生品經(jīng)濟資本計量基數(shù)確定方法；

5、交易賬戶特定風(fēng)險經(jīng)濟資本系數(shù)表；

6、交易賬戶一般市場風(fēng)險時段權(quán)重表、交易賬戶一般市場同，風(fēng)險時區(qū)權(quán)重表；

7、貝塔系數(shù)表；

8、風(fēng)險指標(biāo)評分表；

9、幫助評分表

篇2：中國農(nóng)業(yè)銀行實習(xí)報告(精華)

中國農(nóng)業(yè)銀行實習(xí)報告(精華)

學(xué)生姓名：王

繼

清

專業(yè)年級：西南財經(jīng)大學(xué)行政治理專業(yè)**級

實習(xí)單位：中國農(nóng)業(yè)銀行萊陽市支行

實習(xí)時間：**年7月2日——8月2日

一、實習(xí)單位簡介

中國農(nóng)業(yè)銀行實行總分行制，為一級法人，總行是全行經(jīng)營決策、風(fēng)險掌握、內(nèi)部監(jiān)視、財務(wù)核算以及人力資源治理的中心。總級分支機構(gòu)為非獨立核算單位，在總行授權(quán)范圍內(nèi)開展其經(jīng)營治理活動，對總行負(fù)責(zé)。中國農(nóng)業(yè)銀行大力實施人才強行戰(zhàn)略，努力探究建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的人力資源鼓勵與約束機制。高度重視人才的聘請，培育，選拔和應(yīng)用，不斷提高人力資源治理科學(xué)化，制度化和標(biāo)準(zhǔn)化水平。

**年，正式啟動人才培育工程，制定了人才培育工程五年規(guī)劃，把建立“三支隊伍”（經(jīng)營治理，專業(yè)技術(shù)，崗位技能人才隊伍），培育“五類人才”（決策人才，治理人才，專業(yè)技術(shù)人才，市場營銷人才，崗位操作人才），作為全含人才隊伍建立的重點。著力構(gòu)建全員學(xué)習(xí)，全過程學(xué)習(xí)，終生學(xué)習(xí)的組織體系＆治理制度，不斷改善員工對于的整體素養(yǎng)和構(gòu)造，努力建立學(xué)習(xí)型銀行。高度重視員工培訓(xùn)工作，不斷提高員工整體素養(yǎng)。在組織開展全員培訓(xùn)的根底上，重點抓好中高級治理人才培訓(xùn)＆專業(yè)技術(shù)人才培訓(xùn)，全面完成高級治理人員EMBA核心課程培訓(xùn)，細心組織高級治理人員赴境外培訓(xùn)，通過各種途徑豐富培訓(xùn)方式，提高培訓(xùn)質(zhì)量，遠程培訓(xùn)網(wǎng)絡(luò)建立取得實質(zhì)性進展。

二、實習(xí)經(jīng)受及心得

7.2到8.2期間，我通過面試有幸進入中國農(nóng)業(yè)銀行萊陽市支行實習(xí)，雖然實習(xí)的時間不長，我卻在這珍貴的時間里學(xué)到了好多東西，豐富并實踐了大學(xué)的理論學(xué)問，同時也深感自己學(xué)問面的匱乏，鑒定了我積極學(xué)習(xí)的信念。在工作中，工作態(tài)度的轉(zhuǎn)變是我學(xué)到的重要的一筆人生財寶?！凹夹g(shù)水平只能讓你到達肯定的層次，而為人出事的態(tài)度及對工作仔細負(fù)責(zé)的態(tài)度才是提升你的真正法寶。”主任的一席話給我上了實習(xí)的第一課。在實習(xí)期間，我虛心學(xué)習(xí)，仔細工作，仔細完成工作任務(wù)，并與同事建立了良好的關(guān)系，得到了行里員工的全都認(rèn)可。在實習(xí)中，我學(xué)習(xí)了農(nóng)行改革的各案例，并發(fā)覺了改革中的問題，結(jié)合本專業(yè)的學(xué)習(xí)。

（一）跟主任學(xué)習(xí)相應(yīng)的理論學(xué)問，及各種文件

在實習(xí)的前幾天里，我主要跟主任學(xué)習(xí)，一方面要學(xué)習(xí)相關(guān)的實務(wù)操作，其中會計占決大多數(shù)，既要強化已有的學(xué)問，還要學(xué)習(xí)新的學(xué)問，另一方面，還要學(xué)習(xí)人民銀行下達的相關(guān)文件。結(jié)合農(nóng)行金融報，金融討論等雜志刊物，了解銀行改革的方向，動態(tài)。今年是四大商業(yè)銀行改革的關(guān)鍵時刻，銀行改革舉措眾多，是什么因素引發(fā)的政策轉(zhuǎn)變呢？實務(wù)操作上，農(nóng)業(yè)銀行對現(xiàn)有系統(tǒng)進展改革，從9.1，中國農(nóng)業(yè)銀行將開頭使用農(nóng)行綜合應(yīng)用系統(tǒng)（ABIS）。業(yè)務(wù)操作上，加強對票據(jù)結(jié)算的治理，從7.1開頭，啟用新版票據(jù)及結(jié)算憑證，同舊版相比，對票據(jù)用戶有什么要求？相應(yīng)的規(guī)定有什么變化？金融動態(tài)上，分析金融大家言論，關(guān)注人民幣匯率改革－自**年7月21日起，我國開頭實行以市場供求為根底、參考一籃子貨幣進展調(diào)整、有治理的浮動匯率制度。人民幣匯率不再盯住單一美元，形成更富彈性的人民幣匯率機制。股權(quán)分置改革。其中特殊是對吳敬璉關(guān)于股市五大觀點－中國股市黑不得；政府托市，國企圈錢禍國殃民；中國股市是泡沫；中國股市受政府打算，政策無人猜測；千點不該托市，補償流通股股東不公正的爭辯。產(chǎn)品經(jīng)營上，商業(yè)銀行是如何一步步進展混業(yè)經(jīng)營的嘗試－銀證一卡通，銀行基金號發(fā)行。信貸經(jīng)營上，關(guān)注身邊的變化，公司的兼并重組，同時，鐵礦，原油，勞動力本錢價格上升，都會影響企業(yè)信貸質(zhì)量。

在學(xué)習(xí)中，我深切的感到，學(xué)習(xí)就是為了提高，提高素養(yǎng)，加強對工作的負(fù)責(zé)態(tài)度，每一個員工都有權(quán)利和義務(wù)去學(xué)習(xí)！由于四大商業(yè)銀行中，農(nóng)行改革起步晚，存在的問題又多－資產(chǎn)負(fù)債率低，壞帳多。資產(chǎn)預(yù)備率也是最低的。因此，作為一名農(nóng)行員工都應(yīng)當(dāng)積極對待改革，并在改革中，以實際行動履行一個員工的責(zé)任。

（二）跟業(yè)務(wù)員學(xué)習(xí)操作

在學(xué)習(xí)了各種相關(guān)學(xué)問的同時，我還積極向業(yè)務(wù)員學(xué)習(xí)。由于現(xiàn)在銀行是實行的柜員制，所以我并沒有時機去進展操作，但是就是從旁邊的學(xué)習(xí)中，我學(xué)到了工作之外的東西。當(dāng)銀行提出從以產(chǎn)品創(chuàng)新為中心到以顧客為中心轉(zhuǎn)變的原則時，就是對業(yè)務(wù)員最大的挑戰(zhàn)和考驗。業(yè)務(wù)員所要求的不僅是嫻熟的業(yè)務(wù)操作，更應(yīng)懂得如何同顧客溝通，為顧客效勞，效勞優(yōu)于治理，一個好的治理者更是一個好的效勞者。起初對于那種一張報紙，一杯茶的治理者的生活在這徹底轉(zhuǎn)變，報紙是了解客戶，了解銀行的手段。茶是效勞于客戶的?！皠?chuàng)立學(xué)習(xí)性組織，爭做學(xué)習(xí)性員工”每個員工勤奮學(xué)習(xí)的精神，帶動著銀行業(yè)務(wù)的廣泛開展。

（三）跟客戶經(jīng)理的學(xué)習(xí)

客戶資源的優(yōu)劣打算了一家銀行業(yè)務(wù)構(gòu)造盈利狀況和競爭力水平。實施客戶學(xué)問治理可以提高客戶資源的開發(fā)和利用。在實習(xí)中，我歸納總結(jié)了客戶學(xué)問治理的構(gòu)造，并用理論學(xué)問和時間不斷豐富。****

篇3：中國農(nóng)業(yè)銀行信貸部自營貸款托付治理協(xié)議書

中國農(nóng)業(yè)銀行信貸部自營貸款托付治理協(xié)議書

托付方：___________________________（簡稱甲方）

受托方：___________________________（簡稱乙方）

為了利于總行發(fā)放的_____________貸款的治理及收回，經(jīng)甲、乙雙方協(xié)商，就_________年_______月_______日發(fā)放給_________廠（公司）貸款的治理，議定如下：一、乙方對所轄地區(qū)內(nèi)要求向總行借款的企業(yè)，而向甲方供應(yīng)包括企業(yè)經(jīng)濟性質(zhì)、生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債構(gòu)造、經(jīng)濟效益、信譽狀況和借款用途等內(nèi)容的調(diào)整說明書和貸款額度的書面報告。

二、甲方貸款后托付乙方對其進展直接收理。治理內(nèi)容包括：貸款實際用途、企業(yè)的經(jīng)濟效益、貸款的安全狀況等。乙方要將企業(yè)上述狀況按季以