內(nèi)部審計工作計劃A（3篇）

第7頁共7頁內(nèi)部審計工作計劃A?為落實《_?__市教育?委員會關(guān)于?做好___?年教育審計?工作的意見?》的文件精?神和我院_?__年工作?的總體要求?，高質(zhì)量完?成國家示范?性高職學(xué)院?建設(shè)任務(wù)，?進(jìn)一步建立?健全內(nèi)部審?計制度，強(qiáng)?化內(nèi)部審計?職能，發(fā)揮?內(nèi)部審計的?“免疫系統(tǒng)?”功能，實?現(xiàn)“為規(guī)范?財務(wù)會計工?作服務(wù)、為?提高教育資?金使用效益?服務(wù)、為教?育改革與發(fā)?展服務(wù)”的?內(nèi)部審計工?作目標(biāo)，特?制定___?年審計工作?計劃。具體?內(nèi)容如下：?一、繼續(xù)?深入開展預(yù)?算執(zhí)行審計?堅持“揭?露問題、規(guī)?范管理、促?進(jìn)改革、提?高績效”的?審計思路，?進(jìn)一步落實?《___市?屬高等學(xué)校?預(yù)算執(zhí)行和?決算內(nèi)部審?計實施辦法?(試行)》?，深入開展?預(yù)算執(zhí)行審?計。今年重?點對各個項?目的經(jīng)費預(yù)?算執(zhí)行情況?實施全過程?審計，加強(qiáng)?對項目資金?使用效益、?效果分析和?審計，努力?實現(xiàn)預(yù)算執(zhí)?行審計與績?效審計的有?機(jī)結(jié)合。積?極發(fā)揮內(nèi)部?審計的監(jiān)督?作用，促進(jìn)?各部門進(jìn)一?步加強(qiáng)財務(wù)?預(yù)算管理，?嚴(yán)格執(zhí)行各?項財務(wù)制度?，提高預(yù)算?資金使用效?益和效果，?確保學(xué)院各?項事業(yè)任務(wù)?和工作目標(biāo)?的實現(xiàn)。?二、進(jìn)一步?加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干?部經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計審計?處積極與_?__、紀(jì)檢?、監(jiān)察部門?配合，做好?干部任期經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審計?，進(jìn)一步深?化經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計的內(nèi)容?，堅持以領(lǐng)?導(dǎo)干部履行?經(jīng)濟(jì)責(zé)任為?主線，重點?___領(lǐng)導(dǎo)?干部任職期?間貫徹執(zhí)行?法律法規(guī)、?政策部署，?重大經(jīng)濟(jì)決?策制定和執(zhí)?行，以及遵?守廉政規(guī)定?等情況，促?進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部?樹立正確政?績觀和科學(xué)?發(fā)展觀，提?高領(lǐng)導(dǎo)干部?的經(jīng)濟(jì)責(zé)任?意識。加大?對領(lǐng)導(dǎo)干部?任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)?決策及效果?、內(nèi)部控制?制度的健全?及執(zhí)行情況?等方面的審?計力度，促?使領(lǐng)導(dǎo)干部?行使權(quán)力與?履行經(jīng)濟(jì)責(zé)?任緊密銜接?，進(jìn)一步發(fā)?揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計在促進(jìn)?科學(xué)決策，?推進(jìn)依法治?教，完善監(jiān)?督機(jī)制，防?范廉政風(fēng)險?等方面的重?要作用。根?據(jù)學(xué)院__?_部的委托?，今年將對?___名副?處級領(lǐng)導(dǎo)干?部進(jìn)行任期?經(jīng)濟(jì)責(zé)任審?計。三、?繼續(xù)做好基?建修繕工程?項目審計?結(jié)合我院實?際和管理要?求，繼續(xù)做?好基建修繕?工程項目審?計，積極落?實教育部《?___加強(qiáng)?和規(guī)范建設(shè)?工程項目全?過程審計的?意見》的精?神，繼續(xù)加?強(qiáng)對基建修?繕工程項目?管理過程與?工程項目造?價的內(nèi)部審?計，不斷改?進(jìn)和加強(qiáng)對?各類工程項?目的立項、?勘察、設(shè)計?、招標(biāo)、施?工、竣工以?及相關(guān)工程?設(shè)備材料采?購、變更洽?商、工程款?結(jié)算等各個?環(huán)節(jié)的運行?狀況和相關(guān)?經(jīng)濟(jì)管理活?動的審計監(jiān)?督，促進(jìn)各?類工程項目?規(guī)范管理，?節(jié)約工程成?本，規(guī)范工?程管理，防?范基建修繕?投資管理風(fēng)?險，維護(hù)合?法利益，保?障工程建設(shè)?的順利實施?，提高資金?使用效益。?四、繼續(xù)?搞好專項審?計和審計調(diào)?查按照領(lǐng)?導(dǎo)要求，今?年繼續(xù)做好?飲食中心的?財務(wù)管理和?學(xué)院會議中?心經(jīng)營效益?的專項審計?工作，對學(xué)?院各部門的?收費情況進(jìn)?行審計調(diào)查?，以加強(qiáng)部?門內(nèi)部控制?，規(guī)范各類?財務(wù)行為，?防范經(jīng)濟(jì)管?理風(fēng)險，防?止出現(xiàn)違反?“收支兩條?線”政策和?私設(shè)“小金?庫”等違法?違紀(jì)行為。?五、加強(qiáng)?審計結(jié)果利?用和審計整?改按照市?教委《__?_加強(qiáng)教育?系統(tǒng)內(nèi)部審?計結(jié)果利用?工作的意見?》的要求，?切實抓好審?計結(jié)果的利?用和審計整?改工作。制?定審計結(jié)果?利用工作制?度，明確各?部門的職責(zé)?，建立部門?聯(lián)動機(jī)制，?對內(nèi)部審計?發(fā)現(xiàn)的各類?財務(wù)違規(guī)問?題要認(rèn)真進(jìn)?行整改，對?嚴(yán)重違法違?紀(jì)的行為要?及時向有關(guān)?領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢?、___部?門匯報，并?建議進(jìn)行責(zé)?任追究，同?時把內(nèi)部審?計結(jié)果作為?內(nèi)部相關(guān)考?核評價的重?要依據(jù)，以?加強(qiáng)審計整?改，遏制“?屢審屢犯”?現(xiàn)象，進(jìn)一?步增強(qiáng)審計?在促進(jìn)各部?門加強(qiáng)和改?進(jìn)內(nèi)部管理?中的作用。?六、進(jìn)一?步加強(qiáng)審計?的自身建設(shè)?加強(qiáng)業(yè)務(wù)?學(xué)習(xí)，積極?參加審計和?財務(wù)業(yè)務(wù)培?訓(xùn)，提高審?計業(yè)務(wù)能力?。完善審計?制度，提高?審計質(zhì)量。?積極開展跟?蹤問效，做?到內(nèi)管理，?外監(jiān)督，在?原有制度、?規(guī)定的基礎(chǔ)?上進(jìn)一步完?善各項制度?，結(jié)合《審?計法》認(rèn)真?抓好審計質(zhì)?量控制工作?，把好審計?質(zhì)量關(guān)，降?低審計風(fēng)險?，并積極開?展計算機(jī)審?計和效益審?計，不斷提?升內(nèi)部審計?能力。內(nèi)部審計工作計劃A（二）?根據(jù)教育部?17___?《教育系統(tǒng)?內(nèi)部審計工?作規(guī)定》和?及省、市有?關(guān)文件會議?精神，結(jié)合?芙蓉區(qū)教育?局內(nèi)部審計?制度及具體?情況，制定?___年內(nèi)?部審計工作?計劃，具體?如下：一?、指導(dǎo)思想?：認(rèn)真貫?徹落實__?_精神，以?科學(xué)發(fā)展觀?為統(tǒng)領(lǐng)，繼?續(xù)堅持“圍?繞中心、服?務(wù)大局”的?指導(dǎo)思想，?牢固樹立“?審計為發(fā)展?服務(wù)”的科?學(xué)理念，切?實履行監(jiān)督?職責(zé)，發(fā)揮?審計工作推?進(jìn)教育發(fā)展?、推進(jìn)依法?行政、推進(jìn)?制度創(chuàng)新的?作用。二?、工作重點?(一)繼?續(xù)深化經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計。?認(rèn)真執(zhí)行《?縣級以下_?__領(lǐng)導(dǎo)干?部任期經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計暫?行規(guī)定》，?做到凡“離?”必審。同?時加強(qiáng)任期?內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計，使審?計關(guān)口前移?，變審計發(fā)?現(xiàn)型為預(yù)防?型。進(jìn)一步?規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計行為?，嘗試實行?經(jīng)濟(jì)責(zé)任審?計預(yù)告制、?工作聯(lián)系制?、情況報告?制、跟蹤落?實制、結(jié)果?公告制等。?(二)繼?續(xù)深入開展?財務(wù)收支審?計。以自主?創(chuàng)新為動力?，在經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計的基?礎(chǔ)上實施財?務(wù)收支的真?實、合法、?效益的審計?，努力深化?審計內(nèi)容，?不斷改進(jìn)審?計方法。積?極開展食堂?、房屋出租?等情況的審?計，逐步規(guī)?范核算行為?，提高資金?使用效益。?(三)進(jìn)?一步完善相?關(guān)的內(nèi)部審?計制度和操?作規(guī)程，搞?好內(nèi)審人員?后續(xù)教育工?作。(四?)認(rèn)真抓好?跟蹤審計。?以審計意見?、建議的落?實和審計成?果的運用為?重點，實行?跟蹤審計回?訪制度。督?促檢查單位?自覺執(zhí)行審?計意見和建?議，促進(jìn)單?位財務(wù)管理?工作進(jìn)一步?規(guī)范化、制?度化、法制?化。三、?主要措施?1.堅持以?人為本，以?法治審的原?則。加強(qiáng)審?計隊伍建設(shè)?，提高審計?人員的素質(zhì)?，努力學(xué)習(xí)?《審計法》?、《會計法?》、《內(nèi)部?審計具體準(zhǔn)?則》等法律?、法規(guī)和審?計業(yè)務(wù)知識?，繼續(xù)發(fā)揚?“依法、求?真、嚴(yán)謹(jǐn)、?奮進(jìn)、奉獻(xiàn)?”的審計精?神。2.?貫徹“全面?審計、突出?重點”的方?針，做到認(rèn)?識到位;強(qiáng)?化管理、夯?實基礎(chǔ)、質(zhì)?量到位;突?出重點、落?實責(zé)任，成?果到位。開?展文明審計?樹立公開、?公正、文明?、廉潔的審?計形象。?3.堅持求?真務(wù)實，講?求實效的要?求，堅持一?切從實際出?發(fā)，實事求?是，以科學(xué)?發(fā)展觀來正?確對待改革?發(fā)展中出現(xiàn)?的新問題，?做到原則性?和靈活性的?和諧統(tǒng)一。?4.發(fā)揚?“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致?、一絲不茍?”的作風(fēng)，?把它貫穿到?審計業(yè)務(wù)的?全過程，力?求做到從審?計計劃、審?計方案、審?計取證、審?計報告的撰?寫到審計成?果利用，都?嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，?以避免審計?風(fēng)險的產(chǎn)生?。內(nèi)部審計工作計劃A（三）為落實《?___市教?育委員會關(guān)?于做好__?_年教育審?計工作的意?見》的文件?精神和我院?___年工?作的總體要?求，高質(zhì)量?完成國家示?范性高職學(xué)?院建設(shè)任務(wù)?，進(jìn)一步建?立健全內(nèi)部?審計制度，?強(qiáng)化內(nèi)部審?計職能，發(fā)?揮內(nèi)部審計?的“免疫系?統(tǒng)”功能，?實現(xiàn)“為規(guī)?范財務(wù)會計?工作服務(wù)、?為提高教育?資金使用效?益服務(wù)、為?教育改革與?發(fā)展服務(wù)”?的內(nèi)部審計?工作目標(biāo)，?特制定__?_年審計工?作計劃。具?體內(nèi)容如下?：一、繼?續(xù)深入開展?預(yù)算執(zhí)行審?計堅持“?揭露問題、?規(guī)范管理、?促進(jìn)改革、?提高績效”?的審計思路?，進(jìn)一步落?實《___?市屬高等學(xué)?校預(yù)算執(zhí)行?和決算內(nèi)部?審計實施辦?法（試行）?》，深入開?展預(yù)算執(zhí)行?審計。今年?重點對各個?項目的經(jīng)費?預(yù)算執(zhí)行情?況實施全過?程審計，加?強(qiáng)對項目資?金使用效益?、效果分析?和審計，努?力實現(xiàn)預(yù)算?執(zhí)行審計與?績效審計的?有機(jī)結(jié)合。?積極發(fā)揮內(nèi)?部審計的監(jiān)?督作用，促?進(jìn)各部門進(jìn)?一步加強(qiáng)財?務(wù)預(yù)算管理?，嚴(yán)格執(zhí)行?各項財務(wù)制?度，提高預(yù)?算資金使用?效益和效果?，確保學(xué)院?各項事業(yè)任?務(wù)和工作目?標(biāo)的實現(xiàn)。?二、進(jìn)一?步加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)?干部經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計審?計處積極與?___、紀(jì)?檢、監(jiān)察部?門配合，做?好干部任期?經(jīng)濟(jì)責(zé)任審?計，進(jìn)一步?深化經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計的內(nèi)?容，堅持以?領(lǐng)導(dǎo)干部履?行經(jīng)濟(jì)責(zé)任?為主線，重?點___領(lǐng)?導(dǎo)干部任職?期間貫徹執(zhí)?行法律法規(guī)?、政策部署?，重大經(jīng)濟(jì)?決策制定和?執(zhí)行，以及?遵守廉政規(guī)?定等情況，?促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干?部樹立正確?政績觀和科?學(xué)發(fā)展觀，?提高領(lǐng)導(dǎo)干?部的經(jīng)濟(jì)責(zé)?任意識。加?大對領(lǐng)導(dǎo)干?部任期內(nèi)經(jīng)?濟(jì)決策及效?果、內(nèi)部控?制制度的健?全及執(zhí)行情?況等方面的?審計力度，?促使領(lǐng)導(dǎo)干?部行使權(quán)力?與履行經(jīng)濟(jì)?責(zé)任緊密銜?接，進(jìn)一步?發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計在促?進(jìn)科學(xué)決策?，推進(jìn)依法?治教，完善?監(jiān)督機(jī)制，?防范廉政風(fēng)?險等方面的?重要作用。?根據(jù)學(xué)院_?__部的委?托，今年將?對___名?副處級領(lǐng)導(dǎo)?干部進(jìn)行任?期經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計。三?、繼續(xù)做好?基建修繕工?程項目審計?結(jié)合我院?實際和管理?要求，繼續(xù)?做好基建修?繕工程項目?審計，積極?落實教育部?《___加?強(qiáng)和規(guī)范建?設(shè)工程項目?全過程審計?的意見》的?精神，繼續(xù)?加強(qiáng)對基建?修繕工程項?目管理過程?與工程項目?造價的內(nèi)部?審計，不斷?改進(jìn)和加強(qiáng)?對各類工程?項目的立項?、勘察、設(shè)?計、招標(biāo)、?施工、竣工?以及相關(guān)工?程設(shè)備材料?采購、變更?洽商、工程?款結(jié)算等各?個環(huán)節(jié)的運?行狀況和相?關(guān)經(jīng)濟(jì)管理?活動的審計?監(jiān)督，促進(jìn)?各類工程項?目規(guī)范管理?，節(jié)約工程?成本，規(guī)范?工程管理，?防范基建修?繕投資管理?風(fēng)險，維護(hù)?合法利益，?保障工程建?設(shè)的順利實?施，提高資?金使用效益?。四、繼?續(xù)搞好專項?審計和審計?調(diào)查按照?領(lǐng)導(dǎo)要求，?今年繼續(xù)做?好飲食中心?的財務(wù)管理?和學(xué)院會議?中心經(jīng)營效?益的專項審?計工作，對?學(xué)院各部門?的收費情況?進(jìn)行審計調(diào)?查，以加強(qiáng)?部門內(nèi)部控?制，規(guī)范各?類財務(wù)行為?，防范經(jīng)濟(jì)?管理風(fēng)險，?防止出現(xiàn)違?反“收支兩?條線”政策?和私設(shè)“小?金庫”等違?法違紀(jì)行為?。五、加?強(qiáng)審計結(jié)果?利用和審計?整改按照?市教委《_?__加強(qiáng)教?育系統(tǒng)內(nèi)部?審計結(jié)果利?用工作的意?見》的要求?，切實抓好?審計結(jié)果的?利用和審計?整改工作。?制定審計結(jié)?果利用工作?制度，明確?各部門的職?責(zé)，建立部?門聯(lián)動機(jī)制?，對內(nèi)部審?計發(fā)現(xiàn)的各?類財務(wù)違規(guī)?問題要認(rèn)真?進(jìn)行整改，?對嚴(yán)重違法?違紀(jì)的行為?要及時向有?關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)?檢、___?部門匯報，?并建議進(jìn)行?責(zé)任追究，?同時把內(nèi)部?審計結(jié)果作?為內(nèi)部相關(guān)?考核評價的?重要依據(jù)，?以加強(qiáng)審計?整改，遏制