總賬會(huì)計(jì)下半年工作計(jì)劃（5篇）

第20頁共20頁總賬會(huì)計(jì)下半年工作計(jì)劃財(cái)務(wù)部?秉承“降低?成本、工作?做細(xì)、提高?效率”的宗?旨。根據(jù)公?司領(lǐng)導(dǎo)__?_的工作指?示和公司具?體情況制定?了___年?的工作目標(biāo)?。第一部?分，各項(xiàng)目?標(biāo)一、制?度建設(shè)目標(biāo)?1、財(cái)務(wù)?工作符合會(huì)?計(jì)法和其它?財(cái)經(jīng)法律或?法規(guī)。2?、財(cái)務(wù)違法?亂紀(jì)行為為?零。二、?財(cái)務(wù)工作目?標(biāo)1、財(cái)?務(wù)效益指標(biāo)?：提高應(yīng)收?賬款催收力?度，提高公?司回款率、?資金收益率?。2、及?時(shí)提供財(cái)務(wù)?報(bào)表分析和?預(yù)測(cè)報(bào)告，?為公司提高?整體利潤(rùn)率?奉獻(xiàn)力量。?三、成本?控制目標(biāo)?1、完善成?本控制制度?，提出成本?控制措施，?年度企業(yè)成?本比上年度?降低。四?、會(huì)計(jì)核算?管理目標(biāo)?1、會(huì)計(jì)核?算資料準(zhǔn)確?及時(shí)完整，?會(huì)計(jì)報(bào)告及?時(shí)。五、?資金管理目?標(biāo)1、降?低企業(yè)資金?管理成本，?提高企業(yè)投?資收益率。?六、部門?管理目標(biāo)?1、部門工?作完成率_?__%，部?門人員考核?合格率__?_%以上。?七、精神?文明目標(biāo)?1、工作狀?態(tài)飽滿積極?。2、工?作認(rèn)真負(fù)責(zé)?。八、業(yè)?務(wù)培訓(xùn)目標(biāo)?1、加強(qiáng)?培訓(xùn)，隊(duì)伍?綜合素質(zhì)不?斷提高。?財(cái)務(wù)部各崗?位目標(biāo)分解?：管理崗?位目標(biāo)：(?會(huì)計(jì)主管)?會(huì)計(jì)崗位?工作目標(biāo)(?總賬會(huì)計(jì)、?往來賬會(huì)計(jì)?)出納崗?位工作目標(biāo)?(出納)?倉管崗位工?作目標(biāo)(倉?管)再一?次感謝公司?領(lǐng)導(dǎo)對(duì)財(cái)務(wù)?部工作的支?持，感謝其?他部門同事?對(duì)財(cái)務(wù)部工?作的幫助和?配合。財(cái)務(wù)?部門既是管?理部門又是?服務(wù)部門，?在加強(qiáng)嚴(yán)格?管理的同時(shí)?又要做好熱?情服務(wù)工作?，這是兩種?不同角色的?轉(zhuǎn)換，在嚴(yán)?格管理的同?時(shí)不失笑容?，在熱情服?務(wù)的同時(shí)不?失原則，這?就是我們工?作的要求。?總賬會(huì)計(jì)下半年工作計(jì)劃（二）公司從_?__年底到?___年_?__月份，?經(jīng)歷了很多?的變化和變?動(dòng)，導(dǎo)致財(cái)?務(wù)部的一些?工作受到影?響，本人從?___月份?接手財(cái)務(wù)部?后經(jīng)過了詳?細(xì)深入了解?，特?cái)M定_?__年財(cái)務(wù)?部工作規(guī)劃?。第一、?財(cái)務(wù)部__?_機(jī)構(gòu)規(guī)劃?圖。財(cái)務(wù)?部___機(jī)?構(gòu)圖：規(guī)?劃思路：?1、公司所?有資產(chǎn)包括?三種形式：?貨幣資金、?庫存物資、?各項(xiàng)資產(chǎn)。?這三種形式?構(gòu)成了財(cái)務(wù)?部工作三大?板塊。2?、三個(gè)板塊?之間管理相?對(duì)獨(dú)立，考?慮設(shè)立相對(duì)?獨(dú)立的__?_形式進(jìn)行?管理各類業(yè)?務(wù)。3、?財(cái)務(wù)部主任?崗位是推進(jìn)?財(cái)務(wù)管理工?作的核心，?通過制定各?項(xiàng)規(guī)章制度?及內(nèi)部控制?流程，完成?對(duì)下屬三個(gè)?板塊的管理?。4、三?大板塊之間?的關(guān)系。貨?幣資金管理?通過會(huì)計(jì)核?算自身不同?崗位設(shè)置實(shí)?現(xiàn)監(jiān)督和控?制，資產(chǎn)管?理和庫房管?理通過會(huì)計(jì)?核算實(shí)現(xiàn)監(jiān)?督管，通過?對(duì)物資和資?產(chǎn)管理監(jiān)控?公司貨幣資?金的運(yùn)動(dòng)方?向。把三者?視為統(tǒng)一又?相互制約的?整體來考慮?，最終實(shí)現(xiàn)?財(cái)務(wù)管理水?平提升。?第二、__?_年財(cái)務(wù)部?首要的工作?任務(wù)就是從?前面的陰影?中走出來，?使財(cái)務(wù)部迅?速恢復(fù)正常?工作的前提?下，然后在?進(jìn)一步提高?工作準(zhǔn)確率?和效率。財(cái)?務(wù)部計(jì)劃從?以下幾個(gè)方?面著手工作?。一、迅?速調(diào)整，恢?復(fù)財(cái)務(wù)部的?正常工作狀?態(tài)。1、?重新整理對(duì)?外報(bào)送的各?種報(bào)表，將?沒有報(bào)送報(bào)?表迅速補(bǔ)報(bào)?。確定各種?報(bào)表的聯(lián)系?人和報(bào)送時(shí)?間及數(shù)據(jù)要?求。2、?設(shè)立統(tǒng)計(jì)崗?位負(fù)責(zé)與統(tǒng)?計(jì)部門對(duì)接?，保障統(tǒng)計(jì)?數(shù)據(jù)報(bào)送工?作順利開展?。制定數(shù)據(jù)?統(tǒng)計(jì)的方法?和口徑，每?月完成各種?表格和數(shù)據(jù)?的匯總工作?。目前本崗?位先由公司?有統(tǒng)計(jì)資格?的人員兼任?，待財(cái)務(wù)部?工作進(jìn)入正?常工作狀態(tài)?后，選擇財(cái)?務(wù)部人員通?過培訓(xùn)取得?統(tǒng)計(jì)資格后?兼任此崗位?。3、提?高財(cái)務(wù)部工?作的計(jì)劃性?，通過定期?會(huì)議的形式?安排工作計(jì)?劃及重點(diǎn)工?作部署。利?用周六半天?的時(shí)間安排?培訓(xùn)及召開?部門會(huì)議。?培訓(xùn)以學(xué)習(xí)?提升業(yè)務(wù)素?質(zhì)為主，同?時(shí)加入對(duì)部?門新增流程?、改進(jìn)流程?等內(nèi)容進(jìn)行?學(xué)習(xí)。會(huì)議?主要為總結(jié)?本周工作以?及下周重點(diǎn)?工作安排等?。4、嚴(yán)?格檢查各崗?位工作情況?，通過日?qǐng)?bào)?表嚴(yán)格監(jiān)控?各崗位工作?狀態(tài)。主要?思路為：對(duì)?各崗位當(dāng)天?工作進(jìn)行檢?查，會(huì)計(jì)主?要以憑證為?主，出納員?以貨幣資金?明細(xì)賬和日?報(bào)表為主，?保管員主要?日?qǐng)?bào)表報(bào)送?和出入庫準(zhǔn)?確及時(shí)為主?。5、加?強(qiáng)對(duì)日常業(yè)?務(wù)監(jiān)督和管?理，尤其是?原始單據(jù)和?賬務(wù)處理及?時(shí)性。對(duì)于?日?，F(xiàn)金報(bào)?銷主要監(jiān)督?當(dāng)日是否完?成處理，銀?行業(yè)務(wù)日常?處理原則為?次日處理完?畢。出納員?次日將銀行?原始單據(jù)從?銀行取回并?附在記賬憑?證后面。對(duì)?于庫房業(yè)務(wù)?，首先以完?善保管員手?工帳為主，?逐步規(guī)范，?最終實(shí)現(xiàn)賬?務(wù)與實(shí)物相?符?？傎~會(huì)計(jì)下半年工作計(jì)劃（三）?1、建立和?規(guī)范公司科?目體系、會(huì)?計(jì)操作細(xì)則?等制度。規(guī)?范公司各項(xiàng)?業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)處?理流程。具?體操作思路?是：由各個(gè)?崗位擬定各?種類型業(yè)務(wù)?的標(biāo)準(zhǔn)處理?流程，最后?進(jìn)行匯總綜?合平衡形成?業(yè)務(wù)操作手?冊(cè)。各項(xiàng)業(yè)?務(wù)手冊(cè)出來?后再形成公?司標(biāo)準(zhǔn)科目?體系。2?、庫房管理?制度。主要?內(nèi)容：現(xiàn)場(chǎng)?管理制度、?出入庫制度?、盤點(diǎn)制度?。根據(jù)物資?特性進(jìn)行分?類管理，加?強(qiáng)對(duì)出入庫?的管理和監(jiān)?控，逐步提?高庫房管理?的準(zhǔn)確率和?及時(shí)率。庫?房物資是每?個(gè)公司管理?重點(diǎn)，而我?公司由于目?前基本上處?于手工操作?模式，所以?管理難度將?會(huì)比較大。?具體思路是?首先要取得?我們公司的?實(shí)際庫存到?底是多少，?加大力度監(jiān)?管保管員賬?務(wù)真實(shí)性和?及時(shí)性。同?時(shí)結(jié)合GM?P的相應(yīng)管?理要求，實(shí)?現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)規(guī)范?管理及出入?庫管理。?3、關(guān)于公?司借支制度?。主要內(nèi)容?：借支流程?、額度控制?制度。通過?對(duì)個(gè)人借款?流程和額度?的監(jiān)控，提?高報(bào)銷及時(shí)?性，降低資?金被占用的?周期。具體?思路是：先?對(duì)前面欠款?進(jìn)行清理對(duì)?賬，在相應(yīng)?的結(jié)果上確?認(rèn)簽字，并?限期歸還借?款。嚴(yán)格執(zhí)?行“前帳不?清，后款不?借”原則。?加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)?開支的計(jì)劃?管理，保證?借款額度與?實(shí)際開支吻?合。4、?研究開發(fā)費(fèi)?的歸集。在?仔細(xì)學(xué)__?_各項(xiàng)規(guī)定?的前提下，?重新制定或?調(diào)整研究開?發(fā)費(fèi)歸集方?式和賬務(wù)處?理方式。其?主要思路是?：研究開發(fā)?費(fèi)實(shí)現(xiàn)日常?完全歸集，?加強(qiáng)公司對(duì)?研究開發(fā)費(fèi)?的計(jì)劃管理?和準(zhǔn)確核算?，爭(zhēng)取達(dá)到?政府要求，?使公司享受?所得稅加計(jì)?扣除優(yōu)惠政?策。5、?爭(zhēng)取在__?_年初步建?立公司各項(xiàng)?資產(chǎn)管理制?度。除貨幣?資金及庫存?物資以外各?項(xiàng)資產(chǎn)的管?理制度。主?要思路：對(duì)?公司各項(xiàng)資?產(chǎn)進(jìn)行科學(xué)?分類，采用?不同方式進(jìn)?行分別管理?，重點(diǎn)控制?大額資產(chǎn)或?者對(duì)生產(chǎn)經(jīng)?營有重大影?響資產(chǎn)，充?分明確經(jīng)管?部門、財(cái)務(wù)?部門等相應(yīng)?責(zé)任，最大?程度保障公?司資產(chǎn)完整?。在必要的?情況下會(huì)同?其他部門制?定相應(yīng)資產(chǎn)?維護(hù)及維修?等制度。?6、其他管?理制度。主?要內(nèi)容：支?票管理、工?資、報(bào)銷等?方面。通過?各種方式方?法杜絕在不?確定收款人?或者不確定?金額的支票?借支，堵住?管理漏洞以?及降低風(fēng)險(xiǎn)?。在工資以?及其他人力?成本的管理?上應(yīng)交由人?力資源部進(jìn)?行制作和管?理，在此項(xiàng)?工作上財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)審核?，在工資計(jì)?算、與公司?往來情況、?公司制度執(zhí)?行等方面上?是否完全符?合規(guī)定進(jìn)行?把關(guān)。在報(bào)?銷上，對(duì)報(bào)?銷時(shí)間、不?準(zhǔn)許代報(bào)銷?、原始單據(jù)?要求等方面?做出規(guī)定，?以規(guī)范公司?財(cái)務(wù)管理。?第三、完?善會(huì)計(jì)系統(tǒng)?內(nèi)部控制制?度1、健?全各項(xiàng)財(cái)務(wù)?監(jiān)管制度及?監(jiān)管措施。?從公司角度?規(guī)定各個(gè)崗?位必須做的?監(jiān)督工作，?切實(shí)讓各個(gè)?崗位履行職?能。確定財(cái)?務(wù)流程控制?的關(guān)鍵點(diǎn)，?以及在關(guān)鍵?點(diǎn)上如何實(shí)?現(xiàn)監(jiān)督，充?分運(yùn)用的原?則就是下一?個(gè)環(huán)節(jié)的工?作人員有責(zé)?任對(duì)上一個(gè)?環(huán)節(jié)的工作?結(jié)果進(jìn)行檢?查，并將關(guān)?鍵點(diǎn)的檢查?形成記錄。?2、預(yù)算?控制及授權(quán)?管理。實(shí)行?預(yù)算管理，?結(jié)合公司各?項(xiàng)管理制度?及預(yù)算工作?進(jìn)行授權(quán)制?度完善。預(yù)?算控制主要?目的是對(duì)各?項(xiàng)支出做事?前控制，規(guī)?范公司各項(xiàng)?管理使之在?預(yù)算之內(nèi)進(jìn)?行，最終實(shí)?現(xiàn)公司預(yù)定?經(jīng)營目標(biāo)，?因此預(yù)算執(zhí)?行需要做出?授權(quán)，即在?預(yù)算范圍內(nèi)?授權(quán)給相應(yīng)?管理人員，?使之能夠有?條件、以最?高效率完成?預(yù)定工作。?3、資產(chǎn)?保全控制。?通過建立資?產(chǎn)管理制度?、各種物資?及資金盤點(diǎn)?制度、資產(chǎn)?保險(xiǎn)制度等?完善公司資?產(chǎn)管理。?4、___?機(jī)構(gòu)控制。?合理確定財(cái)?務(wù)部___?機(jī)構(gòu)，保證?規(guī)章制度的?有效執(zhí)行，?形成有效監(jiān)?督機(jī)制保證?公司內(nèi)部控?制機(jī)制正常?運(yùn)轉(zhuǎn)。合理?確定財(cái)務(wù)部?___機(jī)構(gòu)?，同時(shí)設(shè)定?合理崗位職?能，進(jìn)而確?認(rèn)財(cái)務(wù)部的?關(guān)鍵制度。?合理的__?_形式是正?常運(yùn)轉(zhuǎn)的前?提，關(guān)鍵制?度是進(jìn)行內(nèi)?部控制實(shí)現(xiàn)?的保障。就?風(fēng)險(xiǎn)來講，?___機(jī)構(gòu)?的是較大的?風(fēng)險(xiǎn)因素，?而公司的各?項(xiàng)關(guān)鍵制度?則是經(jīng)常性?的風(fēng)險(xiǎn)因素?。第四、?推行預(yù)算管?理，提高財(cái)?務(wù)管理水平?。預(yù)算管?理是財(cái)務(wù)管?理中重要組?成部分，預(yù)?算水平高低?決定著一個(gè)?公司財(cái)務(wù)管?理水平的高?低。預(yù)算需?要的所有部?門的共同努?力來完成的?。財(cái)務(wù)部擬?從以___?面開展工作?。一、預(yù)?算主要線條?：資金預(yù)算?。預(yù)算主線?條就是資金?，順著這一?脈絡(luò)完成各?部門的各項(xiàng)?預(yù)算，最終?完成預(yù)算期?內(nèi)的資金狀?況。在預(yù)算?執(zhí)行過程中?也是以資金?為主線進(jìn)行?控制，以資?金的狀態(tài)反?映預(yù)算進(jìn)度?。預(yù)算執(zhí)行?完畢后分析?總結(jié)仍然以?資金為脈絡(luò)?去分析和總?結(jié)。二、?預(yù)算的具體?內(nèi)容：銷售?預(yù)算、銷售?回款預(yù)算、?生產(chǎn)預(yù)算、?采購預(yù)算、?各部門資金?支出預(yù)算、?工資預(yù)算、?財(cái)務(wù)資金預(yù)?算。三、?預(yù)算的__?_形式。成?立預(yù)算小組?，常務(wù)副總?擔(dān)任組長(zhǎng)，?財(cái)務(wù)部主任?擔(dān)任常務(wù)副?組長(zhǎng)，體系?副總及部門?負(fù)責(zé)人擔(dān)任?組員，預(yù)算?小組負(fù)責(zé)預(yù)?算管理的全?面推行工作?。四、預(yù)?算管理總體?工作步驟。?預(yù)算制定、?預(yù)算審批、?預(yù)算執(zhí)行、?預(yù)算監(jiān)督、?預(yù)算分析總?結(jié)、預(yù)算調(diào)?整。五、?預(yù)算編制形?式自上而下?和自下而上?結(jié)合的方式?。六、預(yù)?算管理最終?結(jié)合授權(quán)管?理共同進(jìn)行?，提高執(zhí)行?力度和工作?效率。七?、資金預(yù)算?與專項(xiàng)預(yù)算?同時(shí)進(jìn)行。?在推行資金?預(yù)算的同時(shí)?，對(duì)于重大?項(xiàng)目設(shè)立專?項(xiàng)預(yù)算，進(jìn)?行資金預(yù)算?管控。八?、預(yù)算執(zhí)行?過程中進(jìn)行?總結(jié)和提高?，逐步深入?，實(shí)現(xiàn)銷售?收入和各項(xiàng)?費(fèi)用的明細(xì)?核算，不斷?地縮小核算?和管理顆粒?度，切實(shí)地?將各項(xiàng)控制?方法落到實(shí)?地。九、?在預(yù)算執(zhí)行?的過程中首?先依靠手工?完成各項(xiàng)統(tǒng)?計(jì)和控制。?以周為單位?提供銷售回?款、采購、?各部門資金?支付情況的?進(jìn)度表。隨?著公司信息?化進(jìn)程的發(fā)?展逐步地將?之進(jìn)入系統(tǒng)?完成電__?_制，最后?擺脫手工。?十、預(yù)算?管理的最終?目標(biāo)是形成?事前預(yù)測(cè)、?事中反饋控?制、事后分?析總結(jié)三位?一體的管理?體系。第?五、進(jìn)行公?司___年?信息化建設(shè)?的規(guī)劃設(shè)計(jì)?工作。一?、設(shè)計(jì)以財(cái)?務(wù)為核心處?理模塊的企?業(yè)管理及信?息管理系統(tǒng)?。21世?紀(jì)是信息時(shí)?代，一個(gè)企?業(yè)對(duì)信息的?整合能力，?也是管理水?平高低的體?現(xiàn)。財(cái)務(wù)會(huì)?計(jì)模塊實(shí)質(zhì)?是將企業(yè)的?各類經(jīng)濟(jì)信?息用會(huì)計(jì)語?言進(jìn)行編譯?后而形成的?隸屬與會(huì)計(jì)?范疇的信息?集合，重點(diǎn)?反映的是一?段時(shí)間或者?是一個(gè)時(shí)間?點(diǎn)的狀態(tài)，?會(huì)計(jì)學(xué)科的?基本假設(shè)就?是將連續(xù)不?斷的企業(yè)經(jīng)?營劃分出時(shí)?間段和時(shí)間?點(diǎn)，才能夠?反映出各樣?的信息，這?樣的信息側(cè)?重的是價(jià)值?信息。這?也體現(xiàn)了財(cái)?務(wù)會(huì)計(jì)反映?信息的局限?性。因此為?了更充分地?反映企業(yè)的?真實(shí)信息，?必須以其他?更為詳細(xì)的?子系統(tǒng)來做?補(bǔ)充才能為?管理者提供?更多更具備?參考意義的?信息。二?、完善各信?息子系統(tǒng)的?規(guī)劃設(shè)計(jì)。?主要涉及?子系統(tǒng)：供?應(yīng)鏈系統(tǒng)、?固定資產(chǎn)系?統(tǒng)、應(yīng)收應(yīng)?付系統(tǒng)、成?本系統(tǒng)、預(yù)?算管理系統(tǒng)?等。這些子?系統(tǒng)分別對(duì)?存貨、固定?資產(chǎn)、應(yīng)收?和應(yīng)付款、?成本核算、?預(yù)算管理和?控制進(jìn)行更?為具體的反?映。三、?信息化系統(tǒng)?各個(gè)系統(tǒng)之?間功能規(guī)劃?與對(duì)接設(shè)計(jì)?。這里所?說的功能主?要是以管理?的需求為原?動(dòng)力，在公?司的經(jīng)營管?理上所需要?的信息，就?要通過財(cái)務(wù)?會(huì)計(jì)和各子?系統(tǒng)將此信?息收集和反?映出來。這?些系統(tǒng)都不?是獨(dú)立的，?而是相互制?約相互有聯(lián)?系的，我們?對(duì)各個(gè)系統(tǒng)?之間的關(guān)系?理順其實(shí)就?是在理順?管理。信息?是需要途徑?走出來的，?只有將這些?系統(tǒng)的脈絡(luò)?理順才能給?我們想要的?信息建立一?個(gè)輸出的通?道。四、?結(jié)合信息化?系統(tǒng)提出財(cái)?務(wù)核算體系?規(guī)劃。財(cái)?務(wù)會(huì)計(jì)模塊?與各個(gè)子系?統(tǒng)之間是相?互影響相互?促進(jìn)的關(guān)系?，子系統(tǒng)能?夠推動(dòng)財(cái)務(wù)?會(huì)計(jì)模塊走?向更加合理?更加完善，?而核算體系?的規(guī)劃是集?團(tuán)發(fā)展的一?個(gè)必要和基?礎(chǔ)。在集團(tuán)?建設(shè)中財(cái)務(wù)?發(fā)展規(guī)劃是?最為關(guān)鍵的?環(huán)節(jié)。五?、分別規(guī)劃?各個(gè)系統(tǒng)的?啟動(dòng)的方案?。根據(jù)公?司的情況，?結(jié)合各個(gè)子?系統(tǒng)的要求?總結(jié)出適合?我公司發(fā)展?的啟動(dòng)方案??？傊灰?合理安排以?及公司的大?力支持財(cái)務(wù)?部有很大的?信心和決心?將工作做好?。財(cái)務(wù)部所?有員工也必?將為公司的?發(fā)展做出應(yīng)?該做的貢獻(xiàn)??？傎~會(huì)計(jì)下半年工作計(jì)劃（四）財(cái)務(wù)部?作為公司的?核心部門之?一，肩負(fù)著?對(duì)成本計(jì)劃?控制、各部?門費(fèi)用支出?的重任，在?領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督?下財(cái)務(wù)部工?作人員應(yīng)合?理的調(diào)節(jié)各?項(xiàng)費(fèi)用支出?，使財(cái)務(wù)工?作在規(guī)范化?、制度化的?良好環(huán)境中?更好的發(fā)揮?作用，從而?謀取利潤(rùn)最?大化.一?、加強(qiáng)規(guī)范?管理，做好?日常核算工?作1.作?為非盈利部?門，合理控?制成本，有?效發(fā)揮企業(yè)?內(nèi)部監(jiān)督職?能是財(cái)務(wù)部?門工作的重?中之重.為?此，財(cái)務(wù)部?要根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)?的旨意，加?強(qiáng)各項(xiàng)數(shù)據(jù)?統(tǒng)計(jì)的真實(shí)?性，為公司?今后的發(fā)展?提供可靠的?依據(jù).進(jìn)?一步加強(qiáng)會(huì)?計(jì)核算工作?，完善財(cái)務(wù)?制度建立?2.制度屬?于企業(yè)的硬?性管理，任?何企業(yè)都有?嚴(yán)格的規(guī)章?制度，財(cái)務(wù)?部必須制定?各崗位工作?職責(zé)明細(xì)，?明確各崗位?工作職責(zé)和?權(quán)限.3?.在應(yīng)收賬?款上財(cái)務(wù)部?起到了一個(gè)?有效的監(jiān)督?作用，在實(shí)?際工作中做?到每月兩次?(___個(gè)?工作日)出?具應(yīng)收賬款?報(bào)表，加大?應(yīng)收賬款的?管理，提高?資金的運(yùn)行?質(zhì)量.做?好財(cái)務(wù)檔案?管理4.?各項(xiàng)收支做?到賬賬相符?，賬實(shí)相符?，做到出有?憑，入有據(jù)?，在實(shí)際工?作中報(bào)銷金?額與票據(jù)相?符，做好重?要空白憑證?訂購、保管?等管理工作?，起到財(cái)務(wù)?部門的一個(gè)?監(jiān)督作用.?5.嚴(yán)格?遵守財(cái)務(wù)會(huì)?計(jì)制度和稅?收法則，認(rèn)?真履行職責(zé)?，順利完成?并通過各種?年審工作.?二.財(cái)務(wù)?部工作計(jì)劃?.1.為?全面響應(yīng)公?司幾年發(fā)展?規(guī)劃，做好?搞好固定資?產(chǎn)預(yù)算治理?工作，進(jìn)一?步做好費(fèi)用?預(yù)算指導(dǎo)與?預(yù)算管理，?認(rèn)真做好預(yù)?算的分析、?分解和落實(shí)?工作，讓預(yù)?算真正發(fā)揮?應(yīng)有的作用?.2.加?強(qiáng)各項(xiàng)費(fèi)用?的控制，采?取集中控制?與分散控制?的原則.集?中控制是在?分管領(lǐng)導(dǎo)的?領(lǐng)導(dǎo)下，指?導(dǎo)財(cái)務(wù)部門?統(tǒng)一控制，?統(tǒng)一核算;?分散控制是?由各個(gè)部門?根據(jù)本部門?職責(zé)分工，?對(duì)應(yīng)付的成?本費(fèi)用進(jìn)行?控制，采取?行政負(fù)責(zé)，?部門監(jiān)督的?原則，控制?好其他費(fèi)用?的使用.?3.摘好固?定資產(chǎn)、流?動(dòng)資產(chǎn)(庫?存資產(chǎn))的?管理，(每?月應(yīng)對(duì)庫存?產(chǎn)品進(jìn)行盤?點(diǎn)，賬卡物?必須做到統(tǒng)?一標(biāo)識(shí)，)?凡是資產(chǎn)都?應(yīng)該為企業(yè)?帶來效益，?提高資產(chǎn)利?潤(rùn)率.作?為財(cái)務(wù)部的?責(zé)任人應(yīng)深?入研究稅收?政策，合理?避稅增收益?，通過合理?避稅為公司?增加收益發(fā)?揚(yáng)團(tuán)隊(duì)精神?，公司利益?不是個(gè)人行?為，只有整?個(gè)團(tuán)隊(duì)的認(rèn)?真配合，才?能充分發(fā)揮?財(cái)務(wù)管理在?企業(yè)管理的?核心作用，?為企業(yè)發(fā)展?壯大做出更?新的貢獻(xiàn)!?現(xiàn)在將規(guī)?劃___公?司財(cái)務(wù)部的?工作計(jì)劃與?制度流程描?敘如下：?計(jì)劃公司在?___年_?__月份之?前建立財(cái)務(wù)?賬，并出具?生產(chǎn)成本表?與財(cái)務(wù)報(bào)表?以及其他相?關(guān)報(bào)表.因?為開立賬套?前期需要花?費(fèi)一定的時(shí)?間對(duì)存貨與?固定資產(chǎn)等?進(jìn)行盤點(diǎn).?但是在未建?立財(cái)務(wù)賬前?幾個(gè)月的收?入，日常費(fèi)?用，付款數(shù)?據(jù)都要一一?登記整理好?及時(shí)匯報(bào)提?交給總經(jīng)理?.目前正在?籌劃印刷財(cái)?務(wù)上所用到?的單據(jù)與制?做表格，如?：費(fèi)用報(bào)銷?單、記賬憑?證、賬簿等?.一、開?賬前提準(zhǔn)備?工作：1?、存貨的盤?點(diǎn)：包括原?材料、半成?品、成品、?低值易耗品?、工具等進(jìn)?行盤點(diǎn).?2、固定資?產(chǎn)的盤點(diǎn)：?由于以前的?固定資產(chǎn)沒?有___，?也未進(jìn)行資?產(chǎn)折舊.難?以判定目前?未有___?的資產(chǎn)價(jià)值?，所以需要?進(jìn)一步對(duì)未?有___與?舊的設(shè)備進(jìn)?行評(píng)估.?3、往來賬?：應(yīng)收款與?應(yīng)付款的余?額數(shù)4、?現(xiàn)金、銀行?賬戶余額?5、財(cái)務(wù)用?單據(jù)、表格?、賬簿6?、財(cái)務(wù)制度?流程的制做?二、財(cái)務(wù)?工作分為7?大模塊：?1、貨幣資?金(現(xiàn)金\?銀行)2?、費(fèi)用3?、工資4?、成本核算?5、往來?(應(yīng)收與應(yīng)?付賬)6?、固定資產(chǎn)?7、存貨?三、會(huì)計(jì)?人員的工作?分配與職責(zé)?總賬會(huì)計(jì)?：1、負(fù)?責(zé)每月的現(xiàn)?金銀行日記?賬的制作登?記.2、?每月于規(guī)定?的時(shí)間內(nèi)完?成薪資發(fā)放?總表提報(bào)主?管審核3?、負(fù)責(zé)總賬?記賬工作?4、負(fù)責(zé)憑?證的制作和?賬務(wù)的錄入?5、歸集?各模具所發(fā)?生的成本費(fèi)?用后編制成?生產(chǎn)成本表?,提報(bào)主管?___。?6、每月提?供各項(xiàng)財(cái)務(wù)?總報(bào)表及明?細(xì)表、財(cái)務(wù)?報(bào)表給上級(jí)?___(公?司審核)?7、負(fù)責(zé)跟?進(jìn)倉庫人員?每月底進(jìn)行?存貨的盤點(diǎn)?8、領(lǐng)導(dǎo)?臨時(shí)交辦的?其他事項(xiàng)?9、嚴(yán)守公?司商業(yè)__?_往來賬?會(huì)計(jì)：1?、負(fù)責(zé)每月?與供應(yīng)商、?客戶對(duì)賬?2、每月底?制作付款計(jì)?劃，聯(lián)系供?應(yīng)商安排付?款3、進(jìn)?、銷存__?_的跟進(jìn)與?登記.4?、固定資產(chǎn)?的登記，并?依據(jù)折舊方?法進(jìn)行折舊?.5、財(cái)?務(wù)檔案的保?管(外賬與?內(nèi)賬的分開?歸檔保管)?6、負(fù)責(zé)?跟進(jìn)倉庫人?員每月底進(jìn)?行存貨的盤?點(diǎn)7、領(lǐng)?導(dǎo)臨時(shí)交辦?的其他事項(xiàng)?8、嚴(yán)守?公司商業(yè)_?__出納?：1、負(fù)?責(zé)公司的費(fèi)?用報(bào)銷，供?應(yīng)商付款.?將所有的付?款單據(jù)交給?___登記?現(xiàn)金銀行日?記賬.2?、每月的工?資發(fā)放及跟?進(jìn)員工借款?收回3、?協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)處?理相他事項(xiàng)?四、會(huì)計(jì)?人員的工作?流程(一?)、工作流?程：(_?__負(fù)責(zé)單?據(jù)的整理與?現(xiàn)金銀行流?水賬登記工?作，YY負(fù)?責(zé)貨幣資金?的收支工作?.)1、?現(xiàn)金收付?a.收現(xiàn)?根據(jù)YY開?具的收據(jù)收?款，檢查收?據(jù)開具的金?額正確、大?小寫一致、?有經(jīng)手人簽?名，收到現(xiàn)?金后在收據(jù)?(___)?上簽字并加?蓋財(cái)務(wù)“結(jié)?算”章將收?據(jù)第②聯(lián)(?或___聯(lián)?)給交款人?，___憑?記賬聯(lián)登記?現(xiàn)金流水賬?.b.費(fèi)?用報(bào)銷：?___負(fù)責(zé)?每次給供貨?商或者本廠?員工報(bào)銷前?都要填寫_?__公司費(fèi)?用報(bào)銷單，?本廠員工的?費(fèi)用報(bào)銷單?經(jīng)經(jīng)理和財(cái)?務(wù)主管審核?簽名方可拿?給YY報(bào)銷?，并且要經(jīng)?手人簽名。?報(bào)銷人有前?期欠款時(shí)，?報(bào)銷費(fèi)用一?律先沖抵欠?款.若遇出?納無現(xiàn)金時(shí)?，應(yīng)暫時(shí)保?存報(bào)銷單據(jù)?，待出納取?回現(xiàn)金時(shí)通?知領(lǐng)款，或?退回報(bào)銷人?，待出納取?回現(xiàn)金時(shí)再?通知領(lǐng)款.?付款的原始?憑證上加蓋?“現(xiàn)金付訖?”圖章，報(bào)?銷完的單據(jù)?由___每?日去YY處?拿來及時(shí)登?記現(xiàn)金流水?賬，每天結(jié)?束前清點(diǎn)庫?存現(xiàn)金，是?否與賬相符?.2、銀?行收付a?.銀收__?_根據(jù)YY?從銀行取拿?回的回款單?據(jù)，核對(duì)收?款資料與_?__是否一?致，交給財(cái)?務(wù)主管審核?，方可登記?現(xiàn)金銀行日?記賬.b?.銀付YY?每月根據(jù)Z?Z月底作的?銀行付款計(jì)?劃，填寫匯?款單，銀行?賬號(hào)、金額?大小寫一?致.方可付?款，付款O?K后的付款?單交回給_?__登記現(xiàn)?金銀行日記?賬.下月中?旬完成上月?的賬務(wù)工作?，確保賬上?與現(xiàn)金銀行?賬戶余額一?致，并出具?財(cái)務(wù)報(bào)表.?(建議公司?開立一至兩?個(gè)私人賬戶?，并開通銀?行網(wǎng)上維護(hù)?，方便財(cái)務(wù)?人員每天清?楚公司的賬?戶收支情況?，利于賬務(wù)?處理，減少?錯(cuò)誤發(fā)生款?項(xiàng)收支.賬?務(wù)迷亂.)?(二)、?總賬崗位工?作流程：?1、總賬流?程：主要是?費(fèi)用類、收?付款類原始?數(shù)據(jù)錄入，?財(cái)務(wù)總賬記?賬，檢查記?賬工作，以?及提供全部?財(cái)務(wù)數(shù)據(jù).?a.費(fèi)用?類：每月整?理出納現(xiàn)金?費(fèi)用報(bào)銷單?，銀行收款?與支出等單?據(jù)，對(duì)這些?經(jīng)楊立超審?核后的原始?單據(jù)進(jìn)行核?對(duì)，如復(fù)核?正確，并分?類以會(huì)計(jì)的?計(jì)賬方式填?寫記賬憑證?，當(dāng)月所有?費(fèi)用，現(xiàn)金?及銀行發(fā)生?業(yè)務(wù)全都錄?入現(xiàn)金銀行?日記賬，生?成憑證后，?要與出納核?對(duì)現(xiàn)金，銀?行存款的當(dāng)?月余額。如?有不一致，?要找出原因?更正。b?.應(yīng)收類：?ZZ崗位負(fù)?責(zé)，傳遞_?__.c?.應(yīng)付類：?ZZ崗位負(fù)?責(zé)，傳遞_?__.除了?購買原材料?做為應(yīng)付賬?款，其他應(yīng)?付的款項(xiàng)做?為其他應(yīng)付?賬款，如：?固定資產(chǎn)、?文具用品等?其他需付款?資料.d?.攤銷、計(jì)?提、折舊：?___年公?司的裝修費(fèi)?用達(dá)到__?_多萬元，?計(jì)劃在__?_年內(nèi)攤銷?完畢，__?_年中平均?每月攤銷金?額做為長(zhǎng)期?待攤費(fèi)用.?沖減利潤(rùn).?每月對(duì)于未?抵扣的進(jìn)項(xiàng)?___，且?已付款，此?___做為?待攤費(fèi)用處?理，待下月?抵扣了再轉(zhuǎn)?為應(yīng)交稅費(fèi)?的進(jìn)項(xiàng)稅.?計(jì)提費(fèi)用主?要有工資，?國地稅稅費(fèi)?.固定資產(chǎn)?與折舊費(fèi)用?由往來會(huì)計(jì)?ZZ提供.?e.核算?成本：成本?簡(jiǎn)稱分為料?、工、費(fèi)三?大項(xiàng)，料：?每月要與倉?庫核對(duì)好材?料的收、?發(fā)、存數(shù)據(jù)?，并每月底?進(jìn)行存貨的?盤點(diǎn).根據(jù)?跟單員知會(huì)?的模具生產(chǎn)?進(jìn)度，進(jìn)行?成本核算.?每套模的用?料數(shù)量依據(jù)?工程BOM?表，再以B?OM表的數(shù)?量___材?料的平均單?價(jià)，前提工?程BOM表?的數(shù)據(jù)一定?要精確，確?認(rèn)好各套模?需要的用料?額后，按各?套模的生產(chǎn)?進(jìn)度占本月?領(lǐng)料總數(shù)據(jù)?的比例，(?此領(lǐng)料指的?是共公用料?)算出各套?模的用料成?本，因生產(chǎn)?模需要的共?料不多，各?套模具的用?料大多數(shù)都?是固定。?如：每一套?模用的模胚?，鋼材都是?固定的模具?用，所以固?定的用料完?全計(jì)入本月?本套模的成?本，因此車?間每月停留?的共用材料?相對(duì)比較少?，所以計(jì)算?成本時(shí)，不?計(jì)算在車間?停留的材料?.領(lǐng)用多少?材料就當(dāng)成?全部用完.?本月的總材?料成本就是?各套模的材?料成本相合?.工：本月?生產(chǎn)車間人?員工資全部?計(jì)入本月模?具成本中.?費(fèi)：包括了?本月車間的?間接人員工?資，車間領(lǐng)?用的機(jī)物料?消耗品，水?電費(fèi)，也就?是說除了直?接用于生產(chǎn)?模具的材料?，用于車間?的其他制造?費(fèi)用.f?.結(jié)轉(zhuǎn)損益?：所有賬務(wù)?記賬完成后?，對(duì)全部的?數(shù)據(jù)結(jié)余核?對(duì)一次，現(xiàn)?金、銀行結(jié)?余要與出納?賬核對(duì)當(dāng)月?余額，應(yīng)收?應(yīng)付結(jié)余數(shù)?要與往來會(huì)?計(jì)核對(duì)當(dāng)月?余額，如有?不一致，要?找出原因更?正。接著結(jié)?轉(zhuǎn)損益，把?所有損益類?的科目接平?，整套賬將?于完成.出?具財(cái)務(wù)報(bào)表?.財(cái)務(wù)報(bào)表?交給GG審?核，公司審?核.2、?工資、伙食?的核算：每?月根據(jù)人事?部給的人員?工時(shí)，計(jì)算?每個(gè)人員的?工資，包括?中途離職人?員工資與W?W公共人員?工資的核算?，工資扣除?項(xiàng)目主要有?住宿、電費(fèi)?(超出公司?用電標(biāo)準(zhǔn)需?另扣).飲?水費(fèi)、保險(xiǎn)?費(fèi).工資表?單計(jì)算核對(duì)?好之后交給?GG與經(jīng)理?審核，審核?好的離職人?員工資交給?出納發(fā)放.?其他每月統(tǒng)?一發(fā)放.根?據(jù)廚房L給?的送油、菜?、煤氣之送?貨單，與人?事給的人員?用餐天數(shù)，?計(jì)算出本月?每人每天的?伙食費(fèi).包?括WW人員?伙食及與W?W公共人員?伙食.人員?伙食費(fèi)用單?據(jù)交給GG?審核.(?三)、往來?會(huì)計(jì)崗位工?作流程：?主要負(fù)責(zé)應(yīng)?收應(yīng)付對(duì)賬?工作，進(jìn)、?銷___的?跟進(jìn)，財(cái)務(wù)?檔案資料的?保管.a?.應(yīng)收類：?每月將我司?開出去的增?值稅___?，模具的請(qǐng)?款資料與客?戶每月對(duì)?好賬后做應(yīng)?收賬款(建?議公司招多?一名跟單員?，接單工作?，并專門跟?進(jìn)每一套模?具的生產(chǎn)進(jìn)?度，知會(huì)財(cái)?務(wù)人員分期?間請(qǐng)款，避?免迷亂賬務(wù)?或漏請(qǐng)款.?)開出去的?銷項(xiàng)___?收回的稅點(diǎn)?也要每月與?客戶確認(rèn)對(duì)?好賬后做為?其他應(yīng)收賬?款，(此部?份款收現(xiàn)金?).將每?筆應(yīng)收賬款?及其他應(yīng)收?賬款填寫記?賬憑證，記?賬憑證后面?附上相對(duì)應(yīng)?的資料或?qū)?賬單.以上?資料整理好?交給GG審?核OK后交?給總賬會(huì)計(jì)?___做賬?.并跟進(jìn)收?款，收回的?賬款結(jié)轉(zhuǎn)銀?行存款或現(xiàn)?金.銷項(xiàng)_?__的登記?與跟進(jìn)，并?依據(jù)銷項(xiàng)增?值稅票填寫?送貨單及收?齊相關(guān)資料?(如：銷售?合同\采購?訂單).增?值稅票、送?貨單、銷售?合同、采購?訂單四份單?據(jù)數(shù)據(jù)要一?致.___?原件與送貨?單寄給客戶?，復(fù)印件附?在記賬憑證?后面做賬.?b.應(yīng)付?類：根據(jù)倉?庫人員傳遞?的送貨單數(shù)?量與供應(yīng)商?對(duì)賬，核對(duì)?對(duì)賬單正確?無誤后，?根據(jù)對(duì)賬單?上的數(shù)量與?采購訂單的?單價(jià)，得出?需要開票的?金額，做為?應(yīng)付賬款，?待___收?回后，依據(jù)?實(shí)際付款金?額結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)付?賬款.因自?己計(jì)算金額?與供應(yīng)商開?出的增值稅?___金額?如有___?分錢相差，?沖減原材料?科目.除了?購買原材料?做為應(yīng)付賬?款，其他應(yīng)?付的款項(xiàng)做?為其他應(yīng)付?賬款。如?：購買固定?資產(chǎn)、購買?進(jìn)項(xiàng)___?支付的稅點(diǎn)?、文具用品?等其他需付?款資料.購?買進(jìn)項(xiàng)__?_支付的稅?點(diǎn)每月要跟?供應(yīng)商核對(duì)?稅點(diǎn)款.將?每筆應(yīng)付賬?款及其他應(yīng)?付賬款填寫?記賬憑證.?每月底制作?付款計(jì)劃，?聯(lián)系供應(yīng)商?并安排付款?.需要以銀?行賬付款的?，把銀行付?款資料交給?廠長(zhǎng)付款.?付完款后將?應(yīng)付賬款結(jié)?轉(zhuǎn)沖減銀行?、現(xiàn)金，填?寫記賬憑證?，記賬憑證?后面附上相?對(duì)應(yīng)的資料?或?qū)~單.?以上資料?整理好交給?GG審核O?K后交給總?賬會(huì)計(jì)__?_做賬.每?月跟進(jìn)進(jìn)項(xiàng)?___的收?齊工作，抵?扣聯(lián)復(fù)印件?附在付款資?料后面做賬?，原件交給?外賬人員抵?扣，對(duì)于本?月不夠抵扣?的進(jìn)項(xiàng)__?_，聯(lián)系供?應(yīng)商購買稅?票.并負(fù)責(zé)?處理收齊相?關(guān)資料，(?如：送貨單?\銷售合同?\采購訂單?)確保進(jìn)項(xiàng)?增值稅票、?送貨單、銷?售合同、采?購訂單四份?單據(jù)數(shù)據(jù)一?致.c.?固定資產(chǎn)的?登記與折舊?：跟據(jù)購買?固定資產(chǎn)合?同，依據(jù)合?同資料確認(rèn)?是否需要分?期按排付款?與___的?收齊工作，?在公司收到?固定資產(chǎn)時(shí)?登記到固定?資產(chǎn)清單表?格內(nèi)，固定?資產(chǎn)原值是?不含稅金額?，不管固定?資產(chǎn)是否完?全付完款，?___是否?全部收齊，?都要計(jì)入總?的不含稅金?額，并在下?一個(gè)月進(jìn)行?折舊.折舊?方法采用“?平均年限法?”。也就?是“直線法?”.折舊的?年限依據(jù)設(shè)?備的價(jià)值，?一般分__?_年、__?_年、__?_年折舊.?預(yù)計(jì)凈殘值?為設(shè)備的不?含稅金額的?___%計(jì)?算.每月都?要進(jìn)行固定?資產(chǎn)折舊.?直到設(shè)備按?期提完折舊?或依然還在?使用，這樣?就不需要再?提折舊.根?據(jù)設(shè)備的用?途分管理用?的設(shè)備入管?理費(fèi)用，車?間用的設(shè)備?入制造費(fèi)用?.折舊資料?與固定資產(chǎn)?清單交GG?審核后轉(zhuǎn)交?給總賬會(huì)計(jì)?入賬.d?.財(cái)務(wù)檔案?的保管：內(nèi)?外賬要分開?柜進(jìn)行保存?.e.其?他事項(xiàng)：與?___同時(shí)?處理倉存存?貨數(shù)據(jù)，并?跟進(jìn)倉庫人?員每月底進(jìn)?行存貨盤點(diǎn)?，核對(duì)數(shù)據(jù)?.前提倉庫?人員必須根?據(jù)送貨單上?的材料名稱?與數(shù)量是否?與實(shí)物相符?，對(duì)單據(jù)與?實(shí)物不符合?的，有權(quán)退?回.如單據(jù)?與實(shí)物不符?，給生產(chǎn)領(lǐng)?料或財(cái)務(wù)對(duì)?賬造成混亂?，追究倉庫?人員責(zé)任.?f.外賬?聯(lián)系：每月?初___號(hào)?前將部份單?據(jù)的原件(?如：___?、收據(jù)、領(lǐng)?料表、存貨?表及其他費(fèi)?用單據(jù)等)?給外賬做賬?，自己留復(fù)?印件給__?_入賬.?最后，建議?公司購買一?套財(cái)務(wù)軟件?或ERP整?套軟件.(?ERP整套?軟件包括：?財(cái)務(wù)、倉庫?、采購等模?塊，價(jià)格相?對(duì)單純的財(cái)?務(wù)軟件貴出?___倍.?)以提高日?常工作效率?，提升企業(yè)?管理水平，?目前公司業(yè)?務(wù)經(jīng)營規(guī)模?闊大，且往?來單位數(shù)量?眾多，手工?財(cái)務(wù)核算模?式導(dǎo)致效率?低，精確度?不高，監(jiān)控?不力等情況?，不能及時(shí)?反映資金流?與物流的變?化.阻礙領(lǐng)?導(dǎo)做出相應(yīng)?決策.通過?信息化管理?則可以形成?相對(duì)完整全?面的業(yè)務(wù)流?程，使收款?、付款、轉(zhuǎn)?賬等憑證自?動(dòng)生成、自?動(dòng)記賬、自?動(dòng)生成總賬?、明細(xì)賬和?財(cái)務(wù)報(bào)表，?提高財(cái)務(wù)核?算效率，使?原先的無