信用保險與保證保險課件

第八章信用保險與保證保險第八章信用保險與保證保險1第一節(jié)信用保險第二節(jié)保證保險第八章信用保險與保證保險第一節(jié)信用保險第八章信用保險與保證保險2一、信用保險概述二、國內(nèi)信用保險三、出口信用保險四、投資保險五、信用保險的作用六、中國信用保險公司簡介第一節(jié)信用保險

一、信用保險概述第一節(jié)信用保險

3信用保險與保證保險課件41、信用保險的定義信用保險：以在商品賒銷和信用放款中的債務人的信用作為保險標的，在債務人未能如約履行債務清償而使債權人遭受損失時，由保險人向被保險人，即債權人提供風險保障的一種保險。一、信用保險概述

1、信用保險的定義一、信用保險概述

52.信用保險的產(chǎn)生信用是商品買賣中的延期付款或貨幣的借貸行為，它表現(xiàn)為以償還為條件的商品和貨幣的讓渡形式。債權人用這種形式賒銷商品或貸出貨幣債務人則按規(guī)定日期支付欠款或償還貸款，并支付利息。商品賒銷方（賣方）賒銷商品后不能得到相應的償付，即賒購（買方）出現(xiàn)信譽危機。信用危機的出現(xiàn)，在客觀上要求建立一種經(jīng)濟補償機制以彌補債權人所遭受的損失，從而能夠充分發(fā)揮信用制度對商品生產(chǎn)的促進作用。一、信用保險概述

2.信用保險的產(chǎn)生一、信用保險概述

63.信用保險的作用1）有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的穩(wěn)定發(fā)展2）有利于促進商品交易的健康發(fā)展3）有利于促進出口產(chǎn)業(yè)政策的實施一、信用保險概述

3.信用保險的作用一、信用保險概述

7

作用改善報表優(yōu)化管理風險評估損失補償擴大業(yè)務增加利潤信用增強融資便利風險管理平臺信用保險的作用：有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的穩(wěn)定發(fā)展作用改善報表風險評估擴大業(yè)務信用增強信用保險的作用：有8

作用風險評估損失補償通過資信調(diào)查與風險評估，幫助企業(yè)甄別買家風險。發(fā)生風險后通過賠付，有效降低損失，保證正常經(jīng)營。信用保險的作用：有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的穩(wěn)定發(fā)展作用風險評估通過資信調(diào)查與風險評估，幫助企業(yè)甄別買家風9中國信保利用專業(yè)優(yōu)勢，將出口信用保險各項服務有機地嵌入企業(yè)出口所需的資信調(diào)查、簽訂合同、生產(chǎn)管理、出口申報、收匯跟蹤、商賬追收等各個環(huán)節(jié)。政策性出口信用保險全程參與出口企業(yè)風險控制，增強了出口企業(yè)信心。今年1—8月，向出口企業(yè)提供買家資信報告122573份，同比增長141.92%；發(fā)布《出口風險預警信息》40期，編發(fā)《金融危機跟蹤專報》75期。充分發(fā)揮作為國際信用與投資保險人協(xié)會(伯爾尼協(xié)會)會員的資源優(yōu)勢，積極開展海外追償、商賬追收業(yè)務。今年1—8月，共追回海外欠款5096.2萬美元，減少了國家和企業(yè)的損失。全程參與出口企業(yè)風險控制，增強出口企業(yè)信心中國信保利用專業(yè)優(yōu)勢，將出口信用保險各項服務有機地嵌入企業(yè)出10某公司損失一批貨物總價（美元）該公司的凈利潤率該公司必須再出口1650萬美元才可抵償損失1650萬美元的出口額必須是絕對安全收匯如果投保，成本只是3000美元3％抵償損失出口額（美元）1650萬3,000

出口額出口信用保險費用50萬鎖定成本規(guī)避風險沒有出口信用保險可能面臨的損失某公司損失一批貨物總價（美元）該公司的凈利潤率該公司必須再出11

價值擴大業(yè)務增加利潤提高市場競爭力，鞏固客戶關系；大膽開拓新市場，擴大銷售規(guī)模，增加利潤來源。信用保險的作用：有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的穩(wěn)定發(fā)展價值擴大業(yè)務提高市場競爭力，鞏固客戶關系；大膽開拓新市12“出口信用保險在幫助企業(yè)開拓國際市場上也發(fā)揮了重要的作用?！敝袊疟Ｉ虾７止究偨?jīng)理助理陸棟說,“出口商在收匯安全得到保障的前提下,敢于為進口商提供優(yōu)惠的貿(mào)易條件,可以大量賒銷貨物,從而在國際競爭中更具優(yōu)勢,進口商也變相獲得融資支持,降低貿(mào)易成本?！鄙虾＜徔椏毓杉瘓F是全國紡織品服裝出口企業(yè)三強之一,集團副總裁沈躍慶告訴記者,受金融危機沖擊較深的歐、美、日等傳統(tǒng)市場復蘇仍需要時間,但轉(zhuǎn)戰(zhàn)新興市場最大的挑戰(zhàn)就是收匯風險。通過與中國信保的合作,上海紡織可以放心大膽地使用各類結(jié)算條件贏取出口訂單。2009年,公司出口下滑幅度大大低于同業(yè)水平,旗下新聯(lián)紡公司當年出口更增長了4.16%,在業(yè)內(nèi)引起不小反響“出口信用保險在幫助企業(yè)開拓國際市場上也發(fā)揮了重要的作用。”13

作用信用增強融資便利通過信用保險制度的引入，提高企業(yè)信用等級，獲得融資便利；可以通過貿(mào)易融資滿足部分資金需求信用保險的作用：有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的穩(wěn)定發(fā)展作用信用增強通過信用保險制度的引入，提高企業(yè)信用等級，14信保融資基本原理信保公司承擔國外付款人風險信貸條件適當放寬銀行貸款間接獲得保障貸款風險降低出口企業(yè)獲得融資便利企業(yè)投保出口信用保險信保融資基本原理信保公司承擔國外付款人風險信貸條件適當放寬銀15出口信用保險可拓寬企業(yè)融資渠道,尤其受到缺少抵押物的中小企業(yè)的歡迎。由于中國信保擁有國家主權等級的信用評級,和全球100多家銀行簽訂了銀保合作協(xié)議,銀行可對中國信保承保的企業(yè)應收賬款,為企業(yè)提供相應數(shù)額的無抵押擔保的貿(mào)易融資。中國信保加強與銀行的合作力度，今年1—8月為企業(yè)提供出口信用保險項下融資便利約664億元人民幣。廣大中小企業(yè)是貿(mào)易融資的最大受益者。在中小企業(yè)比較集中的寧波、義烏、蘇州、東莞等地，中國信保營業(yè)機構有的與當?shù)卣坝嘘P銀行簽訂三方協(xié)議，有的與多家銀行簽訂合作協(xié)議，為中小企業(yè)提供信用保險項下的融資便利，積極支持中小企業(yè)發(fā)展，實現(xiàn)了企業(yè)、銀行與信保的“三贏”。

出口信用保險可拓寬企業(yè)融資渠道,尤其受到缺少抵押物的中小企業(yè)16

作用改善報表優(yōu)化管理改善財務報表，管理者進一步掌握企業(yè)的經(jīng)營狀況，企業(yè)風險狀況和營業(yè)情況更加可控。信用保險的作用：有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的穩(wěn)定發(fā)展作用改善報表改善財務報表，管理者進一步掌握企業(yè)的經(jīng)營狀17

作用改善報表優(yōu)化管理風險評估損失補償擴大業(yè)務增加利潤信用增強融資便利中國信保風險管理平臺信用保險的作用：有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的穩(wěn)定發(fā)展新聞案例：出口信保成為外貿(mào)企業(yè)的一把保護傘作用改善報表風險評估擴大業(yè)務信用增強中國信保信用保險的182．有利于促進商品交易的健康發(fā)展

商品的轉(zhuǎn)移又與生產(chǎn)者、批發(fā)商、零售商及消費者有著連鎖關系。一旦商品交易中的一道環(huán)節(jié)出現(xiàn)信用危機，不僅會造成債權人自身的損失，而且常常會引起連鎖反應，使商品交易關系中斷，最終阻礙商品經(jīng)濟的健康發(fā)展。有了信用保險，無論在何種交易中出現(xiàn)信用危機，均有保險人提供風險保障。信用保險的作用：有利于促進商品交易的健康發(fā)展

2．有利于促進商品交易的健康發(fā)展信用保險的作用：有利于促進193、有利于促進出口產(chǎn)業(yè)政策的有效實施

利用差別費率、保費補貼力度的不同，引導資源配置

對市場資源配置的扭曲程度小

政府引導的目的性和市場配置資源的效率性是國際規(guī)則所認可的外貿(mào)政策工具，規(guī)避各種貿(mào)易沖突信用保險的作用：有利于促進出口產(chǎn)業(yè)政策的有效實施3、有利于促進出口產(chǎn)業(yè)政策的有效實施信用保險的作用：有利于促20例：為落實國家十大產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃及相關產(chǎn)業(yè)政策，中國信保確立了機電、高新技術、汽車、輕工、紡織、農(nóng)產(chǎn)品和醫(yī)藥等七大重點支持行業(yè)，采取積極的承保政策，承保資源優(yōu)先向七大重點行業(yè)傾斜，積極引導企業(yè)調(diào)整出口產(chǎn)品結(jié)構。今年1至8月，短期出口信用保險支持機電產(chǎn)品出口492.8億美元，增長126.9%；支持電子信息行業(yè)出口274.0億美元，增長146.9%；支持紡織產(chǎn)品出口141.6億美元，增長125.4%；支持輕工行業(yè)出口91.8億美元，增長150.7%；支持船舶行業(yè)出口29.9億美元，增長222.8%；支持農(nóng)產(chǎn)品出口30.0億美元，增長72.7%；支持醫(yī)藥產(chǎn)品出口36.2億美元，增長86.7%。例：為落實國家十大產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃及相關產(chǎn)業(yè)政策，中國信保確立了214.信用保險的分類根據(jù)保險標的性質(zhì)劃分：

商業(yè)信用銀行信用國家信用根據(jù)保險標的所處地理位置劃分：國內(nèi)信用保險出口信用保險4.信用保險的分類22國內(nèi)信用保險：以國內(nèi)貿(mào)易中賒購方的買方信用、接受預付款的賣方信用、借貸活動中的借方信用等為保險標的的信用保險。貸款信用保險賒銷信用保險預付信用保險個人貸款信用保險二、

國內(nèi)信用保險國內(nèi)信用保險：以國內(nèi)貿(mào)易中賒購方的買方信用、接受預付款的賣方23（一）概念出口信用保險：以出口貿(mào)易中外國買方的信用為保險標的，或海外投資中借款人的信用為保險標的的信用保險。為出口方提供收匯風險保障。通過信用證、付款交單、賒賬等方式結(jié)匯的出口業(yè)務，出口方都可以投保出口信用保險

三、出口信用保險（一）概念三、出口信用保險24（二）出口信用保險歷史沿革19世紀末，在德國、英國等地萌芽，是國內(nèi)信用保險的延伸第一次世界大戰(zhàn)后，各國政府紛紛介入，力求復興本國產(chǎn)業(yè)，鼓勵出口，重建經(jīng)濟1919年，英國建立出口信用制度，成立第一家官方支持的出口信貸擔保機構——英國出口信用擔保局（ECGD）1926年，德國HERMES成立1946年，法國Coface成立1950年，日本“輸出保險法”確立“貿(mào)易保險科”三、出口信用保險（二）出口信用保險歷史沿革三、出口信用保險25（三）出口信用保險的特點1.不以盈利作為經(jīng)營的主要目標2.風險高，控制難度大3.政府參與程度高三、出口信用保險（三）出口信用保險的特點三、出口信用保險26（三）出口信用保險的特點1.不以盈利作為經(jīng)營的主要目標經(jīng)營目標：保護本國出口商的利益，為出口商擴大出口提供安全保障，以實現(xiàn)國家整體經(jīng)濟利益三、出口信用保險（三）出口信用保險的特點三、出口信用保險27（三）出口信用保險的特點2.風險高，控制難度大國家風險（政治風險）頒布新的法律、法令和規(guī)定：外匯管制、貿(mào)易管制、撤銷進口許可證延期付款令戰(zhàn)爭、內(nèi)亂、叛亂、革命或暴動商業(yè)信用風險（買方信用風險）買方破產(chǎn)或無力償付債務買方違約買方拖欠貨款買方拒絕接收貨物三、出口信用保險（三）出口信用保險的特點三、出口信用保險28（三）出口信用保險的特點3.政府參與程度高財政上鼎力相助：通過撥付運營的資本金、貸款、設立賠款準備金、票據(jù)貼現(xiàn)和再保險等方式，注入大量資金規(guī)范經(jīng)營和管理：

宗旨、經(jīng)營目標、方針政策、財務核算方法、機構人員設置及歸屬參與重大經(jīng)營決策：

出口信用保險的承保方針、地區(qū)政策和重大經(jīng)營項目

提供優(yōu)惠政策:

免稅（免征營業(yè)稅，企業(yè)所得稅先征后返）、賦予資金運用權限三、出口信用保險（三）出口信用保險的特點三、出口信用保險29（四）出口信用保險的類型短期出口信用保險中長期出口信用保險三、出口信用保險（四）出口信用保險的類型三、出口信用保險30（四）出口信用保險的類型短期出口信用保險支付貨款信用期不超過180天的出口貿(mào)易的保險。（有時也可承保貨款信用期延長至365天的出口貿(mào)易）一般適用于大批量，重復性出口的初級產(chǎn)品和消費性產(chǎn)品適應條件

凡是以付款交單，承兌交單，賒帳等商業(yè)信用為付款條件

產(chǎn)品全部或部分在中國制造

信用期限不超過180天的出口業(yè)務國際上出口信用保險適用面最廣、承保量最大三、出口信用保險（四）出口信用保險的類型三、出口信用保險31（四）出口信用保險的類型2、中長期出口信用保險

適用于信用期超過一年以上的出口貿(mào)易的保險。一般適用于大型資本性貨物。這類合同由于金額大，執(zhí)行時間長，涉及的產(chǎn)品要專門設計、制造，貨物的交付與貨款的支付辦法與一般性貨物的出口有較大差別，因此保險的條件和承保的方法，也不同于短期出口信用保險，有如下特點：體現(xiàn)較長的政策性

保單的專門設計

保險人早期介入

三、出口信用保險（四）出口信用保險的類型三、出口信用保險32（五）出口信用保險的經(jīng)營模式政府直接辦理政府全資公司經(jīng)營政府控股公司經(jīng)營代理類型

（政府委托私營公司代理）進出口銀行兼營三、出口信用保險（五）出口信用保險的經(jīng)營模式三、出口信用保險33第八章信用保險與保證保險第二節(jié)保證保險第八章信用保險與保證保險第二節(jié)保證保險34保證保險：被保證人的行為或不行為致使權利人遭受經(jīng)濟損失時，由保險人來承擔經(jīng)濟賠償責任的保險保證保險是被保證人（債務人）根據(jù)權利人（債權人）的要求，請求保險人擔保自己信用的保險一、保證保險的概念保證保險：被保證人的行為或不行為致使權利人遭受經(jīng)濟損失時，由35賣方（債權人，被保險人）買方（被保證人，債務人）

信保用證保保險險保險人（擔保人，保證人）保證保險是被保證人（債務人）根據(jù)權利人（債權人）的要求，要求保險人擔保自己信用的保險。信用保險是權利人直接向保險人投保，要求保險人擔保被保證人的信用。信用保險與保證保險課件36

特點

在“沒有損失”的預期下提供保險服務當事人涉及三方：保險人（保證人）權利人（被保險人）義務人（被保證人）一般要求被保證人提供反擔保等保全措施二、保證保險的特點

特點二、保證保險的特點37

現(xiàn)金擔保

提供反擔保

實物抵押

保全措施

簽訂償還協(xié)議書

保險費實際上是一種擔保手續(xù)費

38忠誠保證保險履約保證保險三、保證保險的類型

個人忠誠保證保險指名忠誠保證保險職位忠誠保證保險總括忠誠保證保險合同履約保證保險司法履約保證保險特許履約保證保險公職人員履約保證保險三、保證保險的類型

個人忠誠保證保險指名忠誠保證保險職位忠誠391、概念：承保雇主因雇員的不誠實行為而受到的經(jīng)濟損失。

它是以雇員的品德為承保對象，因而是一種品德?lián)I(yè)務，也就是雇員的人品。

這種保險一般由雇主投保，雇主既可以投保其所有雇員，也可以投保其指定的某些雇員和某些職位。誠實保證保險(雇員忠誠保險)1、概念：誠實保證保險(雇員忠誠保險)40二、承保方式（指名保證、職位保證、總括保證）1．指名保證：以特定的雇員為被保證人，在雇主遭受被保證人造成損失時，由保險人負責賠償?shù)囊环N承保方式。個人保證指名保證

表定保證(團體保證)雇員的姓名、各自的保證金額

*誠實保證保險(雇員忠誠保險)二、承保方式（指名保證、職位保證、總括保證）*誠實保證保險(412．職位保證

合同中不列明被保證人姓名，只列明承保的職位及每個職位的人數(shù)及每一職位的保證金額。單一職位保證職位保證職位表定保證*誠實保證保險(雇員忠誠保險)2．職位保證*誠實保證保險(雇員忠誠保險)423．總括保證：承保雇主所有正式員工

在保險合同以雇主的所有正式員工為被保證人，不列明姓名職位，而按職業(yè)類別分別確定保險金額的保險。只要權利人證明損失系雇主的正式員工造成，不須查實具體行為人，保險人即應履行賠償義務*誠實保證保險(雇員忠誠保險)。3．總括保證：承保雇主所有正式員工*誠實保證保險(雇員忠誠保43三、保險責任雇員在受雇期間盜竊財物而致的損失；雇員在受雇期間貪污財物而致的損失；雇員在受雇期間欺詐行為而致的損失；四、除外責任1．因雇主擅自減少雇員工資待遇或加重工作任務而致雇員不誠實行為所帶來的損失；2．雇主沒有按照安全預防措施和盡責督促檢查而造成的任何錢物的損失；3．雇主及代理人和雇員勾結(jié)而造成的損失；

*誠實保證保險(雇員忠誠保險)三、保險責任*誠實保證保險(雇員忠誠保險)44五、主要規(guī)定1．雇主及代理人在發(fā)現(xiàn)雇員中有某種欺騙和不誠實行為可能造成錢財損失時，應隨時通知保險人（保險人收到上述通知，并不意味著表示認可或已同意賠償）；2．保險人有權審查雇主提供的索賠說明書，財務報表及其他單證，以避免上述資料的不忠實而導致保險人的損失；*誠實保證保險(雇員忠誠保險)五、主要規(guī)定*誠實保證保險(雇員忠誠保險)453．雇主變更雇傭條件或減少雇員報酬等情況，均應事先征得保險人的同意；4．雇主除有責任向保險人提供有關情況外，還應積極協(xié)助保險人，向犯有欺騙和不誠實行為造成錢物損失的雇員進行追償或從雇主應付給雇員的報酬中扣回保險人在該單項下已支付的賠款；*誠實保證保險(雇員忠誠保險)*誠實保證保險(雇員忠誠保險)46合同履約保證保險司法履約保證保險特許履約保證保險公職人員履約保證保險履約保證保險合同履約保證保險司法履約保證保險特許履約保證保險公職人員履約47概念 承保因被保證人不履行各種合同義務而造成權利人的經(jīng)濟損失時，由保險人負責賠償?shù)囊环N保險。

新聞案例：履約保證保險：能否解決小企業(yè)融資難？*合同履約保證保險概念 *合同履約保證保險48第八章信用保險與保證保險第八章信用保險與保證保險49第一節(jié)信用保險第二節(jié)保證保險第八章信用保險與保證保險第一節(jié)信用保險第八章信用保險與保證保險50一、信用保險概述二、國內(nèi)信用保險三、出口信用保險四、投資保險五、信用保險的作用六、中國信用保險公司簡介第一節(jié)信用保險

一、信用保險概述第一節(jié)信用保險

51信用保險與保證保險課件521、信用保險的定義信用保險：以在商品賒銷和信用放款中的債務人的信用作為保險標的，在債務人未能如約履行債務清償而使債權人遭受損失時，由保險人向被保險人，即債權人提供風險保障的一種保險。一、信用保險概述

1、信用保險的定義一、信用保險概述

532.信用保險的產(chǎn)生信用是商品買賣中的延期付款或貨幣的借貸行為，它表現(xiàn)為以償還為條件的商品和貨幣的讓渡形式。債權人用這種形式賒銷商品或貸出貨幣債務人則按規(guī)定日期支付欠款或償還貸款，并支付利息。商品賒銷方（賣方）賒銷商品后不能得到相應的償付，即賒購（買方）出現(xiàn)信譽危機。信用危機的出現(xiàn)，在客觀上要求建立一種經(jīng)濟補償機制以彌補債權人所遭受的損失，從而能夠充分發(fā)揮信用制度對商品生產(chǎn)的促進作用。一、信用保險概述

2.信用保險的產(chǎn)生一、信用保險概述

543.信用保險的作用1）有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的穩(wěn)定發(fā)展2）有利于促進商品交易的健康發(fā)展3）有利于促進出口產(chǎn)業(yè)政策的實施一、信用保險概述

3.信用保險的作用一、信用保險概述

55

作用改善報表優(yōu)化管理風險評估損失補償擴大業(yè)務增加利潤信用增強融資便利風險管理平臺信用保險的作用：有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的穩(wěn)定發(fā)展作用改善報表風險評估擴大業(yè)務信用增強信用保險的作用：有56

作用風險評估損失補償通過資信調(diào)查與風險評估，幫助企業(yè)甄別買家風險。發(fā)生風險后通過賠付，有效降低損失，保證正常經(jīng)營。信用保險的作用：有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的穩(wěn)定發(fā)展作用風險評估通過資信調(diào)查與風險評估，幫助企業(yè)甄別買家風57中國信保利用專業(yè)優(yōu)勢，將出口信用保險各項服務有機地嵌入企業(yè)出口所需的資信調(diào)查、簽訂合同、生產(chǎn)管理、出口申報、收匯跟蹤、商賬追收等各個環(huán)節(jié)。政策性出口信用保險全程參與出口企業(yè)風險控制，增強了出口企業(yè)信心。今年1—8月，向出口企業(yè)提供買家資信報告122573份，同比增長141.92%；發(fā)布《出口風險預警信息》40期，編發(fā)《金融危機跟蹤專報》75期。充分發(fā)揮作為國際信用與投資保險人協(xié)會(伯爾尼協(xié)會)會員的資源優(yōu)勢，積極開展海外追償、商賬追收業(yè)務。今年1—8月，共追回海外欠款5096.2萬美元，減少了國家和企業(yè)的損失。全程參與出口企業(yè)風險控制，增強出口企業(yè)信心中國信保利用專業(yè)優(yōu)勢，將出口信用保險各項服務有機地嵌入企業(yè)出58某公司損失一批貨物總價（美元）該公司的凈利潤率該公司必須再出口1650萬美元才可抵償損失1650萬美元的出口額必須是絕對安全收匯如果投保，成本只是3000美元3％抵償損失出口額（美元）1650萬3,000

出口額出口信用保險費用50萬鎖定成本規(guī)避風險沒有出口信用保險可能面臨的損失某公司損失一批貨物總價（美元）該公司的凈利潤率該公司必須再出59

價值擴大業(yè)務增加利潤提高市場競爭力，鞏固客戶關系；大膽開拓新市場，擴大銷售規(guī)模，增加利潤來源。信用保險的作用：有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的穩(wěn)定發(fā)展價值擴大業(yè)務提高市場競爭力，鞏固客戶關系；大膽開拓新市60“出口信用保險在幫助企業(yè)開拓國際市場上也發(fā)揮了重要的作用?！敝袊疟Ｉ虾７止究偨?jīng)理助理陸棟說,“出口商在收匯安全得到保障的前提下,敢于為進口商提供優(yōu)惠的貿(mào)易條件,可以大量賒銷貨物,從而在國際競爭中更具優(yōu)勢,進口商也變相獲得融資支持,降低貿(mào)易成本?！鄙虾＜徔椏毓杉瘓F是全國紡織品服裝出口企業(yè)三強之一,集團副總裁沈躍慶告訴記者,受金融危機沖擊較深的歐、美、日等傳統(tǒng)市場復蘇仍需要時間,但轉(zhuǎn)戰(zhàn)新興市場最大的挑戰(zhàn)就是收匯風險。通過與中國信保的合作,上海紡織可以放心大膽地使用各類結(jié)算條件贏取出口訂單。2009年,公司出口下滑幅度大大低于同業(yè)水平,旗下新聯(lián)紡公司當年出口更增長了4.16%,在業(yè)內(nèi)引起不小反響“出口信用保險在幫助企業(yè)開拓國際市場上也發(fā)揮了重要的作用?！?1

作用信用增強融資便利通過信用保險制度的引入，提高企業(yè)信用等級，獲得融資便利；可以通過貿(mào)易融資滿足部分資金需求信用保險的作用：有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的穩(wěn)定發(fā)展作用信用增強通過信用保險制度的引入，提高企業(yè)信用等級，62信保融資基本原理信保公司承擔國外付款人風險信貸條件適當放寬銀行貸款間接獲得保障貸款風險降低出口企業(yè)獲得融資便利企業(yè)投保出口信用保險信保融資基本原理信保公司承擔國外付款人風險信貸條件適當放寬銀63出口信用保險可拓寬企業(yè)融資渠道,尤其受到缺少抵押物的中小企業(yè)的歡迎。由于中國信保擁有國家主權等級的信用評級,和全球100多家銀行簽訂了銀保合作協(xié)議,銀行可對中國信保承保的企業(yè)應收賬款,為企業(yè)提供相應數(shù)額的無抵押擔保的貿(mào)易融資。中國信保加強與銀行的合作力度，今年1—8月為企業(yè)提供出口信用保險項下融資便利約664億元人民幣。廣大中小企業(yè)是貿(mào)易融資的最大受益者。在中小企業(yè)比較集中的寧波、義烏、蘇州、東莞等地，中國信保營業(yè)機構有的與當?shù)卣坝嘘P銀行簽訂三方協(xié)議，有的與多家銀行簽訂合作協(xié)議，為中小企業(yè)提供信用保險項下的融資便利，積極支持中小企業(yè)發(fā)展，實現(xiàn)了企業(yè)、銀行與信保的“三贏”。

出口信用保險可拓寬企業(yè)融資渠道,尤其受到缺少抵押物的中小企業(yè)64

作用改善報表優(yōu)化管理改善財務報表，管理者進一步掌握企業(yè)的經(jīng)營狀況，企業(yè)風險狀況和營業(yè)情況更加可控。信用保險的作用：有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的穩(wěn)定發(fā)展作用改善報表改善財務報表，管理者進一步掌握企業(yè)的經(jīng)營狀65

作用改善報表優(yōu)化管理風險評估損失補償擴大業(yè)務增加利潤信用增強融資便利中國信保風險管理平臺信用保險的作用：有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的穩(wěn)定發(fā)展新聞案例：出口信保成為外貿(mào)企業(yè)的一把保護傘作用改善報表風險評估擴大業(yè)務信用增強中國信保信用保險的662．有利于促進商品交易的健康發(fā)展

商品的轉(zhuǎn)移又與生產(chǎn)者、批發(fā)商、零售商及消費者有著連鎖關系。一旦商品交易中的一道環(huán)節(jié)出現(xiàn)信用危機，不僅會造成債權人自身的損失，而且常常會引起連鎖反應，使商品交易關系中斷，最終阻礙商品經(jīng)濟的健康發(fā)展。有了信用保險，無論在何種交易中出現(xiàn)信用危機，均有保險人提供風險保障。信用保險的作用：有利于促進商品交易的健康發(fā)展

2．有利于促進商品交易的健康發(fā)展信用保險的作用：有利于促進673、有利于促進出口產(chǎn)業(yè)政策的有效實施

利用差別費率、保費補貼力度的不同，引導資源配置

對市場資源配置的扭曲程度小

政府引導的目的性和市場配置資源的效率性是國際規(guī)則所認可的外貿(mào)政策工具，規(guī)避各種貿(mào)易沖突信用保險的作用：有利于促進出口產(chǎn)業(yè)政策的有效實施3、有利于促進出口產(chǎn)業(yè)政策的有效實施信用保險的作用：有利于促68例：為落實國家十大產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃及相關產(chǎn)業(yè)政策，中國信保確立了機電、高新技術、汽車、輕工、紡織、農(nóng)產(chǎn)品和醫(yī)藥等七大重點支持行業(yè)，采取積極的承保政策，承保資源優(yōu)先向七大重點行業(yè)傾斜，積極引導企業(yè)調(diào)整出口產(chǎn)品結(jié)構。今年1至8月，短期出口信用保險支持機電產(chǎn)品出口492.8億美元，增長126.9%；支持電子信息行業(yè)出口274.0億美元，增長146.9%；支持紡織產(chǎn)品出口141.6億美元，增長125.4%；支持輕工行業(yè)出口91.8億美元，增長150.7%；支持船舶行業(yè)出口29.9億美元，增長222.8%；支持農(nóng)產(chǎn)品出口30.0億美元，增長72.7%；支持醫(yī)藥產(chǎn)品出口36.2億美元，增長86.7%。例：為落實國家十大產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃及相關產(chǎn)業(yè)政策，中國信保確立了694.信用保險的分類根據(jù)保險標的性質(zhì)劃分：

商業(yè)信用銀行信用國家信用根據(jù)保險標的所處地理位置劃分：國內(nèi)信用保險出口信用保險4.信用保險的分類70國內(nèi)信用保險：以國內(nèi)貿(mào)易中賒購方的買方信用、接受預付款的賣方信用、借貸活動中的借方信用等為保險標的的信用保險。貸款信用保險賒銷信用保險預付信用保險個人貸款信用保險二、

國內(nèi)信用保險國內(nèi)信用保險：以國內(nèi)貿(mào)易中賒購方的買方信用、接受預付款的賣方71（一）概念出口信用保險：以出口貿(mào)易中外國買方的信用為保險標的，或海外投資中借款人的信用為保險標的的信用保險。為出口方提供收匯風險保障。通過信用證、付款交單、賒賬等方式結(jié)匯的出口業(yè)務，出口方都可以投保出口信用保險

三、出口信用保險（一）概念三、出口信用保險72（二）出口信用保險歷史沿革19世紀末，在德國、英國等地萌芽，是國內(nèi)信用保險的延伸第一次世界大戰(zhàn)后，各國政府紛紛介入，力求復興本國產(chǎn)業(yè)，鼓勵出口，重建經(jīng)濟1919年，英國建立出口信用制度，成立第一家官方支持的出口信貸擔保機構——英國出口信用擔保局（ECGD）1926年，德國HERMES成立1946年，法國Coface成立1950年，日本“輸出保險法”確立“貿(mào)易保險科”三、出口信用保險（二）出口信用保險歷史沿革三、出口信用保險73（三）出口信用保險的特點1.不以盈利作為經(jīng)營的主要目標2.風險高，控制難度大3.政府參與程度高三、出口信用保險（三）出口信用保險的特點三、出口信用保險74（三）出口信用保險的特點1.不以盈利作為經(jīng)營的主要目標經(jīng)營目標：保護本國出口商的利益，為出口商擴大出口提供安全保障，以實現(xiàn)國家整體經(jīng)濟利益三、出口信用保險（三）出口信用保險的特點三、出口信用保險75（三）出口信用保險的特點2.風險高，控制難度大國家風險（政治風險）頒布新的法律、法令和規(guī)定：外匯管制、貿(mào)易管制、撤銷進口許可證延期付款令戰(zhàn)爭、內(nèi)亂、叛亂、革命或暴動商業(yè)信用風險（買方信用風險）買方破產(chǎn)或無力償付債務買方違約買方拖欠貨款買方拒絕接收貨物三、出口信用保險（三）出口信用保險的特點三、出口信用保險76（三）出口信用保險的特點3.政府參與程度高財政上鼎力相助：通過撥付運營的資本金、貸款、設立賠款準備金、票據(jù)貼現(xiàn)和再保險等方式，注入大量資金規(guī)范經(jīng)營和管理：

宗旨、經(jīng)營目標、方針政策、財務核算方法、機構人員設置及歸屬參與重大經(jīng)營決策：

出口信用保險的承保方針、地區(qū)政策和重大經(jīng)營項目

提供優(yōu)惠政策:

免稅（免征營業(yè)稅，企業(yè)所得稅先征后返）、賦予資金運用權限三、出口信用保險（三）出口信用保險的特點三、出口信用保險77（四）出口信用保險的類型短期出口信用保險中長期出口信用保險三、出口信用保險（四）出口信用保險的類型三、出口信用保險78（四）出口信用保險的類型短期出口信用保險支付貨款信用期不超過180天的出口貿(mào)易的保險。（有時也可承保貨款信用期延長至365天的出口貿(mào)易）一般適用于大批量，重復性出口的初級產(chǎn)品和消費性產(chǎn)品適應條件

凡是以付款交單，承兌交單，賒帳等商業(yè)信用為付款條件

產(chǎn)品全部或部分在中國制造

信用期限不超過180天的出口業(yè)務國際上出口信用保險適用面最廣、承保量最大三、出口信用保險（四）出口信用保險的類型三、出口信用保險79（四）出口信用保險的類型2、中長期出口信用保險

適用于信用期超過一年以上的出口貿(mào)易的保險。一般適用于大型資本性貨物。這類合同由于金額大，執(zhí)行時間長，涉及的產(chǎn)品要專門設計、制造，貨物的交付與貨款的支付辦法與一般性貨物的出口有較大差別，因此保險的條件和承保的方法，也不同于短期出口信用保險，有如下特點：體現(xiàn)較長的政策性

保單的專門設計

保險人早期介入

三、出口信用保險（四）出口信用保險的類型三、出口信用保險80（五）出口信用保險的經(jīng)營模式政府直接辦理政府全資公司經(jīng)營政府控股公司經(jīng)營代理類型

（政府委托私營公司代理）進出口銀行兼營三、出口信用保險（五）出口信用保險的經(jīng)營模式三、出口信用保險81第八章信用保險與保證保險第二節(jié)保證保險第八章信用保險與保證保險第二節(jié)保證保險82保證保險：被保證人的行為或不行為致使權利人遭受經(jīng)濟損失時，由保險人來承擔經(jīng)濟賠償責任的保險保證保險是被保證人（債務人）根據(jù)權利人（債權人）的要求，請求保險人擔保自己信用的保險一、保證保險的概念保證保險：被保證人的行為或不行為致使權利人遭受經(jīng)濟損失時，由83賣方（債權人，被保險人）買方（被保證人，債務人）

信保用證保保險險保險人（擔保人，保證人）保證保險是被保證人（債務人）根據(jù)權利人（債權人）的要求，要求保險人擔保自己信用的保險。信用保險是權利人直接向保險人投保，要求保險人擔保被保證人的信用。信用保險與保證保險課件84

特點

在“沒有損失”的預期下提供保險服務當事人涉及三方：保險人（保證人）權利人（被保險人）義務人（被保證人）一般要求被保證人提供反擔保等保全措施二、保證保險的特點

特點二、保證保險的特點85

現(xiàn)金擔保

提供反擔保

實物抵押

保全措