財務不作為不擔當自查報告

財務不作為不擔當自查報告企業(yè)治理以財務治理為中心或核心，財務治理是企業(yè)治理重要的組成部份并始終貫穿于企業(yè)治理的全進程。本文是小編整理的財務不作為不擔當自查報告，歡迎閱讀。1=1財務不作為不擔當自查報告篇一我委依照文件精神，從］2月上旬起，結(jié)合本單位的實際情形，對本單位會計基礎工作情形進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情形報告如下：1=1_、財務收支情形在財務工作進程中，本單位嚴格依照《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，依照本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、記錄會計賬簿、編制財務會計報告，范文之整改報告:財務工作自查報告。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一記錄、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急,保證常規(guī)和重點支出需要，既表現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，依照辦公室各項工作任務，在財力可能的情形下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。二、單位內(nèi)部操縱制度成立和執(zhí)行情形依照本單位工作實際，在成立并實施內(nèi)部監(jiān)督和操縱制度進程中，制定了《財產(chǎn)治理制度》。成立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作進程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和操縱，保證了會計工作的真實性、完整性和單位財產(chǎn)的平安，增強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和治理，杜絕了各類漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：―、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權(quán)限,使其彼此分離、彼此制約，以明確責任，避免舞弊，各項業(yè)務事項得以有序迸行。二、 明確了財務收支審批程序和審批人的權(quán)限和責任,標準了各項資金的利用，提高了資金利用效益。3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各類有效方法操縱經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。三、 固定資產(chǎn)治理和利用情形為了增強固定資產(chǎn)治理和利用，在固定資產(chǎn)購買時，嚴格依照政府采購程序進行采購，并依照有關(guān)規(guī)定，成立了賬簿、款項和實物核查制度，通過成立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變更和結(jié)存情形及時進行記錄、計算、反映、查對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證,原始憑證的查對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。四、存在問題通過自查，我委在財務治理和財務工作進程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部操縱制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預算治理制度、財務分析制度、稽核制度尚未成立健全，爾后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的方法，力求將這方面的工作做得更好。財務不作為不擔當自查報告篇二依照縣教育局財務治理工作專項檢查工作的通知精神，結(jié)合學校實際情形,就學校收入治理、支出治理、資產(chǎn)治理和財會隊伍建議等方面進行了自查，現(xiàn)將自查情形匯報如下：(―)、收入治理所有預算外收入全額解入財政專戶，嚴格執(zhí)行〃收支兩條線"治理；我校已經(jīng)實行免費入學，無擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準；3.針對外地學生各類收費按規(guī)定利用財政部門統(tǒng)一印制的財政單據(jù)，無亂收費現(xiàn)象；支出治理學校各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象；學校購買的教學儀器設備、辦公作品及圖書資料等都實行政府采購；3.學校財務支出實行校長負責制，已經(jīng)成立健全民主辦財制度，對大額資金的利用由校領導集體討論決定；4.學校實行校務公布制度，成立健全財務治理內(nèi)部操縱制度，所有的財務都有結(jié)算中心的報賬員籌備，職責明確；5.不存在私設〃小金庫〃、公款私存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象，（三） 資產(chǎn)治理學校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢報損等，都有校領導集體決定并按國有資產(chǎn)處置治理的有關(guān)規(guī)定報批；財務自查報告范文兩篇財務自查報告范文兩篇學校已成立健全資產(chǎn)的購買、驗收、保管、利用、交接、維修等內(nèi)部治理制度，成立校產(chǎn)臺賬，按期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符；學校國有資產(chǎn)出租、出借經(jīng)學校領導集體決定后報上級相關(guān)部門審批，不存在將學校資產(chǎn)用于抵押和擔保，或以貨幣資金投資企業(yè)、購買股票、基金、企業(yè)債券等風險性投資活動；（四） 、財會隊伍建設1.從事財會工作的財會人員，是結(jié)算中心派出的報賬員,具有會計從業(yè)資格證書；2.財會人員正確行使會計監(jiān)督職權(quán)，對違背法律規(guī)定的會計事項，拒絕辦理或依照職權(quán)予以糾正以確保會計信息的真實性、合法性和完整性；增強財務治理，提高教育經(jīng)費利用效益，是落實科學進展觀、辦好讓人民中意的教育的重要內(nèi)容，是增進教育持續(xù)健康進展的大體保證。學校的財務治理工作事關(guān)廣大學生的切身利益，事關(guān)學校的健康進展，學校領導充分熟悉增強財務治理的重要性，在爾后的工作中切實增強領導，采取有效方法，確保財務治理標準化、制度化、科學化。財務不作為不擔當自查報告篇三為進一步增強財政資金治理，嚴肅財經(jīng)紀律，全面提高財政資金利用效益和財政財務治理水平，從源頭上治理違法違紀行為，確保財政資金平安完整，依照《XX市人民政府辦公室關(guān)于開展全市財務大檢查的通知》（xx[XX]xx號）文件的要求，XX鎮(zhèn)對XX年度財政財務收支及資金治理利用情形進行一次全面的大檢查，具體情形如下：—、增強領導，精心組織財政所及時向政府領導作專題匯報，取得了領導的高度重視，并組織了全部財務人員參加的關(guān)于財政財務自檢自查的會議，依照相關(guān)財經(jīng)法規(guī)，制定標準了檢查程序、檢查時刻及工作要求。嚴格依照“通知"要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成財務大檢查自檢自查工作任務。二、大體情形及自查結(jié)論(―)財務機構(gòu)和人員設置情形_、XX鎮(zhèn)單獨設置會計機構(gòu)，執(zhí)行《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》，有會計人員XX人，其中大學本科學歷XX人，高中學歷XX人，有XX人具有低級會計職稱，不存在會計人員無證上崗，并按規(guī)定安排實施繼續(xù)教育。二、會計職位設置情形。按規(guī)定設有稽察職位、內(nèi)部審計職位、會計檔案治理職位、微機治理（核算）職位、出納職位。3、會計核算和會計報告。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)—會計制度會計核算，會計帳薄啟用記錄、會計憑證取得填制、財務報告格式完整性符合標準，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，電算化生成材料符合規(guī)定,內(nèi)部會計監(jiān)督機制健全，法律規(guī)定應經(jīng)社會審計的已審計,沒有帳外設帳及私設〃小金庫"行為。（二）內(nèi)部操縱制度成立情形—、職位職責。依照上級要求和工作需要，設置職位,定員定崗，并明確職位職責。涉及十八個職位及會計、出納的職責，有所長職位職責;預算會計職位職責;行財會計職位職責;農(nóng)財會計職位職責;統(tǒng)發(fā)工資職位職責;社會保障資金治理職位職責;基建財務治理職位職責;統(tǒng)計評判治理職位職責;單據(jù)專管員職位職責;住房基金專管員職位職責;政府采購專管員職位職責;信息員職位職責;會計、出納職位職責;檔案治理職責;財務統(tǒng)管職位職責;稽察職位;內(nèi)部審計職位;微機治理職位。二、治理制度。治理制度有印章治理制度;會計檔案治理制度;賬戶和銀行對賬治理制度;資金收入、支出治理;資金申請、審批、核銷、結(jié)賬治理;專項資金治理制度;政府采購治理;財務公布制度;固定資產(chǎn)治理;教育經(jīng)費及農(nóng)村義務教育經(jīng)費利用治理;行政問責方法實施細那么、首問首辦責任實施細那么、限時辦結(jié)制實施細那么。通過財務治理規(guī)定、內(nèi)部操縱會計制度和銀行賬戶短信銀行業(yè)務（賬戶動帳實時信息和異樣預警通知）的成立及執(zhí)行,已做到會計、出納分設，帳、款分管，預留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票別離保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行查對，有效杜絕了每筆業(yè)務及會計、出納業(yè)務一人經(jīng)辦，最大限度保證財政資金利用平安、標準、有效。（三）財政預決算執(zhí)行及收支情形_、地址財政一樣預算收入執(zhí)行情形。XX年，全年完成一樣預算收入XX萬元，為年初預算數(shù)XX萬元的XX%,較上年完成的XX萬元增收XX萬元，增加XX%。二、地址財政一樣預算支出情形XX年，地址一樣預算支出xx萬元，比上年增支xx萬元，增XX%。其中上級?？钚纬傻闹С鯴X萬元，比上年XX萬元增支XX萬元，增XX%。3、一樣預算平穩(wěn)情形地址一樣預算收入XX萬元，加上級補助XX萬元,加上年節(jié)余XX萬元，收入共計XX萬元;一樣預算支出XX萬元，加上解支出XX萬元,支出共計XX萬元;收支相抵，全鎮(zhèn)財政年關(guān)滾存節(jié)余XX萬元（今年節(jié)余XX萬元）。4、基金收支及平穩(wěn)情形今年收入XX萬元（上級?？睿衲臧才胖С鯴X萬元，年末無節(jié)余。（四）預算外資金收支情形上年預算外資金節(jié)余XX元。XX年預算外資金收入XX元（一樣預算外資金收入XX元,統(tǒng)籌資金收入XX元），XX年預算外資金支出XX元（一樣預算外支出XX元,統(tǒng)籌資金支出XX元），年末累計預算外資金節(jié)余XX元，其中：專項資金節(jié)余XX元，一樣預算外資金節(jié)余XX元，統(tǒng)籌資金節(jié)余XX元。（六）自查結(jié)論—、無截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應當上解上繳財政部門的財政收入，和虛增虛減財政收入問題。二、無擅自占用、利用和處置國有資產(chǎn)等問題。3、無擅自收費（包括仍執(zhí)行已明令取消、暫停執(zhí)行的收費）和擅自擴大收費范圍、提高收費標準等問題。4、無擅自購建應當實行政府采購的建筑物、商品等問題。五、無虛報、冒領、貪污財政專項資金和滯壓、截留、挪用應當撥付的專項資金等問題。六、無滯壓、截留、挪用財政轉(zhuǎn)移支付資金和糧食直補、良種補助資金等問題。7、無私存私放財政資金或其他公款和造假賬等問題。八、無〃白條"入賬、利用已作廢的單據(jù)和擅自銷毀單據(jù)等問題。財務自查報告范文兩篇各類報告九、無擅自開立、利用賬戶等問題。三、存在的問題及處置意見(―)會計基礎標準化建設中存在以下問題:1=1(―)會計基礎標準化建設中存在以下問題:1=1—、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。二、有記賬憑證摘要不清楚地情形。3、有部份附件單據(jù)未蓋附件章。4、不注重業(yè)務處置的細節(jié)。處置意見：從學習、制度、檢查等方面進一步增強會計基礎工作標準化建設。單位往來款項中存在的問題—、債權(quán)債務數(shù)額大，性質(zhì)不清。二、長期掛賬，大部份是統(tǒng)管以前形成的。3、財統(tǒng)辦文體類原會計賬務移交不清，往來款不明。處置意見：對債權(quán)債務進行清理，區(qū)別性質(zhì)，采取經(jīng)濟及法律手腕清收，避免國有資產(chǎn)流失。（