財(cái)務(wù)部年度工作總結(jié)范本

X年工作總結(jié)和201X年工作計(jì)劃財(cái)務(wù)管理部201X年，公司財(cái)務(wù)部在集團(tuán)公司和市公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在公司各部門的通力配合支持下，將“深化財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，強(qiáng)化資金管控力度，保生存，保安全，確保公司經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)營”作為今年財(cái)務(wù)審計(jì)工作總體目標(biāo),并緊緊圍繞集團(tuán)公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的總體規(guī)劃，堅(jiān)持“戰(zhàn)略為本、管控為基、細(xì)節(jié)至上”的精神，進(jìn)一步強(qiáng)化落實(shí)“財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、三個(gè)內(nèi)控”工作，積極實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)工作的三個(gè)“全面”，即全面落實(shí)“加強(qiáng)資金管控的十條措施”；全面實(shí)施會計(jì)質(zhì)量評價(jià)工作，達(dá)到全覆蓋，全掛牌；全面推進(jìn)會計(jì)崗位操作規(guī)范驗(yàn)收，實(shí)現(xiàn)全驗(yàn)收，全達(dá)標(biāo)。一年來，公司財(cái)務(wù)部認(rèn)真組織會計(jì)核算，全方位搞好財(cái)務(wù)服務(wù)，進(jìn)一步規(guī)范和完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，以成本為中心，資金為紐帶，全面預(yù)算為著眼點(diǎn)，嚴(yán)控資金風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)對XX炭市場價(jià)格下滑，盡職盡責(zé)做好工作，積極發(fā)揮參謀助手作用，較好的完成了201X年財(cái)務(wù)審計(jì)工作會確定的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)及財(cái)務(wù)重點(diǎn)工作目標(biāo)等各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作，現(xiàn)將201X年度工作完成情況進(jìn)行分類總結(jié)、對201X財(cái)務(wù)工作作出安排：第一部分201X年工作總結(jié)工作成績總結(jié)一、資金管控201X年以來，面對“XX炭市場低迷、融資環(huán)境惡化、重點(diǎn)項(xiàng)目資金缺口巨大”的三重壓力，財(cái)務(wù)部門加大資金管控力度，遵循集團(tuán)“加強(qiáng)資金管控十條措施”，緊緊圍繞XX公司實(shí)際，制定了《關(guān)于落實(shí)〈加強(qiáng)資金管控十條措施〉的實(shí)施方案》（XX字[201X]XX號），為資金管控工作的分解及督導(dǎo)制定了各項(xiàng)具體指標(biāo)，各項(xiàng)指標(biāo)完成完成情況如下：1、合作股東出資不到位資金：全年指標(biāo)X億元，201X年1-9月累計(jì)完成X萬元，完成進(jìn)度指標(biāo)X萬元的X%。2、個(gè)人借款清收：全年指標(biāo)X億元，201X年1-9月累計(jì)完成X萬元，完成進(jìn)度指標(biāo)X萬元的X%。3、出借資金：全年指標(biāo)X億元，201X年1-9月累計(jì)完成X萬元，完成進(jìn)度指標(biāo)X萬元的X%。4、庫存壓減：全年指標(biāo)X億元，201X年1-9月累計(jì)完成X萬元，完成進(jìn)度指標(biāo)X萬元的X%。5、債權(quán)清收：全年指標(biāo)X億元，201X年1-9月累計(jì)完成X萬元，完成進(jìn)度指標(biāo)X萬元的X%。6、涉訴債權(quán)：全年指標(biāo)X億元，201X年1-9月累計(jì)完成X萬元，完成進(jìn)度指標(biāo)X萬元的X%。7、無效投資及投資分紅款：無效投資全年指標(biāo)XX萬元，201X年1-9月累計(jì)完成X萬元。投資分紅款全年指標(biāo)XX萬元，201X年1-9月累計(jì)完成XX萬元，完成進(jìn)度指標(biāo)XX萬元的XX%。8、理財(cái)收入：全年指標(biāo)XX萬元，201X年1-9月累計(jì)完成XX萬元，完成進(jìn)度指標(biāo)XX萬元的XX%。9、服務(wù)費(fèi)、利息收?。喝曛笜?biāo)XXX萬元，201X年1-9月累計(jì)完成XX萬元，完成進(jìn)度指標(biāo)XX萬元的XX%。以上各類債權(quán)資金全年指標(biāo)共計(jì)XXX萬元，201X年1-9月累計(jì)完成XXX萬元，完成進(jìn)度指標(biāo)XXX萬元的XXX%。二、財(cái)務(wù)重點(diǎn)工作截至X月底，XX公司資產(chǎn)負(fù)債率為XX%，比全年指標(biāo)75%高XX個(gè)百分點(diǎn)。各生產(chǎn)XX井1-11月份平均噸XX完全成本XXX元?；?xiàng)目審減完成XX萬元，完成全年指標(biāo)XX萬元的XX%。進(jìn)項(xiàng)稅抵扣完成XXX萬元，完成全年指標(biāo)XX萬元的XX%。修舊利廢完成XXX萬元，完成全年指標(biāo)XXX萬元的XXX7%?？煽刭M(fèi)用全系統(tǒng)1-11月份累計(jì)XXX萬元，較去年同期XX萬元減少XX萬元，降幅XX%。三、制度建設(shè)201X年財(cái)務(wù)部相繼制定并出臺了《銀行承兌匯票管理實(shí)施細(xì)則》、《貸款擔(dān)保管理流程實(shí)施細(xì)則》、《增值稅專用發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅抵扣管理實(shí)施細(xì)則》、《資金分次支付管理辦法》、《銷售回款回饋機(jī)制》、重新修訂《財(cái)務(wù)管理部印章使用管理辦法》、《關(guān)于加快資金審批提升工作效率優(yōu)化財(cái)務(wù)報(bào)銷流程實(shí)施方案》。通過一系列的流程修訂及整章建制，進(jìn)一步強(qiáng)化了內(nèi)部控制、提高了工作效率、增強(qiáng)了服務(wù)意識，內(nèi)控制度逐步健全和完善。四、基礎(chǔ)強(qiáng)化及流程規(guī)范201X年XX財(cái)務(wù)部致力于構(gòu)建穩(wěn)健型財(cái)務(wù)管理優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)，多方入手，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，重視崗位設(shè)置、會計(jì)質(zhì)量評價(jià)工作，以“XXX”為依托，勇于探求新思路，創(chuàng)造新方式，積極發(fā)揮樣板單位引領(lǐng)帶動(dòng)作用，為構(gòu)建先進(jìn)財(cái)務(wù)管理團(tuán)隊(duì)奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。并進(jìn)一步推動(dòng)《會計(jì)業(yè)務(wù)流程操作規(guī)范》全面落地實(shí)施，借此推動(dòng)整個(gè)公司財(cái)務(wù)運(yùn)作的流程規(guī)范及管理合規(guī)。各項(xiàng)具體工作表現(xiàn)一、成本管理（一）認(rèn)真做好成本管理基礎(chǔ)工作，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供準(zhǔn)確詳實(shí)的數(shù)據(jù)資料。1、每月認(rèn)真匯總、審核各XX上報(bào)的成本完成情況資料，每月5日前寫出XX公司成本分析，保質(zhì)保量、及時(shí)準(zhǔn)確為領(lǐng)導(dǎo)決策提供數(shù)據(jù)依據(jù)。截止11月份，各生產(chǎn)XX井噸XX成本XX元，較指標(biāo)數(shù)XX元降低XXX元。2、做好服務(wù)工作，對各XXXX成本核算、成本分析過程中出現(xiàn)的問題耐心答復(fù)、認(rèn)真指導(dǎo)、互相交流、共同進(jìn)步。3、定期召開成本分析會，及時(shí)發(fā)現(xiàn)成本管理中存在的問題和不足，尋找解決問題的途徑。在當(dāng)前市場下滑的形勢下，成本管理成為財(cái)務(wù)管理工作的重點(diǎn)。年初，公司給每個(gè)XX下達(dá)了成本詳細(xì)指標(biāo)，每月結(jié)完帳后,各XX都要認(rèn)真進(jìn)行成本匯總，每季度，成本中心組織各XX召開成本分析會，將當(dāng)期成本各項(xiàng)目與過去同期進(jìn)行比較，與年初下達(dá)的指標(biāo)進(jìn)行比較，通過對比分析,找出成本超降的原因，采取有效的降低成本對策。4、及時(shí)報(bào)送集團(tuán)公司、XX公司及其他主管部門所需各項(xiàng)報(bào)表。包括：成本報(bào)表、安全費(fèi)維簡費(fèi)報(bào)表、基建報(bào)表、產(chǎn)量差異表、兩金報(bào)表等。（二）加強(qiáng)對XXXX成本管理的指導(dǎo)監(jiān)督1、認(rèn)真學(xué)習(xí)并執(zhí)行XX公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略實(shí)施方案中關(guān)于成本管理方面的目標(biāo)、要求，對照要求，指導(dǎo)、監(jiān)督所屬各單位做好基建成本、生產(chǎn)成本控制，加強(qiáng)對成本的事前、事中、事后的過程控制。2、檢查監(jiān)督各XXXX在《XX公司XXXX成本費(fèi)用責(zé)任管理辦法》的基礎(chǔ)上，建立健全適合自己單位實(shí)際情況的具體成本管理辦法，使成本管理工作有制度可依。3、重視成本的過程管理，認(rèn)真開展成本預(yù)測，做出最優(yōu)成本決策，按時(shí)組織成本核算，及時(shí)對已發(fā)生的成本進(jìn)行分析。4、認(rèn)真貫徹落實(shí)集團(tuán)公司“關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)XXXX成本管理的通知”（XX財(cái)務(wù)字【201X】XX號）精神，深入XXXX調(diào)研，了解成本管理方面存在的問題，指導(dǎo)各XXXX結(jié)合自身實(shí)際，制定具體實(shí)施辦法，通過優(yōu)化布置、技術(shù)降本、控制工程成本、生產(chǎn)過程精細(xì)化管理、降低質(zhì)量成本等手段，有效降低生產(chǎn)成本,確保降成本措施落到實(shí)處。5、在XX公司“關(guān)于進(jìn)一步做好增收節(jié)支減虧增效工作的通知”（XX財(cái)務(wù)字【201X】XXX號）文件精神指導(dǎo)下，指導(dǎo)XXXX企業(yè)認(rèn)真對照檢查，摸清家底，掌握安全費(fèi)、維簡費(fèi)、折舊費(fèi)、壞賬準(zhǔn)備等費(fèi)用的提取使用情況，采取合理措施降低成本費(fèi)用，對四季度及全年利潤進(jìn)行科學(xué)預(yù)測，積極推進(jìn)公司扭虧增盈工作。（三）強(qiáng)化對基建成本的管理控制1、嚴(yán)格項(xiàng)目審批。未列入年度計(jì)劃、未經(jīng)項(xiàng)目論證、未進(jìn)行招投標(biāo)的項(xiàng)目、工程一律不得投資建設(shè)。2、嚴(yán)控工程造價(jià)，嚴(yán)控對外投資。轉(zhuǎn)變理念，將重點(diǎn)放在保生存、保經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、保資金鏈安全上，嚴(yán)格控制對外投資。未列入年度計(jì)劃、未經(jīng)項(xiàng)目論證、未進(jìn)行招投標(biāo)的項(xiàng)目一律不得投資建設(shè)；通過設(shè)計(jì)方案優(yōu)化、預(yù)決算復(fù)審等方式，控制工程造價(jià)，嚴(yán)禁結(jié)算超預(yù)算、預(yù)算超概算、概算超估算的“三超”現(xiàn)象。3、通過設(shè)計(jì)方案優(yōu)化等方式，有效降低基建成本。4、通過加強(qiáng)設(shè)備采購進(jìn)項(xiàng)稅抵扣和基建審減，節(jié)約建設(shè)資金。1-11月份完成基建審減XX萬元，完成全年指標(biāo)X萬元的XX%。1-11月份進(jìn)項(xiàng)稅抵扣完成XX萬元，完成全年指標(biāo)XX萬元的XX%。5、嚴(yán)格驗(yàn)工月報(bào)，掌握重點(diǎn)工程項(xiàng)目進(jìn)度。每月整理重點(diǎn)工程基建、機(jī)電驗(yàn)工資料，并對各家付款情況進(jìn)行核對匯總，編制《驗(yàn)工臺賬匯總表》、《重點(diǎn)項(xiàng)目收支情況表》及時(shí)準(zhǔn)確上報(bào)集團(tuán)公司“基建工程進(jìn)展統(tǒng)計(jì)表”。二、融資管控（一）實(shí)現(xiàn)多元化融資結(jié)合集團(tuán)相關(guān)文件通過規(guī)范資金使用程序、加強(qiáng)日常資金監(jiān)管，初步建立資金管控模式，為調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)、防止資金鏈風(fēng)險(xiǎn)提供有力保障。201X年XX公司貸款共計(jì)59.4億元，1-11月份融資金額XX4億元，新增貸款XX億元。到期需續(xù)貸XX億元，已完成續(xù)貸XX億元，完成率XX%。為盡快解決資金問題，防止資金鏈風(fēng)險(xiǎn)，積極同集團(tuán)公司聯(lián)系，并與多家銀行進(jìn)行溝通協(xié)商到期續(xù)貸及新增貸款工作，形成了包括傳統(tǒng)流動(dòng)資金貸款、項(xiàng)目資金貸款及融資租賃等多渠道的融資形式，爭取集團(tuán)資金支持XX億元。并按集團(tuán)要求協(xié)商貸款利率和貸款期限，爭取以最低的利率水平取得貸款，提高應(yīng)對市場下滑的抗壓能力。通過有計(jì)劃的調(diào)整、置換，信貸結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，資金風(fēng)險(xiǎn)防范能力進(jìn)一步增強(qiáng)。為支持內(nèi)部企業(yè)發(fā)展及度過難關(guān)，積極發(fā)展內(nèi)部借款，其中，基建工程XX億元，資源價(jià)款X億元，內(nèi)部借款續(xù)貸XX億元，養(yǎng)老及醫(yī)保XX億元。（二）重點(diǎn)項(xiàng)目工作201X年XX公司被列入集團(tuán)重點(diǎn)工程項(xiàng)目分別是皇后XXXX、和諧XXXX基建項(xiàng)目。截止201X年XX月底，向集團(tuán)公司申報(bào)辦理重點(diǎn)工程款XX億元（其中：XXXX億元XX基建XX億元）。（三）資源價(jià)款協(xié)調(diào)各XXXX辦理繳納資源價(jià)款及各項(xiàng)費(fèi)用，通過向集團(tuán)申請XX銀行委托貸款XX億元和市公司自籌資金XX億元進(jìn)行交納（其中），有效緩解了各單位的資金壓力。三、基礎(chǔ)提升（一）會計(jì)質(zhì)量評價(jià)工作1、抓整改，為自查奠定基礎(chǔ)按照集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)會議精神及XX公司201X年度“XXX”工作時(shí)間安排，XX公司制定了《201X年度XX公司會計(jì)質(zhì)量評價(jià)工作方案》，要求各單位認(rèn)真貫徹執(zhí)行。同時(shí)，積極推進(jìn)整改“回頭看”工作，要求各單位對201X年度所列問題及歷年內(nèi)外檢查發(fā)現(xiàn)的問題逐一梳理，抓好整改和缺失工作的完善，推進(jìn)會計(jì)質(zhì)量評價(jià)工作的全覆蓋、全提升。抽調(diào)財(cái)務(wù)部及審計(jì)部門人員按照統(tǒng)一安排，對201X年度會計(jì)質(zhì)量評價(jià)驗(yàn)收結(jié)果中后十名進(jìn)行了重新驗(yàn)收。2、積極開展行之有效的自查工作X月X日至X月X日，XX公司開展了201X年度會計(jì)質(zhì)量評價(jià)驗(yàn)收工作。為保證本次評價(jià)工作的客觀性，XX公司聘請了專業(yè)會計(jì)師事務(wù)所，分成多組進(jìn)駐各單位，檢查范圍基本涵蓋系統(tǒng)內(nèi)所有單位。XX公司要求事務(wù)所對會計(jì)內(nèi)部控制、預(yù)算管理、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)分析進(jìn)行特別關(guān)注。另外，本著評價(jià)與整改同步的原則，要求事務(wù)所在評價(jià)工作之余，對基層單位遇到的問題給予幫助。本次檢查共計(jì)X家單位，其中X家單位達(dá)到優(yōu)秀等級，X家單位達(dá)到良好等級，各家在201X年基礎(chǔ)上有大幅提高，平均增加分值為X分。3、拓寬思路，開展“一對一幫扶”為全面提升XX公司會計(jì)工作質(zhì)量，平衡各單位財(cái)務(wù)發(fā)展水平，以先進(jìn)帶動(dòng)后進(jìn)，XX公司9月專門下發(fā)了《XX公司關(guān)于建立201X年會計(jì)工作質(zhì)量“一對一幫扶工作組”的通知》，并專門召集相關(guān)單位在上社公司召開了安排布置會，會上共安排三對幫扶組，分別為XXX。會議期間大家積極探討，踴躍發(fā)言，并就幫扶工作諫言諫策。公司要求各幫扶組在年底決算前完成幫扶工作，并將進(jìn)行逐一考核。要求各單位每月責(zé)成專人負(fù)責(zé)，報(bào)告幫扶工作進(jìn)度。XX公司會計(jì)工作質(zhì)量評價(jià)提高了會計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)及工作效率，優(yōu)化了公司的內(nèi)部控制體系，增強(qiáng)了公司的風(fēng)險(xiǎn)防范能力，推動(dòng)了XX公司的會計(jì)信息化建設(shè)，使XX公司財(cái)務(wù)管理和各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)進(jìn)一步制度化、規(guī)范化、和有序化。（二）積極推進(jìn)會計(jì)崗位流程操作工作根據(jù)XX公司《“XXX”201X年度實(shí)施方案》（XXX銷財(cái)字【201X】XX號），要求，將“全面推進(jìn)會計(jì)崗位操作規(guī)范驗(yàn)收，實(shí)現(xiàn)全驗(yàn)收全達(dá)標(biāo)，深化推行市公司會計(jì)業(yè)務(wù)操作流程規(guī)范落地實(shí)施”作為全年工作重點(diǎn)。方案實(shí)施以來，在領(lǐng)導(dǎo)的正確指揮下，各部門積極配合，成本中心重點(diǎn)推進(jìn)，初步完成了基層調(diào)研、崗位設(shè)置、學(xué)習(xí)培訓(xùn)、樣板單位建設(shè)、應(yīng)知應(yīng)會考試、考核驗(yàn)收等工作，其他工作還在按照進(jìn)度推進(jìn)中。四、核算準(zhǔn)確（一）核算及報(bào)告1、每月及時(shí)準(zhǔn)確做好日常會計(jì)核算工作，加強(qiáng)會計(jì)憑證的審核和檢查，保證基礎(chǔ)會計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確記錄和會計(jì)資料的真實(shí)完整。2、按時(shí)準(zhǔn)確編制各類快報(bào)和月度報(bào)表。每月X日匯總整理下屬單位快報(bào)數(shù)據(jù)，計(jì)算分析各單位主要財(cái)務(wù)指標(biāo)當(dāng)月及累計(jì)的完成情況，按集團(tuán)公司要求，單戶表每月X日、合并報(bào)表每月X日完成上月報(bào)表編報(bào)工作。每月按規(guī)定審核并鎖定下屬單位報(bào)表。確認(rèn)各單位所生成報(bào)表審核無誤后，編制差額公司報(bào)表，匯總、審核、鎖定XX公司合并報(bào)表，并按時(shí)報(bào)送集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部。3、財(cái)務(wù)分析編寫準(zhǔn)確到位。每月及時(shí)收集整理下屬各單位的財(cái)務(wù)分析，了解各單位的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、費(fèi)用、利潤變動(dòng)情況并分析原因。同時(shí)，根據(jù)合并財(cái)務(wù)報(bào)表計(jì)算分析各會計(jì)要素增減變動(dòng)原因及主要財(cái)務(wù)指標(biāo)完成情況，撰寫財(cái)務(wù)分析，與財(cái)務(wù)報(bào)表共同報(bào)送集團(tuán)財(cái)務(wù)部及公司領(lǐng)導(dǎo)。4、為企管部提供經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析數(shù)據(jù)，供決策層參考。每月結(jié)賬后，向市公司企管部提供營業(yè)收入、期間費(fèi)用、利潤總額等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況，為企管部撰寫經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告提供數(shù)據(jù)支持。5、報(bào)表考核通報(bào)。根據(jù)報(bào)表考核制度，每月中旬對合并范圍內(nèi)的單位報(bào)表進(jìn)行考核打分并通報(bào)考核情況，督促各單位找出差距，提高報(bào)表編制水平。（二）年終決算和審計(jì)工作根據(jù)集團(tuán)公司關(guān)于做好財(cái)務(wù)決算管理及財(cái)務(wù)決算報(bào)表文件精神，參加了集團(tuán)201X年度財(cái)務(wù)決算工作視頻會議和集團(tuán)公司201X年度財(cái)務(wù)決算報(bào)審匯報(bào)會議，并組織參加了XX公司201X年度決算報(bào)審匯報(bào)會。配合會計(jì)師事務(wù)所完成了所屬企業(yè)年度決算報(bào)表的初審，完成了合并決算報(bào)表主表的填列。參加集團(tuán)主審所決算報(bào)表審定工作，并按照主審所意見修改了決算報(bào)表。積極聯(lián)系正裕事務(wù)所處理審計(jì)報(bào)告決算等相關(guān)事宜。提前布置和安排201X年度財(cái)務(wù)年終決算工作，按集團(tuán)公司要求，公司財(cái)務(wù)部提前安排和布置201X年財(cái)務(wù)決算工作，召開年終決算布置會和總會例會，反復(fù)強(qiáng)調(diào)、詳盡解釋決算要求，聯(lián)系會計(jì)師事務(wù)所提前進(jìn)駐，全程參與資產(chǎn)盤點(diǎn)審計(jì)和決算工作，目前清理各項(xiàng)債權(quán)債務(wù)工作，資產(chǎn)盤點(diǎn)工作和債務(wù)審計(jì)工作，已在下屬公司全面展開。五、預(yù)算管控（一）全面預(yù)算報(bào)表編制根據(jù)集團(tuán)公司《XXX集團(tuán)全面預(yù)算管理指導(dǎo)意見》，按照201X年編制的預(yù)算報(bào)表，指導(dǎo)并監(jiān)督下屬各單位預(yù)算執(zhí)行，積極落實(shí)預(yù)算指標(biāo)。并要求下屬各單位于每季度末，認(rèn)真分析預(yù)算與實(shí)際發(fā)生額，找出差距，并分析相關(guān)原因，寫出分析報(bào)告。另外，XX公司預(yù)算管理中心根據(jù)各單位上報(bào)的預(yù)算分析報(bào)告，編寫出XX公司全系統(tǒng)預(yù)算分析報(bào)告，找出預(yù)算與實(shí)際編制差異原因，并提出相關(guān)建議，為以后的預(yù)算管制提供依據(jù)。（二）資金預(yù)算管理作為全面預(yù)算管理的重要組成部分，資金預(yù)算管理對防控財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，合理安排資金使用，促進(jìn)其使用循環(huán)，最大限度提高資金運(yùn)營效能有著重要意義。從資金預(yù)算編制開始要求各單位本著“量入為出，以收定支”的原則，嚴(yán)格制定各項(xiàng)支出。其次在資金預(yù)算執(zhí)行上，一方面市公司要求XX家直屬單位嚴(yán)格執(zhí)行該辦法，認(rèn)真編制資金預(yù)算月度計(jì)劃及資金支付周計(jì)劃，按照相關(guān)規(guī)定程序報(bào)市公司財(cái)務(wù)部審核后由總會計(jì)師批準(zhǔn)執(zhí)行預(yù)算。另一方面，市公司財(cái)務(wù)部為保證企業(yè)正常運(yùn)營，認(rèn)真執(zhí)行預(yù)算，保證各單位的各項(xiàng)剛性預(yù)算資金及時(shí)到位，如工資及稅金、電費(fèi)等。同時(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)資金預(yù)算審核力度，嚴(yán)格審批預(yù)算中的各項(xiàng)支出，杜絕資金浪費(fèi)，保證企業(yè)可動(dòng)用資金在各有關(guān)項(xiàng)目之間進(jìn)行合理分配。六、資金集中（一）資金方面根據(jù)集團(tuán)公司的要求，XX資金管理中心于201X年X月X日開始對所屬單位的資金進(jìn)行調(diào)撥。經(jīng)過這幾年的運(yùn)行，通過銀企直聯(lián)系統(tǒng)滿足了所屬單位的日常運(yùn)作，并起到了事后反饋的作用。管理中心通過每日申報(bào)資金日報(bào)表，及時(shí)將所屬單位的資金流向作了詳細(xì)的統(tǒng)計(jì)，并在此基礎(chǔ)上對于不恰當(dāng)?shù)闹С隹铐?xiàng)，提出合理化建議并溝通改進(jìn)。（二）銀行承兌匯票根據(jù)集團(tuán)公司對銀行承兌匯票的要求，對所收取的銀行承兌匯票進(jìn)行查詢，并登記銀行承兌匯票臺帳。做到了專人登記、專人保管、專人作賬，并托管銀行進(jìn)行保管，有效的保證了銀行承兌匯票的安全。嚴(yán)格執(zhí)行對所屬企業(yè)的承兌匯票的統(tǒng)一保管，要求各單位在每月25日前將收取未用的銀行承兌匯票交XX公司資金管理中心統(tǒng)一保管。嚴(yán)格杜絕收取使用商業(yè)承兌匯票。（三）貨幣資金檢查按照集團(tuán)公司的要求，財(cái)務(wù)部按季度對所屬單位進(jìn)行貨幣資金檢查。采取提前不通知的方式，突擊檢查，單位互查，收效甚佳。特別是在銀行存款、現(xiàn)金、應(yīng)收票據(jù)方面，提高并加強(qiáng)了財(cái)務(wù)人員的認(rèn)識，做到了現(xiàn)金的日、周、月盤點(diǎn)并留有記錄；銀行存款的開戶先申請備案及時(shí)簽約授權(quán)；銀行承兌匯票的收取、查驗(yàn)、登記、保管都有了進(jìn)一步的提高。七、綜合提升（一）每月對財(cái)務(wù)重點(diǎn)工作完成情況進(jìn)行通報(bào)根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略總體規(guī)劃、年度實(shí)施方案及重點(diǎn)工作計(jì)劃，結(jié)合實(shí)際情況，市公司制定并出臺了201X年度財(cái)務(wù)戰(zhàn)略年度實(shí)施方案和年度重點(diǎn)工作計(jì)劃。采取各種有效措施和辦法，推進(jìn)基層單位重點(diǎn)工作目標(biāo)開展，督導(dǎo)各項(xiàng)工作的具體落實(shí)，發(fā)現(xiàn)并推廣財(cái)務(wù)管理樣板經(jīng)驗(yàn)，逐步推進(jìn)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的深入開展。指導(dǎo)財(cái)務(wù)管理工作健康有序發(fā)展，以保證全年各項(xiàng)財(cái)務(wù)重點(diǎn)工作目標(biāo)最終實(shí)現(xiàn)。（二）創(chuàng)新培訓(xùn)模式，打造過硬團(tuán)隊(duì)為配合集團(tuán)公司“XXX”深入開展，鞏固財(cái)務(wù)人員認(rèn)識，提升業(yè)務(wù)素質(zhì)，真正打造一支過硬的財(cái)務(wù)管理團(tuán)隊(duì)，XX公司高度重視財(cái)務(wù)培訓(xùn)工作，于年初制定201X年度財(cái)務(wù)培訓(xùn)計(jì)劃，并報(bào)市公司培訓(xùn)部批準(zhǔn)，每季度不定期進(jìn)行三天集中培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容主要以集團(tuán)公司《會計(jì)工作質(zhì)量評價(jià)辦法》、《會計(jì)崗位操作規(guī)范》及XX公司《會計(jì)業(yè)務(wù)流程操作規(guī)范》為主，輔以財(cái)務(wù)日常工作培訓(xùn)。為踐行“干部上講臺，人人當(dāng)專家”的培訓(xùn)理念，主講人員涵蓋了公司財(cái)務(wù)審計(jì)部室負(fù)責(zé)人及各業(yè)務(wù)主管、縣區(qū)公司及XXXX分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。另外，為貫徹落實(shí)培訓(xùn)到一線和面向財(cái)務(wù)一線工作人員傾斜的政策，公司財(cái)務(wù)部組織開展了基層財(cái)務(wù)專項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，截止XX月末月，201X年度各項(xiàng)財(cái)務(wù)培訓(xùn)共計(jì)5次，XX余人次參與。通過多樣化的財(cái)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)一步提高了各級財(cái)務(wù)人員規(guī)范管理意識，強(qiáng)化了財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)化了會計(jì)崗位操作流程規(guī)范，為促進(jìn)公司會計(jì)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化管理升級奠定了基礎(chǔ)。（三）加強(qiáng)檔案管理，整理出版各類專業(yè)合集綜合部門嚴(yán)格按照《會計(jì)質(zhì)量評價(jià)辦法》要求，派專人將各類檔案歸集整理，分門別類，按照市公司檔案工作要求，強(qiáng)化檔案的各項(xiàng)手續(xù)及規(guī)范管理。在此基礎(chǔ)上，整理集團(tuán)公司、市公司及財(cái)務(wù)部各項(xiàng)文件及會議紀(jì)要，并整編成冊，作為工具書下發(fā)各單位，便于查閱。第二部分201X年工作計(jì)劃工作總體思路：深化財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，強(qiáng)化資金風(fēng)險(xiǎn)管控，構(gòu)建精細(xì)化財(cái)務(wù)管理體系，打造高素質(zhì)財(cái)務(wù)管理隊(duì)伍。一、風(fēng)險(xiǎn)管控強(qiáng)化201X年面對XX炭市場繼續(xù)疲軟，企業(yè)經(jīng)濟(jì)下行，各項(xiàng)矛盾及風(fēng)險(xiǎn)多集中于資金，財(cái)務(wù)部將強(qiáng)化對資金的管