A房地產(chǎn)公司出納員崗位職責

本文格式為Word版，下載可任意編輯——A房地產(chǎn)公司出納員崗位職責A房地產(chǎn)公司出納員崗位職責之相關(guān)制度和職責，房地產(chǎn)開發(fā)公司出納員崗位職責(一)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務:嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收、付款憑證,舉行復核,辦理款項收付。對于重大...

房地產(chǎn)開發(fā)公司出納員崗位職責

(一)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務:

嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收、付款憑證,舉行復核,辦理款項收付。對于重大的開支工程,務必經(jīng)過會計主管人員、公司領導審核簽章,方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章。

(二)庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的險惡,超過片面要實時存入銀行。不得以"白條"抵充庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金。

(三)嚴格操縱簽發(fā)空白支票。

如因特殊處境確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時,務必在支票上寫明,收示單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報銷期限,并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票,要實時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)。對于填寫錯誤的支票,務必加蓋"作廢"戳記,與存根一并保存。支票遺失時,要立刻向銀行辦理掛失手續(xù)。

(四)編制和保管會計記賬憑證。

根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內(nèi)容務必填齊,附有原始憑證。填制會計憑證的字跡務必明顯、工整并正確使用會計科目。要合理保管會計憑證,應按編號依次,折疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

(五)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。

1、根據(jù)記賬憑證,逐筆按依次登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,做到日清日結(jié)?，F(xiàn)金的賬面余額要同時及庫存現(xiàn)金核對相符。銀行的賬面余額要實時與銀行對帳單核對,月末要編制"銀行存款余額調(diào)理表",使帳面余額與對帳單上余額調(diào)理相符,對于未達帳項要實時查詢,要隨時掌管銀行存款余額,不準簽發(fā)空頭支票。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。

2、出納員不得兼管收入、費用債權(quán)、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。

(六)保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券。

對于現(xiàn)金和各種有價證券,要確保其安好和完整無缺,如有短缺,要負責賠償,保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉(zhuǎn)交他人。

(七)保管有關(guān)地稅、國稅的計算機代碼因帳、空白收據(jù)和支票

出納員說管的印章務必合理保管,嚴格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章;財務章、法人印章由財務經(jīng)理負責保管。對于空白收據(jù)和空白支票務必嚴格管理,專設登記薄登記,專心辦理領用注銷手續(xù)。

(八)完成財務部經(jīng)理交辦的其他工作。

設備安好