A股份有限公司分子公司績(jī)效管理方案

A股份有限公司分子公司績(jī)效管理方案A股份有限公司分子公司績(jī)效治理方案

一、指導(dǎo)思想

為有效鼓勵(lì)分子公司治理者,推動(dòng)分子公司的持續(xù)進(jìn)展及規(guī)模效益增長(zhǎng),逐步標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)部治理，特制定本方案。

二、績(jī)效治理指標(biāo)體系說(shuō)明：

績(jī)效治理指標(biāo)體系分為關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)、內(nèi)部運(yùn)作指標(biāo)、滿足度指標(biāo)和周邊績(jī)效指標(biāo)四類。其中：關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)反映分子公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和經(jīng)營(yíng)成果;內(nèi)部運(yùn)作指標(biāo)作為衡量分子公司內(nèi)部運(yùn)作效果和標(biāo)準(zhǔn)性的依據(jù);滿足度指標(biāo)通過(guò)員工滿足度信息和客戶滿足度信息的收集和分析對(duì)公司組織和文化根本狀況進(jìn)展肯定的反響;周邊績(jī)效反映在達(dá)成職責(zé)和任務(wù)的過(guò)程中對(duì)工作業(yè)績(jī)有影響的支持性因素，涉及工作責(zé)任心、效勞意識(shí)、工作效率等多方面因素。

在此根底上，設(shè)立基準(zhǔn)指標(biāo)，作為績(jī)效治理體系主體的根底，具有“一票拒絕權(quán)”。

三、分子公司績(jī)效治理指標(biāo)體系：

分子公司2023年績(jī)效治理指標(biāo)體系

指標(biāo)類別指標(biāo)名稱評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)信息來(lái)源考核頻率權(quán)重（%）評(píng)價(jià)方法關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入總部財(cái)務(wù)部季度18定量?jī)衾麧?rùn)總部財(cái)務(wù)部季度27定量回款率總部財(cái)務(wù)部年度10定量?jī)?nèi)部運(yùn)作指標(biāo)治理體系標(biāo)準(zhǔn)性總部企管部半年15定量結(jié)合定性產(chǎn)品一次交驗(yàn)合格率各分子公司供應(yīng)報(bào)表，總部企管部核實(shí)年度5定量員工流淌率人力資源部年度5定量滿足度指標(biāo)公司內(nèi)部員工滿足度總部人力資源部做各分子公司員工滿足度調(diào)查年度5定量公司外部客戶滿足度總部企管部做各分子公司客戶滿足度調(diào)查年度5定量周邊績(jī)效指標(biāo)周邊績(jī)效各部門(mén)供應(yīng)信息，總經(jīng)理或主管副總評(píng)價(jià)年度10定性基準(zhǔn)指標(biāo)重大質(zhì)量事故在考核期內(nèi)，基準(zhǔn)指標(biāo)內(nèi)容：

1、若消失一次，則考核結(jié)果按50%計(jì)；

2、若消失兩次以上，則考核結(jié)果為零重大安全事故重大客戶投訴四、分子公司綜合績(jī)效考核指標(biāo)說(shuō)明：

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：以財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)口徑為準(zhǔn)。

指標(biāo)確實(shí)定(原則上，可調(diào)整)：在三年平均主營(yíng)業(yè)務(wù)收入根底上加上行業(yè)平均增長(zhǎng)猜測(cè)及公司預(yù)期增長(zhǎng)，得到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入指標(biāo)。此作為主營(yíng)業(yè)務(wù)收入指標(biāo)的底線，總部用類似于投標(biāo)的方法和各分子公司確定指標(biāo)。

注：假如有導(dǎo)致主營(yíng)業(yè)務(wù)收入重大變化的因素消失時(shí)(增加投資、新上工程、宏觀環(huán)境劇變等)可進(jìn)展相應(yīng)調(diào)整

凈利潤(rùn)：以財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)口徑為準(zhǔn)。

指標(biāo)確實(shí)定(原則上，可調(diào)整)：三年平均凈資產(chǎn)收益率乘以期初凈資產(chǎn)，在此根底上加上行業(yè)增長(zhǎng)猜測(cè)及公司預(yù)期增長(zhǎng)，得到凈利潤(rùn)指標(biāo)。此作為凈利潤(rùn)指標(biāo)的底線，總部用類似于投標(biāo)的方法和各分子公司確定指標(biāo)。

注：假如有導(dǎo)致凈利潤(rùn)重大變化的因素消失時(shí)(增加投資、新上工程、宏觀環(huán)境劇變等)可進(jìn)展相應(yīng)調(diào)整

回款率：銷售回款/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100%

指標(biāo)確實(shí)定：參照三年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)結(jié)合現(xiàn)狀加上肯定比例的增長(zhǎng)

治理體系標(biāo)準(zhǔn)性：企管部、人力資源部、財(cái)務(wù)部每年組織工作小組對(duì)各分子公司做兩次治理內(nèi)審(上下半年各一次)，從技術(shù)研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、質(zhì)量、安全、固定資產(chǎn)治理和人力資源治理等方面(詳細(xì)請(qǐng)見(jiàn)《治理體系標(biāo)準(zhǔn)性考核計(jì)分表》)，運(yùn)用評(píng)審表以逐項(xiàng)打分的形式檢查各分子公司制度的完善性和運(yùn)行的有效性，以內(nèi)審狀況結(jié)合治理制度執(zhí)行方面的其他信息定性評(píng)價(jià)

產(chǎn)品一次交驗(yàn)合格率：以現(xiàn)有統(tǒng)計(jì)制度規(guī)定為準(zhǔn)，分子公司供應(yīng)報(bào)表，總部企管部核實(shí)

員工流淌率：離職人數(shù)/年平均人數(shù)100%

公司內(nèi)部員工滿足度：依據(jù)員工滿足度調(diào)查結(jié)果得分(如包括企業(yè)形象、領(lǐng)導(dǎo)行為、工作回報(bào)、工作協(xié)作和工作本身等幾個(gè)方面，詳細(xì)見(jiàn)《公司內(nèi)部員工滿足度調(diào)查表》)

公司外部客戶滿足度：依據(jù)各分子公司外部客戶滿足度調(diào)查結(jié)果得分(如包括產(chǎn)品質(zhì)量、效勞準(zhǔn)時(shí)性有效性、協(xié)調(diào)和溝通、對(duì)客戶支持充分性和客戶關(guān)系等幾方面，詳細(xì)見(jiàn)《公司外部客戶滿足度調(diào)查表》)

周邊績(jī)效：股份公司總經(jīng)理或主管副總依據(jù)各部門(mén)供應(yīng)信息和與各分子公司總經(jīng)理工作聯(lián)系中所獲信息定性評(píng)價(jià)(如包括責(zé)任心、工作品質(zhì)、工作技能、工作效率、團(tuán)隊(duì)建立、學(xué)習(xí)創(chuàng)新等方面)

五、考核操作說(shuō)明：

各類角色和權(quán)限：

被考核者：各分子公司包括總經(jīng)理及副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理的整個(gè)領(lǐng)導(dǎo)班子。

考核者：股份公司總經(jīng)理或主管副總。在績(jī)效治理過(guò)程中，考核者除考核外，有指導(dǎo)、幫忙、鼓勵(lì)被考核者的責(zé)任和權(quán)利。

歸口治理部門(mén)：企業(yè)治理部。負(fù)責(zé)組織績(jī)效考核的實(shí)施，匯總整理績(jī)效考核結(jié)果，并負(fù)責(zé)績(jī)效申訴的組織處理。

信息供應(yīng)部門(mén)：財(cái)務(wù)部、企管部、人力資源部、工會(huì)

考核結(jié)果審核者：股份公司績(jī)效治理領(lǐng)導(dǎo)小組(股份公司副總以上組成)

考核內(nèi)容和頻次：

績(jī)效考核頻次：

季度考核：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和凈利潤(rùn)指標(biāo);

年中考核：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、凈利潤(rùn)指標(biāo)和治理體系標(biāo)準(zhǔn)性指標(biāo);

年末考核：全部指標(biāo)。

原則上，各分子公司自己在年度指標(biāo)的根底上將主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和凈利潤(rùn)指標(biāo)分解到四個(gè)季度，總部確認(rèn)，但第四季度完成全年指標(biāo)的比例不應(yīng)超過(guò)40%。

考核等級(jí)評(píng)定：等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)分為五級(jí)

(1)定量評(píng)價(jià)：

A、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入指標(biāo)和凈利潤(rùn)指標(biāo)：

等級(jí)目標(biāo)達(dá)成狀況A、精彩（10分）130以上B、優(yōu)良（8分）110130%C、常態(tài)（6分）90110%D、需改良（4分）7090%E、不良（2分）4070%B、回款率指標(biāo)：

等級(jí)目標(biāo)達(dá)成狀況A、精彩（10分）115%以上B、優(yōu)良（8分）105115%C、常態(tài)（6分）95105%D、需改良（4分）8595%E、不良（2分）85%以下C、產(chǎn)品一次交驗(yàn)合格率：到達(dá)經(jīng)營(yíng)考核指標(biāo)責(zé)任書(shū)中標(biāo)準(zhǔn)得10分，未到達(dá)標(biāo)準(zhǔn)得4分

D、員工流淌率：實(shí)際狀況處于經(jīng)營(yíng)考核指標(biāo)責(zé)任書(shū)中指標(biāo)規(guī)定范圍之內(nèi)得10分，實(shí)際狀況處于指標(biāo)規(guī)定范圍之外得4分

E、治理體系標(biāo)準(zhǔn)性指標(biāo)、公司內(nèi)部員工滿足度指標(biāo)、公司外部客戶滿足度指標(biāo)：

等級(jí)目標(biāo)達(dá)成狀況A、精彩（10分）45B、優(yōu)良（8分）3．54C、常態(tài)（6分）33．5D、需改良（4分）23E、不良（2分）2分以下(2)定性評(píng)價(jià)：

等級(jí)說(shuō)明A、精彩

（10分）在該評(píng)價(jià)因素上的績(jī)效表現(xiàn)優(yōu)秀，始終超出本崗位常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求。B、良好

（8分）在該評(píng)價(jià)因素上的績(jī)效表現(xiàn)良好，常常超出本崗位常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求。C、常態(tài)

（6分）在該評(píng)價(jià)因素上的績(jī)效表現(xiàn)一般，維持或間或超出本崗位常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求。D、需改良

（4分）在該評(píng)價(jià)因素上的績(jī)效表現(xiàn)略低，維持或有時(shí)達(dá)不到本崗位常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求。E、不良

（2分）在該評(píng)價(jià)因素上的績(jī)效表現(xiàn)不良，顯著低于本崗位常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求。說(shuō)明：各項(xiàng)得分如剛好處于等級(jí)分界點(diǎn)上，等級(jí)評(píng)價(jià)結(jié)果可就高。

最終，分子公司綜合績(jī)效考核得分P=(該項(xiàng)得分指標(biāo)對(duì)應(yīng)的權(quán)數(shù))

注：P準(zhǔn)確到小數(shù)點(diǎn)后兩位

考核結(jié)果轉(zhuǎn)化為績(jī)效等級(jí)和績(jī)效系數(shù)：

績(jī)效得分區(qū)間績(jī)效等級(jí)績(jī)效系數(shù)8.00P10.00甲1．257.00P8.00乙1．126.00P7.00丙15.00P6.00丁0．75P5.00戊0．5六、各分子公司考核指標(biāo)與獎(jiǎng)懲掛鉤方法：

各分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員年薪中60%為根本工資分在月度發(fā)放;40%的績(jī)效工資季度發(fā)放;

第一、二、三季度的績(jī)效工資基數(shù)為年薪的5%，年末績(jī)效工資基數(shù)為年薪的25%;

本季度的績(jī)效工資在下季度的三個(gè)月中發(fā)放;

為了突出利潤(rùn)指標(biāo)的重要性，可以在評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)上設(shè)定一個(gè)指標(biāo)(如評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的130%)，分子公司利潤(rùn)超過(guò)此標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)導(dǎo)班子可以按肯定比例額外得到一局部嘉獎(jiǎng)，但前提是績(jī)效等級(jí)在“乙”等以上;

為了對(duì)分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子加強(qiáng)約束，規(guī)定績(jī)效等級(jí)在“戊”等或利潤(rùn)指標(biāo)在評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的80%以下，考慮對(duì)分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子做出調(diào)整。

幾點(diǎn)補(bǔ)充：

績(jī)效考核指標(biāo)確實(shí)定經(jīng)雙方溝通確認(rèn)

指標(biāo)制定后不是肯定一成不變，可以在考核期間內(nèi)調(diào)整，但調(diào)整必需有明確、可信服的理由，分子公司提出申請(qǐng)，總部企管部受理(對(duì)于子公司作為董事會(huì)授權(quán)辦事機(jī)構(gòu))，股份公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

考核結(jié)果確實(shí)定要經(jīng)過(guò)考核者和被考核者雙方簽字確認(rèn)，考核者要與被考核者做績(jī)效面談。

為了運(yùn)用鼓勵(lì)機(jī)制調(diào)動(dòng)經(jīng)營(yíng)者的積極性，促進(jìn)分子公司的經(jīng)營(yíng)進(jìn)展，對(duì)分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員年薪制做如下調(diào)整和補(bǔ)充：

分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子年薪一律由總部或董事會(huì)確定

年薪特別狀況詳細(xì)商定

發(fā)放方法見(jiàn)第七局部

總部對(duì)各分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子考核，但每個(gè)分子公司應(yīng)將