化工企業(yè)動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與實(shí)施課件

24十二月20221化工企業(yè)動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與實(shí)施17十二月20221化工企業(yè)動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與實(shí)施提要一.公司發(fā)展歷程

二.動(dòng)態(tài)考核體系的構(gòu)建與實(shí)施的背景

三.動(dòng)態(tài)考核體系的內(nèi)涵和主要做法

四.考核體系的構(gòu)建與實(shí)施的效果

瑞星集團(tuán)?提要一.公司發(fā)展歷程二.動(dòng)態(tài)考核體系的構(gòu)建與實(shí)瑞星集團(tuán)一、公司發(fā)展歷程?瑞星集團(tuán)一、公司發(fā)展歷程?瑞星集團(tuán)第一部分:公司發(fā)展歷程瑞星集團(tuán)有限公司（簡(jiǎn)稱瑞星集團(tuán)）是山東省大型綜合化工企業(yè)之一，國(guó)家重點(diǎn)高新技術(shù)企業(yè)。公司通過了ISO9OO1質(zhì)量體系認(rèn)證、GMP認(rèn)證和QC認(rèn)證，享有自營(yíng)進(jìn)出口權(quán)。目前集團(tuán)公司占地130公頃，總資產(chǎn)23億元，員工3000人。下屬子公司有：山東潤(rùn)銀生物化工股份有限公司，山東祥瑞藥業(yè)股份有限公司，山東鑫瑞化工裝備有限公司，山東瑞星國(guó)際貿(mào)易有限公司，東平天秀苑物業(yè)管理有限公司。下屬分公司有：熱電公司，化工公司，煤炭公司，銷售公司。?瑞星集團(tuán)第一部分:公司發(fā)展歷程瑞星集團(tuán)有限公司（簡(jiǎn)稱瑞星集團(tuán)第一部分:公司發(fā)展歷程主要產(chǎn)品及年生產(chǎn)能力為：尿素100萬(wàn)噸，玉米淀粉10萬(wàn)噸，注射糖3萬(wàn)噸，甲醇10萬(wàn)噸，烏洛托品5萬(wàn)噸，硬脂酸10000噸，甘油1200噸。產(chǎn)品遠(yuǎn)銷美國(guó)、日本、新加坡、南非等國(guó)家和地區(qū)。主產(chǎn)品尿素被評(píng)為“國(guó)家免檢產(chǎn)品”、“山東省名牌產(chǎn)品”。“東平湖”牌商標(biāo)被評(píng)為“山東省著名商標(biāo)”。2007年實(shí)現(xiàn)銷售收入18.75億元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)1.5億元。2008年實(shí)現(xiàn)銷售收入21億元。由于經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)突出，公司先后被授予“山東省管理創(chuàng)新優(yōu)秀企業(yè)”、“AAA級(jí)信譽(yù)企業(yè)”、“省級(jí)重合同守信用企業(yè)”、“山東省農(nóng)化服務(wù)明星企業(yè)”等榮譽(yù)稱號(hào)。?瑞星集團(tuán)第一部分:公司發(fā)展歷程主要產(chǎn)品及年生產(chǎn)能力為瑞星集團(tuán)第一部分:公司發(fā)展歷程近年來，集團(tuán)公司弘揚(yáng)“忠誠(chéng)敬業(yè)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)”的企業(yè)精神，銳意進(jìn)取，努力開拓，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)取得了長(zhǎng)足的發(fā)展，產(chǎn)品質(zhì)量不斷提高，品牌知名度日益擴(kuò)大，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)達(dá)到省內(nèi)乃至國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平。面對(duì)企業(yè)的快速發(fā)展，公司領(lǐng)導(dǎo)并未滿足現(xiàn)狀，而是根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，研究構(gòu)建了與企業(yè)實(shí)際相適應(yīng)的以動(dòng)態(tài)績(jī)效指標(biāo)考核為導(dǎo)向的薪酬體系，并在實(shí)踐中不斷完善創(chuàng)新，使其在企業(yè)管理過程中充分發(fā)揮了應(yīng)有的激勵(lì)作用，有力地促進(jìn)了企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。?瑞星集團(tuán)第一部分:公司發(fā)展歷程近年來，集團(tuán)公司弘揚(yáng)瑞星集團(tuán)二、民營(yíng)化工企業(yè)動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與實(shí)施的背景?瑞星集團(tuán)二、民營(yíng)化工企業(yè)動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與實(shí)施的瑞星集團(tuán)第二部分:考核體系構(gòu)建實(shí)施背景（一）原有的考核辦法已不適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的要求將利潤(rùn)作為唯一的考核指標(biāo),不符合企業(yè)的實(shí)際情況。?瑞星集團(tuán)第二部分:考核體系構(gòu)建實(shí)施背景（一）原有的考核辦法已瑞星集團(tuán)第二部分:考核體系構(gòu)建實(shí)施背景（二）原有薪酬結(jié)構(gòu)已不適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀

工資收入固定部分占的比重大，活的部分占的比重小?瑞星集團(tuán)第二部分:考核體系構(gòu)建實(shí)施背景（二）原有薪酬結(jié)構(gòu)已不瑞星集團(tuán)三、動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與實(shí)施的內(nèi)涵和主要做法?瑞星集團(tuán)三、動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與實(shí)施的內(nèi)涵和主要做法?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（一）動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與設(shè)計(jì)（二）生產(chǎn)公司動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的設(shè)計(jì)

（三）營(yíng)銷公司動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的設(shè)計(jì)（四）與動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系相關(guān)聯(lián)的薪酬體系設(shè)計(jì)（五）完善動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（一）動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（一）動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與設(shè)計(jì)動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建是一個(gè)系統(tǒng)工程。企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立什么樣的績(jī)效考核制度，應(yīng)當(dāng)設(shè)定哪些績(jī)效指標(biāo)，以及如何實(shí)施考核，是構(gòu)建績(jī)效考核系統(tǒng)要解決的主要問題。每個(gè)企業(yè)的特點(diǎn)不同，各種考核方法和內(nèi)容都不盡相同，最重要的是考核要適合企業(yè)的實(shí)際情況和目標(biāo)要求。一個(gè)好的績(jī)效考核體系能夠最大限度的整合企業(yè)資源，調(diào)動(dòng)員工的積極性，提高工作效率，從而達(dá)到最好的資源配置。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（一）動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法因此，一個(gè)企業(yè)績(jī)效考核系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)是否完善化、系統(tǒng)化，關(guān)系到企業(yè)能否長(zhǎng)久的生存。在提高認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上，集團(tuán)公司根據(jù)國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的績(jī)效考核理論，采用數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)技術(shù)，對(duì)如何構(gòu)建與創(chuàng)新公司的績(jī)效考核體系進(jìn)行了設(shè)計(jì)論證。首先，通過對(duì)當(dāng)前企業(yè)發(fā)展情況和績(jī)效考核現(xiàn)狀的研究，指出績(jī)效管理考核中存在的具體問題，并分析構(gòu)建完備的績(jī)效考核體系的可行性和緊迫性。其次，在對(duì)安全、質(zhì)量進(jìn)行單獨(dú)考核的前提下，在原有“內(nèi)部成本利潤(rùn)日核算”系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)的基礎(chǔ)上，通過建立數(shù)學(xué)模型，對(duì)各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司績(jī)效考核系統(tǒng)的指標(biāo)體系進(jìn)行了設(shè)計(jì)，確定了績(jī)效考核系統(tǒng)數(shù)學(xué)模型的數(shù)據(jù)來源及業(yè)務(wù)處理規(guī)則和程序，建立了以經(jīng)濟(jì)效益為核心的動(dòng)態(tài)績(jī)效指標(biāo)體系。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法因此，一個(gè)企瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（二）生產(chǎn)公司動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的設(shè)計(jì)

依據(jù)企業(yè)的總體目標(biāo)，對(duì)產(chǎn)品生產(chǎn)公司的績(jī)效指標(biāo)設(shè)計(jì)分為“安全環(huán)?！?、“產(chǎn)品質(zhì)量”、“產(chǎn)品產(chǎn)量”、“產(chǎn)品成本”四大指標(biāo)的設(shè)計(jì)和考核。其中主要是圍繞著“產(chǎn)品產(chǎn)量”和“產(chǎn)品成本”來設(shè)計(jì)動(dòng)態(tài)績(jī)效考核指標(biāo)。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（二）生產(chǎn)公司動(dòng)態(tài)績(jī)?nèi)鹦羌瘓F(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法1、安全生產(chǎn)與環(huán)保目標(biāo)責(zé)任考核安全生產(chǎn)和環(huán)保工作是企業(yè)目標(biāo)管理的重點(diǎn)。企業(yè)只有在確保安全生產(chǎn)和環(huán)境無(wú)污染的前提下，才能爭(zhēng)取到有利于企業(yè)從事正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的環(huán)境和條件。為此，公司設(shè)立了安全、環(huán)保獎(jiǎng)。并建立了獎(jiǎng)罰制度，工作中嚴(yán)格考核，確保了安全環(huán)保指標(biāo)的完成。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法1、安全生產(chǎn)與環(huán)保目瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法2、質(zhì)量目標(biāo)責(zé)任考核質(zhì)量目標(biāo)考核實(shí)行責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的方式，根據(jù)公司現(xiàn)有產(chǎn)品生產(chǎn)裝置水平，對(duì)各種產(chǎn)品制定不同的質(zhì)量考核目標(biāo)，實(shí)行日抽樣、班抽樣分析（樣本總體為當(dāng)日或當(dāng)班生產(chǎn)的所有產(chǎn)品）制度，不合格產(chǎn)品不出廠，不計(jì)算產(chǎn)量。月終對(duì)當(dāng)月產(chǎn)品質(zhì)量指標(biāo)完成情況進(jìn)行檢查考評(píng)，視質(zhì)量指標(biāo)完成情況進(jìn)行獎(jiǎng)罰。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法2、質(zhì)量目標(biāo)責(zé)任考核瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法3、產(chǎn)量成本績(jī)效指標(biāo)的設(shè)計(jì)與考核A、產(chǎn)量成本指標(biāo)的設(shè)計(jì)

B、產(chǎn)量成本指標(biāo)的考核C、產(chǎn)量成本指標(biāo)的分解D、抓產(chǎn)量提高，促成本降低E、抓節(jié)能降耗，促成本降低?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法3、產(chǎn)量成本績(jī)效指標(biāo)瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法產(chǎn)量成本與工資掛鉤數(shù)學(xué)模型考核辦法?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法產(chǎn)量成本與工資掛鉤?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法化肥公司工資提取數(shù)學(xué)模型Y=F+ab+3x×K———其中：f=520×人數(shù)K為常數(shù)a=尿素實(shí)際產(chǎn)量b=尿素定額成本x=實(shí)際成本減去定額成本的差額3為強(qiáng)度系數(shù)(主要是加大成本升降考核力度）?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法化肥公司工資提取數(shù)學(xué)瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法從上述設(shè)計(jì)的數(shù)學(xué)模型中可以看出，f為固定工資（基本工資與工齡工資）。其中基本工資人均300元，每個(gè)員工的基本工資相同；工齡工資每年10元，按員工在本企業(yè)連續(xù)工作年限計(jì)算。以上固定工資按月發(fā)放，不隨崗位變化而變化。設(shè)置工齡工資是員工對(duì)企業(yè)的積累貢獻(xiàn)在工資分配中的體現(xiàn)，是體現(xiàn)新、老員工積累貢獻(xiàn)差別，調(diào)整新老員工工資關(guān)系的補(bǔ)充性勞動(dòng)報(bào)酬。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法從上述設(shè)計(jì)的瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法熱電公司工資提取數(shù)學(xué)模型Y=F+a（b+2x）2×K———其中：F=475×人數(shù)K為常數(shù)a=計(jì)算工資的蒸汽產(chǎn)量b=蒸汽定額成本x=實(shí)際成本減去定額成本的差額（2為強(qiáng)度系數(shù)）?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法熱電公司工資提取數(shù)學(xué)瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法計(jì)算工資的蒸汽產(chǎn)量：

a=c+clg(d/c)其中：a為計(jì)算工資的產(chǎn)量c為蒸汽月定額產(chǎn)量100000噸d為蒸汽實(shí)際產(chǎn)量。

?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法計(jì)算工資的蒸汽產(chǎn)量：瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法蒸汽實(shí)際產(chǎn)量與計(jì)算工資的產(chǎn)量升降幅度對(duì)照表 單位：定額產(chǎn)量c實(shí)際產(chǎn)量d計(jì)算工資產(chǎn)量a比定額產(chǎn)量（±）比實(shí)際產(chǎn)量（±）10000014000011461314613-2538710000013000011139411394-186061000001200001079187918-120821000001100001041394139-5861100000100000100000001000009000095424-457654241000008000090309-969110309?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法蒸汽實(shí)際產(chǎn)量與計(jì)算工瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法化工公司硬脂酸工資提取數(shù)學(xué)模型Y=F+6.6a×K——其中：F=345×人數(shù)K為常數(shù)a=硬脂酸實(shí)際產(chǎn)量b=實(shí)際成本（6.6為強(qiáng)度系數(shù)）b?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法化工公司硬脂酸工資提瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法化工公司烏洛托品工資提取數(shù)學(xué)模型Y=F+3.3a×K————其中：F=345×人數(shù)K為常數(shù)a=托品實(shí)際產(chǎn)量b=托品實(shí)際成本c=甲醇實(shí)際成本（0.6、0.4為權(quán)數(shù)）0.6b+0.4c?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法化工公司烏洛托品工資瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法藥業(yè)公司淀粉工資提取數(shù)學(xué)模型Y=F+a+0.4z×K————其中：F=363×人數(shù)K為常數(shù)a=定額產(chǎn)量z=實(shí)際產(chǎn)量與定額產(chǎn)量的差額b=定額成本x=實(shí)際成本和定額成本的差額2為強(qiáng)度系數(shù)b+2x?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法藥業(yè)公司淀粉工資提取瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法藥業(yè)公司葡萄糖工資提取數(shù)學(xué)模型Y=F+1.2a+b×K————其中：F=363×人數(shù)a=注射糖實(shí)際產(chǎn)量b=口服糖實(shí)際產(chǎn)量c=定額成本（1.2、2為強(qiáng)度系數(shù)）x=實(shí)際成本和定額成本的差額c+2x?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法藥業(yè)公司葡萄糖工資提瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法化工安裝公司工資提取數(shù)學(xué)模型Y=（a+alnb）×c—其中：a=100000b=實(shí)際分?jǐn)?shù)c=0.80a?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法化工安裝公司工資提取瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法安裝公司主要從事設(shè)備制作、安裝、設(shè)備大修等業(yè)務(wù)。對(duì)安裝公司的考核一直是集團(tuán)公司績(jī)效考核工作的難點(diǎn)之一。本次績(jī)效考核設(shè)計(jì)，公司本著因陋就簡(jiǎn)，將復(fù)雜問題簡(jiǎn)單化的原則，以國(guó)家設(shè)備制作安裝、大修工程定額中的人工費(fèi)為標(biāo)準(zhǔn)，每個(gè)工時(shí)按6分計(jì)算。月終根據(jù)工程量，由安裝公司套用國(guó)家定額，計(jì)算出工程用工時(shí)和分?jǐn)?shù)，然后報(bào)集團(tuán)公司審計(jì)。經(jīng)審計(jì)后的分?jǐn)?shù)，乘以公司設(shè)計(jì)的定額分值，即為當(dāng)月安裝公司應(yīng)兌現(xiàn)的工資總額。因初始設(shè)計(jì)工資提取數(shù)學(xué)模型未考慮分?jǐn)?shù)調(diào)整因素，試運(yùn)行中出現(xiàn)了工資額大幅度升降情況。為此，在工資提取數(shù)學(xué)模型的改進(jìn)中，利用常用對(duì)數(shù)原理，設(shè)定月定額分?jǐn)?shù)，當(dāng)月實(shí)際分?jǐn)?shù)比定額分?jǐn)?shù)升降幅度較大時(shí)，其計(jì)算考核工資的分?jǐn)?shù)升降幅度并不大。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法安裝公司主要瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法分?jǐn)?shù)升降幅度與提取工資測(cè)算表定額分?jǐn)?shù)0實(shí)得分?jǐn)?shù)計(jì)算工資分?jǐn)?shù)提取工資標(biāo)準(zhǔn)（元）提取工資額（元）1000001400001146120.8916891000001300001113940.8891151000001200001079180.8863341000001100001041390.8833111000001000001000000.88000010000090000954240.87633910000080000903090.872247?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法分?jǐn)?shù)升降幅度與提取工瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（三）營(yíng)銷公司動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的設(shè)計(jì)

對(duì)購(gòu)、銷均實(shí)行了“三定一包”，其中：物資供應(yīng)三定一包是：“定采購(gòu)量、定采購(gòu)質(zhì)量、定采購(gòu)價(jià)格，包采購(gòu)費(fèi)用”。產(chǎn)品銷售三定一包是：“定銷售量、定銷售單價(jià)、定貨款回收，包銷售費(fèi)用”。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（三）營(yíng)銷公司動(dòng)態(tài)績(jī)?nèi)鹦羌瘓F(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法1、煤炭公司兩煤采購(gòu)費(fèi)用提取數(shù)學(xué)模型的設(shè)計(jì)首先，在確定煤炭公司現(xiàn)有崗位人員月工資費(fèi)用的基礎(chǔ)上，根據(jù)兩煤年采購(gòu)量，確定噸煤提費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，然后確定基價(jià)和調(diào)整系數(shù)，制定煤炭采購(gòu)績(jī)效考核數(shù)學(xué)模型。

?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法1、煤炭公司兩煤采購(gòu)瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法月白煤采購(gòu)費(fèi)用提取公式

Y=a+p×b——P+5x其中：y為白煤采購(gòu)工資費(fèi)用提取總額

a為噸白煤采購(gòu)提費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

p為基價(jià)（即全省白煤采購(gòu)平均單價(jià)）x為當(dāng)月實(shí)際采購(gòu)單價(jià)減去基價(jià)的差額（5為強(qiáng)度系數(shù)）b為當(dāng)月白煤采購(gòu)量?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法月白煤采購(gòu)費(fèi)用提取公瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法月煙煤采購(gòu)費(fèi)用提取公式

Y=a+p×b——P+2x其中：y為煙煤采購(gòu)工資費(fèi)用提取總額

a為噸煙煤采購(gòu)提費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

p為基價(jià)（即全省煙煤采購(gòu)平均單價(jià)）x為當(dāng)月實(shí)際采購(gòu)單價(jià)減去基價(jià)的差額（2為強(qiáng)度系數(shù)）b為當(dāng)月煙煤采購(gòu)量?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法月煙煤采購(gòu)費(fèi)用提取公瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法項(xiàng)目噸煤標(biāo)準(zhǔn)提費(fèi)月實(shí)際采購(gòu)價(jià)提費(fèi)總額比標(biāo)準(zhǔn)增加額單價(jià)升高20元0.5382042400-5600單價(jià)升高10元0.5681044800-3200月采購(gòu)量按80000噸，全省平均價(jià)按800元計(jì)算。0.60800480000單價(jià)降低10元0.64790512003200單價(jià)降低20元0.69780552007200單價(jià)降低30元0.747705920011200單價(jià)降低40元0.807606400016000單價(jià)降低50元0.877506960021600月白煤采購(gòu)價(jià)格變動(dòng)影響提費(fèi)測(cè)算表單位：元?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法噸煤標(biāo)準(zhǔn)提費(fèi)月實(shí)際采瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法

兩煤采購(gòu)價(jià)格考核：為確保兩煤采購(gòu)價(jià)格低于全省平均價(jià)。在對(duì)價(jià)格高低，依據(jù)數(shù)學(xué)模型計(jì)算增減提費(fèi)總額的基礎(chǔ)上，根據(jù)現(xiàn)全省共有氮肥企業(yè)26家的現(xiàn)狀，相應(yīng)制定了兩煤采購(gòu)低價(jià)位全省排名標(biāo)準(zhǔn)（13位）。每月進(jìn)行考核，每升高降低一名（兩煤全省排名算術(shù)平均數(shù)）獎(jiǎng)罰經(jīng)理1000元，依次類推。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法兩煤瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法2、倉(cāng)儲(chǔ)物資采購(gòu)費(fèi)用提取數(shù)學(xué)模型的設(shè)計(jì)

首先查閱、整理、統(tǒng)計(jì)、匯總了近四年的物資采購(gòu)數(shù)量、金額資料。測(cè)算現(xiàn)有生產(chǎn)規(guī)模條件下物資采購(gòu)崗位定員人數(shù)，工資及各種費(fèi)用支出，以及新增擴(kuò)建、技改投資物資采購(gòu)量。其次，區(qū)別各類物資的采購(gòu)量、金額，在確保采購(gòu)質(zhì)量的前提下，確定相對(duì)應(yīng)的各類采購(gòu)額提費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。特別是對(duì)單位價(jià)值在5萬(wàn)元以下的設(shè)備配件采購(gòu)，根據(jù)采購(gòu)數(shù)量、價(jià)格等因素之間的內(nèi)在聯(lián)系，科學(xué)的設(shè)計(jì)了月費(fèi)用提取數(shù)學(xué)模型。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法2、倉(cāng)儲(chǔ)物資采購(gòu)費(fèi)用瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法月物資采購(gòu)費(fèi)用提取公式

其中：y表示月物資采購(gòu)工資費(fèi)用提取額

qi表示第i種物資的采購(gòu)量

pi表示第i種物資的采購(gòu)價(jià)格

a為費(fèi)用提取比例z為調(diào)整系數(shù)

z2表示兩次修正，一次為平衡由于價(jià)格升降而增減的提成額，另一次則是為調(diào)整由于價(jià)格升降而應(yīng)增加或減少的提成額

y=

?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法月物資采購(gòu)費(fèi)用提取公瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法調(diào)整系數(shù)

其中：z為調(diào)整系數(shù)

qi表示第i種物資月采購(gòu)數(shù)量

pi表示第i種物資當(dāng)月實(shí)際采購(gòu)單價(jià)

為去年第i種物資的平均采購(gòu)單價(jià)

z=(∑qi.)/(∑qi.pi)?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法調(diào)整系數(shù)其中瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法3、銷售公司尿素銷售費(fèi)用提取數(shù)學(xué)模型的設(shè)計(jì)

首先根據(jù)買方市場(chǎng)的現(xiàn)實(shí)，根據(jù)尿素銷量、單價(jià)、月銷售總額，參照同行業(yè)提費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，核定工資、費(fèi)用提取比例。然后確定基價(jià)和調(diào)整系數(shù)，制定尿素銷售績(jī)效考核數(shù)學(xué)模型

?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法3、銷售公司尿素銷售瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法月尿素銷售工資費(fèi)用提取公式

Y=a+P+5x×b——P其中：y為尿素銷售費(fèi)用提取總額

a為當(dāng)月收到貨款的銷售額

p為定額基價(jià)（即全省平均單價(jià)）

x為當(dāng)月實(shí)際銷售單價(jià)減去定額基價(jià)的差額（5為強(qiáng)度系數(shù)）

b為工資費(fèi)用提取比例

?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法月尿素銷售工資費(fèi)用提瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法月尿素銷售價(jià)格變動(dòng)影響提費(fèi)測(cè)算表項(xiàng)目月銷售額（萬(wàn)元）提費(fèi)比例（‰）實(shí)際銷售單價(jià)（元）提費(fèi)總額（元）比標(biāo)準(zhǔn)增加額（元）單價(jià)升高50元99000.92516509157514775單價(jià)升高40元98400.9016408856011760單價(jià)升高30元97800.8751630855758775單價(jià)升高20元97200.851620826205820單價(jià)升高10元96600.8251610796952895月銷量按60000噸，全省平均單價(jià)按1600元96000.81600768000單價(jià)降低10元95400.775159073935-2865單價(jià)降低20元94800.75158071100-5700單價(jià)降低30元94200.725157068295-8505?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法月尿素銷售價(jià)格變動(dòng)影瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法

尿素銷售價(jià)格考核：為確保尿素銷價(jià)在全省平均價(jià)以上，在對(duì)價(jià)格高低，依據(jù)數(shù)學(xué)模型計(jì)算增減提費(fèi)總額的基礎(chǔ)上，相應(yīng)制定了全省高價(jià)位排名標(biāo)準(zhǔn)（13位），每月進(jìn)行考核，排名每升高或降低一名，獎(jiǎng)罰銷售公司經(jīng)理1000元，依次類推。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法尿素瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（四）與動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系相關(guān)聯(lián)的薪酬體系設(shè)計(jì)

1、薪酬體系設(shè)計(jì)原則2、搞好崗位測(cè)評(píng)3、設(shè)計(jì)崗位系數(shù)4、公司管理人員薪酬設(shè)計(jì)?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（四）與動(dòng)態(tài)績(jī)效考核瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法1、薪酬體系設(shè)計(jì)原則

一是戰(zhàn)略導(dǎo)向原則：企業(yè)的薪酬體系必須服務(wù)于企業(yè)短期目標(biāo)和長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。這是企業(yè)薪酬設(shè)計(jì)最基礎(chǔ)的原則。在不同的發(fā)展階段，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略重點(diǎn)是不同的。企業(yè)的薪酬體系在為所有員工提供適當(dāng)激勵(lì)的同時(shí)，應(yīng)對(duì)與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略相對(duì)應(yīng)的核心人力資源采取有重點(diǎn)、有區(qū)別的薪酬政策，也就是在薪酬體系設(shè)計(jì)中要體現(xiàn)特定發(fā)展階段核心人力資源的價(jià)值和貢獻(xiàn)。只有這樣才能最大限度地發(fā)揮核心人力資源的潛能和智慧，推動(dòng)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法1、薪酬體系設(shè)計(jì)原則瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法

二是公平性原則：公平性原則是薪酬體系設(shè)計(jì)中最重要的原則。他解決的是企業(yè)薪酬的外部公平性、內(nèi)部公平性、橫向公平性和縱向公平性的問題。當(dāng)員工的投入與產(chǎn)出與其他員工的投入與產(chǎn)出相比較感到公平或比較公平時(shí)，他們會(huì)得到良好的激勵(lì)與保持旺盛的斗志和工作積極性。相反，則會(huì)產(chǎn)生相應(yīng)的負(fù)面情緒和行為，這也是許多企業(yè)執(zhí)行力不強(qiáng)的一個(gè)很重要的原因。1、薪酬體系設(shè)計(jì)原則?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法二是瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法

三是經(jīng)濟(jì)性原則：企業(yè)提高員工的薪酬標(biāo)準(zhǔn)，可以提高激勵(lì)效用，但也并非越高越好。一方面，這必然導(dǎo)致人工成本的大幅度提高。另一方面，根據(jù)邊際收益理論，當(dāng)企業(yè)的薪酬標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到一定的程度后，增加的薪酬為員工所帶來的邊際效用以及為企業(yè)所帶來的邊際收益遞減。而企業(yè)為此所付出的邊際成本卻遞增。因此，企業(yè)在制定薪酬政策或設(shè)計(jì)薪酬標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，必須考慮收益與成本之間的制約關(guān)系，以及企業(yè)所處的行業(yè)性質(zhì)和地理位置等因素來共同確定。1、薪酬體系設(shè)計(jì)原則?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法三是經(jīng)瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法

在提高對(duì)薪酬制度改革重要性認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上，遵循上述三項(xiàng)原則，對(duì)現(xiàn)有計(jì)件工資、崗位技能工資、自收自支、購(gòu)銷提成等工資結(jié)構(gòu)進(jìn)行重新設(shè)計(jì)。在各子公司、分公司全面推行實(shí)施“崗位績(jī)效工資”。調(diào)整薪酬結(jié)構(gòu)，加大崗位績(jī)效工資的比重，使薪酬收入水平與考核結(jié)果緊密掛鉤，建立了與公司現(xiàn)狀相適應(yīng)的、能推動(dòng)企業(yè)持續(xù)發(fā)展的收入分配體系和薪酬激勵(lì)機(jī)制。2、搞好崗位測(cè)評(píng)?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法在提瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法在每個(gè)人的固定工資（基本工資人均300元和工齡工資每年10元）保持不變的前提下。重點(diǎn)是對(duì)績(jī)效考核工資的分配。在設(shè)計(jì)橫向各公司、車間、崗位之間，縱向各類人員之間崗位系數(shù)時(shí)，主要根據(jù)不同崗位在本單位技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)中承擔(dān)的不同責(zé)任，本著向關(guān)鍵崗位、高技能崗位，生產(chǎn)一線傾斜的原則，制定出符合企業(yè)實(shí)際的崗位系數(shù)。新的崗位系數(shù)拉大了分配檔次，使責(zé)、權(quán)、利有機(jī)的結(jié)合起來。

3、設(shè)計(jì)崗位系數(shù)?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法在每個(gè)瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)及各部室管理人員，在每個(gè)人的固定工資（基本工資和工齡工資）保持不變的前提下，其余工資以各子公司、分公司績(jī)效考核加權(quán)平均工資為基數(shù)。依據(jù)各部室所承擔(dān)責(zé)任的大小，設(shè)計(jì)不同的倍數(shù)，按月計(jì)算發(fā)放工資。4、公司管理人員薪酬設(shè)計(jì)?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法集團(tuán)瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法集團(tuán)公司行政管理人員績(jī)效工資倍數(shù)一覽表(表一）行政職務(wù)生產(chǎn)公司平均工資績(jī)效工資倍數(shù)從事管理工作修正系數(shù)績(jī)效工資兌現(xiàn)比例（%）兌現(xiàn)倍數(shù)1、總經(jīng)理

121809.62、生產(chǎn)副總經(jīng)理

61.2805.763、技改副總經(jīng)理

61.1805.284、經(jīng)營(yíng)、行政副總經(jīng)理

61804.85、協(xié)助技改副總經(jīng)理

60.9804.326、項(xiàng)目副總經(jīng)理

60.8803.847、工會(huì)主任

60.7803.368、生產(chǎn)部經(jīng)理

31.2802.88（1）副經(jīng)理

1.51.2801.44（2）科級(jí)、主任科員

1.21.2801.15（3）副科級(jí)、副主任科員

0.91.2800.86?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法集團(tuán)公司行政管理人員瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法集團(tuán)公司行政管理人員績(jī)效工資倍數(shù)一覽表(表二）行政職務(wù)生產(chǎn)公司平均工資績(jī)效工資倍數(shù)從事管理工作修正系數(shù)績(jī)效工資兌現(xiàn)比例（%）兌現(xiàn)倍數(shù)9、化工研究院院長(zhǎng)

31.1802.64（1）副院長(zhǎng)

1.51.1801.32（2）科級(jí)、主任科員

1.21.1801.06（3）副科級(jí)、副主任科員

0.91.1800.7910、市場(chǎng)部.財(cái)務(wù)部經(jīng)理

31802.4（1）副經(jīng)理、主管

1.51801.2（2）科級(jí)、主任科員

1.21800.96（3）副科級(jí)、副主任科員

0.91800.7211、企管部經(jīng)理

30.9802.16（1）副經(jīng)理、主管

1.50.9801.08（2）科級(jí)、主任科員

1.20.9800.86（3）副科級(jí)、副主任科員

0.90.9800.65?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法集團(tuán)公司行政管理人員瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法集團(tuán)公司行政管理人員績(jī)效工資倍數(shù)一覽表(表三）行政職務(wù)生產(chǎn)公司平均工資績(jī)效工資倍數(shù)從事管理工作修正系數(shù)績(jī)效工資兌現(xiàn)比例（%）兌現(xiàn)倍數(shù)12、辦公室.人力資源經(jīng)理

30.8801.92（1）副經(jīng)理.副主任

1.50.8800.96（2）科級(jí)、主任科員

1.20.8800.77（3）副科級(jí)、副主任科員

0.90.8800.5813、武裝部部長(zhǎng)

30.7801.68（1）副部長(zhǎng)

1.50.7800.84（2）科級(jí)

1.20.7800.67（3）副科級(jí)

0.90.7800.514、團(tuán)委書記

30.6801.44（1）副書記

1.50.6800.72（2）科級(jí)科員

1.20.6800.58（3）副科級(jí)

0.90.6800.43?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法集團(tuán)公司行政管理人員瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法

集團(tuán)公司改革后的工資，椐初步統(tǒng)計(jì)，固定部分約占30%，績(jī)效考核工資約占70%。這個(gè)比例基本符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下薪酬體系設(shè)計(jì)的要求，足以充分調(diào)動(dòng)員工的積極性。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法集團(tuán)公瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（五）完善動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系1、完善生產(chǎn)公司考核體系2、完善營(yíng)銷公司考核體系?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（五）完善動(dòng)態(tài)績(jī)效考瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法1、完善生產(chǎn)公司考核體系

一是試運(yùn)行前初始設(shè)計(jì)的數(shù)學(xué)模型，因工資考核額度大，當(dāng)月產(chǎn)量成本升降幅度較大時(shí)，會(huì)出現(xiàn)月工資總額大幅波動(dòng)，不符合考核系統(tǒng)薪酬體系的設(shè)計(jì)應(yīng)遵循公平性和經(jīng)濟(jì)性的原則。解決的辦法是：將員工的固定工資部分從考核工資中分離出來，即在原始設(shè)計(jì)數(shù)學(xué)模型前加上代表固定工資的變量f，從而解決了月工資額大幅波動(dòng)問題。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法1、完善生產(chǎn)公司考核瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法1、完善生產(chǎn)公司考核體系

二是藥業(yè)公司：因一條工藝生產(chǎn)線出兩種產(chǎn)品，即注射糖和口服糖，兩種產(chǎn)品單位成本基本相同，但注射糖銷價(jià)高于口服糖500元/噸。因工資提取數(shù)學(xué)模型初始設(shè)計(jì)是：兩種糖合并產(chǎn)量計(jì)算工資，達(dá)不到鼓勵(lì)多產(chǎn)注射糖的目的。為此，新設(shè)計(jì)的工資提取數(shù)學(xué)模型中，加大了注射糖生產(chǎn)的考核力度。具體做法是：“月終考核，生產(chǎn)的口服糖按實(shí)際產(chǎn)量，生產(chǎn)的注射糖按1.2倍計(jì)算產(chǎn)量”，以此來調(diào)動(dòng)藥業(yè)公司員工生產(chǎn)注射糖的積極性。。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法1、完善生產(chǎn)公司考核瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法2、完善營(yíng)銷公司考核體系

煤炭公司：初始設(shè)計(jì)的數(shù)學(xué)模型只考慮到煤炭采購(gòu)數(shù)量、單價(jià)，未考慮到煤炭采購(gòu)質(zhì)量，所以在試運(yùn)行過程中，出現(xiàn)了價(jià)格、質(zhì)量同時(shí)下降的問題。為此，重新設(shè)計(jì)了一個(gè)煤炭采購(gòu)質(zhì)量考核系數(shù)，即：質(zhì)量考核系數(shù)=噸氨耗煤定額/噸氨實(shí)際耗煤×100%。當(dāng)月計(jì)算出的“質(zhì)量考核系數(shù)”乘以提費(fèi)額即為質(zhì)量考核后應(yīng)兌現(xiàn)的提費(fèi)總額，乘以價(jià)格排名獎(jiǎng)勵(lì)（獎(jiǎng)經(jīng)理）額即為獎(jiǎng)勵(lì)總額。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法2、完善營(yíng)銷公司考核瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法2、完善營(yíng)銷公司考核體系

銷售公司：初始設(shè)計(jì)的數(shù)學(xué)模型只考慮到銷售量、單價(jià)、回款，未考慮到尿素銷售回款現(xiàn)匯和承兌的差別，所以在試運(yùn)行過程中，出現(xiàn)了考核價(jià)格升高，承兌匯票回款增加的現(xiàn)象。為解決這一問題，制定了“承兌匯票回款考核辦法”?？己宿k法中規(guī)定：“使用承兌匯票購(gòu)買尿素，一是單價(jià)升高60元/噸（比現(xiàn)匯）。二是承兌匯票回款，按標(biāo)準(zhǔn)的60%提取銷售費(fèi)用。三是當(dāng)月承兌匯票回款超過總額30%部分，不再提取銷售費(fèi)用并同比例降低單價(jià)排名獎(jiǎng)勵(lì)（獎(jiǎng)經(jīng)理）”。此辦法的實(shí)施，使尿素銷售考核體系更加完善。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法2、完善營(yíng)銷公司考核瑞星集團(tuán)四、動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與實(shí)施的效果?瑞星集團(tuán)四、動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與實(shí)施的效果?瑞星集團(tuán)第四部分:考核體系構(gòu)建和實(shí)施效果（一）促進(jìn)了企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提高（二）穩(wěn)定了企業(yè)改制后的員工隊(duì)伍（三）帶動(dòng)了企業(yè)管理水平的提升?瑞星集團(tuán)第四部分:考核體系構(gòu)建和實(shí)施效果（一）促進(jìn)了企業(yè)經(jīng)濟(jì)瑞星集團(tuán)第四部分:考核體系構(gòu)建和實(shí)施效果1、在生產(chǎn)方面

一是抓了產(chǎn)品主要原材料消耗的降低。因制造業(yè)的主要原材料消耗約占產(chǎn)品成本的70%，是降本增效的重點(diǎn)。二是抓了在現(xiàn)有生產(chǎn)裝置條件下，嚴(yán)格工藝指標(biāo)，提高設(shè)備利用率和員工操作水平，促進(jìn)穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn)降低產(chǎn)品成本中的固定費(fèi)用。三是抓了其他產(chǎn)品成本項(xiàng)目的分解落實(shí)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，產(chǎn)品成本按可比口徑，剔除原材料漲價(jià)因素。年均降低成本總額為5108萬(wàn)元。?瑞星集團(tuán)第四部分:考核體系構(gòu)建和實(shí)施效果1、在生產(chǎn)方面瑞星集團(tuán)績(jī)效考核系統(tǒng)運(yùn)行前后指標(biāo)完成情況統(tǒng)計(jì)表項(xiàng)目及時(shí)間單位運(yùn)行前2005年績(jī)效考核系統(tǒng)運(yùn)行后年平均2006年比運(yùn)行前年效益額（萬(wàn)元)2007年比運(yùn)行前年效益額（萬(wàn)元）效益額一、噸尿素成本元13841319-3619261316-4232232574.5其中：尿素產(chǎn)量t370051535127165076767343397292二、噸蒸汽成本元68.4764.11-4.3667657.1-11.3719781327其中：蒸汽產(chǎn)量t112165115495824279311739327617676三、噸淀粉成本元15961542-544521514-82730591其中：淀粉產(chǎn)量t746348360589718899114357四、糖產(chǎn)量成本1、噸糖成本元28032764-39652726-77137101其中：糖產(chǎn)量t155231664911261785523322、口服糖產(chǎn)量t93143330-59842990-9314466382.53、注射糖產(chǎn)量t62091331971101785511646五、硬脂酸成本元57065641-65465612-948163.5其中：硬脂酸產(chǎn)量t6739706933086131874六、托品成本元53865312-74425248-1389568.5其中：托品產(chǎn)量t58725695-1776857985效益合計(jì)元350667105108第四部分:考核體系構(gòu)建和實(shí)施效果?瑞星集團(tuán)績(jī)效考核系統(tǒng)運(yùn)行前后指標(biāo)完成情況統(tǒng)計(jì)表項(xiàng)目及時(shí)間單位瑞星集團(tuán)第四部分:考核體系構(gòu)建和實(shí)施效果2、在營(yíng)銷方面

據(jù)統(tǒng)計(jì)，白煤采購(gòu)單價(jià)：2006年低價(jià)位排名第4位（全省26家尿素生產(chǎn)企業(yè)），比全省平均單價(jià)降低35元；2007年排名第3位，比全省平均單價(jià)降低36元。年平均節(jié)約白煤采購(gòu)總成本3222.5萬(wàn)元。尿素銷售單價(jià)：2006年高價(jià)位排名第8位，比全省平均單價(jià)升高14元；2007年排名第7位，比全省平均單價(jià)升高18元。年平均增加尿素銷售收入總額1945萬(wàn)元。以上營(yíng)銷系統(tǒng)年均效益總額為5167.5萬(wàn)元。

?瑞星集團(tuán)第四部分:考核體系構(gòu)建和實(shí)施效果2、在營(yíng)銷方面瑞星集團(tuán)績(jī)效考核系統(tǒng)運(yùn)行前后指標(biāo)完成情況統(tǒng)計(jì)表項(xiàng)目及時(shí)間單位運(yùn)行前2005年績(jī)效考核系統(tǒng)運(yùn)行后累計(jì)效益額（萬(wàn)元）年平均效益額（萬(wàn)元）2006年年效益額（萬(wàn)元)2007年年效益額（萬(wàn)元）一、尿素銷售16232267389019451、銷售單價(jià)元1602159816452、銷售數(shù)量t3476355795687817343、省平均價(jià)元1618158616214、全省排名位16875、比省均價(jià)（+-）元-161213二、白煤采購(gòu)2968347764453222.51、采購(gòu)單價(jià)元7456997352、采購(gòu)數(shù)量t3781946058477244313、省平均價(jià)元7327357704、全省排名位17345、比省均價(jià)（+-）元13-36-35合計(jì)元45915744103355167.5第四部分:考核體系構(gòu)建和實(shí)施效果?瑞星集團(tuán)績(jī)效考核系統(tǒng)運(yùn)行前后指標(biāo)完成情況統(tǒng)計(jì)表項(xiàng)目及時(shí)間單位瑞星集團(tuán)第四部分:考核體系構(gòu)建和實(shí)施效果

上表說明：1、尿素銷售為全省高價(jià)位排名。2、尿素銷售年新增效益額的計(jì)算=（運(yùn)行前比省均價(jià)降低額+運(yùn)行后比省均價(jià)升高額）*運(yùn)行后年尿素銷售量。3、白煤采購(gòu)為低價(jià)位排名。4、白煤采購(gòu)年新增效益額的計(jì)算=（運(yùn)行前比省均價(jià)升高額+運(yùn)行后比省均價(jià)降低額）*運(yùn)行后年白煤采購(gòu)量。?瑞星集團(tuán)第四部分:考核體系構(gòu)建和實(shí)施效果上表說瑞星集團(tuán)第四部分:考核體系構(gòu)建和實(shí)施效果（二）穩(wěn)定了企業(yè)改制后的員工隊(duì)伍

由于在薪酬體系設(shè)計(jì)中，體現(xiàn)了向關(guān)鍵管理、高技術(shù)崗位傾斜，不但鼓勵(lì)員工提高技術(shù)素質(zhì)，還和員工績(jī)效考核直接掛鉤，極大的調(diào)動(dòng)了員工學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)、勤奮工作的積極性。使企業(yè)效益不斷提高，員工收入明顯增加。2006年人均工資收入14800元，比績(jī)效考核體系運(yùn)行前增幅24%；2007年人均工資收入18600元，比績(jī)效考核體系運(yùn)行前增幅56%。經(jīng)濟(jì)效益的持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)和個(gè)人收入的不斷提高，使員工看到了希望，增強(qiáng)了信心，有力的促進(jìn)了企業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)，穩(wěn)定了企業(yè)改制后的員工隊(duì)伍。?瑞星集團(tuán)第四部分:考核體系構(gòu)建和實(shí)施效果（二）穩(wěn)定了企業(yè)改制瑞星集團(tuán)第四部分:考核體系構(gòu)建和實(shí)施效果（三）帶動(dòng)了企業(yè)管理水平的提升

動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與實(shí)施，帶動(dòng)了企業(yè)管理水平的提升，細(xì)化了企業(yè)基礎(chǔ)性管理工作，為集團(tuán)公司的大發(fā)展注入了新的生機(jī)與活力。同時(shí)也劃清了集團(tuán)公司、各子公司、分公司的職責(zé)范圍，提高了集團(tuán)公司的宏觀調(diào)控能力，解決了以往普遍存在的執(zhí)行力薄弱，執(zhí)行不到位的問題。現(xiàn)各級(jí)管理人員均能按照各自的系統(tǒng)分工開展工作，做到了各司其職、各負(fù)其責(zé)、高效運(yùn)作。?瑞星集團(tuán)第四部分:考核體系構(gòu)建和實(shí)施效果（三）帶動(dòng)了企業(yè)管理24十二月202269化工企業(yè)動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與實(shí)施17十二月20221化工企業(yè)動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與實(shí)施提要一.公司發(fā)展歷程

二.動(dòng)態(tài)考核體系的構(gòu)建與實(shí)施的背景

三.動(dòng)態(tài)考核體系的內(nèi)涵和主要做法

四.考核體系的構(gòu)建與實(shí)施的效果

瑞星集團(tuán)?提要一.公司發(fā)展歷程二.動(dòng)態(tài)考核體系的構(gòu)建與實(shí)瑞星集團(tuán)一、公司發(fā)展歷程?瑞星集團(tuán)一、公司發(fā)展歷程?瑞星集團(tuán)第一部分:公司發(fā)展歷程瑞星集團(tuán)有限公司（簡(jiǎn)稱瑞星集團(tuán)）是山東省大型綜合化工企業(yè)之一，國(guó)家重點(diǎn)高新技術(shù)企業(yè)。公司通過了ISO9OO1質(zhì)量體系認(rèn)證、GMP認(rèn)證和QC認(rèn)證，享有自營(yíng)進(jìn)出口權(quán)。目前集團(tuán)公司占地130公頃，總資產(chǎn)23億元，員工3000人。下屬子公司有：山東潤(rùn)銀生物化工股份有限公司，山東祥瑞藥業(yè)股份有限公司，山東鑫瑞化工裝備有限公司，山東瑞星國(guó)際貿(mào)易有限公司，東平天秀苑物業(yè)管理有限公司。下屬分公司有：熱電公司，化工公司，煤炭公司，銷售公司。?瑞星集團(tuán)第一部分:公司發(fā)展歷程瑞星集團(tuán)有限公司（簡(jiǎn)稱瑞星集團(tuán)第一部分:公司發(fā)展歷程主要產(chǎn)品及年生產(chǎn)能力為：尿素100萬(wàn)噸，玉米淀粉10萬(wàn)噸，注射糖3萬(wàn)噸，甲醇10萬(wàn)噸，烏洛托品5萬(wàn)噸，硬脂酸10000噸，甘油1200噸。產(chǎn)品遠(yuǎn)銷美國(guó)、日本、新加坡、南非等國(guó)家和地區(qū)。主產(chǎn)品尿素被評(píng)為“國(guó)家免檢產(chǎn)品”、“山東省名牌產(chǎn)品”。“東平湖”牌商標(biāo)被評(píng)為“山東省著名商標(biāo)”。2007年實(shí)現(xiàn)銷售收入18.75億元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)1.5億元。2008年實(shí)現(xiàn)銷售收入21億元。由于經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)突出，公司先后被授予“山東省管理創(chuàng)新優(yōu)秀企業(yè)”、“AAA級(jí)信譽(yù)企業(yè)”、“省級(jí)重合同守信用企業(yè)”、“山東省農(nóng)化服務(wù)明星企業(yè)”等榮譽(yù)稱號(hào)。?瑞星集團(tuán)第一部分:公司發(fā)展歷程主要產(chǎn)品及年生產(chǎn)能力為瑞星集團(tuán)第一部分:公司發(fā)展歷程近年來，集團(tuán)公司弘揚(yáng)“忠誠(chéng)敬業(yè)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)”的企業(yè)精神，銳意進(jìn)取，努力開拓，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)取得了長(zhǎng)足的發(fā)展，產(chǎn)品質(zhì)量不斷提高，品牌知名度日益擴(kuò)大，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)達(dá)到省內(nèi)乃至國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平。面對(duì)企業(yè)的快速發(fā)展，公司領(lǐng)導(dǎo)并未滿足現(xiàn)狀，而是根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，研究構(gòu)建了與企業(yè)實(shí)際相適應(yīng)的以動(dòng)態(tài)績(jī)效指標(biāo)考核為導(dǎo)向的薪酬體系，并在實(shí)踐中不斷完善創(chuàng)新，使其在企業(yè)管理過程中充分發(fā)揮了應(yīng)有的激勵(lì)作用，有力地促進(jìn)了企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。?瑞星集團(tuán)第一部分:公司發(fā)展歷程近年來，集團(tuán)公司弘揚(yáng)瑞星集團(tuán)二、民營(yíng)化工企業(yè)動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與實(shí)施的背景?瑞星集團(tuán)二、民營(yíng)化工企業(yè)動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與實(shí)施的瑞星集團(tuán)第二部分:考核體系構(gòu)建實(shí)施背景（一）原有的考核辦法已不適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的要求將利潤(rùn)作為唯一的考核指標(biāo),不符合企業(yè)的實(shí)際情況。?瑞星集團(tuán)第二部分:考核體系構(gòu)建實(shí)施背景（一）原有的考核辦法已瑞星集團(tuán)第二部分:考核體系構(gòu)建實(shí)施背景（二）原有薪酬結(jié)構(gòu)已不適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀

工資收入固定部分占的比重大，活的部分占的比重小?瑞星集團(tuán)第二部分:考核體系構(gòu)建實(shí)施背景（二）原有薪酬結(jié)構(gòu)已不瑞星集團(tuán)三、動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與實(shí)施的內(nèi)涵和主要做法?瑞星集團(tuán)三、動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與實(shí)施的內(nèi)涵和主要做法?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（一）動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與設(shè)計(jì)（二）生產(chǎn)公司動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的設(shè)計(jì)

（三）營(yíng)銷公司動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的設(shè)計(jì)（四）與動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系相關(guān)聯(lián)的薪酬體系設(shè)計(jì)（五）完善動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（一）動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（一）動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與設(shè)計(jì)動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建是一個(gè)系統(tǒng)工程。企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立什么樣的績(jī)效考核制度，應(yīng)當(dāng)設(shè)定哪些績(jī)效指標(biāo)，以及如何實(shí)施考核，是構(gòu)建績(jī)效考核系統(tǒng)要解決的主要問題。每個(gè)企業(yè)的特點(diǎn)不同，各種考核方法和內(nèi)容都不盡相同，最重要的是考核要適合企業(yè)的實(shí)際情況和目標(biāo)要求。一個(gè)好的績(jī)效考核體系能夠最大限度的整合企業(yè)資源，調(diào)動(dòng)員工的積極性，提高工作效率，從而達(dá)到最好的資源配置。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（一）動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法因此，一個(gè)企業(yè)績(jī)效考核系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)是否完善化、系統(tǒng)化，關(guān)系到企業(yè)能否長(zhǎng)久的生存。在提高認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上，集團(tuán)公司根據(jù)國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的績(jī)效考核理論，采用數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)技術(shù)，對(duì)如何構(gòu)建與創(chuàng)新公司的績(jī)效考核體系進(jìn)行了設(shè)計(jì)論證。首先，通過對(duì)當(dāng)前企業(yè)發(fā)展情況和績(jī)效考核現(xiàn)狀的研究，指出績(jī)效管理考核中存在的具體問題，并分析構(gòu)建完備的績(jī)效考核體系的可行性和緊迫性。其次，在對(duì)安全、質(zhì)量進(jìn)行單獨(dú)考核的前提下，在原有“內(nèi)部成本利潤(rùn)日核算”系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)的基礎(chǔ)上，通過建立數(shù)學(xué)模型，對(duì)各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司績(jī)效考核系統(tǒng)的指標(biāo)體系進(jìn)行了設(shè)計(jì)，確定了績(jī)效考核系統(tǒng)數(shù)學(xué)模型的數(shù)據(jù)來源及業(yè)務(wù)處理規(guī)則和程序，建立了以經(jīng)濟(jì)效益為核心的動(dòng)態(tài)績(jī)效指標(biāo)體系。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法因此，一個(gè)企瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（二）生產(chǎn)公司動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的設(shè)計(jì)

依據(jù)企業(yè)的總體目標(biāo)，對(duì)產(chǎn)品生產(chǎn)公司的績(jī)效指標(biāo)設(shè)計(jì)分為“安全環(huán)?！薄ⅰ爱a(chǎn)品質(zhì)量”、“產(chǎn)品產(chǎn)量”、“產(chǎn)品成本”四大指標(biāo)的設(shè)計(jì)和考核。其中主要是圍繞著“產(chǎn)品產(chǎn)量”和“產(chǎn)品成本”來設(shè)計(jì)動(dòng)態(tài)績(jī)效考核指標(biāo)。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（二）生產(chǎn)公司動(dòng)態(tài)績(jī)?nèi)鹦羌瘓F(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法1、安全生產(chǎn)與環(huán)保目標(biāo)責(zé)任考核安全生產(chǎn)和環(huán)保工作是企業(yè)目標(biāo)管理的重點(diǎn)。企業(yè)只有在確保安全生產(chǎn)和環(huán)境無(wú)污染的前提下，才能爭(zhēng)取到有利于企業(yè)從事正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的環(huán)境和條件。為此，公司設(shè)立了安全、環(huán)保獎(jiǎng)。并建立了獎(jiǎng)罰制度，工作中嚴(yán)格考核，確保了安全環(huán)保指標(biāo)的完成。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法1、安全生產(chǎn)與環(huán)保目瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法2、質(zhì)量目標(biāo)責(zé)任考核質(zhì)量目標(biāo)考核實(shí)行責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的方式，根據(jù)公司現(xiàn)有產(chǎn)品生產(chǎn)裝置水平，對(duì)各種產(chǎn)品制定不同的質(zhì)量考核目標(biāo)，實(shí)行日抽樣、班抽樣分析（樣本總體為當(dāng)日或當(dāng)班生產(chǎn)的所有產(chǎn)品）制度，不合格產(chǎn)品不出廠，不計(jì)算產(chǎn)量。月終對(duì)當(dāng)月產(chǎn)品質(zhì)量指標(biāo)完成情況進(jìn)行檢查考評(píng)，視質(zhì)量指標(biāo)完成情況進(jìn)行獎(jiǎng)罰。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法2、質(zhì)量目標(biāo)責(zé)任考核瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法3、產(chǎn)量成本績(jī)效指標(biāo)的設(shè)計(jì)與考核A、產(chǎn)量成本指標(biāo)的設(shè)計(jì)

B、產(chǎn)量成本指標(biāo)的考核C、產(chǎn)量成本指標(biāo)的分解D、抓產(chǎn)量提高，促成本降低E、抓節(jié)能降耗，促成本降低?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法3、產(chǎn)量成本績(jī)效指標(biāo)瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法產(chǎn)量成本與工資掛鉤數(shù)學(xué)模型考核辦法?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法產(chǎn)量成本與工資掛鉤?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法化肥公司工資提取數(shù)學(xué)模型Y=F+ab+3x×K———其中：f=520×人數(shù)K為常數(shù)a=尿素實(shí)際產(chǎn)量b=尿素定額成本x=實(shí)際成本減去定額成本的差額3為強(qiáng)度系數(shù)(主要是加大成本升降考核力度）?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法化肥公司工資提取數(shù)學(xué)瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法從上述設(shè)計(jì)的數(shù)學(xué)模型中可以看出，f為固定工資（基本工資與工齡工資）。其中基本工資人均300元，每個(gè)員工的基本工資相同；工齡工資每年10元，按員工在本企業(yè)連續(xù)工作年限計(jì)算。以上固定工資按月發(fā)放，不隨崗位變化而變化。設(shè)置工齡工資是員工對(duì)企業(yè)的積累貢獻(xiàn)在工資分配中的體現(xiàn)，是體現(xiàn)新、老員工積累貢獻(xiàn)差別，調(diào)整新老員工工資關(guān)系的補(bǔ)充性勞動(dòng)報(bào)酬。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法從上述設(shè)計(jì)的瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法熱電公司工資提取數(shù)學(xué)模型Y=F+a（b+2x）2×K———其中：F=475×人數(shù)K為常數(shù)a=計(jì)算工資的蒸汽產(chǎn)量b=蒸汽定額成本x=實(shí)際成本減去定額成本的差額（2為強(qiáng)度系數(shù)）?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法熱電公司工資提取數(shù)學(xué)瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法計(jì)算工資的蒸汽產(chǎn)量：

a=c+clg(d/c)其中：a為計(jì)算工資的產(chǎn)量c為蒸汽月定額產(chǎn)量100000噸d為蒸汽實(shí)際產(chǎn)量。

?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法計(jì)算工資的蒸汽產(chǎn)量：瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法蒸汽實(shí)際產(chǎn)量與計(jì)算工資的產(chǎn)量升降幅度對(duì)照表 單位：定額產(chǎn)量c實(shí)際產(chǎn)量d計(jì)算工資產(chǎn)量a比定額產(chǎn)量（±）比實(shí)際產(chǎn)量（±）10000014000011461314613-2538710000013000011139411394-186061000001200001079187918-120821000001100001041394139-5861100000100000100000001000009000095424-457654241000008000090309-969110309?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法蒸汽實(shí)際產(chǎn)量與計(jì)算工瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法化工公司硬脂酸工資提取數(shù)學(xué)模型Y=F+6.6a×K——其中：F=345×人數(shù)K為常數(shù)a=硬脂酸實(shí)際產(chǎn)量b=實(shí)際成本（6.6為強(qiáng)度系數(shù)）b?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法化工公司硬脂酸工資提瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法化工公司烏洛托品工資提取數(shù)學(xué)模型Y=F+3.3a×K————其中：F=345×人數(shù)K為常數(shù)a=托品實(shí)際產(chǎn)量b=托品實(shí)際成本c=甲醇實(shí)際成本（0.6、0.4為權(quán)數(shù)）0.6b+0.4c?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法化工公司烏洛托品工資瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法藥業(yè)公司淀粉工資提取數(shù)學(xué)模型Y=F+a+0.4z×K————其中：F=363×人數(shù)K為常數(shù)a=定額產(chǎn)量z=實(shí)際產(chǎn)量與定額產(chǎn)量的差額b=定額成本x=實(shí)際成本和定額成本的差額2為強(qiáng)度系數(shù)b+2x?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法藥業(yè)公司淀粉工資提取瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法藥業(yè)公司葡萄糖工資提取數(shù)學(xué)模型Y=F+1.2a+b×K————其中：F=363×人數(shù)a=注射糖實(shí)際產(chǎn)量b=口服糖實(shí)際產(chǎn)量c=定額成本（1.2、2為強(qiáng)度系數(shù)）x=實(shí)際成本和定額成本的差額c+2x?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法藥業(yè)公司葡萄糖工資提瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法化工安裝公司工資提取數(shù)學(xué)模型Y=（a+alnb）×c—其中：a=100000b=實(shí)際分?jǐn)?shù)c=0.80a?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法化工安裝公司工資提取瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法安裝公司主要從事設(shè)備制作、安裝、設(shè)備大修等業(yè)務(wù)。對(duì)安裝公司的考核一直是集團(tuán)公司績(jī)效考核工作的難點(diǎn)之一。本次績(jī)效考核設(shè)計(jì)，公司本著因陋就簡(jiǎn)，將復(fù)雜問題簡(jiǎn)單化的原則，以國(guó)家設(shè)備制作安裝、大修工程定額中的人工費(fèi)為標(biāo)準(zhǔn)，每個(gè)工時(shí)按6分計(jì)算。月終根據(jù)工程量，由安裝公司套用國(guó)家定額，計(jì)算出工程用工時(shí)和分?jǐn)?shù)，然后報(bào)集團(tuán)公司審計(jì)。經(jīng)審計(jì)后的分?jǐn)?shù)，乘以公司設(shè)計(jì)的定額分值，即為當(dāng)月安裝公司應(yīng)兌現(xiàn)的工資總額。因初始設(shè)計(jì)工資提取數(shù)學(xué)模型未考慮分?jǐn)?shù)調(diào)整因素，試運(yùn)行中出現(xiàn)了工資額大幅度升降情況。為此，在工資提取數(shù)學(xué)模型的改進(jìn)中，利用常用對(duì)數(shù)原理，設(shè)定月定額分?jǐn)?shù)，當(dāng)月實(shí)際分?jǐn)?shù)比定額分?jǐn)?shù)升降幅度較大時(shí)，其計(jì)算考核工資的分?jǐn)?shù)升降幅度并不大。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法安裝公司主要瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法分?jǐn)?shù)升降幅度與提取工資測(cè)算表定額分?jǐn)?shù)0實(shí)得分?jǐn)?shù)計(jì)算工資分?jǐn)?shù)提取工資標(biāo)準(zhǔn)（元）提取工資額（元）1000001400001146120.8916891000001300001113940.8891151000001200001079180.8863341000001100001041390.8833111000001000001000000.88000010000090000954240.87633910000080000903090.872247?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法分?jǐn)?shù)升降幅度與提取工瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（三）營(yíng)銷公司動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的設(shè)計(jì)

對(duì)購(gòu)、銷均實(shí)行了“三定一包”，其中：物資供應(yīng)三定一包是：“定采購(gòu)量、定采購(gòu)質(zhì)量、定采購(gòu)價(jià)格，包采購(gòu)費(fèi)用”。產(chǎn)品銷售三定一包是：“定銷售量、定銷售單價(jià)、定貨款回收，包銷售費(fèi)用”。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（三）營(yíng)銷公司動(dòng)態(tài)績(jī)?nèi)鹦羌瘓F(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法1、煤炭公司兩煤采購(gòu)費(fèi)用提取數(shù)學(xué)模型的設(shè)計(jì)首先，在確定煤炭公司現(xiàn)有崗位人員月工資費(fèi)用的基礎(chǔ)上，根據(jù)兩煤年采購(gòu)量，確定噸煤提費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，然后確定基價(jià)和調(diào)整系數(shù)，制定煤炭采購(gòu)績(jī)效考核數(shù)學(xué)模型。

?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法1、煤炭公司兩煤采購(gòu)瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法月白煤采購(gòu)費(fèi)用提取公式

Y=a+p×b——P+5x其中：y為白煤采購(gòu)工資費(fèi)用提取總額

a為噸白煤采購(gòu)提費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

p為基價(jià)（即全省白煤采購(gòu)平均單價(jià)）x為當(dāng)月實(shí)際采購(gòu)單價(jià)減去基價(jià)的差額（5為強(qiáng)度系數(shù)）b為當(dāng)月白煤采購(gòu)量?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法月白煤采購(gòu)費(fèi)用提取公瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法月煙煤采購(gòu)費(fèi)用提取公式

Y=a+p×b——P+2x其中：y為煙煤采購(gòu)工資費(fèi)用提取總額

a為噸煙煤采購(gòu)提費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

p為基價(jià)（即全省煙煤采購(gòu)平均單價(jià)）x為當(dāng)月實(shí)際采購(gòu)單價(jià)減去基價(jià)的差額（2為強(qiáng)度系數(shù)）b為當(dāng)月煙煤采購(gòu)量?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法月煙煤采購(gòu)費(fèi)用提取公瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法項(xiàng)目噸煤標(biāo)準(zhǔn)提費(fèi)月實(shí)際采購(gòu)價(jià)提費(fèi)總額比標(biāo)準(zhǔn)增加額單價(jià)升高20元0.5382042400-5600單價(jià)升高10元0.5681044800-3200月采購(gòu)量按80000噸，全省平均價(jià)按800元計(jì)算。0.60800480000單價(jià)降低10元0.64790512003200單價(jià)降低20元0.69780552007200單價(jià)降低30元0.747705920011200單價(jià)降低40元0.807606400016000單價(jià)降低50元0.877506960021600月白煤采購(gòu)價(jià)格變動(dòng)影響提費(fèi)測(cè)算表單位：元?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法噸煤標(biāo)準(zhǔn)提費(fèi)月實(shí)際采瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法

兩煤采購(gòu)價(jià)格考核：為確保兩煤采購(gòu)價(jià)格低于全省平均價(jià)。在對(duì)價(jià)格高低，依據(jù)數(shù)學(xué)模型計(jì)算增減提費(fèi)總額的基礎(chǔ)上，根據(jù)現(xiàn)全省共有氮肥企業(yè)26家的現(xiàn)狀，相應(yīng)制定了兩煤采購(gòu)低價(jià)位全省排名標(biāo)準(zhǔn)（13位）。每月進(jìn)行考核，每升高降低一名（兩煤全省排名算術(shù)平均數(shù)）獎(jiǎng)罰經(jīng)理1000元，依次類推。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法兩煤瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法2、倉(cāng)儲(chǔ)物資采購(gòu)費(fèi)用提取數(shù)學(xué)模型的設(shè)計(jì)

首先查閱、整理、統(tǒng)計(jì)、匯總了近四年的物資采購(gòu)數(shù)量、金額資料。測(cè)算現(xiàn)有生產(chǎn)規(guī)模條件下物資采購(gòu)崗位定員人數(shù)，工資及各種費(fèi)用支出，以及新增擴(kuò)建、技改投資物資采購(gòu)量。其次，區(qū)別各類物資的采購(gòu)量、金額，在確保采購(gòu)質(zhì)量的前提下，確定相對(duì)應(yīng)的各類采購(gòu)額提費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。特別是對(duì)單位價(jià)值在5萬(wàn)元以下的設(shè)備配件采購(gòu)，根據(jù)采購(gòu)數(shù)量、價(jià)格等因素之間的內(nèi)在聯(lián)系，科學(xué)的設(shè)計(jì)了月費(fèi)用提取數(shù)學(xué)模型。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法2、倉(cāng)儲(chǔ)物資采購(gòu)費(fèi)用瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法月物資采購(gòu)費(fèi)用提取公式

其中：y表示月物資采購(gòu)工資費(fèi)用提取額

qi表示第i種物資的采購(gòu)量

pi表示第i種物資的采購(gòu)價(jià)格

a為費(fèi)用提取比例z為調(diào)整系數(shù)

z2表示兩次修正，一次為平衡由于價(jià)格升降而增減的提成額，另一次則是為調(diào)整由于價(jià)格升降而應(yīng)增加或減少的提成額

y=

?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法月物資采購(gòu)費(fèi)用提取公瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法調(diào)整系數(shù)

其中：z為調(diào)整系數(shù)

qi表示第i種物資月采購(gòu)數(shù)量

pi表示第i種物資當(dāng)月實(shí)際采購(gòu)單價(jià)

為去年第i種物資的平均采購(gòu)單價(jià)

z=(∑qi.)/(∑qi.pi)?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法調(diào)整系數(shù)其中瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法3、銷售公司尿素銷售費(fèi)用提取數(shù)學(xué)模型的設(shè)計(jì)

首先根據(jù)買方市場(chǎng)的現(xiàn)實(shí)，根據(jù)尿素銷量、單價(jià)、月銷售總額，參照同行業(yè)提費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，核定工資、費(fèi)用提取比例。然后確定基價(jià)和調(diào)整系數(shù)，制定尿素銷售績(jī)效考核數(shù)學(xué)模型

?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法3、銷售公司尿素銷售瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法月尿素銷售工資費(fèi)用提取公式

Y=a+P+5x×b——P其中：y為尿素銷售費(fèi)用提取總額

a為當(dāng)月收到貨款的銷售額

p為定額基價(jià)（即全省平均單價(jià)）

x為當(dāng)月實(shí)際銷售單價(jià)減去定額基價(jià)的差額（5為強(qiáng)度系數(shù)）

b為工資費(fèi)用提取比例

?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法月尿素銷售工資費(fèi)用提瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法月尿素銷售價(jià)格變動(dòng)影響提費(fèi)測(cè)算表項(xiàng)目月銷售額（萬(wàn)元）提費(fèi)比例（‰）實(shí)際銷售單價(jià)（元）提費(fèi)總額（元）比標(biāo)準(zhǔn)增加額（元）單價(jià)升高50元99000.92516509157514775單價(jià)升高40元98400.9016408856011760單價(jià)升高30元97800.8751630855758775單價(jià)升高20元97200.851620826205820單價(jià)升高10元96600.8251610796952895月銷量按60000噸，全省平均單價(jià)按1600元96000.81600768000單價(jià)降低10元95400.775159073935-2865單價(jià)降低20元94800.75158071100-5700單價(jià)降低30元94200.725157068295-8505?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法月尿素銷售價(jià)格變動(dòng)影瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法

尿素銷售價(jià)格考核：為確保尿素銷價(jià)在全省平均價(jià)以上，在對(duì)價(jià)格高低，依據(jù)數(shù)學(xué)模型計(jì)算增減提費(fèi)總額的基礎(chǔ)上，相應(yīng)制定了全省高價(jià)位排名標(biāo)準(zhǔn)（13位），每月進(jìn)行考核，排名每升高或降低一名，獎(jiǎng)罰銷售公司經(jīng)理1000元，依次類推。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法尿素瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（四）與動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系相關(guān)聯(lián)的薪酬體系設(shè)計(jì)

1、薪酬體系設(shè)計(jì)原則2、搞好崗位測(cè)評(píng)3、設(shè)計(jì)崗位系數(shù)4、公司管理人員薪酬設(shè)計(jì)?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法（四）與動(dòng)態(tài)績(jī)效考核瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法1、薪酬體系設(shè)計(jì)原則

一是戰(zhàn)略導(dǎo)向原則：企業(yè)的薪酬體系必須服務(wù)于企業(yè)短期目標(biāo)和長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。這是企業(yè)薪酬設(shè)計(jì)最基礎(chǔ)的原則。在不同的發(fā)展階段，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略重點(diǎn)是不同的。企業(yè)的薪酬體系在為所有員工提供適當(dāng)激勵(lì)的同時(shí)，應(yīng)對(duì)與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略相對(duì)應(yīng)的核心人力資源采取有重點(diǎn)、有區(qū)別的薪酬政策，也就是在薪酬體系設(shè)計(jì)中要體現(xiàn)特定發(fā)展階段核心人力資源的價(jià)值和貢獻(xiàn)。只有這樣才能最大限度地發(fā)揮核心人力資源的潛能和智慧，推動(dòng)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施。?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法1、薪酬體系設(shè)計(jì)原則瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法

二是公平性原則：公平性原則是薪酬體系設(shè)計(jì)中最重要的原則。他解決的是企業(yè)薪酬的外部公平性、內(nèi)部公平性、橫向公平性和縱向公平性的問題。當(dāng)員工的投入與產(chǎn)出與其他員工的投入與產(chǎn)出相比較感到公平或比較公平時(shí)，他們會(huì)得到良好的激勵(lì)與保持旺盛的斗志和工作積極性。相反，則會(huì)產(chǎn)生相應(yīng)的負(fù)面情緒和行為，這也是許多企業(yè)執(zhí)行力不強(qiáng)的一個(gè)很重要的原因。1、薪酬體系設(shè)計(jì)原則?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法二是瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法

三是經(jīng)濟(jì)性原則：企業(yè)提高員工的薪酬標(biāo)準(zhǔn)，可以提高激勵(lì)效用，但也并非越高越好。一方面，這必然導(dǎo)致人工成本的大幅度提高。另一方面，根據(jù)邊際收益理論，當(dāng)企業(yè)的薪酬標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到一定的程度后，增加的薪酬為員工所帶來的邊際效用以及為企業(yè)所帶來的邊際收益遞減。而企業(yè)為此所付出的邊際成本卻遞增。因此，企業(yè)在制定薪酬政策或設(shè)計(jì)薪酬標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，必須考慮收益與成本之間的制約關(guān)系，以及企業(yè)所處的行業(yè)性質(zhì)和地理位置等因素來共同確定。1、薪酬體系設(shè)計(jì)原則?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法三是經(jīng)瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法

在提高對(duì)薪酬制度改革重要性認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上，遵循上述三項(xiàng)原則，對(duì)現(xiàn)有計(jì)件工資、崗位技能工資、自收自支、購(gòu)銷提成等工資結(jié)構(gòu)進(jìn)行重新設(shè)計(jì)。在各子公司、分公司全面推行實(shí)施“崗位績(jī)效工資”。調(diào)整薪酬結(jié)構(gòu)，加大崗位績(jī)效工資的比重，使薪酬收入水平與考核結(jié)果緊密掛鉤，建立了與公司現(xiàn)狀相適應(yīng)的、能推動(dòng)企業(yè)持續(xù)發(fā)展的收入分配體系和薪酬激勵(lì)機(jī)制。2、搞好崗位測(cè)評(píng)?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法在提瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法在每個(gè)人的固定工資（基本工資人均300元和工齡工資每年10元）保持不變的前提下。重點(diǎn)是對(duì)績(jī)效考核工資的分配。在設(shè)計(jì)橫向各公司、車間、崗位之間，縱向各類人員之間崗位系數(shù)時(shí)，主要根據(jù)不同崗位在本單位技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)中承擔(dān)的不同責(zé)任，本著向關(guān)鍵崗位、高技能崗位，生產(chǎn)一線傾斜的原則，制定出符合企業(yè)實(shí)際的崗位系數(shù)。新的崗位系數(shù)拉大了分配檔次，使責(zé)、權(quán)、利有機(jī)的結(jié)合起來。

3、設(shè)計(jì)崗位系數(shù)?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法在每個(gè)瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)及各部室管理人員，在每個(gè)人的固定工資（基本工資和工齡工資）保持不變的前提下，其余工資以各子公司、分公司績(jī)效考核加權(quán)平均工資為基數(shù)。依據(jù)各部室所承擔(dān)責(zé)任的大小，設(shè)計(jì)不同的倍數(shù)，按月計(jì)算發(fā)放工資。4、公司管理人員薪酬設(shè)計(jì)?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法集團(tuán)瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法集團(tuán)公司行政管理人員績(jī)效工資倍數(shù)一覽表(表一）行政職務(wù)生產(chǎn)公司平均工資績(jī)效工資倍數(shù)從事管理工作修正系數(shù)績(jī)效工資兌現(xiàn)比例（%）兌現(xiàn)倍數(shù)1、總經(jīng)理

121809.62、生產(chǎn)副總經(jīng)理

61.2805.763、技改副總經(jīng)理

61.1805.284、經(jīng)營(yíng)、行政副總經(jīng)理

61804.85、協(xié)助技改副總經(jīng)理

60.9804.326、項(xiàng)目副總經(jīng)理

60.8803.847、工會(huì)主任

60.7803.368、生產(chǎn)部經(jīng)理

31.2802.88（1）副經(jīng)理

1.51.2801.44（2）科級(jí)、主任科員

1.21.2801.15（3）副科級(jí)、副主任科員

0.91.2800.86?瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法集團(tuán)公司行政管理人員瑞星集團(tuán)第三部分:考核體系內(nèi)涵和主要做法集團(tuán)公司行政管理人員績(jī)效工資倍數(shù)一覽表(表二）行政職務(wù)生產(chǎn)公司平均工資績(jī)效工資倍數(shù)從事管理工作修正