蘇州太倉農(nóng)村商業(yè)銀行2020年招聘15名人員模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她蘇州太倉農(nóng)村商業(yè)銀行2020年招聘15名人員模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調(diào)整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列貸款重組方式中，不屬于變更擔(dān)保條件的是（）。

A.將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證

B.將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人

C.直接減輕或免除保證人的責(zé)任

D.借款企業(yè)變更

答案：D

解析：借款企業(yè)變更不屬于變更擔(dān)保條件；其余選項均屬于變更擔(dān)保條件。2.根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，固定資產(chǎn)貸款人應(yīng)具備的條件有（）。

A.借款人依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準登記

B.借款人信用狀況良好，無重大不良記錄

C.借款人為新設(shè)項目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄

D.國家對擬投資項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求

E.借款用途及還款來源明確、合法

答案：A,B,C,D,E

解析：《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，固定資產(chǎn)貸款借款人應(yīng)具備的條件為：借款人依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準登記；借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；借款人為新設(shè)項目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄；國家對擬投資項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求；借款用途及還款來源明確、合法；項目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項目的合法管理程序；符合國家有關(guān)投資項目資本金制度的規(guī)定；貸款人要求的其他條件。3.內(nèi)部評級法初級法下，合格凈額結(jié)算包括（）。

A.表內(nèi)凈額結(jié)算

B.表外凈額結(jié)算

C.回購交易凈額結(jié)算

D.場外衍生工具凈額結(jié)算

E.交易賬戶信用衍生工具凈額結(jié)算

答案：A,C,D,E

解析：內(nèi)部評級法初級法下，合格凈額結(jié)算包括：表內(nèi)凈額結(jié)算、回購交易凈額結(jié)算、場外衍生工具及交易賬戶信用衍生工具凈額結(jié)算。銀行采用合格凈額結(jié)算緩釋信用風(fēng)險時，應(yīng)持續(xù)監(jiān)測和控制后續(xù)風(fēng)險，并在凈頭寸的基礎(chǔ)上監(jiān)測和控制相關(guān)的風(fēng)險暴露。4.貼現(xiàn)債券通常在票面上()，是一種折價發(fā)行的債券：

A.規(guī)定利率

B.不規(guī)定利率

C.標明折價

D.不標明折價

答案：B

解析：貼現(xiàn)債券是指債券券面上不附有息票，在票面上不規(guī)定利率，發(fā)行時按規(guī)定的折扣率，以低于債券面值的價格發(fā)行，到期按面值支付本息的債券。5.客戶對信用風(fēng)險進行保全的方法是（）。

A.購買保險產(chǎn)品

B.運用法律手段

C.分散投資

D.選擇優(yōu)秀的理財師

答案：B

解析：購買保險產(chǎn)品轉(zhuǎn)移的是人身風(fēng)險和財產(chǎn)損失風(fēng)險；分散投資可以降低投資風(fēng)險；通過法律手段對信用風(fēng)險進行保全；選擇優(yōu)秀的理財師可以控制理財規(guī)劃服務(wù)過程中的合規(guī)風(fēng)險和操作風(fēng)險等。6.下列關(guān)于商業(yè)銀行信息披露的說法，正確的是（）。

A.商業(yè)銀行信息披露分為臨時信息披露、季度信息披露、半年信息披露及年度信息披露

B.臨時信息不需要及時披露

C.季度、半年度信息披露時間為期末后15工作日內(nèi)

D.年度信息披露時間為會計年度終了后3個月內(nèi)

答案：A

解析：商業(yè)銀行信息披露分為臨時信息披露、季度信息披露、半年信息披露及年度信息披露，其中，臨時信息應(yīng)及時披露，季度、半年度信息披露時間為期末后30個工作日內(nèi)。年度信息披露時間為會計年度終了后4個月內(nèi)。7.銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（）。

A.非現(xiàn)場監(jiān)管

B.市場準入

C.現(xiàn)場檢查

D.信息披露

答案：B

解析：市場準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場準入關(guān)是保障銀行機構(gòu)穩(wěn)健運行和金融體系安全的重要基礎(chǔ)。8.商業(yè)銀行對抵押合同重點審查的條款包括（）。[2012年6月真題]

A.借款人履行貸款債務(wù)的期限

B.抵押品價值的穩(wěn)定性

C.抵押貸款的種類和數(shù)額

D.當(dāng)事人認為需要約定的其他事項

E.抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或使用權(quán)權(quán)屬

答案：A,C,D,E

解析：暫無解析9.不屬于“假個貸”行為的是（）。

A.沒有特殊原因，滯銷樓盤突然熱銷

B.開發(fā)企業(yè)員工或關(guān)聯(lián)方集中購買同一樓盤

C.借款人由于公司倒閉終止還款

D.借款人首付款非自己交付或?qū)嶋H沒有交付

答案：C

解析：個人住房貸款的“假個貸”主要是指不以真實購買住房為目的，通過虛構(gòu)住房買賣交易或以虛假的借款主體或違背借款人的真實意思表示向銀行提出住房按揭申請，騙取銀行信貸資金的行為。10.銀行承兌匯票保證金一般不低于承兌匯票金額的（）。

A.10%

B.20%

C.35%

D.30%

答案：B

解析：銀行承兌匯票保證金一般不低于承兌匯票金額的20%。11.個人經(jīng)營貸款發(fā)放后，貸款人要按照()的原則要求進行貸后檢查。

A.動態(tài)

B.嚴格

C.主動

D.合法

E.持續(xù)

答案：A,C,E

解析：個人經(jīng)營貸款發(fā)放后，貸款人要按照主動、動態(tài)、持續(xù)的原則要求進行貸后檢查，通過實地現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測方式，對借款人有關(guān)情況的真實性、收入變化情況，以及其他影響個人經(jīng)營貸款資產(chǎn)質(zhì)量的因素進行持續(xù)跟蹤調(diào)查、分析，并采取相應(yīng)補救措施。12.業(yè)務(wù)人員撰寫會談紀要，內(nèi)容應(yīng)包括（）。

A.貸款面談時間

B.貸款面談涉及的重要主體

C.獲取的重要信息

D.內(nèi)在的問題與障礙

E.是否需要做該筆貸款的傾向性意見或建議

答案：B,C,D,E

解析：面談后，業(yè)務(wù)人員須及時撰寫會談紀要，為公司業(yè)務(wù)部門上級領(lǐng)導(dǎo)提供進行判斷的基礎(chǔ)性信息。撰寫內(nèi)容包括貸款面談涉及的重要主體、獲取的重要信息、內(nèi)在的問題與障礙以及是否需要做該筆貸款的傾向性意見或建議。13.貸款額度是指銀行向借款人提供的以貨幣計量的貸款數(shù)額。（）

答案：對14.某銀行在市場上占有極大的市場份額，控制和影響其他商業(yè)銀行的行為，同時可以憑借資金充足、反應(yīng)速度快和網(wǎng)點廣泛的優(yōu)勢保持領(lǐng)先地位。這家銀行適合采用的市場定位是（）。[2009年10月真題]

A.產(chǎn)品式定位

B.補缺式定位

C.追隨式定位

D.主導(dǎo)式定位

答案：D

解析：銀行市場定位方式主要有主導(dǎo)式定位、追隨式定位和補缺式定位三種。主導(dǎo)式定位適合于市場規(guī)模大、資金實力強、能控制和影響其他商業(yè)銀行的行為的銀行；追隨式定位適合于剛開始經(jīng)營或剛進入市場、資產(chǎn)規(guī)模中等、分支機構(gòu)不多的銀行；補缺式定位適合于資產(chǎn)規(guī)模小、提供的信貸產(chǎn)品少的銀行。15.租賃資產(chǎn)交易是金融租賃公司之間以標的資產(chǎn)為媒介進行的買賣交易。

答案：錯

解析：租賃資產(chǎn)交易是金融租賃公司之間以租賃資產(chǎn)為媒介進行的買賣交易。16.某項目的凈現(xiàn)金流量如下，則其投資回收期為()。

A.4

B.3.67

C.3.5

D.3.33

答案：D

解析：投資回收期的計算公式為：投資回收期=[累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)]-1+[上年累計凈現(xiàn)金流量絕對值／當(dāng)年凈現(xiàn)金流量]，其中，“當(dāng)年凈現(xiàn)金流量”的“當(dāng)年，，指“累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份”。由題可知第四年累計凈現(xiàn)金流量開始為正，所以投資回收期=4-1+20/60≈3．33(年)。17.商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險監(jiān)測指標體系，包括風(fēng)險水平類指標、風(fēng)險遷徙類指標和()。

A.流動性風(fēng)險指標

B.信用風(fēng)險指標

C.風(fēng)險抵補類指標

D.操作風(fēng)險指標

答案：C

解析：商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險監(jiān)測指標體系，包括風(fēng)險水平類指標、風(fēng)險遷徙類指標和風(fēng)險抵補類指標。18.教育保險是為孩子準備教育金為目的的保險，其優(yōu)點有（）。

A.保費豁免

B.具有強制儲蓄的功能

C.一般具有投資分紅的功能

D.享受利息稅優(yōu)惠

E.通脹不斷攀升的情況下，常常不能達到增值

答案：A,B,C

解析：保費豁免是教育金保險的一個優(yōu)勢。教育金保險通常還具有強制儲蓄的功能。教育金保險一般都具有投資分紅功能。D、E都不正確19.下列各項沒有應(yīng)用黑色預(yù)警法的是（）。

A.商情指數(shù)

B.預(yù)期合成指數(shù)

C.經(jīng)濟波動圖

D.指數(shù)預(yù)警法

答案：D

解析：各種商情指數(shù)、預(yù)期合成指數(shù)、商業(yè)循環(huán)指數(shù)、經(jīng)濟擴散指數(shù)、經(jīng)濟波動圖等都可以看做是黑色預(yù)警法的應(yīng)用。20.下列選項中，屬于個人住房按揭貸款風(fēng)險的有（）。

A.利率變動風(fēng)險

B.“假按揭”風(fēng)險

C.土地增值風(fēng)險

D.由于房產(chǎn)價值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險

E.借款人的經(jīng)濟狀況變動風(fēng)險

答案：B,D,E

解析：個人住房按揭貸款的風(fēng)險包括：①“假按揭”風(fēng)險；②由于房產(chǎn)價值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險；③借款人的經(jīng)濟狀況變動風(fēng)險。21.某筆1000萬美元貸款的借款人在開曼群島注冊成立，經(jīng)營資產(chǎn)和實際業(yè)務(wù)均在泰國，主要原材料來自俄羅斯，產(chǎn)品主要銷往英國。該筆業(yè)務(wù)敞口風(fēng)險主體最終所屬國為

（）。

A.泰國

B.開曼群島

C.英國

D.俄羅斯

答案：A

解析：當(dāng)直接風(fēng)險主體是空殼公司或特殊目的公司(SPV)，比如注冊在開曼群島、維京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在地為從事實際經(jīng)營活動的地區(qū)或其管理機構(gòu)的所在地。22.財務(wù)公司為我國金融發(fā)展作出了重大貢獻，其貢獻不包括（）。

A.催生了大型企業(yè)的財團意識

B.節(jié)省了企業(yè)集團的融資成本

C.降低了企業(yè)的系統(tǒng)風(fēng)險

D.防控企業(yè)集團資金風(fēng)險

答案：C

解析：財務(wù)公司自成立以來，為我國金融發(fā)展作出了重大貢獻，突出體現(xiàn)在五個方面：(1)催生了大型企業(yè)的財團意識。

(2)節(jié)省了企業(yè)集團的融資成本。

(3)防控企業(yè)集團資金風(fēng)險。

(4)促進企業(yè)集團的產(chǎn)品銷售。

(5)豐富了金融機構(gòu)體系。23.流動資金貸款是用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。

答案：錯

解析：流動資金貸款用途限于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)，即用來彌補營運資金的不足。24.《中華人民共和國信托法》自2005年1月1日起正式實施。（）

A.√

B.×

答案：錯

解析：《中華人民共和國信托法》由中華人民共和國第九屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第21次會議于2001年4月28日通過，自2001年10月1日起施行。25.兩家不同銀行之間的清算，（）。

A.必須通過人民法院進行

B.必須通過中國人民銀行清算系統(tǒng)進行

C.兩家銀行相互自主清算

D.商業(yè)銀行可自由選擇各種清算途徑

答案：B

解析：跨系統(tǒng)往來的資金清算必須通過中國人民銀行辦理。26.根據(jù)規(guī)定，損失類貸款專項準備金的計提比例是（）。

A.50％

B.100％

C.25％

D.75％

答案：B

解析：專項準備金是根據(jù)貸款風(fēng)險分類結(jié)果，對不同類別的貸款根據(jù)其內(nèi)在損失程度或歷史損失概率計提的貸款損失準備金。對于劃分為損失的貸款，應(yīng)按貸款余額的100％計提專項準備金。27.針對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的特殊性，從其（）的角度，要更加關(guān)注風(fēng)險可能造成的損失。

A.內(nèi)部控制和內(nèi)部監(jiān)管

B.內(nèi)部控制和外部控制

C.外部控制和外部監(jiān)管

D.內(nèi)部控制和外部監(jiān)管

答案：D

解析：針對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的特殊性，從其內(nèi)部控制和外部監(jiān)管的角度，要更加關(guān)注風(fēng)險可能造成的損失。28.我國貸款風(fēng)險分類的標準中，最核心的內(nèi)容是()。

A.借款人的還款意愿

B.借款人的歷史還款記錄

C.貸款償還的可能性

D.借款人的還款來源

答案：C

解析：貸款風(fēng)險分類最核心的內(nèi)容就是貸款償還的可能性，而決定貸款是否能夠償還，借款人的還款能力是主要因素，因此，銀行關(guān)心的是借款人的經(jīng)營狀況，現(xiàn)在以及未來的償付能力。29.下列關(guān)于董事監(jiān)事履職評價說法不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)每年度對所有在職董事進行履職評價

B.被評為不稱職的董事．董事會和監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)組織會談，向董事本人提出限期改進要求．如長期未能有效改進，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)更換董事

C.董事和監(jiān)事是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體

D.根據(jù)董事的履職情況．依據(jù)評價結(jié)果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職

答案：B

解析：被評為不稱職的董事，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時更換，故B項說法錯誤。30.我國負責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定的機構(gòu)是（）。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

B.中國人民銀行

C.中國證券監(jiān)督管理委員會

D.國家發(fā)展與改革委員會

答案：B31.下列關(guān)于商業(yè)用房購房貸款的說法中，正確的有（）。

A.商業(yè)用戶購房貸款首付款比例不得低于35％

B.貸款期限不得超過10年

C.貸款利率不得低于中國人民銀行公布的同期同檔次利率的l．1倍

D.利用貸款購買的商業(yè)用房應(yīng)為已竣工驗收的房屋

E.對以“商住兩用房”名義申請貸款的，貸款期限和利率水平按照商業(yè)性用房貸款管理規(guī)定執(zhí)行

答案：B,C,D,E

解析：選項A，商業(yè)用房購房貸款首付款比例不得低于50％。32.（）是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由銀行(受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。

A.自營貸款

B.委托貸款

C.特定貸款

D.擔(dān)保貸款

答案：B

解析：按照貸款資金來源和經(jīng)營模式不同，商業(yè)銀行貸款可分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。其中，委托貸款是指由指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由銀行(委托人)根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托貸款的風(fēng)險由委托人承擔(dān)，銀行(受托人)只收取手續(xù)費，不承擔(dān)貸款風(fēng)險，不代墊資金。33.銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營行為若不能嚴格地遵守規(guī)則，勢必會導(dǎo)致其承擔(dān)過高的風(fēng)險，危及其穩(wěn)健運行。（）

答案：對

解析：銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營行為若不能嚴格地遵守規(guī)則，勢必會導(dǎo)致其承擔(dān)過高的風(fēng)險，危及其穩(wěn)健運行。34.個人經(jīng)營貸款利率同時符合中國人民銀行和商業(yè)銀行總行對相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險定價政策，并符合商業(yè)銀行總行利率授權(quán)管理規(guī)定，個人經(jīng)營貸款可在()的基礎(chǔ)上上浮或者適當(dāng)下浮。

A.實際利率

B.公定利率

C.基準利率

D.固定利率

答案：C

解析：個人經(jīng)營貸款是指用于借款人合法經(jīng)營活動的人民幣貸款。個人貸款利率需同時符合中國人民銀行和總行對相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險定價政策，并符合總行利率授權(quán)管理規(guī)定，個人經(jīng)營貸款可在基準利率的基礎(chǔ)上上浮或適當(dāng)下浮。35.以下關(guān)于貸款償還的描述，不正確的是（）。

A.貸款逾期后，銀行要對應(yīng)收未收的利息計收利息

B.對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加罰利息

C.因提前還款而產(chǎn)生的費用應(yīng)由銀行負擔(dān)

D.銀行在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單

答案：C

解析：因提前還款而產(chǎn)生的費用應(yīng)由借款人負擔(dān)。故本題選C。36.下列關(guān)于年金的說法中，錯誤的是()。

A.年金是指在一定期限內(nèi)，時間間隔相同、不間斷、金額相等、方向相同的一系列現(xiàn)金流

B.年金的利息不具有時間價值

C.年金終值和現(xiàn)值的計算通常采用復(fù)利的形式

D.年金可以分為期初年金和期末年金

答案：B

解析：年金是指在一定期限內(nèi)，時間間隔相同、不間斷、金額相等、方向相同的一系列現(xiàn)金流。年金的利息也具有時間價值，因此，年金終值和現(xiàn)值的計算通常采用復(fù)利的形式。根據(jù)等值現(xiàn)金流發(fā)生的時間點的不同，年金可以分為期初年金和期末年會。37.（）指交易雙方在證券交易成交后，商定按照契約規(guī)定的數(shù)量和價格，在將來的某一特定日期進行清算交割的證券交易方式。

A.期貨交易

B.期權(quán)交易

C.信用交易

D.現(xiàn)貨交易

答案：A

解析：期貨市場是進行期貨交易的場所，是將款項和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定時間(如一個月、兩個月、三個月或半年等，一般在一個月以上、一年之內(nèi))進行的市場。38.商業(yè)銀行向客戶提供財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資推介等專業(yè)化服務(wù)的是（）業(yè)務(wù)。

A.綜合授信服務(wù)

B.投資銀行服務(wù)

C.私人銀行業(yè)務(wù)

D.財務(wù)顧問服務(wù)

答案：D

解析：財務(wù)顧問服務(wù)包括：①財務(wù)融資顧問；②財務(wù)制度顧問；③財務(wù)重組顧問；④投資理財顧問；⑤收購兼并顧問。其中，投資理財顧問是指商業(yè)銀行向客戶提供財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。39.下列關(guān)于客戶信用評級與債項評級的說法，正確的是（）。

A.在某一時點，同一債務(wù)人通常有兩個客戶信用評級

B.在某一時點，同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級

C.客戶信用評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級

D.債項評級是在假設(shè)客戶尚未違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率

答案：B

解析：AB兩項，根據(jù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評級，一個債務(wù)人通常有一個客戶信用評級，而同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級；C項，客戶信用評級主要針對交易主體，其等級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定；D項，債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率。40.考慮到某筆貸款可能會出現(xiàn)同時滿足拒絕和通過硬政策的情形，一般通過政策會優(yōu)先于拒絕政策。（）

答案：錯41.下列主體中可開展汽車貸款業(yè)務(wù)的是（）。

A.中國建設(shè)銀行

B.城鄉(xiāng)信用社

C.中國銀行

D.上汽通用汽車金融公司

E.股份制商業(yè)銀行

答案：A,B,C,D,E

解析：《汽車貸款管理辦法》第三條規(guī)定，在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的、經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機構(gòu)批準經(jīng)營人民幣貸款業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社及獲準經(jīng)營汽車貸款業(yè)務(wù)的非銀行金融機構(gòu)均可開展汽車貸款業(yè)務(wù)。42.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理中“公開原則”的“公開”包含（）。

A.行政復(fù)議的依據(jù)、標準、程序公開

B.監(jiān)管執(zhí)法和行為標準公開

C.監(jiān)管立法和政策標準公開

D.監(jiān)管職權(quán)的信息公開

E.監(jiān)管范圍的信息公開

答案：A,B,C

解析：銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理中的公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)透明度，主要包括三個方面的內(nèi)容：①監(jiān)管立法和政策標準公開；②監(jiān)管執(zhí)法和行為標準公開；③行政復(fù)議的依據(jù)、標準、程序公開。43.商業(yè)銀行申請開辦現(xiàn)行法規(guī)未明確規(guī)定的業(yè)務(wù)和品種的，應(yīng)當(dāng)符合的條件有（）。

A.與現(xiàn)行法律法規(guī)不相沖突

B.符合本行戰(zhàn)略發(fā)展定位與方向

C.經(jīng)股東大會同意

D.具備與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所和相關(guān)設(shè)施

E.具有開展業(yè)務(wù)必需的技術(shù)人員和管理人員，并全面實施分級授權(quán)管理

答案：A,B,D,E

解析：《中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法(修訂)》中指出，商業(yè)銀行申請開辦現(xiàn)行法規(guī)未明確規(guī)定的業(yè)務(wù)和品種的，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：(1)公司治理良好，具備與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的組織機構(gòu)和規(guī)章制度，內(nèi)部制度、風(fēng)險管理和問責(zé)機制健全有效。

(2)與現(xiàn)行法律法規(guī)不相沖突。

(3)主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求。

(4)符合本行戰(zhàn)略發(fā)展定位與方向。

(5)經(jīng)董事會同意并出具書面意見。

(6)具備開展業(yè)務(wù)必需的技術(shù)人員和管理人員，并全面實施分級授權(quán)管理。

(7)具備與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所和相關(guān)設(shè)施。

(8)具有開展該項業(yè)務(wù)的必要、安全且合規(guī)的信息科技系統(tǒng)，具備保障信息科技系統(tǒng)有效安全運行的技術(shù)與措施。

(9)最近3年無嚴重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問題導(dǎo)致的重大案件。

(10)銀監(jiān)會規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

44.根據(jù)以下材料，回答69-72題

某項目預(yù)計建成投產(chǎn)后各項費用的發(fā)生情況如表7—1所示。

表7—1項目預(yù)計建成投產(chǎn)后的費用表

根據(jù)以上資料，回答下列問題。

該項目每年所需流動資金為（）萬元。

A．712．5

B．912．5

C．1162．5

D．1255．5

答案：A

解析：應(yīng)付賬款=原材料、燃料和外購動力全年費用÷周轉(zhuǎn)次數(shù)=900÷2=450(萬元)。項目年所需流動資金=項目流動資金總需用額-流動負債=(存貨+應(yīng)收賬款+現(xiàn)金)-應(yīng)付賬款=762．5+150+250-450=712．5(萬元)。45.借款人辦理校源地商業(yè)助學(xué)貸款的，貸款銀行可以要求借款人就讀學(xué)校在借款人畢業(yè)前，向貸款銀行提供畢業(yè)去向、就業(yè)單位名稱、居住地址、聯(lián)系電話等有關(guān)信息。（）

答案：對

解析：這正是銀行為保證貸款能夠收回而做的貸款管理，盡管上述信息可能會涉及個人隱私，但仍然要提供給銀行．以保證與借款人保持聯(lián)系。46.下列稅金中，不應(yīng)從銷售收入中扣除的是（）。

A.資源稅

B.土地增值稅

C.土地使用稅

D.城市維護建設(shè)稅

答案：C

解析：進入產(chǎn)品成本的有土地使用稅、房產(chǎn)稅、車船牌照使用稅；從銷售收入中扣除的有增值稅、消費稅、營業(yè)稅、資源稅、城市維護建設(shè)稅、土地增值稅、教育費附加；從利潤中扣除的有企業(yè)所得稅。47.商業(yè)銀行開展需要批準的個人理財業(yè)務(wù)需要相關(guān)從業(yè)人員具備的資格不包括（）。

A.掌握所推介產(chǎn)品的特性

B.具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗

C.具備相關(guān)監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格

D.具備國家理財規(guī)劃師資格

答案：D

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十四條的規(guī)定，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員應(yīng)滿足的資格要求不包括具備國家理財規(guī)劃師資格。48.授信盡職要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)充分提示代理銷售產(chǎn)品的信息，為客戶在做出是否購買銀行產(chǎn)品或服務(wù)的判斷時提供依據(jù)。（）

答案：錯

解析：題中敘述的是信息披露原則的要求。授信盡職要求從事信貸業(yè)務(wù)的銀行業(yè)從業(yè)人員忠于職責(zé)，專業(yè)、客觀、全面、中立地對信貸客戶進行盡職調(diào)查，監(jiān)控風(fēng)險，為實現(xiàn)銀行信貸風(fēng)險控制做好基礎(chǔ)工作。49.巴塞爾委員會發(fā)布的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》，是在總結(jié)國際銀行監(jiān)管實踐與經(jīng)驗基礎(chǔ)上，歸納提出的銀行監(jiān)管最佳做法，是有效銀行監(jiān)管的最高要求。（）

答案：錯

解析：《有效銀行監(jiān)管的核心原則》是巴塞爾委員會在總結(jié)國際銀行監(jiān)管實踐與經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，歸納提出有效銀行監(jiān)管的最低標準，而不是最高要求或規(guī)范做法。50.下列屬于真實票據(jù)理論的缺陷的有（）。

A.局限于短期貸款，不利于經(jīng)濟的發(fā)展

B.由于收入預(yù)測與經(jīng)濟周期有密切聯(lián)系，資產(chǎn)的膨脹和收縮會影響資產(chǎn)質(zhì)量．因此會增加銀行的信貸風(fēng)險

C.使得缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件

D.貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風(fēng)險

E.自償性貸款隨經(jīng)濟周期決定信用量，從而會加大經(jīng)濟的波動

答案：A,E

解析：①使得缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放；②為信用膨脹創(chuàng)造了條件和貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風(fēng)險是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的缺陷；由于收入預(yù)測與經(jīng)濟周期有密切聯(lián)系，資產(chǎn)的膨脹和收縮會影響資產(chǎn)質(zhì)量，因此會增加銀行的信貸風(fēng)險是預(yù)期收入理論的缺陷。51.如果某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)，700萬美元負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為（）萬美元。

A.300

B.500

C.700

D.1000

答案：B

解析：單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸=(即期資產(chǎn)-即期負債)+(遠期買入-遠期賣出)+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸=(1000-700)+(500-300)=500(萬美元)。

52.（）不屬于事務(wù)管理類的信托業(yè)務(wù)。

A.股權(quán)代持

B.員工福利計劃

C.股權(quán)激勵計劃

D.信托貸款

答案：D

解析：事務(wù)管理類信托是指委托人交付資金或財產(chǎn)給信托公司，指令信托公司為完成信托目的，從事事務(wù)性管理的信托業(yè)務(wù)，包括股權(quán)代持、員工福利計劃、股權(quán)激勵計劃、財產(chǎn)權(quán)信托中的事務(wù)管理類信托等。53.考評指標的設(shè)置關(guān)鍵是突出考評重點。下列不屬于銀行績效考評指標的是（）。

A.合規(guī)經(jīng)營類指標

B.社會責(zé)任類指標

C.資產(chǎn)負債類指標

D.風(fēng)險管理類指標

答案：C

解析：銀行績效考評指標一般包括以下五大類：(1)合規(guī)經(jīng)營類指標。

(2)風(fēng)險管理類指標。

(3)經(jīng)營效益類指標。

(4)發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標。

(5)社會責(zé)任類指標。

54.操作風(fēng)險報告的主要內(nèi)容不包括（）。

A.信息系統(tǒng)

B.風(fēng)險狀況

C.損失事件

D.誘因和對策

答案：A

解析：操作風(fēng)險報告的主要內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險狀況、損失事件、誘因和對策、關(guān)鍵風(fēng)險指標、資本金水平5個主要部分。55.我國商業(yè)銀行的個人住房按揭貸款一般都允許客戶提前還款，并且客戶無須提前繳納還款費用，因此導(dǎo)致銀行利率風(fēng)險形式是（）。

A.基準風(fēng)險

B.收益率曲線風(fēng)險

C.期權(quán)性風(fēng)險

D.重新定價風(fēng)險

答案：C

解析：期權(quán)性風(fēng)險來源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)，期權(quán)賦予其持有者買入、賣出或以某種方式改變某一金融工具或金融合同現(xiàn)金流量的權(quán)利，而非義務(wù)。例如，我國的個人住房按揭貸款一般都允許客戶提前還款，并且客戶無須提前繳納還款費用。56.托收屬于銀行信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到負有責(zé)任。（）

答案：錯

解析：托收屬于商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔(dān)責(zé)任。57.綜合報告是各報告單位針對管理范圍內(nèi)、報告期內(nèi)各類風(fēng)險與內(nèi)控狀況撰寫的綜合性風(fēng)險報告。綜合報告應(yīng)反映的主要內(nèi)容包括（）。

A.轄內(nèi)各類風(fēng)險總體狀況及變化趨勢

B.分類風(fēng)險狀況及變化原因分析

C.風(fēng)險應(yīng)對策略及具體措施

D.加強風(fēng)險管理的建議

E.發(fā)展趨勢及風(fēng)險因素分析

答案：A,B,C,D

解析：E項為風(fēng)險報告的專題報告所反映的內(nèi)容。58.財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施()天內(nèi)正式起訴。

A.15

B.10

C.30

D.7

答案：A

解析：如果銀行貸款到期不能正常收回或銀行與借款人之間發(fā)生糾紛，就應(yīng)該依靠法律手段來強制收回。銀行應(yīng)及時申請財產(chǎn)保全。財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施15天內(nèi)正式起訴。59.根據(jù)《商業(yè)銀行公司治理指引》，關(guān)于獨立董事提名及選擇，下列說法錯誤的是（）。

A.董事會提名委員會可以向董事會提出獨立董事候選人

B.已經(jīng)提名董事的股東可以再提名獨立董事

C.獨立董事的選聘應(yīng)當(dāng)主要遵循市場原則

D.被提名的獨立董事候選人應(yīng)當(dāng)由董事會報名委員會進行資質(zhì)審查，審查重點包括獨立性、專業(yè)知識、經(jīng)驗和能力等

答案：B

解析：B項，根據(jù)《商業(yè)銀行公司治理指引》規(guī)定，已經(jīng)提名董事的股東不得再提名獨立董事。60.通過撤銷危險地區(qū)網(wǎng)點、關(guān)閉高風(fēng)險業(yè)務(wù)等方式進行規(guī)避屬于（）策略。

A.消除風(fēng)險

B.回避風(fēng)險

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險

D.承受風(fēng)險

答案：B

解析：回避風(fēng)險，即通過撤銷危險地區(qū)網(wǎng)點、關(guān)閉高風(fēng)險業(yè)務(wù)等方式進行規(guī)避；轉(zhuǎn)移或緩釋風(fēng)險，即通過外包、保險、專門協(xié)議等工具，將損失全部或部分轉(zhuǎn)移至第三方，值得注意的是，在轉(zhuǎn)移或緩釋操作風(fēng)險的過程中，可能會產(chǎn)生新的操作風(fēng)險；承受風(fēng)險，即對于無法降低又無法避免的風(fēng)險，如人員、流程、系統(tǒng)等引起的操作風(fēng)險，采取承擔(dān)并通過定價、撥備、資本等方式進行主動管理。

61.（）標志著銀行監(jiān)管制度的正式確立。

A.法律制度

B.監(jiān)管模式

C.監(jiān)管目標

D.監(jiān)管原則

答案：A

解析：為防止股票過度投機，英國國會通過了《反泡沫公司法》，標志著世界金融史上政府實施金融監(jiān)管的正式開始，其主要原則一致影響到今天。所以，法律制度標志著銀行監(jiān)管制度的正式確立。62.商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結(jié)合的方法評估操作風(fēng)險，評估內(nèi)容主要包括（）。

A.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境

B.內(nèi)部控制因素

C.內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)

D.情景分析

E.外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)

答案：A,B,C,D,E

解析：高級計量法（AMA）是銀行根據(jù)本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度以及風(fēng)險管理水平，基于內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、外部損失數(shù)據(jù)、情景分析、業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素，建立操作風(fēng)險計量模型以計算本行操作風(fēng)險監(jiān)管資本的方法。63.下列不參與同業(yè)拆借市場交易的金融機構(gòu)是()。

A.商業(yè)銀行

B.銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

C.證券投資公司

D.郵政儲蓄銀行

答案：B

解析：銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會是金融市場的監(jiān)管者，不能作為投資者和籌資者參與市場交易。64.司法機關(guān)到銀行查詢單位存款的表述中，正確的是()。

A．允許復(fù)制抄寫資料

B．允許借取資料

C．憑縣級以上“協(xié)查通知”

D．憑身份證查詢

答案：A

解析：A司法機關(guān)到銀行查詢單位存款的程序如下：人民法院因?qū)徖砘驁?zhí)行案件，人民檢察院、公安機關(guān)因查處經(jīng)濟違法犯罪案件，需要向銀行查詢企事業(yè)單位、機關(guān)、團體與案件有關(guān)的銀行存款或查閱有關(guān)的會計憑證、賬簿等資料時，銀行應(yīng)積極配合。查詢?nèi)吮仨毘鍪颈救斯ぷ髯C或執(zhí)行公務(wù)證和出具縣級(含)以上人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助查詢存款通知書”，由銀行行長或其他負責(zé)人簽字后并指定銀行有關(guān)業(yè)務(wù)部門憑此提供情況和資料，并派專人接待。查詢?nèi)瞬坏媒枳咴?，需要的資料可以抄錄、復(fù)制或照相，并經(jīng)銀行蓋章。對銀行提供的情況和資料，應(yīng)當(dāng)依法保守秘密。故選A。65.貸款發(fā)放后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)依據(jù)借款人相關(guān)信息建立貸款臺賬，并隨時更新臺賬數(shù)據(jù)。（）

答案：對

解析：此題暫無解析66.中國銀行業(yè)協(xié)會的宗旨是（）。

A.銀行業(yè)利潤最大化

B.金融市場穩(wěn)定健康發(fā)展

C.促進會員單位實現(xiàn)共同利益

D.商業(yè)銀行客戶資金的安全

答案：C

解析：中國銀行業(yè)協(xié)會以促進會員單位實現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，維護銀行業(yè)合法權(quán)益，維護銀行業(yè)市場秩序，提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)，提高為會員服務(wù)的水平，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展。67.吉達公司向銀行申請1000萬元的貸款，為期3個月。這一天倫敦銀行3個月同業(yè)拆借利率為7％，那么吉達公司貸款利率是（）。

A.7％

B.7％+違約風(fēng)險溢價

C.7％+銀行短期利潤率

D.7％+違約風(fēng)險溢價+銀行短期利潤率

答案：D

解析：目前使用的最為普遍的優(yōu)惠利率是倫敦銀行同業(yè)拆借利率。外國銀行進入其他國家貸款市場，采用的定價標準都是倫敦銀行同業(yè)拆借利率。假設(shè)某一天3個月的倫敦銀行同業(yè)拆借利率為5％，那么，一家大公司從國內(nèi)或國外銀行借入3個月的貸款利率為在5％的基礎(chǔ)上增加違約風(fēng)險溢價和銀行短期利潤率。68.-般而言，被稱為退休后生活的第-道防線的是（）。

A.企業(yè)的年金收入

B.國家的社會養(yǎng)老保險

C.個人儲備的退休養(yǎng)老基金

D.房產(chǎn)變現(xiàn)收入

答案：B

解析：退休后的收入實際上是退休后的生活保障，不同退休養(yǎng)老規(guī)劃工具的收入構(gòu)成了保障退休養(yǎng)老金的不同“防線”。第-道“防線”應(yīng)當(dāng)是國家的社會保險制度，如我國企業(yè)職工退休后獲得的城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險金及公務(wù)人員的退休金。第二道“防線”應(yīng)當(dāng)是企業(yè)年金收入。第三道“防線”應(yīng)當(dāng)是商業(yè)性養(yǎng)老保險的保險金收入。第四道“防線”應(yīng)當(dāng)是個人儲備的退休養(yǎng)老基金。第五道“防線”應(yīng)當(dāng)是房產(chǎn)變現(xiàn)收入。69.下列可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因的是（）。

A.應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降

B.應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的上升

C.應(yīng)付賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降

D.應(yīng)付賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的上升

答案：A

解析：應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降意味著資產(chǎn)使用效率下降，長期融資和短期融資需求增加。應(yīng)付賬款的上升代表融資需求的下降，而存貨周轉(zhuǎn)率的下降代表融資需求的上升。70.銀行全面風(fēng)險管理是對整個銀行內(nèi)各個層次的業(yè)務(wù)單位、各類風(fēng)險的通盤管理。（）

答案：對

解析：略71.金融租賃公司可以從事股權(quán)收益類證券投資業(yè)務(wù)。（）

答案：錯

解析：目前，金融租賃公司普遍從事融資租賃業(yè)務(wù)，同時開展包括資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)在內(nèi)的相關(guān)業(yè)務(wù)創(chuàng)新。72.制定《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的宗旨包括（）。

A.規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為

B.倡導(dǎo)公平競爭

C.提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)

D.建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化

E.保護商業(yè)秘密與客戶隱私

答案：A,C,D

解析：《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第一條明確指出，制定這一職業(yè)操守的宗旨是“為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為，提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準，建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化，維護銀行業(yè)良好信譽，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展”。BE兩項屬于銀行業(yè)從業(yè)基本準則的內(nèi)容。73.可轉(zhuǎn)換債券可納入監(jiān)管資本中。（）

答案：對

解析：可轉(zhuǎn)換債券具有一定的吸收損失功能，因此可計入監(jiān)管資本當(dāng)中。74.可用的穩(wěn)定資金是指銀行的資本和負債在未來至少（）所能提供的可靠資金來源。

A.6個月

B.1年

C.3年

D.5年

答案：B

解析：可用的穩(wěn)定資金是指銀行的資本和負債在未來至少1年所能提供的可靠資金來源。75.以下哪項不是我國《公司法》以股東承擔(dān)責(zé)任的范圍和形式、股東人數(shù)多少分類的?()

A、無限責(zé)任公司

B、股份有限公司

C、有限責(zé)任公司

D、國有獨資公司

答案：A

解析：A

我國《公司法》主要以股東承擔(dān)責(zé)任的范圍和形式、股東人數(shù)的多少將公司分為有限責(zé)任公司和股份有限公司兩類。國有獨資公司是一類特殊的有限責(zé)任公司。76.公積金個人住房貸款的特點有（）。

A.期限長

B.利率低

C.互助性

D.營利性

E.普遍性

答案：A,B,C,E

解析：公積金個人住房貸款的特點有：①互助性，公積金個人住房貸款其資金來源為單位和個人共同繳存的住房公積金；②普遍性，只要是具有完全民事行為能力、正常繳存住房公積金的職工，都可申請公積金個人住房貸款；③利率低，相對商業(yè)貸款，公積金個人住房貸款的利率較低；④期限長，目前，公積金個人住房貸款最長期限為30年(貸款期限不得超過法定離退休年齡后5年)。77.在解決了客戶“現(xiàn)在在哪里”和“準備去哪里”的問題后，理財師需要向客戶提出綜合的實現(xiàn)其各項理財目標的建議、措施。這些建議主要包括哪些內(nèi)容()

A.針對客戶當(dāng)前關(guān)心的財務(wù)問題的建議，以及和其他理財目標之間的關(guān)系和影響的分析

B.針對其他各項理財目標和方案的總結(jié)，以及提出的具體財務(wù)安排或措施

C.針對客戶現(xiàn)階段的家庭財富保障的建議，以及保險產(chǎn)品的推薦

D.針對客戶現(xiàn)階段的資產(chǎn)配置的診斷分析和調(diào)整建議，以及具體理財產(chǎn)品的推薦

E.關(guān)于實施理財規(guī)劃方案的相關(guān)安排和建議

答案：A,B,C,D,E

解析：78.以下關(guān)于項目評估的要求和組織的說法錯誤的是（）。

A.項目評估中，銀行最關(guān)心的是借款企業(yè)的財務(wù)狀況和項目的效益情況

B.銀行通常把貸款項目的還款意愿作為評估重點

C.目前國內(nèi)銀行對項目評估基本上是采用以銀行工作人員為主進行評估的模式

D.銀行對項目進行評估時應(yīng)邀請有關(guān)專家和銀行工作人員一起組成項目評估小組

答案：B

解析：銀行通常把貸款項目的還款能力(而非還款意愿)作為評估重點。79.對刑事案件的偵查、拘留、執(zhí)行逮捕、預(yù)審由公安機關(guān)負責(zé)。()

答案：對

解析：等待添加80.中國人民銀行可以對政府財政透支，不得直接認購、包銷國債和其他政府債券。()

答案：錯

解析：中國人民銀行不得對政府財政透支，不得直接認購、包銷國債和其他政府債券。81.以下有關(guān)貸款審批的描述，不正確的是（）。

A.貸款審批是決策過程的方案設(shè)計和方案選擇階段

B.方案選擇就是貸與不貸、貸多貸少、貸款期限長短等

C.銀行應(yīng)當(dāng)建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度

D.審批人員根據(jù)信貸業(yè)務(wù)預(yù)計給銀行帶來的效益和風(fēng)險決定是否批準

答案：B

解析：貸款審批是決策過程的方案設(shè)計和方案選擇階段。方案設(shè)計就是貸與不貸、貸多貸少、貸款期限長短等；方案選擇就是對上述供選擇的若干可能作出抉擇。故本題選B。

82.市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為市場風(fēng)險資本要求的（）。

A.8倍

B.8．5倍

C.12．5倍

D.13倍

答案：C

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為市場風(fēng)險資本要求的12．5倍，即市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)=市場風(fēng)險資本要求×12．5。83.下列關(guān)于等額本息還款法和等額本金還款法兩種還款方式的表述，錯誤的是（）。

A.采用等額本金還款法比等額本息還款法合算

B.等額本息還款法是每月以相等的額度償還貸款本息

C.等額本金還款法是指在貸款期內(nèi)每月等額償還貸款本金，貸款利息逐月遞減

D.從銀行的角度來講，等額本金還款法的還本速度比較快，風(fēng)險比等額本息還款法小

答案：A

解析：A項，等額本息還款法和等額本金還款法作為常用的個人住房貸款還款方法，分別適合不同情況的借款人，沒有絕對的利弊之分。84.中小企業(yè)的財務(wù)分析師想了解和掌握一些基本財務(wù)比率。下列指標屬于償債能力分析指標的是（）。

A.資產(chǎn)負債率

B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)

C.基本獲利率

D.凈資產(chǎn)利潤率

答案：A

解析：償債能力是指企業(yè)償還到期債務(wù)的能力。通過償債能力分析指標，一方面可以看出企業(yè)償還長、短期債務(wù)的能力和存在的風(fēng)險，另一方面也能看出企業(yè)運用現(xiàn)金、借款的能力。償債能力分析指標主要有以下幾項：①流動比率；②速動比率；③現(xiàn)金比率；④資產(chǎn)負債率；⑤產(chǎn)權(quán)比率；⑥已獲利息倍數(shù)。B項屬于資產(chǎn)運營能力指標；CD兩項屬于獲利能力指標。85.我國自2002年開始全面實施國際銀行業(yè)普遍認同的“貸款五級分類法”，將貸款分為5類，其中，只有可疑、損失類貸款稱為不良貸款。（）

A.√

B.×

答案：錯

解析：我國自2002年開始全面實施國際銀行業(yè)普遍認同的“貸款五級分類法”，將貸款分為5類，分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。其中前兩類稱為正常貸款或優(yōu)良貸款，后三類稱為不良貸款。86.在理財產(chǎn)品名稱中若含有擬投資資產(chǎn)名稱的，則擬投資資產(chǎn)的比例必須達到該理財產(chǎn)品規(guī)模的（）或以上。

A.40％

B.60％

C.30％

D.50％

答案：D

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第23條的規(guī)定，理財產(chǎn)品名稱中含有擬投資資產(chǎn)名稱的，擬投資該資產(chǎn)的比例須達到該理財產(chǎn)品規(guī)模的50％(含)以上。87.商業(yè)銀行一般會根據(jù)自身風(fēng)險偏好制定風(fēng)險戰(zhàn)略，風(fēng)險戰(zhàn)略的類型不包括（）。

A.積極型風(fēng)險戰(zhàn)略

B.穩(wěn)健型風(fēng)險戰(zhàn)略

C.保守型風(fēng)險戰(zhàn)略

D.規(guī)避型風(fēng)險戰(zhàn)略

答案：D

解析：風(fēng)險戰(zhàn)略是銀行為實現(xiàn)總體發(fā)展目標所制定的一系列風(fēng)險管理目標和方針政策，在制定戰(zhàn)略時，要選擇與銀行風(fēng)險偏好相一致的風(fēng)險戰(zhàn)略，一般分為積極、穩(wěn)健和保守三種類型。88.下列不屬于短期借款的是（）。

A.債券回購

B.次級金融債券

C.向中央銀行借款

D.同業(yè)拆借

答案：B

解析：短期借款是指期限在1年或1年以下的借款，主要包括同業(yè)拆借、債券回購和向中央銀行借款等形式。89.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強對理財產(chǎn)品宣傳銷售文本制作和發(fā)放的管理，宣傳銷售文本應(yīng)當(dāng)由商業(yè)銀行（）統(tǒng)一管理和授權(quán)。

A.省級分行

B.總行

C.市級分行

D.區(qū)域分行

答案：B

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第12條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強對理財產(chǎn)品宣傳銷售文本制作和發(fā)放的管理，宣傳銷售文本應(yīng)當(dāng)由商業(yè)銀行總行統(tǒng)一管理和授權(quán)，分支機構(gòu)未經(jīng)總行授權(quán)不得擅自制作和分發(fā)宣傳銷售文本。90.2012年9月，銀監(jiān)會批復(fù)同意上海汽車集團財務(wù)有限責(zé)任公司作為財務(wù)公司行業(yè)第一家試點單位發(fā)行資產(chǎn)證券化產(chǎn)品。

答案：對

解析：2012年9月，銀監(jiān)會批復(fù)同意上海汽車集團財務(wù)有限責(zé)任公司作為財務(wù)公司行業(yè)第一家試點單位發(fā)行資產(chǎn)證券化產(chǎn)品。91.國務(wù)院反洗錢行政主管部門是()。

A．銀監(jiān)會

B．保監(jiān)會

C．證監(jiān)會

D．中國人民銀行

答案：D

解析：D《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》規(guī)定，中國人民銀行是國務(wù)院反洗錢行政主管部門。故選D。92.銀行通過對（）的趨勢比較，可以做出合理的貸款決策。

A.一般增長率和可持續(xù)增長率

B.實際增長率和可持續(xù)增長率

C.預(yù)測增長率和可持續(xù)增長率

D.預(yù)測增長率和實際增長率

答案：B

解析：銀行通過對實際增長率和可持續(xù)增長率的趨勢比較，可以做出合理的貸款決策：①如果實際增長率低于可持續(xù)增長率，那么，公司目前未能充分利用內(nèi)部資源，銀行不予受理貸款申請；②如果實際增長率顯著超過可持續(xù)增長率，那么，這時公司確實需要貸款。93.流動性風(fēng)險控制是依據(jù)風(fēng)險識別的結(jié)果，正確選擇計量工具，通過定量計量的結(jié)果，顯示流動性風(fēng)險警示程度。()

答案：錯

解析：流動性風(fēng)險的計量是依據(jù)風(fēng)險識別的結(jié)果，正確選擇計量工具，通過定量計量的結(jié)果，顯示流動性風(fēng)險警示程度。94.為了防止欺騙和誤導(dǎo)消費者，應(yīng)建立適當(dāng)?shù)谋O(jiān)控和保護機制，盡力保護消費者的存款及其他金融資產(chǎn)，防止欺騙、挪用客戶資金等侵害消費者利益的行為發(fā)生。

答案：對

解析：G20金融消費者保護十項基本原則中，原則七防止欺騙和誤導(dǎo)消費者：應(yīng)建立適當(dāng)?shù)谋O(jiān)控和保護機制，盡力保護消費者的存款及其他金融資產(chǎn)，防止欺騙、挪用客戶資金等侵害消費者利益的行為發(fā)生。95.個人商用房貸款的還款來源主要是（）。

A.商用房的租金收入和借款人的其他經(jīng)營收入

B.借款人的投資收益

C.個人商用房的資產(chǎn)增值

D.借款人的工資薪金收入

答案：A

解析：商用房主要是用于盈利的經(jīng)營性房屋，與普通個人住房貸款以工資薪金收入作為主要還款來源不同，商用房貸款(特別是金額較大的商用房貸款)的還款來源主要是借款人的經(jīng)營性收入，包括租金收入和其他經(jīng)營收人等。96.銀行代收代付業(yè)務(wù)分為()。

A．代理基金業(yè)務(wù)

B．委托收款

C．資產(chǎn)托管

D．托收承付

E．代收水電費

答案：B,D

解析：BD代收代付業(yè)務(wù)目前主要是委托收款和托收承付兩類。故選BD。97.商業(yè)銀行面臨的項目風(fēng)險主要有（）。

A.兼并失敗

B.技術(shù)開發(fā)失敗

C.產(chǎn)品研發(fā)失敗

D.拓展市場份額失敗

E.進入新市場失敗

答案：A,B,C,E

解析：商業(yè)銀行面臨的項目風(fēng)險類別包括：①產(chǎn)品研發(fā)失??；②系統(tǒng)建設(shè)失?。虎圻M入新市場失??；④兼并／收購失敗等。D項屬于競爭對手風(fēng)險。98.下列屬于證券交易所決定終止上市公司股票上市交易情形的有（）。

A.公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件，在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)4不能達到上市條件

B.公司不按照規(guī)定公開其財務(wù)狀況，或者對財務(wù)會計報告作虛假記載，且拒絕糾正

C.公司最近3年連續(xù)虧損，在其后1個年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利

D.公司解散或者被宣告破產(chǎn)

E.公司高層發(fā)生重大人員變化

答案：A,B,C,D

解析：上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定終止其股票上市交易：(1)公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件，在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)仍不能達到上市條件。(2)公司不按照規(guī)定公開其財務(wù)狀況，或者對財務(wù)會計報告作虛假記載，且拒絕糾正。(3)公司最近3年連續(xù)虧損，在其后1個年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利。(4)公司解散或者被宣告破產(chǎn)。(5)證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。99.（）是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)。

A.受托支付

B.按進度發(fā)放貸款

C.滿足有效信貸需求

D.協(xié)議承諾

答案：D

解析：按規(guī)定，協(xié)議承諾是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)。100.下列屬于國際收支中經(jīng)常項目的有（）。

A.直接投資

B.企業(yè)信貸

C.勞務(wù)收支

D.匯款

E.信用證

答案：C,D

解析：經(jīng)常項目包括貿(mào)易收支、勞務(wù)收支(如運輸、旅游等)和單方面轉(zhuǎn)移(如匯款、捐贈等)。101.風(fēng)險控制／緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致。（）

答案：對

解析：風(fēng)險控制與緩釋流程應(yīng)當(dāng)符合以下要求：①風(fēng)險控制／緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致；②所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求；③能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序。

102.我國的銀行監(jiān)管目標主要包括()。

A、保護存款人和廣大金融消費者的利益

B、增強市場信心

C、增進公眾對現(xiàn)代金融的了解

D、減少金融犯罪

E、支持實體經(jīng)濟發(fā)展，防范金融風(fēng)險

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

103.()對股東大會負責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。

A.監(jiān)事會

B.董事會

C.內(nèi)部審計部門

D.高級經(jīng)理

答案：A

解析：監(jiān)事會對股東大會負責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。104.財務(wù)凈現(xiàn)值小于零，表明項目的獲利能力超過基準收益率或設(shè)定收益率。一來說，該項目可以接受。()

答案：錯

解析：財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，表明項目的獲利能力超過基準收益率或設(shè)定收益率，是可以接受的。105.目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以（）為基礎(chǔ)計算的。

A.經(jīng)濟資本

B.會計資本

C.監(jiān)管資本

D.賬面資本

答案：C

解析：以監(jiān)管資本為基礎(chǔ)計算的資本充足率，是監(jiān)管部門限制銀行過度承擔(dān)風(fēng)險、保證金融市場穩(wěn)定運行的重要工具。106.使用高級計量法的過程中，除了使用實際損失數(shù)據(jù)或情景分析損失數(shù)據(jù)外，商業(yè)銀行在全行層面使用的風(fēng)險評估方法還必須考慮關(guān)鍵的(?)。

A.宏觀環(huán)境和外部控制

B.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素

C.監(jiān)管環(huán)境和市場競爭

D.國家環(huán)境和政策風(fēng)險

答案：B

解析：使用高級計量法的過程中，除了使用實際損失數(shù)據(jù)或情景分析損失數(shù)據(jù)外，商業(yè)銀行在全行層面使用的風(fēng)險評估方法還必須考慮關(guān)鍵的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素。?107.中國人民銀行既承擔(dān)中央銀行職能，也承擔(dān)商業(yè)銀行職能。?(?)

答案：錯

解析：從1984年起，中國人民銀行開始專門行使中央銀行的職能。108.下列對家庭生命周期各階段的理財建議，不合適的是（）。

A.家庭衰老期盡量不要承擔(dān)貸款

B.投資于股票的資產(chǎn)比例應(yīng)隨戶主年齡的增加而上升

C.家庭形成期和衰老期相對而言都需持有較高比例的流動性資產(chǎn)

D.家庭成長期需要并且應(yīng)該利用房屋貸款、汽車貸款等各項貸款

答案：B109.下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格模式的是（）。

A.單資金池模式

B.多資金池模式

C.組合資金池模式

D.期限匹配定價模式

答案：C

解析：商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格模式主要包括單資金池模式、多資金池模式和期限匹配定價模式。110.依據(jù)《票據(jù)法》，票據(jù)被稱為無因證券，其含義是指（）。

A.只要占有票據(jù)就可以行使票據(jù)權(quán)利

B.票據(jù)的權(quán)利與票據(jù)不可分開

C.以背書方式轉(zhuǎn)讓而流通

D.出票人在金額一欄填寫多少金額，該支票便具有多少金額的金錢債權(quán)

答案：A

解析：無因證券是指票據(jù)的持票人行使票據(jù)權(quán)利時，無須說明其取得票據(jù)的原因，只要占有票據(jù)就可以行使票據(jù)權(quán)利。111.按照貸款用途和風(fēng)險特征不同，公司貸款還可細分為（）。

A.流動資金貸款

B.固定資產(chǎn)貸款

C.貿(mào)易融資

D.貼現(xiàn)

E.保理

答案：A,B,C,D,E

解析：按照貸款用途和風(fēng)險特征不同，公司貸款還可細分為流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理等。112.通過全生涯模擬仿真和理財目標的調(diào)整和明確，理財師可以（）。

A.對客戶現(xiàn)在的資源和未來的資源進行了科學(xué)的規(guī)劃

B.對客戶人生不同階段的各個單項規(guī)劃也進行了量化處理

C.明確了客戶的理財目標

D.明確了客戶要實現(xiàn)其理財目標所需要的最低投資報酬率

E.注重單項規(guī)劃

答案：A,B,C,D

解析：E項，過去的理財教育太過注重單項規(guī)劃，但在理財規(guī)劃服務(wù)中，因為受限于客戶一生所能獲得的財務(wù)資源，在一個方面花費較多，可能就需要在另一個方面有所節(jié)制，因此，無論理財師還是客戶都需要更多地了解理財目標和財務(wù)決定之間的關(guān)系。也因為同樣的原因，全生涯模擬仿真和理財目標的調(diào)整和明確成為理財規(guī)劃服務(wù)中最重要的內(nèi)容。113.行政復(fù)議申請人可以委托代理人代為參加行政復(fù)議。（）

答案：對

解析：申請人可以委托代理人代為參加行政復(fù)議。114.在操作風(fēng)險管理工具中，關(guān)鍵風(fēng)險監(jiān)控指標要與操作風(fēng)險事件密切相關(guān)，并能夠及時預(yù)警風(fēng)險變化，有助于實現(xiàn)對操作風(fēng)險的事前和事中控制。這體現(xiàn)的是（）原則。

A.有效性

B.可靠性

C.敏感性

D.相關(guān)性

答案：C

解析：設(shè)計良好的關(guān)鍵風(fēng)險指標體系要滿足整體性、重要性、敏感性、可靠性原則，且須明確數(shù)據(jù)口徑、門檻值、報告路徑等要素。其中，敏感性是指監(jiān)控指標要與操作風(fēng)險事件密切相關(guān)，并能夠及時預(yù)警風(fēng)險變化，有助于實現(xiàn)對操作風(fēng)險的事前和事中控制。115.經(jīng)歷了數(shù)十年的發(fā)展之后，國內(nèi)外理財規(guī)劃服務(wù)已從單一的客戶家庭的投資活動提出建議，逐步發(fā)展到對客戶的家庭財產(chǎn)狀況進行全面分析和財務(wù)資源的綜合管理（）

答案：對

解析：經(jīng)歷了數(shù)十年的發(fā)展之后，國內(nèi)外理財規(guī)劃服務(wù)已從單一的客戶家庭的投資活動提出建議，逐步發(fā)展到對客戶的家庭財產(chǎn)狀況進行全面分析和財務(wù)資源的綜合管理116.商業(yè)助學(xué)貸款借款人、擔(dān)保人的違約行為包括（）。

A.借款人未按合同規(guī)定及時足額償還貸款本息

B.借款人未按合同規(guī)定的用途使用貸款

C.抵押物因損毀價值明顯減少．借款人按貸款銀行要求重新落實抵押

D.抵押人未經(jīng)貸款銀行書面同意擅自出租抵押物

E.抵押人未經(jīng)貸款銀行同意為抵押物購買保險并以貸款銀行為第一受益人

答案：A,B,D

解析：抵押物受毀損導(dǎo)致其價值明顯減少或貶值。以致全部或部分失去了抵押價值，足以危害貸款銀行利益，而借款人未按貸款銀行要求重新落實抵押、質(zhì)押或保證的．構(gòu)成違約。故C項不選。117.分紅險是指保險公司將其實際經(jīng)營成果優(yōu)于定價假設(shè)的盈余，按照一定比例向保單持有人進行分配的人壽保險。其收益風(fēng)險來源于（）。

A.利率的波動

B.保險公司制定的預(yù)定營運管理費用

C.保險公司制定的預(yù)定死亡率

D.保險公司制定的預(yù)定投資回報率

E.匯率的波動

答案：A,B,C,D

解析：分紅險的收益風(fēng)險來源于利率的波動和保險公司制定的預(yù)定死亡率、預(yù)定投資回報率和預(yù)定營運管理費用。118.假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國債，年收益率為5．5％；二是銀行理財產(chǎn)品，收益率可能為8％、6％、5％，其對應(yīng)的概率分別為0．2、0．6、0．2，則下列投資方案中效益最高的是（）。

A.40％投資國債、60％投資銀行理財產(chǎn)品

B.100％投資國債

C.100％投資銀行理財產(chǎn)品

D.60％投資國債、40％投資銀行理財產(chǎn)品

答案：C

解析：119.FABE產(chǎn)品服務(wù)推介法的使用原則不包括()。

A.巧妙引導(dǎo)、激發(fā)需求

B.全面介紹、展示細節(jié)

C.強調(diào)利益、因客而異

D.羅列證據(jù)、反復(fù)證明

答案：B

解析：FABE產(chǎn)品服務(wù)推介法使用原則包括四點：(1)巧妙引導(dǎo)、激發(fā)需求。(2)突出核心價值、展示亮點。(3)強調(diào)利益、因客而異。(4)羅列證據(jù)、反復(fù)證明。120.在質(zhì)押期間，()有權(quán)收取質(zhì)押物所生的天然孳息與法定孳息。

A.質(zhì)押人

B.質(zhì)權(quán)人

C.擔(dān)保人

D.借款人

答案：B

解析：根據(jù)《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，對于質(zhì)押，在質(zhì)押期問，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的天然孳息與法定孳息。121.()是指以銀行業(yè)金融機構(gòu)為貸款人，以自然人個人為借款人，借、貸雙方簽訂借款合同，按約定貸款人向借款人提供貸款，借款人到期返還本金并支付利息的一種融資形式。

A.個人貸款

B.支付結(jié)算

C.代收代付

D.儲蓄消費

答案：A

解析：個人貸款是指以銀行業(yè)金融機構(gòu)為貸款人，以自然人個人為借款人，借、貸雙方簽訂借款合同，按約定貸款人向借款人提供貸款，借款人到期返還本金并支付利息的一種融資形式。選項A正確。選項B，代收代付業(yè)務(wù)，是銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶的委托代為辦理指定款項的收付事宜的業(yè)務(wù)，例如代理各項公用事業(yè)收費、代理行政事業(yè)性收費和財政性收費、代理財政性補貼發(fā)放、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費貸款還款等。選項C，支付結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行代消費者清償債權(quán)債務(wù)、收付款項的一種傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，是在銀行存款業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上產(chǎn)生的中問業(yè)務(wù)，也是當(dāng)前我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)量最大的一項中問業(yè)務(wù)。選項D，儲蓄存款指自然人在銀行開立賬戶存入資金或貨幣，由銀行出具存款憑證，記載一定期限、利率并按期給付利息的存款。122.下列有關(guān)風(fēng)險文化的說法，不正確的是（）。

A.薪酬機制應(yīng)堅持“薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)”“短期激勵和長期激勵相協(xié)調(diào)”的原則

B.在規(guī)定期限內(nèi)高管人員和相關(guān)員工職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險損失暴露，商業(yè)銀行無權(quán)將相應(yīng)期限內(nèi)發(fā)放的績效薪酬全部追回

C.績效考評應(yīng)堅持“綜合平衡”的原則

D.在考評指標上，銀監(jiān)會強調(diào)必須包括風(fēng)險管理類指標

答案：B

解析：銀監(jiān)會要求商業(yè)銀行制定績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定，如在規(guī)定期限內(nèi)高管人員和相關(guān)員工職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險損失暴露，商業(yè)銀行有權(quán)將相應(yīng)期限內(nèi)發(fā)放的績效薪酬全部追回。故選項B錯誤。123.根據(jù)《關(guān)于進一步完善國家助學(xué)貸款工作若干意見的通知》，下列關(guān)于學(xué)生歸還國家助學(xué)貸款的說法，正確的是（）。

A.學(xué)生自畢業(yè)之日起開始償還貸款本金，4年內(nèi)還清

B.借款學(xué)生畢業(yè)或終止學(xué)業(yè)后，不得調(diào)整還款計劃

C.提前還貸的，經(jīng)辦銀行不可以收取提前還貸違約金

D.借款學(xué)生應(yīng)歸還在校期間及畢業(yè)后至還款結(jié)束時的全部利息

答案：C

解析：《關(guān)于進一步完善國家助學(xué)貸款工作若干意見的通知》規(guī)定，一是改革財政貼息方式。改變目前在整個貸款合同期間內(nèi)，對學(xué)生貸款利息給予50％財政補貼的做法，實行借款學(xué)生在校期間的貸款利息全部由財政補貼，畢業(yè)后全部自付的辦法，借款學(xué)生畢業(yè)后開始計付利息。二是延長還款年限。改變目前自學(xué)生畢業(yè)之日起即開始償還貸款本金、4年內(nèi)還清的做法，實行借款學(xué)生畢業(yè)后視就業(yè)情況，在1至2年后開始還貸、6年內(nèi)還清的做法。貸款還本付息可以采取多種方式，可以一次或分次提前還貸。提前還貸的，經(jīng)辦銀行要按貸款實際期限計算利息，不得加收除應(yīng)付利息之外的其他任何費用。124.根據(jù)《物權(quán)法》，下列不得作為個人質(zhì)押貸款質(zhì)押物的是（）。

A.國債

B.提單

C.可以轉(zhuǎn)讓的基金份額

D.應(yīng)付賬款

答案：D

解析：D項，應(yīng)付賬款屬于負債，不能作為個人質(zhì)押貸款質(zhì)押物。125.長期貸款是指貸款期限在（）年以上的貸款。

A.3

B.5

C.7

D.10

答案：B

解析：短期貸款是1年以內(nèi)，中期貸款是1年到5年之間，長期貸款是5年以上。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.商業(yè)銀行受理新客戶貸款申請后，信貸業(yè)務(wù)人員通常要（）。[2015年5月真題]

A.面談訪問進行前期調(diào)查

B.確立貸款意向

C.正式開始貸前調(diào)查

D.直接做出貸款承諾

答案：A

解析：無論是對于商業(yè)銀行主動營銷的客戶還是向商業(yè)銀行提出貸款需求的客戶，信貸客戶經(jīng)理都應(yīng)盡可能通過安排面談等方式進行前期調(diào)查。前期調(diào)查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)，是否投入更多的時間和精力進行后續(xù)的貸款洽談，以及是否需要正式開始貸前調(diào)查工作。@##2.風(fēng)險評估是一個動態(tài)過程，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)至少（）要對銀行業(yè)金融機構(gòu)法人進行一次整體風(fēng)險評估。

A.每半年

B.每年

C.每個監(jiān)管周期

D.每季度

答案：C

解析：在綜合考慮非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查和市場準入等情況的基礎(chǔ)上，通過評估被監(jiān)管機構(gòu)主要業(yè)務(wù)的內(nèi)在風(fēng)險水平、相應(yīng)的風(fēng)險管理能力和風(fēng)險未來發(fā)展變動方向，可以對銀行業(yè)金融機構(gòu)法人的整體風(fēng)險狀況進行定期評估。風(fēng)險評估是一個動態(tài)過程，每個監(jiān)管周期至少要對銀行業(yè)金融機構(gòu)法人進行一次整體風(fēng)險評估。3.巴塞爾委員會先后于1999年、2008年、2010年、2015年四次修訂關(guān)于銀行公司治理的指導(dǎo)原則。()

答案：錯

解析：巴塞爾委員會先后于1999年、2006年、2010年、2015年四次修訂關(guān)于銀行公司治理的指導(dǎo)原則。4.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括（）。

A.同業(yè)存款

B.存放同業(yè)款項

C.存放中央銀行款項

D.庫存現(xiàn)金

E.存放其他金融機構(gòu)款項

答案：B,C,D,E

解析：現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的3項類型。5.關(guān)于固定資產(chǎn)原值的確定，下列說法正確的是（）。

A.購入固定資產(chǎn)按合同協(xié)議確定的價值入賬

B.融資租入的固定資產(chǎn)按繳納各期租金的現(xiàn)值入賬

C.構(gòu)建固定資產(chǎn)繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅不計入固定資產(chǎn)原值

D.與構(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息和匯兌損失應(yīng)計入相應(yīng)固定資產(chǎn)原值

答案：D

解析：購人的固定資產(chǎn)按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定;自行建造的固定資產(chǎn)，按照建造過程中發(fā)生的全部實際支出確定;投資者投入的固定資產(chǎn)，按資產(chǎn)評估確認或合同協(xié)議確定的價值入賬;融資租人的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價款加上運輸費、保險費、安裝調(diào)試費等確定。企業(yè)購建固定資產(chǎn)所繳納的耕地占用稅、進口設(shè)備的增值稅和關(guān)稅應(yīng)計入固定資產(chǎn)原值;與購建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息和發(fā)生的匯兌損失，也應(yīng)計人相應(yīng)的固定資產(chǎn)價值。

6.以下（）不屬于商業(yè)銀行年度披露的信息。

A.基本信息

B.財務(wù)會計報告

C.戰(zhàn)略規(guī)劃信息

D.年度重大事項

答案：C

解析：商業(yè)銀行年度披露的信息應(yīng)當(dāng)包括：基本信息、財務(wù)會計報告、風(fēng)險管理信息、公司治理信息、年度重大事項等。7.2015年3月，呂總欲為其公司的20名員工發(fā)放上一年度的年終獎，平均每人18012元。公司為員工代扣代繳個人所得稅。

根據(jù)理財師的提示，呂總將每個員工的獎金總額調(diào)整為18000元。則此時員工獎金的適用稅率和速算扣除數(shù)為()。

A.10％；125

B.3％；0

C.10％；105

D.3％；25

答案：B

解析：根據(jù)“先將雇員當(dāng)月內(nèi)取得的全年一次性獎金，除以12個月，按其商數(shù)確定適用稅率和速算扣除數(shù)”，則有18000÷12=1500(元)，根據(jù)個人所得稅稅率表，其適用稅率為3％，速算扣除數(shù)為0。8.理財規(guī)劃師在為客戶進行保險規(guī)劃時，應(yīng)該讓客戶知道保險在家庭理財中的功能，下列（）是保險最主要的職能。

A.風(fēng)險保障

B.儲蓄功能

C.財產(chǎn)安排

D.遺產(chǎn)規(guī)劃

答案：A

解析：保險可以給一個家庭提供財務(wù)安全保障，在家庭失去主要收入來源的情況下，依靠保險的保障功能依然能夠維持家人的穩(wěn)定生活。除此之外，家庭配置保險產(chǎn)品，還可以實現(xiàn)儲蓄投資、財產(chǎn)安排、遺產(chǎn)規(guī)劃等目的。

9.下列關(guān)于產(chǎn)品競爭力的說法，正確的有（）。[2009年6月真題]

A.企業(yè)產(chǎn)品(服務(wù))特征主要表現(xiàn)在其產(chǎn)品的競爭力方面

B.企業(yè)產(chǎn)品競爭力越強，越容易獲得市場認同

C.產(chǎn)品競爭力主要取決于產(chǎn)品自身的性價比

D.產(chǎn)品競爭力主要取決于產(chǎn)品品牌

E.能否合理、有效、及時地進行產(chǎn)品創(chuàng)新對設(shè)計和開發(fā)周期短的公司更為重要

答案：A,B,C

解析：D項，企業(yè)產(chǎn)品的競爭力雖然也與產(chǎn)品品牌等多種因素有關(guān)，但主要還是取決于產(chǎn)品自身的性價比；E項，能否合理、有效、及時地進行產(chǎn)品創(chuàng)新對于設(shè)計和開發(fā)周期較長的公司更為重要。10.某項目的凈現(xiàn)金流量如下，如果折現(xiàn)率為5％，則其凈現(xiàn)值率為()。

A.6．38％

B.8．91％

C.7．62％

D.10．27％

答案：A

解析：11.下列選項不是監(jiān)管部門對資本不足銀行的糾正措施的是(?)。

A.對商業(yè)銀行股東實施的糾正措施

B.對商業(yè)銀行董事和高級管理層采取的糾正措施

C.對商業(yè)銀行機構(gòu)采取的監(jiān)管措施

D.對商業(yè)銀行合作伙伴的審查

答案：D

解析：監(jiān)管部門對資本不足銀行的糾正措施包括三類：對商業(yè)銀行股東實施的糾正措施、對商業(yè)銀行董事和高級管理層采取的糾正措施、對商業(yè)銀行機構(gòu)采取的監(jiān)管措施。?

12.下列屬于電子銀行服務(wù)的有(?)。

A．手機銀行?

B．電話銀行?

C．個人支票?

D．網(wǎng)上銀行

E．自助終端

答案：A,B,D,E

解析：ABDE本題考查對電子銀行服務(wù)的了解。一般而言，電子銀行渠道主要包括：網(wǎng)上銀行(利用計算機和互聯(lián)網(wǎng))、電話銀行(利用電話等聲訊設(shè)備和電信網(wǎng)絡(luò))、手機銀行(利用移動電話和移動通信網(wǎng)絡(luò))、自助終端(多媒體自動終端、ATM自動柜員機等)。故選ABDE。13.在個人汽車貸款貸前調(diào)查中，當(dāng)借款人的居住地址與戶口簿記錄地址一致時，必須提供居住證明。（）

答案：錯

解析：在個人汽車貸款貸前調(diào)查中，當(dāng)借款人的居住地址與戶口簿記錄地址一致時，可不要求提供居住證明。但需予以注明。14.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制包括內(nèi)部環(huán)境、()、監(jiān)督評價與糾正五個方面。

A、風(fēng)險識別與評估

B、高層檢查

C、內(nèi)部控制措施

D、信息交流與反饋

E、持續(xù)報告

答案：A,C,D

解析：A,C,D

商業(yè)銀行的內(nèi)部控制包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋、監(jiān)督評價與糾正五個方面。15.李先生于2016年4月8日存人一筆10000元的定活兩便存款，2016年5月8日又存人一筆10000元的定活兩便存款，并于2016年6月8日取出全部存款，則關(guān)于李先生的稅前利息說法正確的是（）。

A.銀行可以選用積數(shù)計息法計算利息

B.選用積數(shù)計息法計算的利息比逐筆計息法計算的利息高一些

C.選用積數(shù)計息法計算的利息比逐筆計息法計算的利息低一些

D.選用積數(shù)計息法計算的利息和逐筆計息法計算的利息一樣多

E.銀行可以選用逐筆計息法計算利息

答案：A,B,E

解析：《中國人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計結(jié)息問題的通知》中提供了積數(shù)計息和逐筆計息兩種計息方式的選擇，具體采用何種方式計息由各銀行決定。若采用積數(shù)計息法，按實際天數(shù)每日累計賬戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率計算利息，該題中存期共61天(4月30天，5月31天)；若采用逐筆計息法，計息期有整年(月)又有零頭天數(shù)的，計息公式為：利息=本金×年(月)數(shù)×年(月)利率+本金×零頭天數(shù)×日利率，該題中剛好是兩個月，故假設(shè)1年中每個月是30天，存期合計60天?？梢姡捎梅e數(shù)計息法會比采用逐筆計息法多計算1天的利息。16.理財目標的合理性和可信性告訴我們要尊重金融實務(wù)中客觀規(guī)律的存在，客戶要追求高收益無風(fēng)險的投資結(jié)果，有悖于客觀規(guī)律。（）

答案：對

解析：在SMART原則的實事求是中，理財目標的合理性和可行性告訴我們要尊重金融實務(wù)中客觀規(guī)律的存在。同樣，客戶要追求高收益低風(fēng)險甚至無風(fēng)險的投資結(jié)果，也是有悖于客觀規(guī)律的。17.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險識別的表述正確的是（）。

A.操作風(fēng)險可以劃分為人員風(fēng)險、流程風(fēng)險、系統(tǒng)風(fēng)險和外部風(fēng)險

B.監(jiān)管規(guī)定的變化屬于流程風(fēng)險

C.輸入數(shù)據(jù)信息的質(zhì)量和穩(wěn)定性屬于系統(tǒng)風(fēng)險

D.外部欺詐、盜竊、洗錢、政治風(fēng)險等屬于外部風(fēng)險

E.內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)屬于人員風(fēng)險

答案：A,C,D,E

解析：B項，監(jiān)管規(guī)定的變化屬于外部事件。18.貸款價格的構(gòu)成包括貸款利率、貸款承諾費、補償余額和隱含價格．其中貸款承諾費是指銀行對（）的那部分資金收取的費用。

A.未承諾貸給客戶，客戶沒有使用

B.未承諾貸給客戶，客戶已經(jīng)使用

C.已承諾貸給客戶，客戶已經(jīng)使用

D.已承諾貸給客戶，客戶沒有使用

答案：D

解析：貸款承諾費是指銀行對已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資金收取的費用。承諾費作為顧客為取得貸款而支付的費用，構(gòu)成了貸款價格的一部分。19.下列選項中，不屬于從業(yè)人員銷售活動注意事項的是（）。

A.有效識別客戶身份

B.確認客戶抄錄了風(fēng)險確認語句

C.不向客戶介紹銷售業(yè)務(wù)的具體流程

D.了解客戶風(fēng)險承受能力評估情況、投資期限和流動性要求

答案：C

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第53條的規(guī)定，銷售人員在為客戶辦理理財產(chǎn)品認購手續(xù)前，應(yīng)當(dāng)特別注意以下事項：①有效識別客戶身份；②向客戶介紹理財產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)流程、收費標準及方式等；③了解客戶風(fēng)險承受能力評估情況、投資期限和流動性要求；④提醒客戶閱讀銷售文件，特別是風(fēng)險揭示書和權(quán)益須知；⑤確認客戶抄錄了風(fēng)險確認語句。20.債項等級的定期更新由債項評級系統(tǒng)按一定時間頻率自動進行，一般按（）進行。

A.年

B.季

C.旬

D.月

答案：D

解析：債項等級的定期更新由債項評級系統(tǒng)按一定時間頻率自動進行，一般按月進行。21.商業(yè)銀行仍然是外包業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的操作風(fēng)險的最終責(zé)任人，但外包確實可以減少董事會或高級管理層確保第三方行為穩(wěn)健及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。（）

答案：錯

解析：商業(yè)銀行仍然是外包業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的操作風(fēng)險的最終責(zé)任人，且外包不能減少董事會或高級管理層確保第三方行為穩(wěn)健及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。22.（）是選擇遺囑作為財富傳承方法的局限性。

A.監(jiān)護人道德風(fēng)險

B.隱私曝光

C.可能面臨的遺產(chǎn)稅

D.可能導(dǎo)致親人反目

E.繼承人財產(chǎn)管理不當(dāng)

答案：A,B,C,D,E

解析：財富傳承工具包括遺囑、家族信托、保險等形式。其中，以遺囑方式安排傳承是最常見的方法，但遺囑具有極大的局限性，比如遺囑爭議帶來的親人反目、財富縮水、隱私曝光，可能面臨的遺產(chǎn)稅，繼承人管理財產(chǎn)不當(dāng)或揮霍遺產(chǎn)，監(jiān)護人道德風(fēng)險等。23.項目的可行性研究和貸款項目評估的區(qū)別主要表現(xiàn)在（）。

A.發(fā)起的主體不同

B.發(fā)生的時間不同

C.研究的范圍與側(cè)重點不同

D.進行項目評估和可行性研究的目的不同

E.涉及領(lǐng)域不同

答案：A,B,C,D

解析：項目的可行性研究和貸款項目評估的區(qū)別主要表現(xiàn)在以下幾個方面：①發(fā)起的主體不同；發(fā)生的時間不同；②研究的范圍與側(cè)重點不同；③進行項目評估和可行性研究的目的不同。但是就涉及領(lǐng)域而言，兩者是相同的。24.商業(yè)銀行在不良貸款清收中，委托第三方清收屬于（）。

A.依