中級《銀行管理》沖刺串講班講義筆記

第01講宏觀經(jīng)濟金融環(huán)境第一章宏觀經(jīng)濟金融環(huán)境考點1:我國經(jīng)濟政策體系一、發(fā)展新理念—"五大理念”創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享二、發(fā)展的主線 供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革1、最終且血：滿足需求2、主攻方向:提高供給質(zhì)量3、根本途徑：深化改堇三、宏觀經(jīng)濟政策的總體思路——'?五大政策支柱”1、宏觀政策要穩(wěn):堅持積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策2、產(chǎn)業(yè)政策要準3、微觀政策要活4,改革政策要實5,社會政策要托底:保障群眾基本生活，保障基本公共服務四、宏觀經(jīng)濟工作的總基謖一穩(wěn)中求進真題回顧單選j_下列關(guān)于“供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革”說法錯誤的是（ ）。A.主攻方向是提高供給質(zhì)量B.根本途徑是深化改革C.最終目的是滿足需求D.唯一任務是化解產(chǎn)能過剩【答案】D【解析】貫徹落實新發(fā)展理念、適應把握引領(lǐng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，必須在適度擴大總需求的同時，著力推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，最終目的是滿足需求，主攻方向是提高供給質(zhì)量，根本途徑是深化改革?？键c2：新時代金融工作的總體要求一、加強清廉金融建設(shè)1、清廉從業(yè)理念2、清廉從業(yè)制度3、清廉從業(yè)在為4、清廉金融產(chǎn)品二、金融工作的三大任務1、服務實體經(jīng)濟2,防控金融風險防范化解金融風險星金融工作的根本性任務和永恒主題3、深化金融改革真題回顧單選二金融工作的永恒主題是（ ）。A.防范化解金融風險B.深化金融改革C.擴大金融開放D.服務三農(nóng)和小微企業(yè)【答案】A【解析】防范化解金融風險，特別是防止發(fā)生系統(tǒng)性金融風險，是金融工作的根本性任務，也是金融工作的永恒主題?？键c3：財政政策一、含義1、國家講行宏觀經(jīng)濟調(diào)控的重要手段之一2、包括財政收A政策和財政支出政策二、財政政策工具1、M2、公共支出:包,括購買性支出和轉(zhuǎn)移性支出3、政府投資4,M,考點4：貨幣政策一、公開市場操作：以逆回購為主二、常備借貸便利（SLF）1、功能：滿足金融機構(gòu)期限故壇的大領(lǐng)流動性需求2、期限：■-般為1~3個月3、利率：根據(jù)貨幣政策調(diào)控、引導市場利率的需要等綜合確定4、發(fā)放：一般以抵控方式發(fā)放，抵押品為高信用評級的債券類資產(chǎn)及優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)三、中期借貸便利（MLF）1、功能：中央銀行提供中期基礎(chǔ)貨幣的貨幣政策工具2、發(fā)放：質(zhì)押方式,質(zhì)押品為國債、央行票據(jù)、政策性金融債、高等級信用債等優(yōu)質(zhì)債券四、定向中期借貸便利（TMLF）1、功能：為銀行提供較為穩(wěn)定的長期資金來源2、期限：連，到期可續(xù)做兩次,實際使用期限可達3年3、利率：比中期借貸便利優(yōu)熹15個基點五、存款準備金率包括法定存款準備金率和超纏存款準備金率六、再貸款、再貼現(xiàn)七、抵押補充貸款（PSL）央行以抵血方式向商業(yè)銀行發(fā)放貸款八、利率市場化九、匯率形成機制市場化注：2016年10月1日,人民幣正式加入SDR貨幣籥子真題回顧單選：下列關(guān)于常備借貸便利說法錯誤的是（ ）。A.是中央銀行提供流動性供給的重要渠道之一B.利率水平根據(jù)貨幣政策調(diào)控、引導市場利率的需要等綜合確定一般期限在I?12個月一般以抵押方式發(fā)放【答案】C【解析】一般期限在卜3個月。第02講監(jiān)管概述第二章監(jiān)管概述考點1：金融穩(wěn)定理事會取得的重大進展1、督促修改國際會it標準2,加強宏觀審慎監(jiān)管3、虻大監(jiān)管范圍4、推進執(zhí)行國際監(jiān)萱拯準5、加強金融監(jiān)管國際合作6、加強薪酬和激勵機制的監(jiān)管考點2：英國金融監(jiān)管體系現(xiàn)狀1,金融政策委員會識別、監(jiān)測和減少系統(tǒng)性金融風險,保護和加強金融系統(tǒng)的韌性2、審慎監(jiān)管局（屬干英格蘭銀行下設(shè)部門）負責對銀行和其他吸收存款的機構(gòu)（包括房屋抵押貸款協(xié)會和信用社）、保險公司和大型投資公司進行直度監(jiān)管3、金融行為監(jiān)管局（1）獨立于英格蘭銀行，直接對英國財政部和議會負責（2）性質(zhì)為有限責任公司,對全英境內(nèi)的金融機構(gòu)進行監(jiān)管，未設(shè)地方分支機構(gòu)或代表處真題回顧單選：以下各項不屬于《2012年金融服務法》對監(jiān)管體制改革內(nèi)容的是（ ）?A.加強宏觀審慎監(jiān)管，在英格蘭銀行內(nèi)部設(shè)立金融政策委員會，關(guān)注金融系統(tǒng)整體情況，維護金融穩(wěn)定B.將金融服務局改為金融行為局，監(jiān)管在英注冊的所有金融機構(gòu)行為，并對審慎監(jiān)管局監(jiān)管范圍外的金融機構(gòu)（多數(shù)為中小型金融服務機構(gòu)）進行微觀審慎監(jiān)管C.在英格蘭銀行內(nèi)部設(shè)立審慎監(jiān)管局，以提高被監(jiān)管機構(gòu)的安全性和穩(wěn)健性為主要目標，進行微觀審慎監(jiān)管D.金融行為監(jiān)管局直接對英格蘭銀行負責，并在全國設(shè)有地方代表處【答案】D【解析】金融行為監(jiān)管局獨立于英格蘭銀行，直接對英國財政部和議會負責，其性質(zhì)為有限責任公司，對全英境內(nèi)7萬余家金融機構(gòu)進行監(jiān)管，未設(shè)地方分支機構(gòu)或代表處?？键c3：我國銀行業(yè)的監(jiān)管一、監(jiān)管目標1、通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和消錯者的利益（首要目標）2、通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心（1）通過實施審慎有效的監(jiān)管,及時預警、控制和處置風險，有效防范金融系統(tǒng)風險（2）通過信息披露,提高銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營的透明度,增強公眾對銀行體系的信心，防止出現(xiàn)擠提（3）通過保護存款人利益,增強社會公眾對銀行監(jiān)管機構(gòu)的信任和對銀行體系的信心（4）通過處罰違法違規(guī)經(jīng)營行為,減少銀行犯罪，維護正常的金融秩序和公平的競爭環(huán)境3、通過宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解4,努力減少金融犯罪,維護金融穩(wěn)定二、監(jiān)管理念管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度真題回顧單選二下列不屬于銀行業(yè)監(jiān)管者維護市場信心手段的是（ ）。A.通過處罰違法違規(guī)經(jīng)營行為，減少銀行犯罪，維護正常的金融秩序和公平的競爭環(huán)境B.通過實施審慎有效的監(jiān)管，及時預警、控制和處置風險，有效防范金融系統(tǒng)性風險C.通過窗口指導，控制銀行業(yè)不良貸款暴露的規(guī)模和節(jié)奏，維護銀行股東的信心D.通過信息披露，提高銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營的透明度【答案】C【解析】監(jiān)管者維護市場信息，主要是運用以下手段實現(xiàn)的：（1）通過實施審慎有效的監(jiān)管，及時預警、控制和處置風險，有效防范金融系統(tǒng)風險；（2）通過信息披露，提高銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營的透明度，增強公眾對銀行體系的信心，防止出現(xiàn)擠提；（3）通過保護存款人利益，增強社會公眾對銀行監(jiān)管機構(gòu)的信任和對銀行體系的信心，維護銀行業(yè)的安全和穩(wěn)定；（4）通過處罰違法違規(guī)經(jīng)營行為，減少銀行犯罪，維護正常的金融秩序和公平的競爭環(huán)境。監(jiān)管指標一、監(jiān)管類指標硬約束指標,一旦突破監(jiān)管閾值，代表商業(yè)銀行面臨較大風險，需要立里啟動監(jiān)管王預措施二、監(jiān)測類指標軟約束指標,主要用于日常分析、評價和監(jiān)測銀行風險狀況監(jiān)管指標監(jiān)管類指標監(jiān)測類指標資本充足監(jiān)管指標信用風險監(jiān)管指標流動性風險監(jiān)管指標市場風險監(jiān)管指標盈利性監(jiān)測指標流動性風險監(jiān)測指標世易區(qū)險監(jiān)測指標操作風險監(jiān)測指標信用風險監(jiān)測指標考點4：資本充足監(jiān)管指標一、資本充足率1、資本的構(gòu)成（1）核心一級卷本:實收資本或普通股:資本公積:福余公積:一般風險準備:未分配利潤:少數(shù)股東資本可計入部分(2)其他一級資本:其他二級資本工具及其溢價；少數(shù)股東資本可計入部分(3)二級資本:當資本工具及其溢價；超額貸款損失準備:少數(shù)股東資本可計入部分2、資本充足率的計算及監(jiān)管要求計算公式監(jiān)管要求備注資本充足率(總資本一對應資本扣減項)/風險加權(quán)資產(chǎn)>8%*資本充足率(一級資本一對應資本扣減項)/風險加權(quán)資產(chǎn)>6%核心一級資本充足率(核心一級資本一對應資本扣減項)/風險加權(quán)資產(chǎn)>5%儲餐資本最低資本要求基礎(chǔ)上計提風險加權(quán)資產(chǎn)的2.5%由核心一級資本滿足逆周期留本在最低資本要求和儲備資本要求之上計提風險加權(quán)資產(chǎn)的0?2.5%附加資本國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行計提風險加權(quán)資產(chǎn)的1%二、杠桿率商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均丕徵低王4%考點5：信用風險監(jiān)管指標一、不良貸款率和不良資產(chǎn)率1、不良貸款率(<5%)=不良貸款余額各項貸款余額2、不良資產(chǎn)率(<4%)=丕良宜三資產(chǎn)總額二、貸款撥備率和撥備覆蓋率1,貸款撥備率(1.5%款.5%)=貸款損失準備/各項貸款余額2、撥備覆蓋率(120%~150%)=貸款損失準備/不良貸款余額三、大額風險暴露(集中度管理)1、含義：商業(yè)銀行對單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶超過其一級資本凈額215%的風險暴露2、監(jiān)管要求(1)對非同業(yè)單一客戶的貸款余額不得超過資本凈額的10%：不得超過一級資本凈額的15%(2)對一組非同業(yè)關(guān)聯(lián)客戶的風險暴露不得招過一級資本凈額的20%(3)對同業(yè)單一客戶或集團客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的25%四、全部關(guān)聯(lián)度1、關(guān)聯(lián)方/關(guān)系人(1)包括董監(jiān)高、信貸業(yè)務人員及其近親屬,以及上述人員投資或擔任高管的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織(2)商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款(3)向關(guān)系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人2,監(jiān)管要求(1)對一個關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的10%(2)對一個關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團客戶的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的15%(3)對全部關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的50%考點6：流動性風險監(jiān)管指標］、流動性覆蓋率(>100%)(1)=合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來30天現(xiàn)金凈流出量(2)可計入的預期現(xiàn)金流入<預期現(xiàn)金流出的75%2、凈穩(wěn)定濟金比例(>100%)=亙用的穩(wěn)定資金所蓋的穩(wěn)定資金3、流動性比例(>25%)=流動性資之余額/流動性負債余額4、流動性匹配率(>100%)=加權(quán)資金來源，加權(quán)資金運用5、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率(>100%)=優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/短期現(xiàn)金凈流出監(jiān)管指標監(jiān)管指標監(jiān)置類指標監(jiān)測類指標資本充足率監(jiān)管指標信用風險監(jiān)管指標流動風險監(jiān)管指標市場風險監(jiān)管指標盈利性監(jiān)測指標流動風險監(jiān)測指標市場風險監(jiān)測指標操作風險監(jiān)測指標信用風險監(jiān)測指標考點7：信用風險監(jiān)測指標一、最大十家集團客戶授信集中度二、單一國別風險集中博三、表外業(yè)務墊款比例四、貸款遷徙率分類計算公式正常貸款遷徙率正常類貸款遷徙率正常類貸款中變?yōu)楹笏念愘J款的金額/正常類貸款關(guān)注類貸款遷徙率關(guān)注類貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額/去注類貸款殖貸款遷徙率次級類貸款遷徙率次級類貸款中變?yōu)榭梢深惡蛽p失類貸款的金額/次級類貸款可疑類貸款遷徙率可疑類貸款中變?yōu)閾p失類貸款的金額/可疑類貸款五、不良貸款期末重組率六、逾期歿天以上貸款與不良貸款比率七、不良貸款處置回收率八、不良貸款偏離度九、新發(fā)放貸款不良率十、當年新形成不良貸款率十一、貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備/應計提準備十二、資產(chǎn)損失準備充足率=信用風險資產(chǎn)實際計樨撥備/應計提撥名考點8：流動性風險監(jiān)測指標一、流動性缺口二、流動性缺口率三、核心負債比例1、=核心負債/總負債2、核心負債：距離到期日且以上（含）的定存和發(fā)行債券，活期存款中的穩(wěn)定部分（過去12個月活存的最低值）四、同業(yè)融入比例五、最大十戶存款比例六、最大十家同業(yè)融入比例七、重要幣種的流動性覆蓋率八、超額備付金率1、銀行為適應資金營運的需要，用于保證克教支付和資金渣篁的貨幣資金與各項存款的比例2、=（在中央銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金）各項存款3,反映銀行的資金頭寸情況，衡量單個銀行的流動性和清償能力九、存貸比=調(diào)整后貸熬余額/調(diào)整后建余額考點9：操作風險監(jiān)測指標一、一類案件風險率一類案件：性質(zhì)非常惡劣的操作風險二、二類案件風險率二類案件：性質(zhì)比較惡劣的操作風險考點10:盈利性監(jiān)測指標指標計算公式資本利潤率稅后利潤（所有者權(quán)益+少數(shù)股東權(quán)益）平均余額資產(chǎn)利潤率稅后利潤，總資產(chǎn)平均余額成本收入比（營業(yè)支出一營業(yè)稅金及附加）/營業(yè)凈收入凈息差利息凈收入;生息資產(chǎn)平均余額凈利差平均生息資產(chǎn)收益率-平均計息負債成本率利息收入比利息凈收入/營業(yè)凈收入中間業(yè)務比中間業(yè)務收入/營業(yè)凈收入真題回顧單選；超額備付金率是指銀行為適應資金營運的需要,用于保證存款支付和資金清算的貨幣資金占存款總額的比率，計算方法為（ ）。A.（在中央銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金）/各項存款xlOO%B.（來自于最大十家同業(yè)機構(gòu)交易對手的同業(yè)拆放+同業(yè)存放+賣出回購+委托方同業(yè)代付+發(fā)行同業(yè)存單一結(jié)算性同業(yè)存款）/總負債*100%C.各項墊款余額/（表外信用風險資產(chǎn)余額+各項墊款余額）X100%D.信用風險資產(chǎn)實際計提撥備/應計提撥備x100%【答案】A【解析】B屬于最大十家同業(yè)融入比例，C屬于表外業(yè)務墊款比例，D屬于資產(chǎn)損失準備充足率.里選「流動性覆蓋率是指合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)占未來（ ）現(xiàn)金凈流出量的比例。30天90天180天1年【答案】A【解析】流動性覆蓋率是指合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)占未來30天現(xiàn)金凈流出量的比例。單選：根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標（試行）》，商業(yè)銀行不良貸款率不得高于（ ）。6%5%4%7%【答案】B【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標（試行）》第九條的規(guī)定，不良貸款率是指不良貸款余額占各項貸款余額的比重，不得高于5%。第03講市場準入、非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查第三章市場準入、非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查考點1：市場準入一、機構(gòu)準入1、商業(yè)銀行可在境內(nèi)外設(shè)立分支機構(gòu)2,撥付各分支機構(gòu)營運資金額的總和，不得超過總行資本總額的碩%3、設(shè)立分支機構(gòu)必須經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審杳批準4、有下列事項之一的，需經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批巡：（1）變更名稱、注冊資本、總行或分支行所正地（2）調(diào)整業(yè)務范圍（3）變更持有資本總額或股份總額5%以上的股東（注：更換董事、高管時,應報經(jīng)審查其任職資格）（4）修改章程5,機構(gòu)終止的情形：解散、被撤銷、破產(chǎn)二、業(yè)務準入1、衍生品交易業(yè)務（1）基礎(chǔ)類資格：只能從事套期保值類衍生品交易（2）普通類密格:從事套期保值類和非套期保值類衍牛品日易2、信貸資產(chǎn)證券化銀保監(jiān)會丕要對信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品進行備塞登記，實施信貸資產(chǎn)證券化信息登記三、董事（理事）和高級管理人員仟職高格管理真題回顧多選：商業(yè)銀行的下列變更事項,應當經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準（ ）。A.變更名稱B.修改章程C.開辦除結(jié)售匯以外的外匯業(yè)務D.變更持有股份總額百分之三的股東E.更換高級管理人員【答案】ABC【解析】變更持有資本總額或股份總額5%以上的股東需經(jīng)批準，故D不選；更換高級管理人員須經(jīng)相關(guān)機構(gòu)審查任職資格，故E不選。單選；根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)董事（理事）和高級管理人員任職資格管理辦法》，下列選項中不適用辦法的是（A.中資商業(yè)銀行監(jiān)事長的任職資格管理B.外資金融機構(gòu)駐華代表機構(gòu)的董事（理事）和高級管理人員的任職資格管理C.農(nóng)村信用合作聯(lián)社的董事（理事）和高級管理人員的任職資格管理D.金融資產(chǎn)管理公司的董事（理事）和高級管理人員的任職資格管理【答案】A【解析】銀監(jiān)會發(fā)布的《銀行業(yè)金融機構(gòu)董事（理事）和高級管理人員任職資格管理辦法》對董事（理事）和高級管理人員任職作出了詳細規(guī)定，并沒有對監(jiān)事長的任職做出規(guī)定?？键c2：非現(xiàn)場監(jiān)管一、監(jiān)管理念：風險為本二、監(jiān)管對象：法人和集團兩個層面三、監(jiān)管周期1、制定監(jiān)管計劃2、日常監(jiān)測分析3,風險評估：一個動態(tài)過程,每個監(jiān)管周期至少進行一次整體風險評估4,現(xiàn)場檢查聯(lián)動5、監(jiān)管評級（1）原則：全面性、及時性、系統(tǒng)性、審慎性（2）要素：定量和定性兩類評級指標管理質(zhì)量（2G%）、漉動性風險（20%）、資本充足（15%）、資_產(chǎn)質(zhì)量（15%）、盈利狀況（10%）、市場風險（10%）、信息科技風險（10%）（3）作用①有利于監(jiān)管機構(gòu)全面堂提商業(yè)銀行的風險狀況②有利于監(jiān)管機構(gòu)合理配置監(jiān)管資源,提高監(jiān)管效率③有利于監(jiān)管機構(gòu)實施分類監(jiān)管,有針對性地采取監(jiān)管措施，提高監(jiān)管有效性6、監(jiān)管總結(jié)四、監(jiān)管要求銀行業(yè)金融機構(gòu)不按照規(guī)定提供報表、報告文件、資料的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，逾期不改正的，處十萬元以上三十萬元以下罰款五、系統(tǒng)性區(qū)域性風險非現(xiàn)場監(jiān)管的重點1、國際豐要經(jīng)濟體和國內(nèi)宏觀經(jīng)濟運行情況,評估特定行業(yè)、特定領(lǐng)域和經(jīng)濟周期波動對金融體系的沖擊2、金融體系運行情況,關(guān)注金融風險的跨部門傳遞3、銀行業(yè)風險情況,特別是系統(tǒng)重要性機構(gòu)風險情況4、法律政策調(diào)整情況,包括境內(nèi)外法律制度、貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策等對系統(tǒng)性區(qū)域性風險的影響5、區(qū)域性風險情況,關(guān)注特定地域內(nèi)的經(jīng)濟、金融市場以及地方性金融機構(gòu)的風險狀況真題回顧單選；風險評估是一個動態(tài)過程,銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)至少（ ）要對銀行業(yè)金融機構(gòu)法人進行一次整體風險評估。A.每半年B.每年C.每個監(jiān)管周期D.每季度【答案】C【解析】風險評估是一個動態(tài)過程，每個監(jiān)管周期至少要對銀行業(yè)金融機構(gòu)法人進行一次整體風險評估。單選」以下關(guān)于商業(yè)銀行監(jiān)管評級的作用，說法不正確的是（ ）。A.有利于監(jiān)管機構(gòu)合理配置監(jiān)管資源B.有利于監(jiān)管機構(gòu)全面掌握商業(yè)銀行的風險狀況C.有利于監(jiān)管機構(gòu)實時發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行的風險問題D.有利于監(jiān)管機構(gòu)實施分類監(jiān)管【答案】C【解析】監(jiān)管部門應當根據(jù)日常監(jiān)管、風險評估和現(xiàn)場檢查結(jié)果，對銀行業(yè)金融機構(gòu)法人開展監(jiān)管評級。監(jiān)管評級在非現(xiàn)場監(jiān)管中發(fā)揮著如下作用：①有利于監(jiān)管機構(gòu)全面掌握商業(yè)銀行的風險狀況。②有利于監(jiān)管機構(gòu)合理配置監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率。③有利于監(jiān)管機構(gòu)實施分類監(jiān)管，有針對性地采取監(jiān)管措施，提高監(jiān)管有效性。考點3：現(xiàn)場檢查一、重要性與市場準入、非現(xiàn)場監(jiān)管共同構(gòu)成銀行業(yè)監(jiān)管的“三駕馬車”二、現(xiàn)場檢查的原則1、合法性:主體合法、程序合法、形式合法2,廉潔性3、嚴查嚴處三、現(xiàn)場檢查的分類按檢杳范圍常規(guī)檢查1、納A至度現(xiàn)場檢查計劃的檢查2、按檢查范圍分為風險管理及內(nèi)控有效性等綜合性檢查3、檢查內(nèi)容覆蓋被查機構(gòu)對處經(jīng)營和內(nèi)部管理的質(zhì)有方面，屬于較為大型和綜合性的檢查4、包括專項檢查:對某些業(yè)務領(lǐng)域或區(qū)域的專門檢查,重點突出、目標明確5、還包括后續(xù)檢查：對問題的整改落實情況檢杳臨時檢查根據(jù)重大工作部署或重大突發(fā)事件的臨時性檢查稽核檢查適用簡化現(xiàn)場檢查流程對掛定事項進行的專口調(diào)查，可管化流程，不收集證據(jù)，不與調(diào)查對象交換意見，不出具檢查工作報告和檢查意見書，以調(diào)查報告作為稽核調(diào)查的成果按現(xiàn)場檢查的人員組織方式檢查上級集中抽調(diào)一家或多家下級部門屬地檢查屬地監(jiān)管部門人員對監(jiān)管范圍內(nèi)機構(gòu)的檢杳交叉檢查不屬于被調(diào)杳機構(gòu)所在地監(jiān)管部門的人員調(diào)杳四、現(xiàn)場檢查的實施流程1,現(xiàn)場檢杳管理2,現(xiàn)場檢查立項對機構(gòu)公司治理、經(jīng)營管理和業(yè)務活動等進行的全面性檢杳,原則上每5年至少安排一次,新成立的機構(gòu),原則上1?2年的時間內(nèi)應實施全面檢查3、現(xiàn)場檢杳的執(zhí)行現(xiàn)場檢杳準備、現(xiàn)場檢杳實施(>2人)、現(xiàn)場檢查報告、現(xiàn)場檢杳處理、現(xiàn)場檢杳檔案整理真題回顧單選：根據(jù)《中國銀監(jiān)會現(xiàn)場檢查暫行辦法》，下列關(guān)于現(xiàn)場檢查類型劃分的表述，正確的是( )。A.專項檢查是根據(jù)上級部門重大工作部署或針對銀行業(yè)金融機構(gòu)的重大事件開展的檢查B.全面檢查是對法人機構(gòu)公司治理、經(jīng)營管理和業(yè)務活動及風險狀況的全面性檢查，原則上每3年至少安排一次C.臨時檢查是對被查機構(gòu)以往現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問題整改落實情況進行的檢查D.稽核調(diào)查是采用現(xiàn)場檢查辦法對特定事項進行專門調(diào)查的活動【答案】D【解析】A屬于臨時檢查；B全面檢查原則上每5年至少安排一次；C屬于后續(xù)檢查。第04講監(jiān)管措施、行政處罰與行政救濟第四章監(jiān)管措施、行政處罰與行政救濟考點1：監(jiān)管強制措施一、我國監(jiān)管強制措施的類型1、對銀行業(yè)金融機構(gòu)的措施(1)責令暫停部分業(yè)務、停止批準新辦業(yè)務、停止增設(shè)分支機構(gòu)申請的審杳批準(2)限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓(3)限制分配紅利和其他收入2、對銀行業(yè)金融機構(gòu)股東的措施責令控股方轉(zhuǎn)讓股權(quán)或限制部分股東權(quán)利3、對銀行業(yè)金融機構(gòu)董事、高級管理人員的措施責令銀行業(yè)金融機構(gòu)撤換董事、高管或限制其權(quán)利二、實施監(jiān)管強制措施的程序發(fā)現(xiàn)銀行業(yè)金融機構(gòu)衽令實施監(jiān)管強制措施前提條件的行為時1、檢杳人員報請國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)負青人批準2、由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)發(fā)布通知執(zhí)行3,銀行業(yè)金融機構(gòu)完成整改，驗收合格的，監(jiān)管部門應當自驗收完畢之日胡三日內(nèi)解除有關(guān)措施真題回顧單選：根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，下列不屬于國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以采取的監(jiān)管強制措施的是(A.責令撤換董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利B.責令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利C.責令分支機構(gòu)終止營業(yè)D.責令暫停部分業(yè)務、停止批準開辦新業(yè)務【答案】C【解析】A屬于對銀行業(yè)金融機構(gòu)董事、高級管理人員采取的措施，B屬于對銀行業(yè)金融機構(gòu)股東采取的措施，D屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)采取的措施?？键c2：行政處罰一、行政處罰的作用1、懲洽金融凄法行為2、維護金融秩序3、保護金融投資者和消費者合法權(quán)益4、提升銀行業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營水平二、行政處罰的種類警告；罰荔；沒收違法所得;責令停業(yè)整頓;吊銷金融許可證:取消董(理)事、高管人員一定期限直至終身任職資格；禁止一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作三、行政處罰的原則1、公主、公正、公開原則(1)實體公正：依法處罰不偏私、平等待人不歧視、合理考慮丕變斷(2)程莊公正：有利害關(guān)系時回避、未通知和聽取意見前丕做對相對人不利的處罰2、過罰相當3、程序合法：違反法定程序的,將面臨被法院判決撤銷的嚴重后果4,維護當事人的合法權(quán)益5、處罰與教育相結(jié)合四、行政處罰程序及實施環(huán)節(jié)責任人實施立案監(jiān)督檢杳部門鋌保監(jiān)會及其派出機構(gòu)發(fā)現(xiàn)當事人涉嫌違法違規(guī)的，依法應當給予行政處罰且有管轄權(quán)的，應予以立案調(diào)查①應對直接責任人員一并進行調(diào)查認定，當事人涉嫌犯罪的，應及時移送公安機關(guān)或人民檢察院②立案之日起90日內(nèi)完成,特殊情況可延長③認為應予以處罰的，應制作調(diào)杳報告取證收集的證據(jù)應與被證明事實有去聯(lián)性，能真實、客觀反映被證明事實審理行政處罰委員會辦公室①5日內(nèi)作出是否接收的決定,自接收之且起碩且內(nèi)完成審理②認為應行政處罰的，必須制作里理報告，提出擬處罰意見、理由和依據(jù)審議行政處罰委員會①行政處罰決定需全住委員過坐數(shù)以上同意②行政處罰委員會辦公室制作行政處罰意見告知書,經(jīng)主任委員批準后送達當事人③當事人自收到告知書之日起皿內(nèi)提交申辯材料

權(quán)利告知聽證行政處罰委員會辦公室①當事人自收到告知書之日起徂內(nèi)，向銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)提交聽證申請書，逾期視為放棄②銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)自收到聽證申請日起3IL日內(nèi)舉行聽證③舉行聽證Z日前，書面通知當事人決定與執(zhí)行行政處罰委員會辦公室①制作行政處罰決定書，并在7日內(nèi)送達當事人②執(zhí)行結(jié)束后，制作結(jié)案報告并立卷存檔真題回顧多選：《行政處罰辦法》對銀行業(yè)監(jiān)管處罰領(lǐng)域的行政處罰進行了系統(tǒng)的梳理，并規(guī)定了以下（ ）行政處罰。A.警告、罰款、沒收違法所得B.取消董（理）事、高級管理人員一定期限直至終身任職資格C.禁止一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作D.吊銷金融許可證E.暫停部分業(yè)務，停止審批新業(yè)務【答案】ABCD【解析】E選項屬于監(jiān)管強制措施，不屬于行政處罰?？键c3：行政救濟一、行政復議1、認為行政主體的行政行為侵犯其合法權(quán)益，依法向行政復議機關(guān)提出復查該行政行為的申請,行政復議機關(guān)按法定程序?qū)ι暾埖男姓袨檫M行合法性、適當性審杳,并作出行政復議決定2、申請人如果不服行政復議決定，可依法提起行政訴訟二、行政訴訟第05講負債業(yè)務考點1:負債業(yè)務概述一、負債業(yè)務的特征1、負債是以往或目前已經(jīng)完成的交易而形成的當前債務,搔來要發(fā)生的交易可能產(chǎn)生的債務，不能當作負債2、負債具有償還性,必須在未來某個時間以轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)或提供勞務來償還3、負債具有潛在效益性(1)負債籌資運用所得收入大于負債成本(2)負債成本可在所得稅前沖減4、負債是能用貨幣準確計量和估價的二、主要分類1、按資金來源分:荏款負債、借入負債和結(jié)算性負債2,按業(yè)務品獨分：對公存款、儲蓄存款、同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向中央銀行借款、債券融資、應付款項以及或有負債等3、在各類負債業(yè)務中，荏款是最核心的業(yè)務4、新型負債：結(jié)構(gòu)性存款、大題可轉(zhuǎn)讓定期荏單、出售或發(fā)行商業(yè)票據(jù)三、負債業(yè)務的主要風險擅隹風險、流動性風險、市場風險、法律風險、信息科技風險等真題回顧單選：商業(yè)銀行負債分類方法較多,下列不屬于按資金來源分類的是( )。A.結(jié)算性負債B.或有負債C.借入負債D.存款負債【答案】B【解析】商業(yè)銀行負債按資金來源分類，可分為：存款負債、借入負債、結(jié)算性負債?？键c2：存款業(yè)務一、對公存款1、單位活期存款2、單位定期存款3,單位通知存款(1)存入時不約定存期,支取時提前通知銀行(2)目前有醫(yī)和法通知存款兩種4、單位協(xié)定存款(1)基生存款額度：適期存款利率(2)超過基本存款額度的：協(xié)定存款利率5、協(xié)這存款利率市場化前，銀行與特定客戶簽署協(xié)議，自主確定存款期限、金額、利率、結(jié)息方式6、大額存單(1)利率通過市場化方式確定，到期兌付之前可自由轉(zhuǎn)讓(2)機構(gòu)投資人起點:>1000萬:個人投資人起點:>20萬(3)品種：1個月、3個月、6個月、9個月、1年、18個月、2年、3年、5年二、儲蓄存款1、適期儲蓄2、定期儲蓄3、東活兩便儲蓄(1)丕約定存期，可隨時提取，利率隨期限長短變化(2)兼有定期和活期兩種性質(zhì)4、個人通知存款【注】儲蓄存款業(yè)務的客戶群體大，涉及面廣,其所面臨的操作風險較為明顯,實際發(fā)生詐騙、洗錢、貪污、挪用等經(jīng)濟案件較多三、保證金存款1、銀行承兌匯票保證金2、信用證保證金3、黃金交易保證金4,個人購匯保證金5、遠期結(jié)亞匚保證金四、商業(yè)銀行不得采取以下手段違規(guī)吸收和虛假增加存款1、違規(guī)返利吸存2、通過個人或機構(gòu)等第三方資金中介吸收存款3、延遲支付吸存4、以貸轉(zhuǎn)存吸存5、以貸開票吸存6、通過理財產(chǎn)品倒存7、通過同業(yè)業(yè)務倒存真題回顧多選：《關(guān)于加強商業(yè)銀行存款偏離度管理有關(guān)事項的通知》明確的存款業(yè)務違規(guī)行為包括( )。A.以貸轉(zhuǎn)存吸存B.延遲支付吸存C.通過第三方中介吸存D.通過同業(yè)業(yè)務倒存E.通過理財產(chǎn)品倒存【答案】ABCDE【解析】商業(yè)銀行應進一步規(guī)范吸收存款行為，不得采取七類手段違規(guī)吸收和虛假增加存款：①違規(guī)返利吸存，通過返還現(xiàn)金或有價證券、贈送實物等不正當手段吸收存款；②通過個人或機構(gòu)等第三方資金中介吸收存款：③延遲支付吸存，通過設(shè)定不合理的取款用款限制、關(guān)閉網(wǎng)上銀行、壓票退票等方式拖延、拒絕支付存款本金和利息；④以貸轉(zhuǎn)存吸存，強制設(shè)定條款或協(xié)商約定將貸款資金轉(zhuǎn)為存款，以存款作為審批和發(fā)放貸款的前提條件，向“空戶''虛假放貸、虛假增存；⑤以貸開票吸存，將貸款資金作為保證金循環(huán)開立銀行承兌匯票并貼現(xiàn)，虛增存貸款；⑥通過理財產(chǎn)品倒存，理財產(chǎn)品期限結(jié)構(gòu)設(shè)計不合理，發(fā)行和到期時間集中于每月下旬，于月末、季末等關(guān)鍵時點將理財資金轉(zhuǎn)為存款；⑦通過同業(yè)業(yè)務倒存，將同業(yè)存款納入一般性存款科目核算，或?qū)⒇攧展镜韧瑯I(yè)存放資金于月末、季末等關(guān)鍵時點臨時調(diào)作一般對公存款，虛假增加存款?？键c3：其他負債業(yè)務一、同業(yè)存放1,按存放單位不同境外同業(yè)存放、國有商業(yè)銀行存放、其他商業(yè)銀行存放、農(nóng)村信用社存放、政策性銀行存放、金融性公司存放2,按存放目的不同(1)結(jié)算性存放:因正常業(yè)務往來引起資金結(jié)算而發(fā)生(2)合作性存放:金融機構(gòu)間的業(yè)務合隹原因發(fā)生二、同業(yè)拆入1、同業(yè)拆借的一種，拆入資金用于彌補因同城票據(jù)清算頭寸不足和解決臨時性周轉(zhuǎn)資金不足的需要2、同業(yè)拆借應在銀行、非銀行金融機構(gòu)之間講行,嚴禁非金融機構(gòu)和個人參與4、嚴禁利用拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或用于投資三、債券融資1、為了解決臨性的資金需求或獲得長期的資金來源2、商業(yè)銀行發(fā)行的次級債券是指本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券四、向中央銀行借款包括向中央銀行借款、再貼現(xiàn)、常備借貸便利、中期借貸便利、定向中期借貸便利真題回顧單選：下列不屬于向中央銀行借款業(yè)務的是( ).A.再貼現(xiàn)業(yè)務B.中期借貸便利C.購買國債D.常備借貸便利【答案】C【解析】向中央銀行借款包括向中央銀行借款業(yè)務、再貼現(xiàn)業(yè)務、常備借貸便利、中期借貸便利、定向中期借貸便利等。第06講資產(chǎn)業(yè)務(一)第六章資產(chǎn)業(yè)務考點1：貸款的分類貸款業(yè)務也稱信貸業(yè)務或授信業(yè)務，是商業(yè)銀行最主要的營利資產(chǎn),也是最主要的資金運用.一、按借款人性質(zhì)1、公司貸款(法人貸款)(1)按借款人性質(zhì)不同分：一般企業(yè)法人貸款、事業(yè)法人貸款、小企業(yè)貸款(2)按貸款用途和風險特征不同分：流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理等2、個人貸款個人住房_貸款、個人消責貸款、個人經(jīng)營貸款等二、按貸款方式1、信用貸款風險較大，最大特點是不需要保證和抵押,僅憑借款人信用即可取得貸款2,擔保貸款(1)包括保證貸款、抵控貸款和質(zhì)起貸款(2)保證的方式包括一般保證和連帶責任保證(3)當事人在保證合同中對保證方式?jīng)]有約定或者約岸不明確的,按一般保證承擔保證責任(4)銀行一般要求保證人提供連帶責任保證(5)抵押物：建筑物和其他土地附著物；建設(shè)用地使用權(quán):海域使用權(quán):生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；正在建造的建筑物、船舶、航空器；交通運輸工具；法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)(6)質(zhì)押分為動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押(7)可以出質(zhì)的財產(chǎn)權(quán)利：有價證券、基金份額和股權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)、應收賬款三、按是否在資產(chǎn)負債表上反映1、表內(nèi)貸款(表內(nèi)授信)2,表處業(yè)務(表外授信)不影響資產(chǎn)負債總額,但能改變當期損益及營運資金四、按侍款資金來源和經(jīng)營模式1、自營貸款:銀行自中發(fā)放,風險由鈿i承擔，并由銀行收回本息2、委抵貸款（1）委托人提供資金、確定貸款對象/用途/金額/期限/利率等，由銀丘代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回（2）風險由委托人承擔,銀行只收取手續(xù)費,不承擔貸款風險,不代墊資金（3）不包括現(xiàn)金管理項下和住房公積金項下委托貸款3、特定貸款:經(jīng)國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應補救措施后責成銀行發(fā)放的貸款五、按貸款期限短期仁1年）、中期（1年?5年）、長期貸款（＞5年）六、按貸款利率是否變化固定利率貸款、淫動利率貸款七、按償還方式1、一次還清貸款:適用于短期貸款2、金期償還貸款：適用于中長期貸款八、按貸款匝獨人民幣貸款和外幣貸款真題回顧單選：按照貸款資金來源和經(jīng)營模式,貸款可以分為（ ）。A.項目貸款、流動資金貸款、個人貸款B.短期貸款、中長期貸款C.自營貸款、委托貸款、特定貸款D.正常貸款、關(guān)注類貸款、不良貸款【答案】C【解析】按照貸款資金來源和經(jīng)營模式，貸款可以分為自營貸款、委托貸款、特定貸款。考點2：貸款的基本要素一、借款主體二、信貸產(chǎn)品三、信貸金額四、信貸期限1、狹義：信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定最后還款或清償期限2、廣義：簽訂合同到合同結(jié)束的整個期間（1）提款期：合同生效至貸款提款完畢（2）寬限期：貸款樨款完畢至第一個還本付息之日銀行只收利息,借款人不用還本,或本息都不用償還（3）還款期：從第一次還款日起至全部本息清償日五、貸款利率和費率2019年8月16日，中國人民銀行發(fā)布公告，改革完善貸款市場報價利率（LPR）形成機制，自2019年8月20日起，授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心于每月20日（遇節(jié)假日順延）9時30分公布貸款市場報價利率，各銀行應在新發(fā)放的貸款中主要參考貸款市場報價利率定價,并在浮動利率貸款合同中采用貸款市場報價利率作為定價基準六、還款方式七、擔保方式八、提款條件真題回顧判斷：2019年8月16日,中國人民銀行決定改革完善貸款市場報價利率（LPR）形成機制，自2019年8月20日起，授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心于每月20日(遇節(jié)假日順延)9時30分公布貸款市場報價利率，各銀行應在新發(fā)放的貸款中主要參考貸款市場報價利率定價，并在浮動利率貸款合同中采用貸款市場報價利率作為定價基準。( )A.正確B.錯誤【答案】A【解析】題干符合《中國人民銀行公告［2019］第15號一一關(guān)于中國人民銀行決定改革完善貸款市場報價利率(LPR)形成機制的公告》。第07講資產(chǎn)業(yè)務(二)考點3：貸款業(yè)務一、流動資金貸款1、用途限于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn),即用來彌補食運資金的不足2,貸款期限：1?3年(1)期限連以內(nèi)(含)的為短典流動資金貸款(2)期限在連以上的為生期流動資金貸款3、特點：貸款期限短、手續(xù)便捷、周轉(zhuǎn)性較強、融資成本低4,不得將流動資金貸款用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資二、固定資產(chǎn)貸款1、用于建造和購置固定資之的本外幣貸款2、一般期限較長,大都為中期(1?5年)或長期(5年以上)貸款，且大部分采取分期償還和浮動利率3、全社會固定資產(chǎn)投資總額可分為：基本建設(shè)投資、更新改造投咨、房地產(chǎn)開發(fā)投資、其他固定資產(chǎn)投資4,單筆金額超過項目總投資5%或超過5M元人民幣的貸款資金支付，應采用受托支付方式三、項目融資1、常用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)或其他項目,包掛對在建或已建項目的再融資2、借款人為專門組建的企事業(yè)法人,包括主要從事該項目的盟港企事業(yè)法人3、還款來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售、補貼或其他收入，一般不具備其他還款來源4、貸款發(fā)放前，貸款人應確認與擬發(fā)放貸款同比例的項目資本金足額到位,并與貸款配套使用四、銀團貸款1、特點：籌資金額大，貸款期限長,可減輕單個銀行的資金壓力，分散貸款風險，避免競爭2、原則：信息共享、獨立審批、自主決策、風險自擔3、成員：牽頭行、代理行、參加行4,單家銀行擔任牽頭行：承貸份額＞20%,分銷給其他成員的份額＞50%5,銀團收費的具體項目(1)安掛費：一般按銀團貸款總額的一定比例二J團生支付(2)承諾費：一般按未用余置的一定比例每生按銀團貸款協(xié)議約定方式收取(3)代理費：可根據(jù)代理行的工作量按年支付6、銀團貸款的收售應遵循"誰借款、誰付費”的原則,由借款人支付五、并購貸款1、向并購方或其子公司發(fā)放,用于支付并購價款的貸款2、主要風險點(1)戰(zhàn)略風險、法律與合規(guī)風險、整合風險、經(jīng)營及財務風險(2)涉及跨境并購的,還應分析國別風險、匯率風險、資金過境風險等六、貿(mào)易融資——保理1、保理合同層應收賬款債權(quán)人將現(xiàn)有的或?qū)⒂械膽召~款轉(zhuǎn)讓給保理人,保理人提供資金融通、應收賬款管理或催收、債務人付款擔保等服務2、按照基礎(chǔ)交易性質(zhì)和債權(quán)人、債務人所在地(1)國內(nèi)保理：債權(quán)人和債務人均在境內(nèi)(2)國醫(yī)保理：債權(quán)人和債務人中至少一方在境外3、按照參與保理服務的保理機構(gòu)個數(shù)(1)單保理:一家保理機構(gòu)單獨為買賣雙方提供服務(2)雙保理:兩家保理機構(gòu)分別向買賣雙方提供服務4,按照是否可以要求債權(quán)人回購應收賬款或歸還融資(1)有追索權(quán)保理(回購型保理)(2)無追索權(quán)保理(買斷型保理)七、個人貸款1、個人住醫(yī)貸款的主要風險點(1)虛假按揭風險(2)虛假權(quán)證風險(3)抵押擔保不落實風險(4)借款人信用風險(5)個人一手房住房貸款還應重視樓盤竣工風險及后續(xù)風險(6)個人二手房住房貸款還應重視中介機構(gòu)風險2、個人經(jīng)營貸款和個人消費貸款都存在資金用途風險3、個人貸款資金應采用商業(yè)銀行受玨支柱方式向借款人交易對象支付，但以下情形除外：(1)借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的(2)借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的(3)貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過五十萬元人民幣的真題回顧單選二按照基礎(chǔ)交易的性質(zhì)和債權(quán)人、債務人所在地劃分，保理業(yè)務劃分為( )。A.國際保理和國內(nèi)保理B.單保理和雙保理C.股權(quán)保理和債權(quán)保理D.有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理【答案】A【解析】按照基礎(chǔ)交易的性質(zhì)和債權(quán)人、債務人所在地劃分，保理業(yè)務劃分為國際保理和國內(nèi)保理。單選：根據(jù)《銀團貸款業(yè)務指引》，以下關(guān)于銀團貸款業(yè)務收費的說法，不正確的是( )。A.銀團貸款的收費應遵循“誰借款、誰付費”的原則，由借款人支付B.銀團貸款禁止收取貸款承諾費、資金管理費C.銀團貸款的代理費可根據(jù)代理行的工作量按年支付D.銀團貸款的安排費一般按銀團貸款總額的一定比例一次性支付【答案】B【解析】銀團貸款收費應當按照”自愿協(xié)商、公平合理、質(zhì)價相符"的原則由銀團成員和借款人協(xié)商確定，并在銀團貸款合同或費用函中載明。銀團收費的具體項目可包括安排費、承諾費、代理費等。安排費一般按銀團貸款總額的一定比例一次性支付；承諾費一般按未用余額的一定比例每年按銀團貸款協(xié)議約定方式收??；代理費可根據(jù)代理行的工作量按年支付。銀團貸款的收費應遵循"誰借款、誰付費"的原則，由借款人支付。考點4：債券投資業(yè)務一、主要功能獲取收益（利息和密本利得）、分散風險、保持流動性、資源優(yōu)化配置、合理避稅二、投資對象國債、地方政府債券、中央銀行票據(jù)（以1年期以下的短期票據(jù)為主）、金融債券、企業(yè)債券和公司債、信貸資產(chǎn)證券化、境處債券三、主要風險市場風險（價格變動風險）、信用風險、流動性風險、操作性風險四、債券投資管理基本原則1、統(tǒng)一授信商業(yè)銀行總行及分支機構(gòu)的債券投資應納入統(tǒng)一的授信管理2,防范風險原則3、期限匹配和結(jié)構(gòu)管理相結(jié)合的原則4、保持流動性和效益性的平衡真題回顧多選：商業(yè)銀行債券投資管理的基本原則包括（ ）。A.統(tǒng)一授信的原則B.防范風險的原則C.資本占用最小化原則D.保持流動性和效益性的平衡E.期限匹配和結(jié)構(gòu)管理相結(jié)合的原則【答案】ABDE【解析】目前，債券投資已成為商業(yè)銀行除貸款之外最主要的資產(chǎn)業(yè)務，其投資總量、結(jié)構(gòu)和組合管理對于商業(yè)銀行整體經(jīng)營管理有著重要意義和作用。商業(yè)銀行債券投資管理的基本原則包括：①統(tǒng)一授信的原則；②防范風險的原則；③期限匹配和結(jié)構(gòu)管理相結(jié)合的原則；④保持流動性和效益性的平衡。第08講其他業(yè)務（一）第七章其他業(yè)務考點1：其他業(yè)務（表外業(yè)務）的特點1、不運用或不直接運用商船銀行自有資金2、接受客戶委托辦理業(yè)務3、不承擔或不直接承擔經(jīng)營風險4、絕大部分表外業(yè)務以收取手續(xù)費的方式獲得收益5、種類芟，范圍亡真題回顧多選；與傳統(tǒng)業(yè)務相比,表外業(yè)務具有以下特點（ ）。A.不運用或不直接運用商業(yè)銀行自有資金B(yǎng).接受客戶委托辦理業(yè)務C.不承擔或不直接承擔經(jīng)營風險D.絕大部分表外業(yè)務以收取利息的方式獲得收益E.種類多，范圍廣【答案】ABCE【解析】絕大部分表外業(yè)務以收取手續(xù)費的方式獲得收益?？键c2：支付結(jié)算業(yè)務一、支付結(jié)算業(yè)務的開展原則1、恪守信用、履約付款2、誰的錢講誰的賬、由誰支配3、銀行不墊款二、國內(nèi)支付結(jié)算業(yè)務1、銀行匯票(1)由出票銀行簽發(fā),在見票時按實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)(2)銀行匯票可以用于轉(zhuǎn)賬,填明”現(xiàn)金”樣的銀行匯票也可以用于支取現(xiàn)金2、商業(yè)匯票(1)出票人簽發(fā),委托付款人在指定付款日支付給收款人或持票人(2)銀行承兌匯票：由銀行承兌(3)商業(yè)承兌匯票：由銀行以外的付款人承兌3,銀行本票銀在簽發(fā)，承諾見票時無條件支付票面金額給收款人或者持票人4、銀行支票(1)出票人簽發(fā)、委托辦理支票存款業(yè)務短在見票支付給收款人或者持票人(2)不受金額起點限制，提示付款期自出票日起皿(3)分類①現(xiàn)金支票：只能用于支付現(xiàn)金②按賬支票：只能用于轉(zhuǎn)賬③普通支票:既可用于支付現(xiàn)金，也可用于轉(zhuǎn)賬三、國際結(jié)算業(yè)務1、信用證業(yè)務(1)銀行應進口直請求，開出一項憑證給出口商,在一定條件下保證付款、或承兌并付款、或雙位的一種結(jié)算方式(2)信用證是包足文件，與可能作為其依據(jù)的銷售合同等相互獨立，對于符合合同要求而與信用證條款不一致的，開證行有權(quán)拒絕付款(3)當事人處理的只是里盤，而不是貨物、服務等2、托收業(yè)務(1)屬于商業(yè)信用,托收行與代收行對款項能否收到不承擔責任(2)光票托收:不附帶商業(yè)單據(jù)的金融托收票據(jù)和其他“非金融''單據(jù)(3)跟單托收：匯票連同所附貨運單據(jù)一起交銀行委托代收3、匯款業(yè)務按匯款支付授權(quán)書的投遞方式劃分：電匯、值匯、票匯四、開證行開證前的主要風險點1、貨物自身的情況。貨物的類型是否在進出口兩國處于管制狀態(tài)，貨物有無額度的限制，貨物是否容易受損或過期等2、第三方的商檢證明3、受益人應該星信譽良好或知名的企業(yè)4、開證申請人的申請是否在其額度內(nèi),沒有額度則要調(diào)查其資信情況5、對進口貨物應該投保,以防止因損壞、被盜等事件對交易產(chǎn)生的影響6,要求開證申請人落實備付款項,包括繳納保證金、物權(quán)或信用擔保等方式五、監(jiān)管要求1、合規(guī)經(jīng)營類和風險管理類指標權(quán)重應明顯高于其他類指標2、嚴格規(guī)范異地同業(yè)賬戶的開立和使用管理,加強預留印鑒管理，不得出租、出借賬戶，芒登將本銀行同業(yè)賬戶委托他人代為管理真題回顧單選」關(guān)于銀行票據(jù)業(yè)務的表述錯誤的是( )。A.商業(yè)承兌匯票由銀行以外的付款人承兌B.銀行支票是由銀行簽發(fā)的C.銀行支票付款期限為自出票日起10日D.填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯款可以用于支取現(xiàn)金【答案】B【解析】支票是由出票人簽發(fā)、委托辦理支票存款業(yè)務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。單選：根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》，銀行業(yè)金融機構(gòu)應突出( )的重要性，其權(quán)重應當明顯高于其他類指標。A.發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標和社會責任類指標B.經(jīng)營效益類指標和合規(guī)經(jīng)營類指標C.風險管理類指標和發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標D.合規(guī)經(jīng)營類指標和風險管理類指標【答案】D【解析】根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》，銀行業(yè)金融機構(gòu)應突出合規(guī)經(jīng)營類指標和風險管理類指標的重要性，其權(quán)重應當明顯高于其他類指標。考點3：銀行卡業(yè)務1、銀行卡審杳和發(fā)卡中的風險(1)資信調(diào)杳不深入、信息和資信評估不準確，造成對持卡人過度授信(2)持卡人偽造申請,商業(yè)銀行在發(fā)卡環(huán)節(jié)沒有識破，造成資金損失風險2、銀行卡用戶使用管理中的風險(1)持卡人的資信能力變化風險(2)持卡人的惡意透支風險(3)信用卡先置的風險(4)信用卡偽造及涂改風險(5)真實持卡人的欺詐風險(6)信用卡透支違反規(guī)定用于生產(chǎn)經(jīng)營、投資等非消費領(lǐng)域(7)刷卡交易過程中銀行卡信息泄露的風險(8)銀行卡互聯(lián)網(wǎng)交易過程中被欺正、信息泄露、感染病毒造成損失的風險(9)銀行業(yè)從業(yè)人員非法存儲、竊取、泄露、買賣支付敏感信息等真題回顧單選：下列選項中,不屬于銀行卡用戶使用管理中風險的是( )。A.持卡人的惡意透支風險B.刷卡交易過程中銀行卡信息泄露的風險C.資信調(diào)查不深入、信息和資信評估不準確，對持卡人過度授信D.信用卡透支違反規(guī)定用于生產(chǎn)經(jīng)營、投資等非消費領(lǐng)域【答案】C【解析】C選項屬于審查和發(fā)卡中的風險。考點4：擔保類業(yè)務一、銀行保函1、銀行應申請人的要求，向受益人作出的書面付款保證承諾2、分類(1)融資類保函:借款保函、授信額度保函、有價證券保核保函、融資租待保函、延期付款保函(2)非融資類保函:投標保函、預付款保函、履約保函、關(guān)稅保函、即期付款保函、經(jīng)營租俯保函等二、備用信用證1、開證行應借款人要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證2、法律限制開立保函時的替代品，實質(zhì)是銀行對造裁A的一種擔保行為3、分為可撤銷備用信用證和不可撤銷備用信用證(使受益人有了可靠的收款保證)三、跟單信用證四、承兌真題回顧判斷：備用信用證是在法律限制開立保函的情況下出現(xiàn)的保函業(yè)務替代品。其實質(zhì)也是銀行對借款人的一種擔保行為。( )A.正確B.錯誤【答案】A【解析】我國的保函業(yè)務一般采用銀行擔保形式，備用信用證是在法律限制開立保函的情況下出現(xiàn)的保函業(yè)務替代品，其實質(zhì)也是銀行對借款人的一種擔保行為?？键c5：貸款承諾業(yè)務一、分類項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度、票據(jù)發(fā)行便利二、監(jiān)管要求1、銀行出具的不可撤銷貸款承諾應已納入該銀行對相關(guān)客戶的整體授信管理體系2、銀行應制定規(guī)章制度以明確出具貸款承諾的宣批權(quán)限和亶批程莊3、如果是項目貸款承諾,則審查建設(shè)項目的依法合規(guī)性4、如果銀行在項目招標活動中提供的融資類投標書屬于不可撤銷的貸款承諾真題回顧單選：下列選項中,不屬于銀行貸款承諾業(yè)務的是( ).A.備用信用證B.項目貸款承諾C.開立信貸證明D.票據(jù)發(fā)行便利【答案】A【解析】按照目前國內(nèi)銀行的普遍做法，貸款承諾可以分為項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利四大類。第09講其他業(yè)務(二)考點6：理財業(yè)務一、理財業(yè)務的特點1、理財業(yè)務是代理業(yè)務,不是銀行自營業(yè)務(1)運作的丕是自有資金，是客戶委抵資金，資金的所有者是客莊(2)資產(chǎn)丕在銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)反映2,理財業(yè)務的蒲利方式是收取投資管理費或業(yè)績報酰3、客戶是理財業(yè)務風險的主要承擔者4,理財業(yè)務是“輕資本”業(yè)務除保本型理財產(chǎn)品外,不占用或很少占用銀行資本5、理財業(yè)務是一項知識技術(shù)密集型業(yè)務二、理財產(chǎn)品的分類1、按投資者類型：不特定社會公眾和合格投資者(要求如下)(1)具有相應風險識別能力和風險承擔能力(2)法人單位:近1年末也資產(chǎn)不低于M典萬元(3)自然人:理以上投資經(jīng)歷，且滿足以下條件之一：家庭金融凈資產(chǎn)＞300萬元,家庭金融資產(chǎn)＞500萬元,或近3年年均收入＞40萬元(4)投資者不得使用貸款、發(fā)行債券等籌集的非自有資金投資資產(chǎn)管理產(chǎn)品2,按募集方式(1)公募理財產(chǎn)品:面向不特定社會公眾公開發(fā)行(2)私募理財產(chǎn)品:面向合格投資者非公開發(fā)行3、按運作方式(1)封閉式理財產(chǎn)品：有確定到期且，自產(chǎn)品成立日至終止日期間，投資者不得認購或贖回(2)無放式理財產(chǎn)品：自產(chǎn)品成立日至終止日期間，理財產(chǎn)品份額總額不固定,投資者可在開放日和相應場所“購或者贖回4、按投資性質(zhì)固定收益類投資存款、債券等債權(quán)類資產(chǎn)的比例繼%權(quán)益類投資權(quán)益類資產(chǎn)的比例涵1%商品及金融衍生品類投資商品及金融衍生品的比例泗0%混合類投資于上述三類資產(chǎn)且任一資產(chǎn)的投資比例均未達到前三類標準三、銷售起點1、公募理財產(chǎn)品:1萬元2、私募理財產(chǎn)品(1)固定收益類：30萬元(2)混合類：40萬元(3)權(quán)益類、商品及金融衍生品類：100萬元真題回顧單選：根據(jù)《商業(yè)銀行理財業(yè)務監(jiān)督管理辦法》，下列選項中，商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他理財業(yè)務人員可以有的行為是( )。A.將商業(yè)銀行自有財產(chǎn)混同于理財產(chǎn)品財產(chǎn)從事投資活動B.向理財產(chǎn)品投資者承諾收益C.向理財產(chǎn)品投資者提示理財產(chǎn)品過往業(yè)績不代表其未來表現(xiàn)D.利用未公開信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動【答案】C【解析】商業(yè)銀行發(fā)行理財產(chǎn)品，不得宣傳理財產(chǎn)品預期收益率，在理財產(chǎn)品宣傳銷售文本中只能登載該理財產(chǎn)品或者本行同類理財產(chǎn)品的過往平均業(yè)績和最好、最差業(yè)績，并以醒目文字提醒投資者”理財產(chǎn)品過往業(yè)績不代表其未來表現(xiàn)，不等于理財產(chǎn)品實際收益，投資須謹慎”。多選：理財業(yè)務是資管業(yè)務的一種類型,具有與傳統(tǒng)銀行業(yè)務截然不同的鮮明特征，這些特征主要表現(xiàn)在(A.理財業(yè)務是代理業(yè)務，不是銀行自營業(yè)務B.理財業(yè)務只能靠收取管理費來獲得收益C.銀行是理財業(yè)務風險的主要承擔者D.理財業(yè)務是輕資本業(yè)務E.理財業(yè)務是一項知識技術(shù)密集型業(yè)務【答案】ADE【解析】理財業(yè)務的收益來源包括管理費和業(yè)績報酬分成，故B錯誤；客戶是理財業(yè)務風險的主要承擔者，故C錯誤。考點7：同業(yè)業(yè)務一、同業(yè)業(yè)務的種類1、同業(yè)拆借（1）期限短、金額大、流動性強、無擔保（2）拆出資金限于當日資金多余的頭寸和在央行的存款（3）拆入資金只能用于彌補清算票據(jù)交換和聯(lián)行匯差的頭寸不足及解決臨時性、垂苴性周轉(zhuǎn)資金的不足，不得用于發(fā)放固定資產(chǎn)貸款2、同業(yè)存款3,同業(yè)借款：最長期限自提款日起不得超過理4、同業(yè)代付（1）商業(yè)銀行（受托方）接受金融機構(gòu)（委托方）的委托向企業(yè)客戶付款，委托方在約定還款日償還代付款項本息（2）原則上僅適用于銀行業(yè)金融機構(gòu)辦理跨境貿(mào)易結(jié)算（3）實質(zhì)屬貿(mào)易融資方式,銀行辦理同業(yè)代付業(yè)務應具有真實貿(mào)易背景5、買入返售（賣出回購）兩家金融機構(gòu)之間按協(xié)議約定去買入（賣出），再按約定價格將該項金融資產(chǎn)返置（回購）的資金融通行為6、同業(yè)投資金融機構(gòu)開展同業(yè)投資業(yè)務，丕得:接受和提供任何直接或間接、顯性或隱性的第三方金融機構(gòu)信用擔保,國家另有規(guī)定的除處二、流動性風險一些激進型的商業(yè)銀行為追求高收益，通過擴大期限錯配,拆短投長,將同業(yè)存放資金、拆入資金投資于期限較長的非標準化債權(quán)類資產(chǎn)真題回顧單選：在同業(yè)業(yè)務中,某銀行通過擴大期限錯配，拆短投長，將同業(yè)存放資金、拆入資金投資于期限較長的非標準化債權(quán)類資產(chǎn)，這種行為易引發(fā)（ ）。A.市場風險B.信用風險C.操作風險D.流動性風險【答案】D【解析】一些激進型的商業(yè)銀行為追求高收益，通過擴大期限錯配，拆短投長，將同業(yè)存放資金、拆入資金投資于期限較長的非標準化債權(quán)類資產(chǎn)。在銀行間整體流動性寬松、銀行間拆借利率較低時，此舉能帶來較高的收益，同時各家銀行也能“相安無事”。然而，在貨幣政策收緊或發(fā)生金融同業(yè)系統(tǒng)性風險時，則易引發(fā)流動性風險?？键c8：委托貸款1、屬于商業(yè)銀行的委托代理業(yè)務,商業(yè)銀行收取代理手續(xù)費,不承擔信用風險2、商業(yè)銀行應要求委托A承擔以下職責，并在合同中明確約定：（1）自立確定委托貸款的借款人，并對借款人資質(zhì)、貸款項目、擔保人資質(zhì)、抵（質(zhì)）押物等并行審查（2）確保委托資金來源合法合規(guī)且委托人有權(quán)自主支配,并按合同約定及時向商業(yè)銀行提供委托資金（3）監(jiān)督借款人按合同約定使用貸款資金，確保貸款用途合法合規(guī)，并承擔借款人的信用風險3、商業(yè)銀行丕得:接受委托人下述資金發(fā)放委托貸款：（1）受托萱理的他人資金（2）銀行的授信資金（3）具有特定用途的各類專項基金（另有規(guī)定的除外）（4）其他債務性資金（另有規(guī)定的除外）（5）無法證明來源的資金【注意】企業(yè)集團發(fā)行債券籌集并用于集團內(nèi)部的資金,不受本條規(guī)定限制真題回顧單選：商業(yè)銀行可以接受用來發(fā)放委托貸款的是（ ）。A.銀行來源合法且有權(quán)自主支配的自有資金B(yǎng).受托管理的他人資金C.銀行的授信資金D.具有特定用途的各類專項基金【答案】A【解析】商業(yè)銀行不得接受委托人下述資金發(fā)放委托貸款：（1）受托管理的他人資金。（2）銀行的授信資金。（3）具有特定用途的各類專項基金（國務院有關(guān)部門另有規(guī)定的除外）.（4）其他債務性資金（國務院有關(guān)部門另有規(guī)定的除外）。（5）無法證明來源的資金.考點9：衍生品交易業(yè)務1、衍生品合約的基本種類包括遠期、期貨、撞期（互換）和期權(quán),還包括有其中一種或多種特征的混合金融工具2、按交易目的分（1）套期保值類衍生產(chǎn)品交易（2）非套期保值類衍生產(chǎn)品交易商業(yè)銀行從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易,其標準法下市場風險資本不得超過商業(yè)銀行核心資本的3%真題回顧的選二商業(yè)銀行從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易，其標準法下市場風險資本不得超過商業(yè)銀行核心資本的（）。1%3%5%10%【答案】B【解析】商業(yè)銀行從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易，其標準法下市場風險資本不得超過商業(yè)銀行核心資本的3%。監(jiān)管部門可根據(jù)商業(yè)銀行的經(jīng)營情況在該資本比例上限要求內(nèi)實施動態(tài)差異化管理?？键c10:外匯業(yè)務1,外匯：包括外市現(xiàn)鈔（紙幣、鑄幣）、外市支付憑證或支付工具（如票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡等）、外市有價證券（債券、股票等）、特別提款權(quán)、其他外匯資產(chǎn)2、人民市匯率實行以市場供求為基礎(chǔ)的、有管理的浮動匯率制席3、銀行除了面臨信用風險、流動性風險和利率風險等，還會面臨外匯風險,這是外匯業(yè)務中較獨特的風險類型4,外匯風險：由于匯率的變動而導致銀行收益的不確定性真題回顧制蚯—由于人民幣匯率波動，導致某商業(yè)銀行外匯資產(chǎn)貶值。該風險屬于（ ）.A.商品風險 B.匯率風險C.一股票風險 D.貨幣風險【答案】B【解析】商業(yè)銀行發(fā)放外幣貸款時，面臨著匯率波動所造成的市場風險，匯率波動會造成商業(yè)銀行外匯資產(chǎn)價值變化，從而可能會給商業(yè)銀行帶來損失的風險。第10講公司治理(一)第八章公司治理考點1:商業(yè)銀行公司治理組織架構(gòu)一、股東的權(quán)利1、資產(chǎn)收益權(quán)：按照出資比例分取紅利2、參與重大決策權(quán):行使提案權(quán)和表決權(quán)3、選擇管理者(董事、監(jiān)事)的權(quán)利4、知情權(quán)5、訴訟權(quán):董事、高管違反規(guī)定，損害股東利益的，股東可向人民法院訴訟二、股東的義務變更持有資本總額或者股份總額達到5%以上的股東的，應當對股東的資金來源、財務狀況、資本補充能力和誠信狀況進行審杳三、股東大會1、股東大會由董事會召集,董事長主持2、股東大會更會應當由董事會在每一會計年度結(jié)束后六個月內(nèi)召集和召開3,股東大會作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)過半數(shù)通過3、公司持有的本公司股份沒有表決權(quán)4、股東大會的職權(quán)(1)決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃(2)選舉和更換非由職工代表擔任的董事、監(jiān)事,決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項(3)審議批準董事會的報告、監(jiān)事會或監(jiān)事的報告(4)審議批準公司的年度財務預算方案、決算方案、利潤分配方案和彌補虧損方案(5)對公司增減注冊資本、發(fā)行公司債券、公司合廷、金立、解散、清算或變更公司形式作出決議(6)修改公司章程四、董事會的職責1、制定商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略并監(jiān)督戰(zhàn)略實施2、制定商業(yè)銀行風險容忍度、風險管理和內(nèi)部控制政策3、制定資本規(guī)劃,承擔資本管理最終責任4、定期評估并完善商業(yè)銀行公司治理5,負責商業(yè)銀行信息披露,并對商業(yè)銀行會計和財務報告的真實性、準確性、完整性和及時性承擔最終責任6,監(jiān)督并確保苴L級菅理層有效履行管理職責7、維護存款人和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益8、建立利益注寒的識別、審查和管理機制等五、董事會的召開1、董事會由董事長召集和主持2,董事會例會每季度至少召開一次3、代表以上表決權(quán)的股東、1/3以上董事或監(jiān)事會,可提議召開董事會臨時會議六、董事會的議事方式1、董事會會議應有過半數(shù)的董事出席方可舉行2、一般決議:全體董事過半數(shù)通過3、重大決議:2G以上董事通過利潤分配方案、聘任或解聘高萱、資本補充方案、財務重組、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、重大股權(quán)變動等七、董事會專門委員會制度1、各專門委員會成員應當是具有與專門委員會職責相適應的專業(yè)知識和皿^^的董事2,各專門委員會負責人原則上不宜相互兼任八、監(jiān)事會1、法定、賞設(shè)監(jiān)督機構(gòu)，對股東大會負責2、監(jiān)事會中職工代表的比例不得低于1/33、監(jiān)事會的監(jiān)督既包括會計監(jiān)督,也包括業(yè)叁監(jiān)督4,監(jiān)事會在履職過程中有權(quán)要求董事會和高管層提供信息披露、審計方面的必要信息5、監(jiān)事會認為必要時，可以指派監(jiān)事列席高管層會議6、監(jiān)事會還可獨立聘請外部機構(gòu)就相關(guān)工作提供專業(yè)協(xié)助7、監(jiān)事會例會量垂度至少召開一次真題回顧單選二下列不屬于商業(yè)銀行董事會職責的是( ).A.維護存款人和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益B.定期評估并完善商業(yè)銀行公司治理C.制定資本規(guī)劃，承擔資本管理最終責任D.制定全行各部門管理人員的職業(yè)規(guī)范【答案】D【解析】對于商業(yè)銀行的董事會應當重點關(guān)注以下事項：制定商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略并監(jiān)督戰(zhàn)略實施；制定商業(yè)銀行風險容忍度、風險管理和內(nèi)部控制政策；制定資本規(guī)劃，承擔資本管理最終責任；定期評估并完善商業(yè)銀行公司治理；負責商業(yè)銀行信息披露，并對商業(yè)銀行會計和財務報告的真實性、準確性、完整性和及時性承擔最終責任；監(jiān)督并確保高級管理層有效履行管理職責:維護存款人和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益；建立商業(yè)銀行與股東特別是主要股東之間利益沖突的識別、審查和管理機制等?？键c2：董事、監(jiān)事、高級管理人員一、董事的提名與選任1、提名委員會提出董事候詵人名單:單獨或合計持有表決權(quán)股份總數(shù)3%以上股東也可提出董事候選人2、股東大會對每位候選人逐一表決3、同一股東及其關(guān)聯(lián)人不得同時提名董事和監(jiān)事人詵4、同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事（監(jiān)事）人選已擔任董事（監(jiān)事）職務，在其任職期屆滿或更換前,該股東丕得再提名監(jiān)事（董事）候選人5、同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事原則上不得超過董事會成員總數(shù)的三分之一二、獨立董事的提名和選任1、提名委員會、單獨或者合計持有有表決權(quán)股份總數(shù)1%以上的股東可向董事會提出獨立董事候選人2、已經(jīng)提名董事的股東丕得:再提名獨立董事3、被提名的獨立董事候選人應當由提名委員會進行資質(zhì)審查，審杳重點包括獨立性、專業(yè)知識、經(jīng)驗和能力等4、獨立董事的詵聘應當主要遵循市場原則5、獨立董事在國二塞商業(yè)銀行任職時間累計不得超過大至6,獨立董事不得在超過兩家商業(yè)銀行同時任職7、獨立董事每年在商業(yè)銀行工作的時間不少于15個工作日三、監(jiān)事1、監(jiān)事會主席應當由專職人員擔任2、外部監(jiān)事在一家商業(yè)銀行的任職時間累計不得超過六年3、監(jiān)事可以列席董事會會議,對其事項提出質(zhì)詢或建議四、高級管理人員對董事會負責,同時接受監(jiān)事會監(jiān)督真題回顧單選二股東應當嚴格按照法律法規(guī)及商業(yè)銀行章程規(guī)定的程序提名董事、監(jiān)事候選人，下列說法錯誤的是（）?A.股東大會對每位董事候選人逐一進行表決B.同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事原則上不得超過董事會成員總數(shù)的1/2C.同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事（監(jiān)事）人選已擔任董事（監(jiān)事）職務，在其任職期屆滿或更換前，該股東不得提名監(jiān)事（董事）候選人D.單獨或者合計持有商業(yè)銀行發(fā)行的有表決權(quán)股份總數(shù)3%以上股東可以向董事會提出董事候選人【答案】B【解析】同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事原則上不得超過董事會成員總數(shù)的1/3。第11講公司治理（二）考點3：激勵約束機制一、董事當年履職評價應為不稱職的情形1、泄露商業(yè)秘密,損害商業(yè)銀行合法利益的2,在履職過程中獲取不正當利益,或利用董事地位謀取私利3、董事會決議違?反法律、法規(guī)或商業(yè)銀行章程，致使商業(yè)銀行遭受巴重損去，董事沒有提出異議的4、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)認定的其他嚴重失職行為二、履職評價的應用1、董事當年的評價結(jié)果確定后，監(jiān)事會應當將評價結(jié)果通報股東大會和董事會,并通知董事本人2、被評為基本稱職的董事和監(jiān)事（1）董事會和監(jiān)事會應組織會談,向董事、監(jiān)事本人提出限期改進要求（2）董事會應當組織培訓,幫助董事提高履職能力,如長期未能有效改進，商業(yè)銀行應當更換董事2、連續(xù)兩年被評為基本稱職的監(jiān)事:監(jiān)事會應建議罷免3、被評為丕稱職的董事、監(jiān)事：商'也銀行應及時罷免、更換真題回顧多選；根據(jù)《商業(yè)銀行董事履職評價辦法（試行）》，商業(yè)銀行董事履職過程中出現(xiàn)下列哪些情形，董事當年履職評價應當為不稱職（ ）。A.泄露商業(yè)秘密，損害商業(yè)銀行合法利益的B.董事表達反對意見時，不能正確行使表決權(quán)的C.商業(yè)銀行風險管理政策出現(xiàn)重大失誤，董事未能及時提出意見或修正要求的D.在履職過程中獲取不正當利益，或者利用董事地位謀取私利的E.董事會違反章程、議事規(guī)則和決策程序議決重大事項，董事未提出反對意見的【答案】AD【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行董事履職評價辦法（試行）》第三十二條，董事履職過程中出現(xiàn)下列情形之一的，董事當年履職評價應當為不稱職：（1）泄露商業(yè)秘密，損害商業(yè)銀行合法利益的；（2）在履職過程中獲取不正當利益，或者利用董事地位謀取私利的；（3）董事會決議違反法律、法規(guī)或者商業(yè)銀行章程，致使商業(yè)銀行遭受嚴重損失，董事沒有提出異議的；（4）銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)認定的其他嚴重失職行為。考點4：股權(quán)管理1、股東應使用自有資金入股且確保資金來源合法,丕得.以委托資金、債務資金等非自有資金入股,另有規(guī)定的除外2、股東不得委托他人或接受他人委托持有商業(yè)銀行股權(quán)3、主要股東應逐層說明_其股權(quán)結(jié)構(gòu)直至實際控制人、最終受益人，及其與其他股東的關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動關(guān)系4、同一投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動人作為主要股東參股商業(yè)銀行的數(shù)量丕得超過2塞，或控股商業(yè)銀行的數(shù)量丕得超過1家（兩參一控）5、主要股東自取得股權(quán)之日起五年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)6、金融產(chǎn)品投卷上市商業(yè)銀行,有利于活躍市場股份交易和融資，不能簡單禁止真題回顧單選；根據(jù)《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》，下列關(guān)于股東責任的說法正確的是（ ）。A.商業(yè)銀行的主要股東應當逐層說明其股權(quán)結(jié)構(gòu)直至實際控制人、最終受益人以及其與其他股東的關(guān)聯(lián)關(guān)系或者一致行動關(guān)系B.金融產(chǎn)品不得持有上市商業(yè)銀行股份C.同一投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動人作為主要股東控制商業(yè)銀行的數(shù)量不得超過2家D.商業(yè)銀行主要股東自取得股權(quán)之日起三年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)【答案】A【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》第五條規(guī)定，金融產(chǎn)品可以持有上市商業(yè)銀行股份，但主要股東不得以控制的金融產(chǎn)品同時持有同一商業(yè)銀行股份，故B錯誤。第十四條規(guī)定，同一投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動人作為主要股東參股商業(yè)銀行的數(shù)量不得超過2家，或控股商業(yè)銀行的數(shù)量不得超過1家，故C錯誤。第十七條規(guī)定，商業(yè)銀行主要股東自取得股權(quán)之日起五年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)，故D錯誤?？键c5：關(guān)聯(lián)交易一、關(guān)聯(lián)方認定1,存在客觀關(guān)聯(lián)關(guān)系的實際關(guān)聯(lián)方2,與商業(yè)銀行簽署協(xié)議、做出安排，生效后符合關(guān)聯(lián)方條件的潛在關(guān)聯(lián)方3、根據(jù)行為性質(zhì)推定的關(guān)聯(lián)方二、責任承擔商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易控制委員會負責確認該行關(guān)聯(lián)方的責任三、關(guān)聯(lián)交易認定1、一般關(guān)聯(lián)交易單筆交易金額占銀行資本凈額1%以工，且交易發(fā)生后商業(yè)銀行與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占銀行資本凈額或ME的交易2,重大關(guān)聯(lián)交易單筆交易金額占銀行資本凈額1%以上,且交易發(fā)生后商業(yè)銀行與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占銀行資本凈額5%以上的交易四、關(guān)聯(lián)交易禁止性規(guī)定1、不得向關(guān)聯(lián)方發(fā)放無擔保貸款2,不得接受本行的股權(quán)作為質(zhì)押提供授信3、不得為關(guān)聯(lián)方的融資行為提供擔保4、非上市銀行股東特別是主要股東轉(zhuǎn)讓本行股份的，應當事前萱知本行董事會5、股東在本行借款余額超過其持有經(jīng)審計的上一年度股權(quán)控值，丕僵:將本行股票進行質(zhì)捏6、股東特別是主要股東在本行授信逾期時，應當對其在股東大會和派出董事在董事會上的表法權(quán)進行限制7,對一個關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過資本凈額的10%8、對一個關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團為巴的授信余額總數(shù)不得超過商業(yè)銀行資本凈額的15%9、對全部關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的50%真題回顧單選：下列不屬于商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方的是( )。A.持有或控制商業(yè)銀行1%股份或表決權(quán)的自然人股東B.通過與商業(yè)銀行簽署協(xié)議而對商業(yè)銀行施加重大影響的法人C.可間接控制商業(yè)銀行的法人D.商業(yè)銀行主要自然人股東配偶的妹妹的配偶【答案】A【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方包括：①存在客觀關(guān)聯(lián)關(guān)系的實際關(guān)聯(lián)方；②與商業(yè)銀行簽署協(xié)議、做出安排，生效后符合關(guān)聯(lián)方條件的潛在關(guān)聯(lián)方；③根據(jù)行為性質(zhì)推定的關(guān)聯(lián)方。A項，主要自然人股東是指持有或控制商業(yè)銀行5%以上股份或表決權(quán)的自然人股東；CD兩項均屬于存在客觀關(guān)聯(lián)關(guān)系的實際關(guān)聯(lián)方?？键c6：信息披露一、基本要求1、銀行應將信息披露的內(nèi)容以中文編制成年度報告,于每個會計年度終了后的四仝目內(nèi)披露2、銀行應在每一會計年序終了三個月內(nèi),公布其上一年唐的經(jīng)營業(yè)績和審計報告二、商業(yè)銀行年度披露的信息1、基本信息2、財務會計報告3、風險管理信息:信用風險等各類風險狀況等4、公司治理信息年度內(nèi)召開股東大會情況；董事會、監(jiān)事會、高管層構(gòu)成及其工作情況:獨立董事、外部監(jiān)事工作情況:商業(yè)銀行薪酬制度及當年董監(jiān)高薪酬:商業(yè)銀行部門設(shè)置和分支機構(gòu)設(shè)置情況:銀行對本行公司治理的整體評價5,年度重大事項6,資本充足率信息資本充足率指標、各類風險暴露和評估真題回顧單選二公司治理信息不要求強制披露的是( )。A.合規(guī)部門負責人變動情況B.監(jiān)事會構(gòu)成及其工作情況C.高級管理層構(gòu)成及其基本情況D.董事會構(gòu)成及其工作情況【答案】A【解析】公司治理信息應當包括：年度內(nèi)召開股東大會情況；董事會構(gòu)成及其工作情況；獨立董事工作情況；監(jiān)事會構(gòu)成及其工作情況；外部監(jiān)事工作情況；高級管理層構(gòu)成及其基本情況；商業(yè)銀行薪酬制度及當年董事、監(jiān)事和高級管理人員薪酬；商業(yè)銀行部門設(shè)置和分支機構(gòu)設(shè)置情況；銀行對本行公司治理的整體評價；銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他信息。第12講全面風險管理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理和審計第九章全面風險管理考點1：全面風險管理概述一、全面風險管理的原則兀配性、全覆蓋、獨立性、有效性二、全面風險管理的主要要素1、風險治理架構(gòu)2、風險管理策略、風的偏好和風險限額（（要措管）3、風險管理政策和程序（（要保障）4、管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機制5、內(nèi)部控制和審計體系三、風險管理策略風險分散、風險冊空、風險轉(zhuǎn)移、風險規(guī)避、風險處償四、風險管理政策和程序1、涉及多種風險類型的，要關(guān)注風險加總的方法和程序2、銀行應建立風險加總的政策、程序,選取合理可行的加切方法,充分考慮集中度風險及風險之間的相互影響和相互傳柒,確保在不同層次上和總體上及時識別風險真題回顧單選：在全面風險管理中,A銀行要對面臨的信用風險、操作風險、市場風險等風險類型進行加總，下列說法不正確的是（ ）。A.應當建立風險加總的政策、程序B.選取合理可行的加總辦法C.充分考慮風險之間的相互影響和相互傳染D.在加總過程中不需要考慮集中度風險【答案】D【解析】全面風險管理涉及多種風險類型，要關(guān)注風險加總的方法和程序。銀行業(yè)金融機構(gòu)應當建立風險加總的政策、程序，選取合理可行的加總方法，充分考慮集中度風險及風險之間的相互影響和相互傳染，確保在不同層次上和總體上及時識別風險。銀行業(yè)金融機構(gòu)應當建立健全防火墻制度，規(guī)范內(nèi)部交易，防止風險傳染。考點2：全面風險管理的管控手段一、信用風險1、法律依據(jù)：三個辦法一個指引《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》、《個人貸款管理暫行辦法》、《流動資金貸款管理暫行辦法》、《項目融資業(yè)務指引》2、對貸款進行分類時，要以評估借款人的還款能力為核心3、商業(yè)銀行貸款損失準備監(jiān)管標準依據(jù)經(jīng)濟周期、宏觀經(jīng)濟政策、產(chǎn)業(yè)政策、商業(yè)銀行整體貸款分類偏離度、貸款損失變化趨勢等因素進行動態(tài)遍整4、丕良置教室=不良貸款/各項貸款余額5、不良貸款的處置方式直接追償、訴訟追償、委托清收、債務減免、債權(quán)重組、以資抵債、抵債資產(chǎn)處置、呆賬核銷、擔品處置、債權(quán)接讓、資產(chǎn)租賃、破方清償、批量轉(zhuǎn)讓二、市場風險1、包括利率風險、匯率風險、股票價格風險、商品價格風險2,利率風險按來源不同分:重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險、期權(quán)性風險3,商業(yè)銀行所承擔的市場風險水平應當與其市場風險管理能力和資本實力相兀配三、操作風險1、不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險2、商業(yè)銀行應將加強內(nèi)部控制作為操作風險管理的有效手段3、管控措施(部分)(1)員工具有與其從事業(yè)務相適應的業(yè)務能力并接受相關(guān)培迎(2)東期對交易和賬戶講行復核和對賬四、流動性風險商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資