初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》模擬真題三

初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》模擬真題三1［單選題］（江南博哥）商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應當定期審核或修正，以適應不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境。下列（）情況下，商業(yè)銀行不需要調整戰(zhàn)略規(guī)劃。A.中國銀行業(yè)實行全面的對外開放，競爭加劇B.房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產品計劃推行不如預期C.中小企業(yè)逐漸成為市場經濟的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務D.客戶的結構發(fā)生變化，提出新的需求正確答案：B參考解析：戰(zhàn)略規(guī)劃應當定期審核或修正，以適應不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境和滿足利益持有者的需求，同時最大限度地降低戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風險。B項，產品的計劃推行不如預期，其原因可能是經濟環(huán)境不允許、經濟政策不支持或規(guī)劃方向有誤等，如果僅是短期內的貨幣政策影響，房貸市場仍然長期看好，就不應視為戰(zhàn)略有誤，無須對長遠戰(zhàn)略規(guī)劃進行調整。2［單選題］從國際銀行經驗看，“直接設定于單個敞口（如國家、行業(yè)、區(qū)域、客戶等）的規(guī)模上限，其目的是保證投資組合的多樣性，避免風險過度集中于某類敞口”屬于風險限額的（）形式。A.集中度限額B.VaR限額C.止損限額D.行業(yè)限額正確答案：A參考解析：從國際銀行經驗看，風險限額主要包括集中度限額、VaR限額和止損限額三種形式。集中度限額是直接設定于單個敞口（如國家、行業(yè)、區(qū)域、客戶等）的規(guī)模上限，其目的是保證投資組合的多樣性，避免風險過度集中于某類敞口。3［單選題］貸款損失準備包括一般準備、專項準備和特種準備。其中，（）是根據全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備。A.一■般準備B.專項準備C.特種準備D.三者均正確答案：A參考解析：貸款損失準備包括一般準備、專項準備和特種準備。其中，一般準備是根據全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備。4［單選題］（）不包括在市場風險中。A.利率風險B.匯率風險C.操作風險D.商品價格風險正確答案：C參考解析：市場風險存在于銀行的交易和非交易業(yè)務中，分為利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動可能給商業(yè)銀行造成經濟損失的風險。操作風險不屬于市場風險。5［單選題］市場風險壓力測試是一種以為主的風險分析與控制手段，測算商業(yè)銀行在假定遇到極端不利的事件情況下可能發(fā)生的損失。（）A.定量分析；小概率B.定量分析；大概率C.定性分析；小概率D.定性分析；大概率正確答案：A參考解析：市場風險壓力測試是一種定性與定量結合，以定量為主的風險分析與控制手段。商業(yè)銀行通過測算面臨市場風險的投資組合在特定小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對盈利能力和資本金帶來的負面影響，進而對所持投資組合的脆弱性作出評估和判斷，并采取必要的措施。6［單選題］當久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度（）。A.大B.小C.一樣D.無法判斷正確答案：A參考解析：當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強；如果市場利率上升，則資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，流動性也隨之減弱。7［單選題］下列關于商業(yè)銀行風險管理和經營模式的說法中，錯誤的是（）。A.從以定性分析為主的傳統(tǒng)管理方式，向以定量分析為主的風險管理模式轉變B.從以定量分析為主的傳統(tǒng)管理方式，向以定性分析為主的風險管理模式轉變C.從側重于對不同風險分散管理的模式，向集中進行全面風險管理的模式轉變D.從傳統(tǒng)上片面追求擴大規(guī)模、增加利潤的粗放經營模式，向風險與收益相匹配的精細化管理模式轉變正確答案：B參考解析：當今商業(yè)銀行正從傳統(tǒng)上片面追求擴大規(guī)模、增加利潤的粗放經營模式，向風險與收益相匹配的精細化管理模式轉變；從以定性分析為主的傳統(tǒng)管理方式，向以定量分析為主的風險管理模式轉變；從側重于對不同風險分散管理的模式，向集中進行全面風險管理的模式轉變。8［單選題］2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于（ ）。9.5%；10.5%11.5%；7.5%11.5%；10.5%11.5%；12%正確答案：C參考解析：2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后,我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%o9［單選題］（）是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構進行調整、重新安排、重新組織的過程。A.貸款清收B.貸款核銷C.貸款重組D.貸款轉讓正確答案：C參考解析：貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構（期限、金額、利率、費用、擔保等）進行調整、重新安排、重新組織的過程。10［單選題］國別風險的主要類型不包括（）OA.傳染風險B.貨幣風險C.主權風險D.領土風險正確答案：D參考解析：國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。11［單選題］在實踐操作中，（）是商業(yè)銀行在真正需要資金時通常選擇的融資方式。A.出售流動資產B.同業(yè)拆入C.收回貸款D.長期在總資產中保存相當規(guī)模的流動性資產正確答案：b參考解析：在實踐操作中，必須清醒地認識到，借入流動性是商業(yè)銀行降低流動性風險的“最具風險〃的方法，因為商業(yè)銀行在借入資金時，不得不在資金成本和可獲得性之間作出艱難的選擇。商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金。12［單選題］20世紀70年代，商業(yè)銀行的風險管理模式進入了（）階段。A.資產風險管理模式B.負債風險管理模式C.資產負債風險管理模式D.全面風險管理模式正確答案：C參考解析：20世紀70年代，商業(yè)銀行的風險管理模式進入了資產負債風險管理模式階段。13［單選題］下列債券的久期最長的是（）。A.一張10年期、零息票債券B.一張10年期、利率為5%的息票債券C.一張8年期、零息票債券D.一張8年期、利率為5%的息票債券正確答案：A參考解析：久期（Duration,也稱持續(xù)期）用于對固定收益產品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。到期時間越長，息票率越低，久期就越長。14［單選題］假設其他條件均相同，則以下哪種債券的利率風險最高？（）5年期零息債券5年期票面利息為5%的固定利率債券8年期票面利率為5%的固定利率債券10年期票面利息為5%的固定利率債券正確答案：D參考解析：可用久期進行分析，10年期債券的久期最大，所以對利率變化更為敏感。零息債券的久期等于到期時間；期限越長，久期越長。15［單選題］金融資產的公允價值是指()。A.金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值B.在評估基準日，自愿買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值C.在計量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項金融資產時所能收到或轉移一項金融負債時將會支付的價格D.對交易賬簿頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值正確答案：C參考解析：A項是指名義價值；B項是指市場價值；D項是指市值重估。16［單選題］已知一家商業(yè)銀行的資產總額為300億，風險資產總額為200億,其中資產風險敞口為80億，預期損失為40億，那么該商業(yè)銀行的預期損失率是()。0.50.080.20.13正確答案：A參考解析：預期損失率=(預期損失/資產風險暴露)X100%-40/80X100%=50%。17［單選題］()是實施內部評級法的商業(yè)銀行需要準確估計的重要風險要素,無論商業(yè)銀行是采用內部評級法初級法還是內部評級法高級法，都必須按照監(jiān)管要求估計該參數(shù)。A.違約頻率B.違約概率C.不良率D.違約率正確答案：B參考解析：違約概率是實施內部評級法的商業(yè)銀行需要準確估計的重要風險要素，無論商業(yè)銀行是采用內部評級法初級法還是內部評級法高級法，都必須按照監(jiān)管要求估計違約概率。18［單選題］商業(yè)銀行某筆貸款，借款人的違約概率為1%,貸款的違約損失率為30%,貸款違約風險暴露為2000萬元，則該筆貸款的預期損失為（）萬元。A.2846正確答案：D參考解析：預期損失=違約概率X違約損失率X違約風險暴露=1%X30%X2000=6（萬元）o19［單選題］下列不屬于風險抵補類指標的是（）。A.盈利能力B.不良貸款遷徙率C.準備金充足程度D.資本充足程度正確答案：B參考解析：風險水平類指標用來衡量商業(yè)銀行的風險狀況，以時點數(shù)據為基礎,屬于靜態(tài)指標，包括信用風險指標、市場風險指標、操作風險指標和流動性風險指標。風險遷徙類指標用來衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。風險抵補類指標用于衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面。20［單選題］商業(yè)銀行的債券交易部門經過計算獲得在95%的置信水平下隔夜VaR為500萬元，則該交易部門（）。A.預期在未來的252個交易日中有12.6天至少損失500萬元B.預期在未來的1年中有95天至少損失500萬元C.預期在未來的100個交易日中有5天至多損失500萬元D.預期在未來的252個交易日中12.6天至多損失500萬元正確答案：C參考解析：即預期未來在100個交易日中有5天至多損失500萬元。21［單選題］對于國別風險暴露較低的商業(yè)銀行來說，其進行國別風險監(jiān)測可主要利用的資源是()。A.內部資源B.外部資源C.政治資源D.經濟資源正確答案：B參考解析：國別風險暴露較低的商業(yè)銀行，可以主要利用外部資源開展國別風險監(jiān)測。22［單選題］()是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。A.外部欺詐事件B.內部欺詐事件C.執(zhí)行、交割和流程管理事件D.就業(yè)制度和工作場所安全事件正確答案：a參考解析：外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。23［單選題］國際債權人在進行國際資金融通時往往要求當?shù)匦抛u好的銀行、非銀行金融機構、企業(yè)或政府為其提供擔保屬于()oA.保險轉移B.非保險轉移C.兩者都是D.兩者都不是正確答案：B參考解析：擔保、備用信用證等能夠將信用風險轉移給第三方。例如，商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時，通常會要求借款人提供第三方信用擔保作為還款保證，若借款人到期不能如約償還貸款本息，則由擔保人代為清償。擔保不等同于保險。保險就是找保險公司，本題題干沒有提到保險，只是說明擔保，所以這是非保險轉移。24［單選題］()是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風險。A.違規(guī)風險B.監(jiān)管風險C.政策風險D.經濟風險

正確答案：B參考解析：監(jiān)管風險是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風險。25［單選題］商業(yè)銀行經濟資本配置的顯著作用體現(xiàn)在（）兩個方面。A.資本金管理和負債管理B.流動性管理和績效考核C.風險管理和績效考核D.資產管理和負債管理正確答案：C參考解析：經濟資本本質上是一個風險概念，通過經濟資本的計量，可以將銀行不同的風險進行定量評估并轉化為統(tǒng)一的衡量尺度，以便于銀行分析風險、考核收益、配置資本和經營決策。26［單選題］股份制銀行的一級流動性備付包括（ ）。A.國債B.庫存現(xiàn)金C.票據資產D.持有待售組合正確答案：B參考解析：在國內商業(yè)銀行的管理中，流動性儲備的最主要形式是分級流動性儲備體系。一家股份制銀行的流動性儲備就分為三級。其中，一級流動性備付包括超額備付金和庫存現(xiàn)金。27［單選題］商業(yè)銀行的審計部門應當定期審查的頻率為（）。次次次次1次次次次1A1A1A1A年年年年DB.至少每3C.至少每2D,至少每1正確答案：參考解析：銀行的審計部門應當定期（至少每年一次）對市場風險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。28［單選題］商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素,但保險的緩釋程度最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的（）。8%20%25%50%正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋程度最高不得超過操作風險監(jiān)管資本要求的20%。29［單選題］商業(yè)銀行面臨的（ ）要求商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務和風險管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性。A.客戶風險B.技術風險C.項目風險D.品牌風險正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行面臨的技術風險要求確保所采用的核心業(yè)務和風險管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性。30［單選題］下列降低風險的方法中，（ ）只能降低非系統(tǒng)性風險。A.風險分散B.風險轉移C.風險對沖D.風險規(guī)避正確答案：A參考解析：風險分散只能降低非系統(tǒng)風險；風險轉移可以轉移非系統(tǒng)風險和系統(tǒng)風險；風險對沖不僅對沖非系統(tǒng)風險也可以對沖系統(tǒng)風險；風險規(guī)避就直接避免了系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險。31［單選題］巴塞爾委員會根據英國銀行家協(xié)會、國際掉期和衍生品交易協(xié)會、風險管理協(xié)會及普華永道咨詢公司的意見，將操作風險定義為（）。A.操作過程中產生的不確定性，并且人們不能精確預測這種不確定性的分布B.由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險C.商業(yè)銀行從業(yè)人員在交易或為客戶提供其他服務時，面對的意外情況D.由于市場競爭等原因，銀行業(yè)務量變動所帶來的風險正確答案：B參考解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險。32［單選題］根據國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構的市場準入不包括（ ）。A.資格準入B.機構準入C.業(yè)務準入D.高級管理人員準入正確答案：A參考解析：根據國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構的市場準入包括三個方面:一是機構準入，指依據法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立;二是業(yè)務準入，指按照審慎性標準，批準銀行機構業(yè)務范圍和開辦新業(yè)務;三是高級管理人員準入，指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可。33［單選題］假設一位投資者將10000元存入銀行，1年到期后得到本息支付共計11000元，投資的絕對收益是（ ）。1000元100元9.9%10%正確答案：a參考葡析：絕對收益=期末的資產價值總額一期初投入的資金總額=11000-10000=1000（元）o故本題選Ao34［單選題］商業(yè)銀行流動性資產管理過程中，最常用的手段是（）。A.負債到期日管理B.資產到期日管理C.流動性資產組合管理D.抵押品管理正確答案：D參考解析：抵押品管理實際上是商業(yè)銀行流動性資產日常管理最常用的手段。35［單選題］假設某風險資產的預期收益率為8%,標準差為0.15,同期國債的無風險收益率為4%。如果希望利用該風險資產和國債構造一個預期收益率為6%的資產組合，則該風險資產和國債的投資權重分別為（）。50%,50%30%,70%C.20%,80%D.40%,60%正確答案：A參考解析：根據資產組合的收益率公式Rp=WR+W2R2,其中，兩種資產的預期收益率分別為R和Rz,每一種資產的投資權重分別為附和W2（=『%）。則題中，由該風險資產和國債構造的資產組合的收益率為=W|X8%+（1-W）X4%=6%,可得%=50%,W2=1-W1=50%o36［單選題］一家銀行1年期的浮動利率貸款按月根據美國聯(lián)邦債券基金利率浮動，1年期的浮動利率存款按月根據LIBOR浮動。當聯(lián)邦債券利率和LIBOR浮動不一致的時候，利率風險表現(xiàn)出（）。A.期權風險B.基準風險C.重新定價風險D.收益率曲線風險正確答案：B參考解析：基準風險也稱利率定價基礎風險，是一種重要的利率風險。在利息收入和利息支出所依據的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產、負債和表外業(yè)務的重新定價特征相似，但因其利息收入和利息支出發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內在經濟價值產生不利的影響。37［單選題］商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，不可避免地出現(xiàn)收益下降、產品/服務成本增加、產能過剩、惡性競爭等現(xiàn)象。這屬于商業(yè)銀行面臨的外部風險中的（ ）。A.競爭對手風險B.行業(yè)風險C.技術風險D.品牌風險正確答案：B參考解析：競爭對手風險是指越來越多的非銀行類金融服務機構在提供更加便利和多元化的金融服務，填補市場空白的同時，也在逐步侵蝕商業(yè)銀行原有的市場份額。技術風險是指商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務和風險管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性。品牌風險是指激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產品/服務的品牌管理質量直接影響商業(yè)銀行的盈利能力和發(fā)展空間。38［單選題］下列關于信用風險的表述，錯誤的是（ ）。A.只有違約才能導致信用風險B.相比信用風險，市場風險數(shù)據更容易獲得C.信用風險范圍不限于貸款業(yè)務D.信息不對稱可以引發(fā)信用風險正確答案：A參考解析：從語氣上判斷，就可直接選出A項，因為造成任何風險原因都不會只有一個。一般來說，信用風險表現(xiàn)為違約風險和結算風險。B項與市場風險相比，信用風險觀察數(shù)據少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征。39［單選題］我國規(guī)定商業(yè)銀行流動性監(jiān)管采用的流動性比例不得低于（）。50%60%75%25%正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于25%。40［單選題］違約的定義是（）的重要定義。A.權重法B.標準法C.經濟資本管理D.內部評級法正確答案：D參考解析：違約的定義是內部評級法的重要定義，是估計違約概率、違約損失率（LGD）、違約風險暴露（EAD）等信用風險參數(shù)的基礎。41［單選題］下列屬于信貸審批應遵循的原則的是（）。A.審貸分離原則B.審慎審批原則C.誠信審批原則D.公平公正原則正確答案：a參考解析：信貸審批或信貸決策應遵循的原則有：（D審貸分離原則。（2）統(tǒng)一考慮原則。（3）展期重審原則。42［單選題］商業(yè)銀行在市場交易過程中的財務/會計錯誤屬于（ ）。A.戰(zhàn)略風險B.操作風險C.信用風險D.市場風險正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行在市場交易過程中的財務/會計錯誤屬于操作風險。43［單選題］關于違約頻率和違約概率，下列說法中不正確的是（）。A.違約頻率是事后檢驗的結果B.違約概率和違約頻率不是同一個概念C.違約概率和違約頻率通常情況下是相等的D.違約概率是分析模型做出的事前預測正確答案：C參考解析：違約頻率是事后檢驗的結果，而違約概率是分析模型作出的事前預測，兩者存在本質的區(qū)別。［單選題］下列戰(zhàn)略管理措施中，不具備前瞻性、預防性特征的是（）。A.從應急性的風險管理操作轉變?yōu)轭A防性的風險管理規(guī)劃B.定期評估威脅商業(yè)銀行的風險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風險隱患C.將最佳的風險管理辦法轉變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則D.對風險造成的損失最大程度的控制正確答案：D參考解析：為了避免因盲目承擔風險造成的重大經濟損失，同時又能適時把握發(fā)展機遇，商業(yè)銀行應當將最佳的風險管理辦法轉變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，從應急性的風險管理操作轉變?yōu)轭A防性的風險管理規(guī)劃，通過定期評估威脅銀行產品/服務、員工、財物、信息以及正常運營的所有風險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風險隱患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。戰(zhàn)略風險管理就是基于這種前瞻性理念而形成的全面、預防性的風險管理方法，得到國際上越來越多的金融機構特別是大型商業(yè)銀行的高度重視。選項D屬于事后控制措施，不具有戰(zhàn)略風險管理前瞻性、預防性特征。［單選題］關于商業(yè)銀行針對行業(yè)風險的理解，下列表述最不恰當?shù)氖牵ǎ?。A.行業(yè)風險是系統(tǒng)性風險的表現(xiàn)形式之一B.所有行業(yè)都應當?shù)玫骄鹊男刨J投放C.對于商業(yè)銀行而言，貸款應當盡量投放到收益高、風險低的行業(yè)D.某些行業(yè)天然就會比別的行業(yè)風險高正確答案：B參考解析：行業(yè)風險是指當某些行業(yè)出現(xiàn)產業(yè)結構調整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風險損失。每一特定行業(yè)因所處的發(fā)展階段不同而具有獨特的行業(yè)風險。不同行業(yè)成本構成中，資金成本占比不同，因而貨幣政策對不同行業(yè)影響的力度不同，所以不同行業(yè)應分配不同的信貸投放。46［單選題］下列關于商業(yè)銀行董事會風險管理職責的描述中，錯誤的是（）。A.判斷銀行面臨的主要風險，確定適當?shù)娘L險容忍度和風險偏好B.承擔風險事件的直接責任及風險管理的最終責任C.根據銀行風險狀況、發(fā)展規(guī)模和速度，建立全面的風險管理戰(zhàn)略、政策和程序D.督促高級管理層有效地識別、計量、監(jiān)測、控制并及時處置商業(yè)銀行面臨的各種風險正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行董事會對銀行風險管理承擔最終責任，而不是對風險事件承擔直接責任。47［單選題］下列不屬于增長能力指標的是（）。A.資產增長率B.營業(yè)收入利潤率C.利潤增長率D.權益增長率正確答案：B參考解析：增長能力指標包括資產增長率、銷售收入增長率、利潤增長率、權益增長率等指標。48［單選題］不屬于商業(yè)銀行信用評分模型的有（）。A.線性概率模型B.Logit模型C.非線性辨別模型D.Probit模型正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型、線性辨別模型。49［單選題］甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級高于乙企業(yè)的信用等級，商業(yè)銀行對乙企業(yè)的貸款利率高于甲。這種風險管理的策略是（）。A.風險規(guī)避B.風險補償C.風險對沖D.風險分散正確答案：B參考解析：風險補償是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務活動產生實質性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。對于無法通過風險分散、風險對沖、風險轉移或風險規(guī)避進行有效管理的風險，商業(yè)銀行可以采取在交易價格上附加更高的風險溢價，即通過提高風險回報的方式，獲得承擔風險的價格補償。50［單選題］商業(yè)銀行發(fā)放貸款時，未嚴格執(zhí)行先落實抵押手續(xù)、后放款的規(guī)定，致使貸款處于無抵押的高風險狀態(tài)，此類風險事件屬于（）類別。A.法律風險B.市場風險C.流動性風險D.操作風險正確答案：D參考解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，內部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。題目所述屬于內部流程引發(fā)的操作風險。51［單選題］在客戶風險監(jiān)測指標體系中，現(xiàn)金支付能力和公司治理結構分別屬于（）。A.基本面指標和財務指標B.財務指標和財務指標C.基本面指標和基本面指標D.財務指標和基本面指標正確答案：D參考解析：現(xiàn)金支付能力屬于財務指標中的償債能力指標，公司治理結構屬于基本面指標中的品質類指標。52［單選題］商業(yè)銀行的審計部門應當定期對市場風險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價，審計的頻率為（）。A.至少每年一次B.至少每兩年一次C.每兩年一次D.每三年一次正確答案：A參考解析：銀行的審計部門應當定期（至少每年一次）對市場風險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。53［單選題］流動性風險監(jiān)管指標存貸比限額值不大于（ ）。75%60%50%45%正確答案：A參考解析：流動性風險監(jiān)管指標存貸比限額值不大于75%。54［單選題］戰(zhàn)略風險管理流程中的戰(zhàn)略風險識別不包括（）。A.宏觀戰(zhàn)略層面B.中觀規(guī)劃層面C.中觀管理層面D.微觀執(zhí)行層面正確答案：B參考解析：在商業(yè)銀行內部經營管理活動中，戰(zhàn)略風險可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進行識別。55［單選題］聲譽危機管理的主要內容不包括（）。A.管理危機過程中的信息交流B.危機處理過程中持續(xù)溝通C.確保及時處理投訴和批評D.預先制定戰(zhàn)略性的危機管理規(guī)劃正確答案：C參考解析：聲譽危機管理的主要內容包括以下方面：1.預先制定戰(zhàn)略性的危機管理規(guī)劃2.提高日常解決問題的能力3.危機現(xiàn)場處理4.提高發(fā)言人的溝通技能5.危機處理過程中的持續(xù)溝通6.管理危機過程中的信息交流7.模擬訓練和演習56［單選題］（）主要承保無法為客戶提供專業(yè)服務或在提供服務過程中出現(xiàn)過失的風險。A.一攬子保險B.錯誤與遺漏保險C.未授權交易保險D.財產保險正確答案：B參考解析：錯誤與遺漏保險主要承保無法為客戶提供專業(yè)服務或在提供服務過程中出現(xiàn)過失的風險。57［單選題］為提高（）工作效率并更深入了解特定領域的風險，許多國家的商業(yè)銀行在該層面設立了專業(yè)委員會。A.董事會B.監(jiān)事會C.高級管理層D.風險管理部門正確答案：C參考解析：為提高高級管理層工作效率并更深入了解特定領域的風險，許多國家的商業(yè)銀行在高管層層面設立了專業(yè)委員會。58［單選題］下列關于聲譽危機管理規(guī)劃的說法，正確的是（）。A.制定危機管理規(guī)劃是聲譽危機管理規(guī)劃的主要內容之一B.危機管理應當采用“辯護或否認”的對抗策略C.聲譽危機管理需要技能、經驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南D.危機不確定什么時候會發(fā)生，所以聲譽危機管理規(guī)劃沒有給商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值正確答案：C參考解析：A項是改善商業(yè)銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐之一；B項傳統(tǒng)上，危機管理主要采用“辯護或否認”的對抗戰(zhàn)略推卸責任，但往往招致更強烈的對抗行動，現(xiàn)在，更加具有建設性的危機處理方法是“化敵為友”；D項無論聲譽危機何時發(fā)生，商業(yè)銀行在系統(tǒng)制定聲譽危機管理規(guī)劃時，很多潛在風險就已經被及時發(fā)現(xiàn)并得到有效處理，這有助于最大限度地避免或延緩危機的到來。從這個意義上來說，聲譽危機管理規(guī)劃能夠給商業(yè)銀行創(chuàng)造相當可觀的附加價值。59［單選題］下列關于杠桿比率指標的公式中，不正確的是0。A.資產負債率=（負債總額/資產總額）X100%B.有形凈值債務率=［負債總額/（股東權益-無形資產凈值）］X100%C.利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=（稅前凈利潤+利息費用）/利息費用D.利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=［（凈利潤+折舊+無形資產攤銷）+利息費用一所得稅］/利息費用正確答案：D參考解析：利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=（稅前凈利潤+利息費用）/利息費用=（經營活動現(xiàn)金流量+利息費用+所得稅）/利息費用=［（凈利潤+折舊+無形資產攤銷）+利息費用+所得稅］/利息費用。60［單選題］下列不屬于資金交易業(yè)務流程的是（）。A.前臺交易B.中臺風險管理C.后臺結算/清算D.貸后管理正確答案：D參考解析：資金交易業(yè)務流程包括前臺交易、中臺風險管理、后臺結算/清算三個環(huán)節(jié)。61［單選題］戰(zhàn)略風險的類型包括（）。A.品牌風險B.競爭對手風險C.項目風險D,以上全對正確答案：D參考解析：戰(zhàn)略風險的類型包括行業(yè)風險、競爭對手風險、品牌風險、技術風險、項目風險、其他外部風險。62［單選題］在個人客戶信用風險監(jiān)測與預警示例中屬于行內風險預警的有（）。A.個人在本行的金融資產發(fā)生顯著變化B.工作單位破產C.未及時繳納社保、納稅、公積金D.身體健康狀況出現(xiàn)嚴重問題正確答案：A參考解析：B、C、D三項屬于行外風險預警。63［單選題］商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內建立的“（）”的資產負債期限結構（或持有期缺口），被認為是一種正常的、可控性較強的流動性風險。A.借短貸短B.借長貸長C.借短貸長D.借長貸短正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內建立的“借短貸長”的資產負債期限結構（或持有期缺口），被認為是一種正常的、可控性較強的流動性風險。64［單選題］高利率水平表示中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策，從宏觀的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會使（）。A.潛在借款人的風險水平下降B.借款人承受較低的風險C.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高D.所有企業(yè)的違約風險有一定程度的上升正確答案：D參考解析：從宏觀角度看，在緊縮貨幣政策的影響下，所有企業(yè)的違約風險都會有一定程度的提高。65［單選題］巴塞爾委員會將銀行資產按流動性高低分為四類，以下關于上述分類說法中錯誤的是（ ）。A.最具流動性的資產包括現(xiàn)金、中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券,這類資產可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資B.其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性C.商業(yè)銀行可出售的貸款組合，貸款組合只要有可供交易的市場就可以被認為能夠出售D.流動性最差的資產包括實質上無法進行市場交易的資產，如無法出售的貸款、銀行的房產和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產正確答案：C參考解析：巴塞爾委員會將銀行資產按流動性高低分為四類，其中關于第三類正確的表述為：商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供交易的市場，但在流動性分析的框架內卻可能被視為不能出售。66［單選題］關于調整后的表內外資產總額，下列說法錯誤的是（）。A.扣減針對相關資產計提的準備B.會計估值調整后的表內資產余額C.可隨時無條件撤銷的貸款承諾按5%的信用轉換系數(shù)得出的余額D.其他表外項目按規(guī)定的信用風險權重法表外項目信用轉換系數(shù)計算得出的余額正確答案：C參考解析：調整后的表內外資產總額包括調整后的表內資產總額和調整后的表外資產總額。（1）調整后的表內資產余額為扣減針對相關資產計提的準備或會計估值調整后的表內資產余額。（2）調整后表外項目余額包括兩方面：①可隨時無條件撤銷的貸款承諾按10%的信用轉換系數(shù)得出的余額；②其他表外項目按照《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的信用風險權重法表外項目信用轉換系數(shù)計算得出的余額。67［單選題］反洗錢的主要制度不包括（）oA.客戶身份識別制度B.金融教育培訓制度C.大額交易與可疑交易報告制度D.客戶身份資料和交易記錄保存制度正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行反洗錢內控制度體系主要包括：客戶身份識別制度；大額交易與可疑交易報告制度；客戶身份資料和交易記錄保存制度；客戶洗錢風險等級劃分制度；反洗錢宣傳培訓制度；反洗錢保密制度；反洗錢協(xié)助調查制度；反洗錢稽核審計制度；反洗錢崗位職責制度；反洗錢業(yè)務操作規(guī)程。68［單選題］某企業(yè)2015年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為14%,2015年初所有者權益為36億元人民幣，2015年末所有者權益為48億元人民幣，則該企業(yè)2015年凈資產收益率為（ ）。6.00%6.11%6.33%6.67%正確答案：D參考解析：凈資產收益率=凈利潤+［（期初所有者權益合計+期末所有者權益合計）+2］X100%,凈利潤=銷售收入X銷售凈利率。凈利潤=20X14%=2.8（億元）凈資產收益率=2.84-［（36+48）4-2］X100%=6.67%69［單選題］我國監(jiān)管規(guī)定商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得（），比巴塞爾委員會的要求（）個百分點。A.高于3%；低0.5B.高于4%；低0.5C.低于3%；高1D.低于4%；高1正確答案：D參考解析：《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%,比巴塞爾委員會的要求高1個百分點，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行整體杠桿率情況進行持續(xù)監(jiān)測，加強對銀行業(yè)系統(tǒng)性風險的分析與防范。70［單選題］因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使商業(yè)銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險是指（ ）。A.操作風險B.聲譽風險C.違規(guī)風險D.市場風險正確答案：D參考解析：市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使商業(yè)銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。71［單選題］流動性的資產管理不包括（）。A.資產到期日管理B.負債到期日管理C.流動性資產組合管理D.抵押品管理正確答案：B參考解析：流動性的資產管理包括資產到期日管理、流動性資產組合管理以及抵押品管理三個方面。［單選題］自評工作的原則中，（）原則是指自我評估應以操作風險管理薄弱或者風險易發(fā)、高發(fā)環(huán)節(jié)為主。A.全面性B.及時性C.前瞻性D.重要性正確答案：D參考解析：自評工作的重要性原則是指自我評估應以操作風險管理薄弱或者風險易發(fā)、高發(fā)環(huán)節(jié)為主。［單選題］從COSO委員會對內部控制的定義來看，內部控制的目標不包括（）。A.第一類目標針對企業(yè)的基本業(yè)務目標，包括業(yè)績和盈利目標以及資源的安全性B.第二類目標關于編制可靠的公開發(fā)布的財務報表，包括中期和簡要的財務報表以及從這些公開發(fā)布的報表中精選的財務數(shù)據C.第三類目標涉及對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循D.第四類目標涉及對于企業(yè)所違反的法律及法規(guī)的處罰正確答案：D參考解析：從COSO委員會對內部控制的定義來看，內部控制的目標主要包括以下三類：第一類目標針對企業(yè)的基本業(yè)務目標，包括業(yè)績和盈利目標以及資源的安全性。第二類目標關于編制可靠的公開發(fā)布的財務報表，包括中期和簡要的財務報表以及從這些公開發(fā)布的報表中精選的財務數(shù)據，例如業(yè)績公告。第三類目標涉及對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循。［單選題］商業(yè)銀行可以采用流動性比率法評估自身的流動性狀況。以下關于流動性比率法的描述最不恰當?shù)氖牵ǎ?。A.我國《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性比例不低于25%B.商業(yè)銀行可根據自身業(yè)務規(guī)模和特色設定多種流動性比率/指標C.我國《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性覆蓋率應當不低于150%D.流動性比例衡量銀行短期（一個月）內流動性資產和流動性負債的匹配情況，要求銀行至少持有相當于流動性負債一定比例的流動性資產，以應對可能的流動性需要正確答案：C參考解析：C項，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%。75［單選題］（）承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。A.高管層B.董事會C.內部審計部門D.牽頭部門正確答案：B參考解析：在風險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風險管理承擔最終責任76［單選題］（）也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式之一。A.重新定價風險B.收益率曲線風險C.基準風險D.期權性風險正確答案：A參考解析：重新定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式之一。77［單選題］在其他條件保持不變的情況下，金融工具的到期日或距下次重新定價日的時間越長,并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期的絕對值（）oA.越小B.越大C.無法判斷D.不受影響正確答案：b參考解析：久期分析是對利率變動進行敏感性分析的方法之一。各個時段的敏感性權重通常是由假定的利率變動乘以該時段頭寸的假定平均久期來確定。一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值就越高。久期絕對值越高表明利率變動將會對銀行的經濟價值產生較大的影響。［單選題］根據商業(yè)銀行風險管理的最佳實踐，下列關于風險管理部門職能的描述中，恰當?shù)氖牵ǎ?。A.風險管理能力是商業(yè)銀行的內部監(jiān)督機構，對股東大會負責B.風險管理部門應當與業(yè)務部門保持相對獨立C.風險管理部門向董事會負責，是商業(yè)銀行的執(zhí)行機構D.風險管理部門應當承擔風險管理的最終責任正確答案：B參考解析:風險管理職能部門要獨立于業(yè)務經營等風險承擔部門,B選項正確。［單選題］下列說法錯誤的是（）A.流動性風險可能是資產負債期限結構等不匹配等因素引發(fā)的直接風險B.流動性風險可能是由于信用風險、市場風險、操作風險及其他風險引發(fā)的次生風險C.流動性風險可能引發(fā)其他風險，或進一步加劇其他風險的嚴重程度D.流動性風險不會引發(fā)清償性風險正確答案：D參考解析：流動性風險成因的復雜性決定了它既可以是資產負債期限結構等不匹配等因素引發(fā)的直接風險，也可能是由于信用風險、市場風險、操作風險及其他風險引發(fā)的次生風險，但同時流動性風險又可能引發(fā)其他風險，或進一步加劇其他風險的嚴重程度，使銀行蒙受嚴重損失，甚至最終引發(fā)清償性風險。80［單選題］某公司2016年銷售收入為6900萬元，流動資產平均余額為2760萬元，則流動資產周轉率為（ ）。12.543正確答案：B參考解析：根據公式，流動資產周轉率=銷售收入/［（期初流動資產+期末流動資產）/2］。則,流動資產周轉率=6900/2760=2.5。81［多選題］商業(yè)銀行的重大風險事項包括（）。A.重大信貸風險事項B.重大市場風險事項C.重大利率風險事項D.重大突發(fā)性事件E.重大法律風險事件正確答案：A,B,C,D,E參考解析：商業(yè)銀行的重大風險事項包括：.重大信貸風險事項.重大市場風險事項.重大利率風險事項.重大突發(fā)性事件.重大法律風險事項.各報告單位認為應報告的其他重大風險事項82［多選題］常用的市場風險限額包括（ ）。A.頭寸限額B.風險價值限額C.止損限額D.損失限額E.追索限額正確答案:A,B,C參考解析：限額管理是對商業(yè)銀行市場風險進行有效控制的一項重要手段。常用的市場風險限額指標主要包括頭寸限額、風險價值限額、止損限額、敏感度限額等。頭寸限額是對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額，風險價值限額是對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額，止損限額是指所允許的最大損失額。83［多選題］下列屬于商業(yè)銀行客戶的有（ ）。A.國際清算銀行B.自然人C.合伙制企業(yè)D.工商銀行E.中國人民銀行正確答案：A,B,C,D,E參考解析：一般來說，商業(yè)銀行的客戶主要包括以下類型：①主權國家或經濟實體區(qū)域及其中央銀行、公共部門實體，以及多邊開發(fā)銀行、國際清算銀行和國際貨幣基金組織等；②銀行類金融機構和非銀行類金融機構；③公司（包括中小企業(yè)）、合伙制企業(yè)、獨資企業(yè)及其他非自然人；④自然人/零售客戶（包括一些小微企業(yè)）。84［多選題］關于商業(yè)銀行利率風險管理的表述，正確的有（）。A.當資產負債的缺口為0時，市場利率微小變化對凈利息收益無影響B(tài).當資產負債處于負債敏感性缺口時，市場利率下降會導致凈利息收益增加C.當資產負債處于負債敏感性缺口時，市場利率上升會導致凈利息收益增加D.當資產負債處于資產敏感性缺口時，市場利率下降會導致凈利息收益增加E.當資產負債處于資產敏感性缺口時，市場利率上升會導致凈利息收益增加正確答案：A,B,E參考解析：缺口分析是用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。缺口=利率敏感性資產一利率敏感性負債；銀行收益變動=缺口X利率變動幅度；當資產負債的缺口為0時，市場利率微小變化對凈利息收益無影響。當某一時段內的負債大于資產（包括表外業(yè)務頭寸）時，就產生了負缺口，即負債敏感性缺口，此時市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降。相反，當某一時段內的資產（包括表外業(yè)務頭寸）大于負債時，就產生了正缺口，即資產敏感性缺口，此時市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降。85［多選題］洗錢的危害包括（）。A.損害國家形象，妨礙司法公正，危害政治穩(wěn)定B.滋生腐敗，助長其他犯罪活動，危害社會安全，造成社會財富大量外流C.造成經濟扭曲和不穩(wěn)定，形成不公平競爭D.擾亂市場秩序，導致投資者損失E.破壞金融市場秩序，引發(fā)金融市場動蕩，影響一國貨幣政策的有效性正確答案：A,B,C,D,E參考解析：洗錢的危害包括：（1）對政治的危害。損害國家形象，妨礙司法公正，危害政治穩(wěn)定。（2）對社會的危害。滋生腐敗，助長其他犯罪活動，危害社會安全，造成社會財富大量外流。（3）對經濟的危害。造成經濟扭曲和不穩(wěn)定，形成不公平競爭、擾亂市場秩序，導致投資者損失。（4）對金融的危害。破壞金融市場秩序，引發(fā)金融市場動蕩，影響一國貨幣政策的有效性，造成利率和匯率的劇烈波動，甚至引發(fā)金融危機。86［多選題］杠桿率指標的優(yōu)點包括（）oA.具備宏觀審慎功效B.具備微觀審慎功效C.具備逆周期調節(jié)作用D.避免資本套利和監(jiān)管套利E.對資本充足率形成補充正確答案：A,B,C,D,E參考解析:’4由窗單、透明、不具有風險敏感性的監(jiān)管工具，杠桿率兼具宏觀審慎和微觀審慎功效。在宏觀審慎層面，杠桿率能夠起到逆周期調節(jié)作用，有利于約束商業(yè)銀行規(guī)模的過度擴張，降低杠桿積累和系統(tǒng)性風險的增加。在微觀審慎層面，杠桿率對資本充足率形成補充，防止銀行使用內部模型進行監(jiān)管套利，確保銀行保有相對充足的資本水平。首先，杠桿率具備逆周期調節(jié)作用，能維護金融體系穩(wěn)定和實體經濟發(fā)展。其次，杠桿率避免了資本套利和監(jiān)管套利。最后，杠桿率是風險中性的，相對簡單易懂。87［多選題］風險控制/緩釋的要求是（ ）。A.監(jiān)測各種風險水平的變化和發(fā)展趨勢，確保風險在進一步惡化之前提交相關部門，以便其密切關注并采取恰當?shù)目刂拼胧〣.報告商業(yè)銀行所有風險的定性/定量評估結果，并隨時關注所采取的風險管理/控制措施的實施質量/效果C.風險控制/緩釋策略應與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致D.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求E.能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序正確答案:C,D,E參考解析：選項AB為風險監(jiān)測/報告的內容。風險控制/緩釋要求：①風險控制/緩釋策略應與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致；②所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求；③能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序。88［多選題］下列不屬于市場風險金融工具估值的有（）。A.市值重估B.公允價值C.市場價值D.歷史成本E.機會成本正確答案：D,E參考解析：市場風險金融工具估值有名義價值，市場價值，公允價值，市值重估。89［多選題］下列關于商業(yè)銀行風險管理部門“三道防線”設置的說法，正確的有（）。A.風險管理的“三道防線”指的是在銀行內部構造出三個對風險管理承擔不同職責的團隊或管理部門，相互之間協(xié)調配合，分工協(xié)作，并通過獨立、有效地監(jiān)控，提高主體的風險管理有效性B.“三道防線”的模式構建了一個風險管理體系監(jiān)督架構，充分體現(xiàn)了風險管理的全員性、全面性、獨立性、專業(yè)性和垂直性c.與風險管理“三道防線”相呼應，前臺、中臺、后臺分離體現(xiàn)了通過職責分工和流程安排形成的相互監(jiān)督和制約的風險治理原則D.前臺主要是市場營銷部門，負責對公司類、機構類和個人類目標客戶開展市場營銷，推介金融服務方案；中臺主要是財務管理和風險管理部門，負責信用分析、貸款審核、風險評價控制等E.后臺主要是人力資源管理、稽核監(jiān)督、業(yè)務處理、信息技術等支持保障部門正確答案：A,B,C,D,E參考解析：風險管理的“三道防線”指的是在銀行內部構造出三支對風險管理承擔不同職責的團隊或管理部門，相互之間協(xié)調配合，分工協(xié)作，并通過獨立、有效的監(jiān)控，提高主體的風險管理有效性?！叭婪谰€”的模式構建了一個風險管理體系監(jiān)督架構，充分體現(xiàn)了風險管理的全員性、全面性、獨立性、專業(yè)性和垂直性。與風險管理“三道防線”相呼應，前臺、中臺、后臺分離體現(xiàn)了通過職責分工和流程安排形成的相互監(jiān)督和制約的風險治理原則。通常，前臺主要是市場營銷部門，負責對公司類、機構類和個人類目標客戶開展市場營銷，推介金融服務方案；中臺主要是財務管理和風險管理部門，負責信用分析、貸款審核、風險評價控制等，后臺主要是人力資源管理、稽核監(jiān)督、業(yè)務處理、信息技術等支持保障部門。［多選題］下列關于內部審計在風險管理中的作用，表述正確的是（）。A.內部審計的職責是評估現(xiàn)行政策、程序和內部控制（包括風險管理、合規(guī)和公司治理程序）是否有效、適當并能滿足銀行業(yè)務需要，是否在實踐中有效實施相關政策和程序B.銀行內部審計部門應具有充足的資源并保持適當?shù)莫毩⑿裕軌蚣皶r、充分了解相關信息，并確保其采用的審計方法能夠識別銀行承擔的實質性風險C.有效的內部審計職能構成內部控制系統(tǒng)中的第三道防線D.內部審計職能應向董事會提供獨立保證，并支持董事會及高級管理層推動有效的治理流程及銀行的長期穩(wěn)健E.向董事會和高級管理層提供有關銀行的內部控制、風險管理和治理體系的質量和效力的獨立保證，從而幫助董事會及高級管理層保護他們的機構及其聲譽正確答案：A,B,C,D,E參考解析：2012年版《有效銀行監(jiān)管核心原則》強調內部審計的職責是評估現(xiàn)行政策、程序和內部控制（包括風險管理、合規(guī)和公司治理程序）是否有效、適當并能滿足銀行業(yè)務需要，是否在實踐中有效實施相關政策和程序。銀行內部審計部門應具有充足的資源并保持適當?shù)莫毩⑿?，能夠及時、充分了解相關信息，并確保其采用的審計方法能夠識別銀行承擔的實質性風險。巴塞爾委員會2015年第四版《加強銀行公司治理的原則》強調：有效的內部審計職能構成內部控制系統(tǒng)中的第三道防線。內部審計職能應向董事會提供獨立保證，并支持董事會及高級管理層推動有效的治理流程及銀行的長期穩(wěn)健。該職能向董事會和高級管理層提供有關銀行的內部控制、風險管理和治理體系的質量和效力的獨立保證，從而幫助董事會及高級管理層保護他們的機構及其聲譽。［多選題］風險外部報告的內容包括（ ）。A.總結專項風險工作B.提供監(jiān)管數(shù)據C.識別當期風險特征D.評價整體風險狀況E.提出風險管理的措施建議正確答案：B,E參考解析：內部報告通常包括：評價整體風險狀況，識別當期風險特征，分析重點風險因素，總結專項風險工作，配合內部審計檢查。外部報告的內容相對固定，主要包括：提供監(jiān)管數(shù)據，反映管理情況，提出風險管理的措施建議等。92［多選題］有效的戰(zhàn)略風險管理應當（）。A.制定切實可行的實施方案B.定期采取從上至下的方式進行C.體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風險管理活動中D.使得在實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標的同時，將風險損失降到最低E.全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標正確答案：A,B,C,D,E參考解析：戰(zhàn)略風險涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標以及當前和未來的資源制約等諸多方面的內容。因此，有效的戰(zhàn)略風險管理應當定期采取從上至下的方式，全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標，并據此制定切實可行的實施方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風險管理活動中。在整個管理過程中，商業(yè)銀行應保持風險管理、戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案相互促進、統(tǒng)一協(xié)調，在實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標的同時，將風險損失降到最低。93［多選題］下列屬于總敞口頭寸計算方法的有（ ）。A.平均總敞口頭寸法B.累計總敞口頭寸法C.凈總敞口頭寸法D.短邊法E.歷史模擬法正確答案：b,C,D參考解析:‘應敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險，一般有三種計算方法:累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法。94［多選題］下列屬于流動性應急計劃內容的有（）。A.職能分工B.預警指標C.應急措施D.溝通披露E.計劃演練正確答案：A,B,C,D,E參考解析：流動性應急計劃具體應包括六部分內容：職能分工、預警指標、應急措施、溝通披露、計劃演練、審批更新。95［多選題］下列有助于改善商業(yè)銀行聲譽風險管理的做法有（）。A.盡可能維護大多數(shù)利益持有者的期望B.強化聲譽風險管理培訓C.增強對客戶和公眾的透明度D.確保及時處理投訴和批評E.制定危機管理規(guī)劃正確答案：A,B,C,D,E參考解析：聲譽風險管理的具體措施：.強化聲譽風險管理培訓.盡可能維護大多數(shù)利益持有者的期望.確保及時處理投訴和批評.增強對客戶和公眾的透明度.將企業(yè)社會責任與經營目標相結合.保持與媒體的良好接觸.制定危機管理規(guī)劃.加強對聲譽事件的應對處置.積極穩(wěn)妥應對重大聲譽事件.強化聲譽事件的考核問責96［多選題］信用風險暴露包括（）。A.公司風險暴露B.零售風險暴露C.主權風險暴露D.金融機構風險暴露E.股權風險暴露正確答案：A,B,C,D,E參考解析：在信用風險內部評級法中，則是按照風險暴露的屬性，將風險暴露分為主權風險暴露、金融機構風險暴露、公司風險暴露、零售風險暴露、股權風險暴露和其他風險暴露。97［多選題］下列關于市場風險計量的說法正確的是（）。A.久期分析是衡量利率變動對銀行整體經濟價值影響的一種方法B.缺口分析是衡量利率變動對銀行整體經濟價值影響的一種方法C.久期分析是衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法D.敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響E.缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益的影響的一種方法正確答案：A,D.E參考解析：B項，缺口分析主要衡量利率變動對銀行當期收益的影響，未考慮利率變動對銀行整體經濟價值的影響，所以只能反映利率變動的短期影響;C項，久期分析是衡量利率變動對銀行整體經濟價值影響的一種方法。98［多選題］下列指標中，是衡量杠桿比率的是（ ）。A.存貨周轉率B.資產負債率C.有形凈值債務率D.利息保障倍數(shù)E.資產凈利率正確答案：B,C,D參考解析：存貨周轉率是效率比率，資產凈利率是盈利能力比率。99［多選題］常用的風險事后控制方法有（ ）。A.風險轉移B.風險定價C.風險資本的重新分配D.風險緩釋E.提高風險資本水平正確答案：A,C,D,E參考解析：常用的風險事后控制方法有：風險緩釋或風險轉移、風險資本的重新分配、提高風險資本水平，B項屬于事前控制方法。100［多選題］由于集團客戶內部的關聯(lián)關系比較復雜，因此在對其進行授信限額管理中應重點做到（）。A.統(tǒng)一識別標準B.掌握充分信息C.避免過度授信D.實施總量控制E.協(xié)調信貸業(yè)務正確答案：A,B,C,D,E參考解析:謂孑屋團客戶內部的關聯(lián)關系比較復雜，因此在對其進行授信限額管理中應重點做到以下幾點：統(tǒng)一識別標準，實施總量控制；掌握充分信息，避免過度授信；主辦銀行牽頭，協(xié)調信貸業(yè)務。101［多選題］下列哪些屬于企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)的分析范圍？( )A.借款人的個人品德B.企業(yè)的資本金C.借款人未來現(xiàn)金流量的變動趨勢D.借款人提供的抵押品價值E.借款人的利率水平正確答案:A,B,C,D,E參考解析：商業(yè)銀行對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)是指：品德、資本、還款能力、抵押和經營環(huán)境。A項屬于品德；B項屬于資本；C項屬于還款能力；D項屬于抵押；E項屬于經營環(huán)境。102［多選題］企業(yè)的行業(yè)風險分析主要內容包括()。A.企業(yè)的戰(zhàn)略B.企業(yè)的管理政策C.行業(yè)的特征和定位D.行業(yè)的依賴性分析E.行業(yè)成功的關鍵因素正確答案：C,D,E參考解析：行業(yè)風險分析的主要內容包括：(1)行業(yè)特征及定位；(2)行業(yè)成熟期分析；(3)行業(yè)周期性分析；(4)行業(yè)的成本及盈利性分析；(5)行業(yè)依賴性分析；(6)行業(yè)競爭力及替代性分析；(7)行業(yè)成功的關鍵因素分析；(8)行業(yè)監(jiān)管政策和有關環(huán)境分析。103［多選題］一般來說，商業(yè)銀行的打分卡模型中包含下列()指標。

A.企業(yè)主資產狀況B.企業(yè)經營情況C.企業(yè)主個人信用D.企業(yè)基本情況E.企業(yè)對外合作關系正確答案：A,B,C,D,E參考解析：一些銀行會采用打分卡的方式進行中小企業(yè)客戶的準入和核定，即采用履約能力、信用狀況等非財務信息作為主要內容，結合財務報表等定量數(shù)據進行綜合評價，以更準確反映中小企業(yè)的實際經營情況。表4-3 商業(yè)銀行打分卡示例序號指標名稱理價內容滿分計分標準說明核定得分備注企業(yè)國約明力指標1企業(yè)基本情況2對外合作關系3企業(yè)經營情況4??????-—企業(yè)主個人信用招標1 =企業(yè)主費產狀笈指標1 104［多選題］商業(yè)銀行在設計限額體系時，應綜合考慮以下（）等主要因素。A.能夠承擔的市場風險水平B.工作人員的專業(yè)水平和經驗C.業(yè)務經營部門的既往業(yè)績D.自身業(yè)務性質、規(guī)模和復雜程度E.定價、估值和市場風險計量系統(tǒng)正確答案:A,B,C,D,E參考解析：商業(yè)銀行在設計限額體系時，應綜合考慮以下主要因素：自身業(yè)務性質、規(guī)模和復雜程度；能夠承擔的市場風險水平；業(yè)務經營部門的既往業(yè)績;工作人員的專業(yè)水平和經驗；定價、估值和市場風險計量系統(tǒng)等。105［多選題］我國監(jiān)管當局把貸款分為五類，下列定義正確的有（ ）。A.正常貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還B.關注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素

C.次級貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失D.可疑貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失E.損失貸款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分正確答案：A,B,E參考解析：次級類貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失的貸款。可疑類貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。106［多選題］商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸劃分為交易賬簿和銀行賬簿的基礎有（）。A.開展有效的市場風險計量監(jiān)控B.準確計量市場風險監(jiān)管資本C.建立管理會計系統(tǒng)D.以公允價值計量銀行資產E.真實反映銀行財務狀況正確答案：A,B參考解析：合理的賬簿劃分是商業(yè)銀行開展有效的市場風險計量監(jiān)控、準確計量市場風險監(jiān)管資本要求的基礎。根據《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》《商業(yè)銀行銀行賬簿利率風險管理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。107［多選題］集團法人客戶的信用風險包括（ ）。A.內部關聯(lián)交易頻繁B.連環(huán)擔保十分普遍C.真實財務狀況難以掌握D.系統(tǒng)性