安徽休寧農(nóng)商銀行2021年招聘25人模擬試題3套(含答案解析)_第1頁
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文檔簡介

書山有路勤為徑,學海無涯苦作舟!住在富人區(qū)的她安徽休寧農(nóng)商銀行2021年招聘25人模擬試題3套(含答案解析)(圖片大小可自由調(diào)整)全文為Word可編輯,若為PDF皆為盜版,請謹慎購買!第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.貨幣供應量是指()。

A.處于流通中的現(xiàn)金量

B.處于流通中的存款量

C.貨幣需要量

D.處于流通中的現(xiàn)金量和存款量之和

答案:D

解析:一般所說的貨幣供應量是指M2。M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款+其他存款,其中,M1=M0+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機關團體部隊存款+銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款;M0=流通中現(xiàn)金。因此,貨幣供應量即處于流通中的現(xiàn)金量和存款量之和。2.有效的戰(zhàn)略風險管理應當()。

A.制定切實可行的實施方案

B.定期采取從上至下的方式進行

C.體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風險管理活動中

D.使得在實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標的同時,將風險損失降到最低

E.全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標

答案:A,B,C,D,E

解析:戰(zhàn)略風險涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標以及當前和未來的資源制約等諸多方面的內(nèi)容。因此,有效的戰(zhàn)略風險管理應當定期采取從上至下的方式,全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標,并據(jù)此制訂切實可行的實施方案,體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風險管理活動中。在整個管理過程中,商業(yè)銀行應保持風險管理、戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案相互促進、統(tǒng)一協(xié)調(diào),在實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標的同時,將風險損失降到最低。3.交易限額有總交易頭寸限額和凈交易頭寸限額,實踐中,商業(yè)銀行通常采用凈交易頭寸限額。()

答案:錯

解析:總頭寸限額對特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制;凈頭寸對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。在實踐中,商業(yè)銀行通常將這兩種交易限額結(jié)合使用。4.對已發(fā)行的證券進行買賣、轉(zhuǎn)讓的市場稱為()。

A.證券發(fā)行市場

B.證券流通市場

C.初級市場

D.一級市場

答案:B

解析:流通市場也稱為二級市場,是對已上市的金融工具(如債券、股票等)進行買賣轉(zhuǎn)讓的市場。5.行政訴訟中的第三人可以自行申請參加訴訟,或者由人民法院通知參加訴訟。

答案:對

解析:行政訴訟中的第三人可以自行申請參加訴訟,或者由人民法院通知參加訴訟。6.張自強先生是興亞銀行的金融理財師,他的客戶王麗女士總是擔心財富不夠用,認為開源重于節(jié)流,量出為人,平時致力于財富的積累,有賺錢機會就要去投資。對于該客戶的財富態(tài)度,金融理財師張自強不應該采取的策略為()。

A.慎選投資標的,分散風險

B.評估開源渠道,提供建議

C.分析支出及儲蓄目標,制定收入預算

D.根據(jù)收入及儲蓄目標,制定支出預算?

答案:D

解析:按照不同的財富觀,有人將客戶分為儲藏者、積累者、修道士、揮霍者和逃避者五類。積累者,擔心財富不夠用,致力于積累財富;量出為人開源重于節(jié)流,有賺錢機會時不排斥借錢滾錢。根據(jù)題干中的描述,王麗女士的財富觀屬于積累者,A.B.C.三項均是積累者應采取的策略;D.項是儲藏者采取的策略。?

考點:不同的客戶分類方法?7.關于銀行的薪酬體系,下列說法正確的有()。

A.員工薪酬應與審慎性風險行為有效掛鉤

B.薪酬應隨部分風險進行調(diào)整

C.薪酬結(jié)果應與風險結(jié)果匹配

D.薪酬支付時間應敏感反映風險暴露的時間規(guī)律

E.股票形式的薪酬本身蘊含風險,不需額外考慮與風險配置情況相符

答案:A,C,D

解析:員工薪酬應與審慎性風險行為有效掛鉤:薪酬應隨所有風險類型進行調(diào)整;薪酬結(jié)果應與風險結(jié)果匹配;薪酬支付時間應敏感反映風險暴露的時間規(guī)律;現(xiàn)金、股票及其他形式薪酬的結(jié)構(gòu)應與風險配置情況相符。B項,薪酬應隨所有風險類型進行調(diào)整;E項,現(xiàn)金、股票及其他形式薪酬的結(jié)構(gòu)應與風險配置情況相符。8.經(jīng)商業(yè)銀行風險管理部門及業(yè)務經(jīng)辦部門認定有特殊保存價值的項目檔案,其保管期限為()。

A.20年

B.5年

C.永久保存

D.10年

答案:C9.商業(yè)銀行查詢個人信用報告時應當取得被查詢?nèi)说?)。

A.書面授權(quán)

B.本人同意

C.口頭授權(quán)

D.單位同意

答案:A

解析:商業(yè)銀行查詢個人信用報告時應當取得被查詢?nèi)说臅媸跈?quán)。書面授權(quán)可以通過在貸款、貸記卡、準貸記卡以及擔保申請書中增加相應條款取得。10.金融工具中的混合工具包括()。

A.股票

B.債券

C.可轉(zhuǎn)換公司債券

D.證券投資基金

E.回購協(xié)議

答案:C,D

解析:按投資者所擁有的權(quán)利劃分,金融工具可分為債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具。債權(quán)工具的代表是債券,股權(quán)工具的代表是股票,混合工具的代表是可轉(zhuǎn)換公司債券和證券投資基金。11.在我國,按照法律的效力等級劃分,銀行監(jiān)管法律框架由下列哪些層次的法律規(guī)范構(gòu)成()

A.法律

B.行政法規(guī)

C.程序

D.規(guī)章

E.司法解釋

答案:A,B,D

解析:我國銀行監(jiān)管法律框架主要包括:①法律,指由全國人民代表大會及其常務委員會根據(jù)《憲法》,并依照法定程序制定的有關法律規(guī)范,是法律框架的最基本組成部分,效力等級最高;②行政法規(guī),指由國務院依法制定,以國務院令的形式發(fā)布的各種有關活動的法律規(guī)范,其效力低于法律;③規(guī)章,指銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī),在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件。E項,司法解釋是法律框架的有效補充。12.發(fā)行人民幣、管理人民幣流通屬于()的職責。

A.中國人民銀行

B.中國銀行

C.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.中國工商銀行

答案:A

解析:A發(fā)行和管理貨幣流通屬于中央銀行的功能,我國的中央銀行是中國人民銀行。故選A。13.每季度至少應當召開一次的會議有()。

A.股東大會

B.董事會例會

C.監(jiān)事會例會

D.高級管理層例會

E.臨時會議

答案:B,C

解析:董事會例會、監(jiān)事會例會均應每季度至少召開一次;股東大會會議包括年度會議和臨時會議,沒有按季度召開的硬性要求。14.下列商業(yè)活動中,商業(yè)銀行面臨期權(quán)性風險的業(yè)務活動有()。

A.客戶提取活期存款

B.投資債券被發(fā)行人提前贖回

C.客戶提前償還房屋貸款

D.銀行提前終止理財產(chǎn)品

E.銀行將投資債券回售給發(fā)行人

答案:B,C

解析:期權(quán)性風險是一種越來越重要的利率風險,源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務中所隱含的期權(quán)性條款。期權(quán)可以隱含于其他的標準化金融工具之中,如債券或存款的提前兌付、貸款的提前償還等。15.不良貸款主要包括貸款五級分類中劃分為()的銀行貸款。

A.次級

B.可疑

C.損失

D.正常

E.關注

答案:A,B,C

解析:不良貸款主要包括貸款五級分類中劃分為次級、可疑、損失的銀行貸款,以及銀行認定的包括表外項目中的直接信用替代項目在內(nèi)的其他各類不良資產(chǎn)。16.關于內(nèi)部評級法和內(nèi)部評級體系,下列說法錯誤的有()。

A.內(nèi)部評級法是風險計量/分析的核心工具

B.任何一個現(xiàn)代化商業(yè)銀行,無論是否實施內(nèi)部評級法,都應具備良好的內(nèi)部評級體系,以保證風險管理的效率和質(zhì)量

C.內(nèi)部評級法是商業(yè)銀行進行風險管理的基礎平臺

D.《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定各國商業(yè)銀行必須實施內(nèi)部評級法

E.內(nèi)部評級體系包括作為硬件的內(nèi)部評級系統(tǒng)和作為軟件的配套管理制度

答案:A,C,D

解析:A項,內(nèi)部評級系統(tǒng)是風險計量/分析的核心工具;C項,內(nèi)部評級體系是商業(yè)銀行進行風險管理的基礎平臺;D項,各國商業(yè)銀行可根據(jù)實際情況決定是否實施內(nèi)部評級法。17.根據(jù)以下材料,回答90-91題

H公司是一家中型生產(chǎn)企業(yè),公司預計2016年、2017年分別實現(xiàn)銷售收入3000萬元、3500萬元,存貨平均余額分別為1000萬元、1300萬元。

根據(jù)以上資料,回答下列問題。

不考慮其他因素時,該公司2017年需補充資金()萬元。

A.133.3

B.136.2

C.140.5

D.144.8

答案:A

解析:根據(jù)題意,公司2016年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為:1000/3000×365≈121.7(天),2017年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為:1300/3500×365≈135.6(天),假設2017年初需要補充資金X萬元,則有:X/3500×365=135.6-121.7,得X≈133.3(萬元)。18.商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應當不低于()。

A.50%

B.100%

C.150%

D.200%

答案:B

解析:商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%。在流動性覆蓋率低于100%時,應對出現(xiàn)的原因、持續(xù)時間、嚴重程度、銀行是否能在短期內(nèi)采取補救措施等多方面因素進行分析。

19.對實行累進稅率的企業(yè)所得進行稅收籌劃,可用方法是()。

A.隱瞞收入

B.盡量降低收入總額

C.集中收入,以提高每次的應稅所得

D.使用分劈技術(shù),將所得、財產(chǎn)在兩個或更多個納稅人之間進行分劈

答案:D

解析:分劈技術(shù),是指在合法、合理的情況下,使所得、財產(chǎn)在兩個或更多個納稅人之間進行分劈而直接節(jié)稅的稅務規(guī)劃技術(shù)。出于調(diào)節(jié)收入等社會政策的考慮,許多國家的所得稅和一般財產(chǎn)稅通常都會采用累進稅率,計稅基數(shù)越大,適用的最高邊際稅率也越高。使所得、財產(chǎn)在兩個或更多個納稅人之間進行分劈,可以使計稅基數(shù)降至低稅率級次,從而降低最高邊際適用稅率,節(jié)減稅收。20.下列關于繳費確認型與待遇確定型企業(yè)年金的說法,正確的是()。

A.待遇確定型企業(yè)年金是一種完全積累類型的退休金計劃

B.兩者的繳費模式相同

C.待遇確定型企業(yè)年金風險全部由雇主承擔

D.繳費確認型企業(yè)年金養(yǎng)老金取決于個人賬戶余額

E.兩者的雇主責任和發(fā)放方式都相同

答案:C,D

解析:A項,繳費確認型企業(yè)年金是一種完全積累類型的退休金計劃。B項,待遇確定型企業(yè)年金參保員工個人一般不繳費,雇主提供全部繳費;繳費確認型企業(yè)年金參保員工繳費,雇主提供匹配繳費。E項,待遇確定型企業(yè)年金雇主提供承諾水平養(yǎng)老金的責任,承擔積累基金投資運營的風險,發(fā)放方式為一次性發(fā)放或以年金的形式發(fā)放;繳費確認型企業(yè)年金雇主負責按事先確定的標準向企業(yè)年金計劃繳費、向參保員工提供個人賬戶積累基金投資組合選擇的專業(yè)知識培訓、信息披露職責等,發(fā)放方式為一次性發(fā)放或以年金的形式發(fā)放,可能允許退休前提前提款。?21.下列合同中,當事人一方有權(quán)請求人民法院或者仲裁機構(gòu)變更或者撤銷的是()。

A.因重大誤解而訂立的合同

B.違反國家利益的合同

C.以合法形式掩蓋非法目的的合同

D.損害社會公共利益的合同

答案:A

解析:簽訂的合同有下列情形時,當事人一方有權(quán)請求人民法院或者仲裁機構(gòu)變更或者撤銷:(1)因重大誤解訂立的。(2)在訂立合同時顯失公平的。22.下列不屬于商業(yè)銀行二級資本工具的是()。

A.符合條件的次級債

B.符合條件的可轉(zhuǎn)債

C.符合條件的超額貸款損失準備金

D.符合條件的永續(xù)債

答案:D

解析:商業(yè)銀行的二級資本工具主要包括符合條件的次級債、可轉(zhuǎn)債及符合條件的超額貸款損失準備金等。符合條件的永續(xù)債屬于商業(yè)銀行的核心一級資本之外的其他一級資本。23.下列關于個人理財業(yè)務人員與一般產(chǎn)品銷售人員的工作職責,說法錯誤的是()。

A.商業(yè)銀行應當明確個人理財業(yè)務人員與一般產(chǎn)品銷售和服務人員的工作范圍界限

B.客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務時,如需要銀行提供相關個人理財顧問服務,一般產(chǎn)品銷售和服務人員可直接為其提供服務

C.商業(yè)銀行禁止一般產(chǎn)品人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃

D.如確有需要,一般產(chǎn)品銷售和服務人員可以協(xié)助理財業(yè)務人員向客戶提供個人理財顧問服務

答案:B

解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第20條的規(guī)定,客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務時,如需要銀行提供相關個人理財顧問服務,一般產(chǎn)品銷售和服務人員應該將客戶移交給理財業(yè)務人員。故選項B錯誤。24.隨著社會生產(chǎn)方式和生活方式越來越呈現(xiàn)網(wǎng)絡化、數(shù)字化特點,()成為商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的主要趨勢之一。

A.網(wǎng)絡化

B.智能化

C.信息化

D.媒體化

答案:C

解析:隨著社會生產(chǎn)方式和生活方式越來越呈現(xiàn)網(wǎng)絡化、數(shù)字化特點,信息化成為商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的主要趨勢之一。25.經(jīng)濟資本主要是用來抵御商業(yè)銀行的預期損失的。()

答案:錯

解析:經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下,為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金。所以經(jīng)濟資本主要是用來抵御商業(yè)銀行的非預期損失的。26.下列關于稅負轉(zhuǎn)嫁的表述,正確的有()。

A.稅負轉(zhuǎn)嫁籌劃不存在法律上的問題

B.稅負轉(zhuǎn)嫁籌劃主要依靠價格變動來實現(xiàn)

C.稅負轉(zhuǎn)嫁不影響國家稅收收入

D.稅負轉(zhuǎn)嫁有可能造成國家財政收入的減少

E.商品的供求彈性將直接影響轉(zhuǎn)嫁的程度和方向

答案:A,B,C,E

解析:稅負轉(zhuǎn)嫁是指納稅人為了達到減輕稅負的目的,通過價格的調(diào)整和變動,將稅負轉(zhuǎn)嫁給他人承擔的經(jīng)濟行為。一般來講,轉(zhuǎn)嫁不影響稅收收入,它只是導致歸宿不同;轉(zhuǎn)嫁籌劃主要依靠價格變動來實現(xiàn);轉(zhuǎn)嫁籌劃不存在法律上的問題;商品的供求彈性將直接影響稅負轉(zhuǎn)嫁的程度和方向。27.銀行業(yè)金融機構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的,逾期未改正的,或者其行為嚴重危及該銀行業(yè)金融機構(gòu)的文件運行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的,經(jīng)銀監(jiān)會或者其省一級派出機構(gòu)負責人批準,可以區(qū)別情形,采取下列措施()

A.限制分配紅利和其他收入

B.責令暫停部分業(yè)務、停止批準開辦新業(yè)務

C.限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

D.責令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或限制有關股東的權(quán)利

E.停止批準增設分支機構(gòu)

答案:A,B,C,D,E

解析:銀行業(yè)金融機構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的,銀監(jiān)會或者其省一級派出機構(gòu)應當責令限期改正;逾期未改正的,或者其行為嚴重危及該銀行業(yè)金融機構(gòu)的文件運行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的,經(jīng)銀監(jiān)會或者其省一級派出機構(gòu)負責人批準,可以區(qū)別情形,采取下列措施:(1)責令暫停部分業(yè)務、停止批準開辦新業(yè)務;(2)限制分配紅利和其他收入;(3)限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓;(4)責令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關股東的權(quán)利;(5)責令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利;(6)停止批準增設分支機構(gòu)28.如果項目所需設備需要進口,除一般因素外,還會受()限制。

A.關稅

B.外匯供給

C.外匯需求

D.出口國匯率

答案:B

解析:如果項目所需設備和投入物全部或部分需從國外進口,項目還將受到外匯供給的限制,此時根據(jù)實事求是、量力而行的原則,確定項目規(guī)模時應考慮外匯供給大小因素。29.下列關于商業(yè)銀行流動性風險與各類主要風險關系的表述,正確的有()。

A.良好的聲譽有助于商業(yè)銀行以合理的成本獲得所需的資金,從而改善其流動性

B.制定和實施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品/業(yè)務之前,應當評估可能流動性造成的影響

C.市場風險會影響投資組合的收益,并因此造成流動性波動

D.重大的操作風險損失可能對流動性造成顯著影響

E.承擔較高的信用風險有助于降低流動性風險

答案:A,B,C,D

解析:E項,承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升,貸款收益顯著下降,從而增加流動性風險。30.從各國發(fā)展情況來看,個人教育貸款具有與其他個人貸款所不同的一些特點,即()。

A.具有社會公益性

B.多為保證類貸款

C.政策參與度較低

D.風險度相對較低

答案:A

解析:從各國發(fā)展情況來看,個人教育貸款具有與其他個人貸款所不同的一些特點,主要體現(xiàn)在以下兩個方面:(1)具有社會公益性,政策參與程度較高。(2)多為信用類貸款,風險度相對較高。31.商業(yè)助學貸款的貸款審批人審查的內(nèi)容包括()。

A.借款申請人資格是否具備

B.借款用途是否合規(guī)

C.借款人提供的貧困證明是否真實

D.申請借款的額度是否符合有關貸款辦法和規(guī)定

E.報批貸款的風險防范措施是否合規(guī)有效

答案:A,B,D,E

解析:貸款審批人應對以下內(nèi)容進行審查:1.對貸款申請審批表和貧困證明等內(nèi)容進行核對;

2.審查每個申請學生每學年貸款金額是否超過6000元,具體金額根據(jù)學校的學費、住宿費和生活費標準以及學生的困難程度確定;

3.學校當年貸款總金額和人數(shù)不超過全國學生貸款管理中心與銀行總行下達的該校貸款年度計劃額度;

4.其他需要審查的事項。

貸款審批人應根據(jù)審查情況在“國家助學貸款申請審批表”上簽署審批意見:對未獲批準的貸款申請,應寫明拒批理由,并告知借款人;對需補充材料后再審批的,應詳細說明需要補充的材料名稱與內(nèi)容。

商業(yè)助學貸款無須提供貧困證明。32.在商業(yè)銀行貸前調(diào)查中,貸款合法合規(guī)性調(diào)查主要包括()。[2016年6月真題]

A.認定借款人、擔保人合法主體資格

B.對借款人、保證人法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽的調(diào)查

C.對抵押物的價值評估情況進行認定

D.對抵質(zhì)押物品或權(quán)利的合法性、有效性進行認定

E.對貸款使用是否合法合規(guī)進行認定

答案:A,D,E

解析:BC兩項屬于貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容。33.下列信息中,屬于客戶關系信息的有()。

A.定期存款余額

B.活期存款余額

C.信用卡匯總信息

D.準貸記卡匯總信息

E.信用卡使用情況

答案:A,B,E

解析:客戶關系信息,主要分為存款類信息和貸款類信息。其中,銀行存款類信息包括定期存款余額、活期存款余額、證券資金賬戶使用情況、理財賬戶使用情況;銀行貸款類信息包括個人貸款類信息、信用卡使用情況;銀行綜合類信息包括黑名單信息、客戶貢獻度、是否為VIP客戶。CD兩項,屬于個人征信信息。34.商業(yè)銀行對交易賬戶進行市值重估,通常采用的方法有()。

A.按照模型計值

B.按照市場價格計值

C.按照公允價值計值

D.按照歷史價值計值

E.按照賬面價值計值

答案:A,B

解析:商業(yè)銀行在進行市值重估時通常采用的兩種方法分別是:①盯市,按照市場價格計值,按照市場價格對頭寸的計值至少應逐日進行,其好處是收盤價往往有獨立的信息來源,并且很容易得到;②盯模,按照模型計值,當按市場價格計值存在困難時,銀行可以按照數(shù)理模型確定的價值計值。35.以下關于反洗錢的說法,正確的有()。

A.金融機構(gòu)應當按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度

B.金融機構(gòu)應當按照規(guī)定建立和實施客戶身份識別制度

C.金融機構(gòu)應當按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度,并于金融機構(gòu)破產(chǎn)和解散時銷毀內(nèi)部資料和記錄

D.金融機構(gòu)應當依照規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度,金融機構(gòu)的負責人應當對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負責

E.金融機構(gòu)應當依照反洗錢預防、監(jiān)控制度的要求,開展反洗錢培訓和宣傳工作

答案:A,B,D,E

解析:ABDE《反洗錢法》第十九條規(guī)定,金融機構(gòu)破產(chǎn)和解散時,應當將客戶身份資料和客戶交易信息移交國務院有關部門指定的機構(gòu),而不應銷毀,故C選項錯誤。ABD選項中的建立反洗錢內(nèi)部控制制度、建立客戶身份識別制度以及建立大額交易和可疑交易報告制度均為金融機構(gòu)的反洗錢義務。E項中開展反洗錢培訓和宣傳工作也屬于金融機構(gòu)反洗錢義務。故選ABDE。36.退休養(yǎng)老的總供給包括()。

A.FV退休前積累

B.PV退休后既定養(yǎng)老金

C.FV退休后既定養(yǎng)老金

D.PV退休前積累

E.退休后既定養(yǎng)老金

答案:A,B

解析:FV退休前積累來自工作期間的儲蓄和投資,到退休時點可以積累的資產(chǎn)的未來值;PV退休后既定養(yǎng)老金來自退休后社保養(yǎng)老金等既定養(yǎng)老金在退休時點的現(xiàn)值,這兩部分加起來即退休養(yǎng)老的總供給。37.銀行在提供個人理財服務時,往往需要廣泛利用各種金融產(chǎn)品和投資工具,下列屬于個人理財工具的有()。

A.銀行產(chǎn)品

B.信托產(chǎn)品

C.證券投資基金

D.金融衍生產(chǎn)品

E.保險產(chǎn)品

答案:A,B,C,D,E

解析:ABCDE銀行在提供個人理財服務時,往往需要廣泛利用各種金融產(chǎn)品和投資工具,綜合分析和權(quán)衡各種產(chǎn)品和工具分險、收益和流動性,以達到為客戶保存財富、創(chuàng)造財富的目標。具體來說,個人理財工具包括銀行產(chǎn)品、證券產(chǎn)品、證券投資基金、金融衍生產(chǎn)品、保險產(chǎn)品、信托和其他產(chǎn)品。故選ABCDE38.()是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。

A.缺口分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析

D.風險價值方法

答案:B

解析:久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。39.某2年期債券麥考利久期為2.3年,債券目前價格為105.00元,市場利率為9%,假設市場利率突然上升l%,則按照久期公式計算,該債券價格()。

A.下降2.11%

B.下降2.50%

C.下降2.22元

D.下降2.5元

E.上升2.5元

答案:A,C

解析:根據(jù)久期計算公式可得

公式中,P表示債券價

麥考利久期。

40.商業(yè)銀行應當通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽風險可能給商業(yè)銀行造成的損失。以下對聲譽風險管理的認識,最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風險都可能危及自身聲譽

B.聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測

C.所有員工都應當深入理解風險管理理念,恪守內(nèi)部流程,減少可能造成聲譽風險的因素

D.有效的聲譽風險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風險管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果

答案:B

解析:B項,歷史模擬法是計量和監(jiān)測市場風險的方法,截至目前,國內(nèi)外金融機構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術(shù)。41.債券代表其投資者的權(quán)利,這種權(quán)利稱為()。

A.資產(chǎn)所有權(quán)

B.資金使用權(quán)

C.財產(chǎn)支配權(quán)

D.債權(quán)

答案:D

解析:債券是投資者向政府、公司或金融機構(gòu)提供資金的債權(quán)憑證,表明發(fā)行人負有在指定日期向持有人支付利息,并在到期日償還本金的責任。42.下列關于出國留學貸款的說法,正確的有()。

A.需要提供一定的擔保措施

B.貸款對象為留學人員或其直系親屬

C.貸款期限一般為1~6年

D.貸款到期日時借款人的實際年齡不得超過60周歲

E.貸款的償還遵循“貸人民幣還人民幣”和“貸外匯還外匯”的原則

答案:A,B,C,E

解析:選項D,借款人在貸款到期日的實際年齡不得超過55歲。43.以下不屬于分析企業(yè)的非財務因素的是()。

A.管理層風險分析

B.聲譽風險分析

C.生產(chǎn)和經(jīng)營風險分析

D.行業(yè)風險分析

答案:B

解析:非財務因素分析是信用分析過程中的重要組成部分,與財務分析相互印證、互為補充??疾旌头治銎髽I(yè)的非財務因素,主要從管理層風險,行業(yè)風險,生產(chǎn)與經(jīng)營風險,宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境因素等方面進行分析和判斷。44.()是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng),以及外部事件給銀行造成損失的風險。

A.操作風險

B.國家風險

C.流動性風險

D.市場風險?

答案:A

解析:略45.依據(jù)賬戶使用記錄、額度信息等進行行為評分時,以下哪一類客戶的行為評分將會較低?()

A.使用頻繁但不發(fā)生拖欠的信用卡

B.賬齡較長的賬戶

C.普通個貸客戶的余額占初始貸款金額較大

D.信用卡保持較高額度使用率但不拖欠的客戶

答案:C

解析:C項,對于普通個貸,額度就是客戶的余額,余額占初始貸款金額越大,往往風險也就越大,行為評分越低。46.作為一名從事信貸工作的從業(yè)人員,屬于明顯違反職業(yè)操守,有些還將帶來相應的行政處罰或刑事責任的行為的有()。

A.不進行必要的實地調(diào)查,在無可信材料的情況下,即輕率地對授信工作提出意見和建議

B.在對客戶提供的資料存有疑問時,不采取相應的措施進行驗證和調(diào)查,聽之任之

C.省略必要的審核程序,或不當干涉其他信貸審核人員的獨立審查意見

D.不按照要求對客戶信貸資料、檔案進行歸案和移送,造成檔案資料不完整、不全面

E.不按照規(guī)定進行有效的貸后監(jiān)控

答案:A,B,C,D,E

解析:選項ABCDE做法均違反了授信盡職的要求。47.通過債務重組,(),同時其他貸款條件沒有因此明顯惡化的,可考慮辦理債務重組。

A.借款企業(yè)能夠改善財務狀況,增強償債能力

B.能夠追加或者完善擔保條件

C.能夠使銀行債務先行得到部分償還

D.能夠使銀行貸款損失風險減少

E.能夠彌補貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷

答案:A,B,C,D,E

解析:具備以下條件之一,同時其他貸款條件沒有因此明顯惡化的,可考慮辦理債務重組:①通過債務重組,借款企業(yè)能夠改善財務狀況,增強償債能力;②通過債務重組,能夠彌補貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷;③通過債務重組,能夠追加或者完善擔保條件;④通過債務重組,能夠使銀行債務先行得到部分償還;⑤通過債務重組,可以在其他方面減少銀行風險。故A、B、C、D、E選項均符合題意。48.商業(yè)銀行應制定符合銀行總體業(yè)務規(guī)劃的信息科技戰(zhàn)略、信息科技運行計劃和信息科技風險評估計劃,其包括的要素有()。

A.制定持續(xù)的風險識別和評估流程

B.制定全面的信息科技風險管理策略

C.實施全面的風險防范措施

D.建立持續(xù)的信息科技風險計量和監(jiān)測機制

E.遵守境內(nèi)外監(jiān)管機構(gòu)關于信息科技風險管理的要求

答案:A,B,C,D,E

解析:商業(yè)銀行應制定符合銀行總體業(yè)務規(guī)劃的信息科技戰(zhàn)略、信息科技運行計劃和信息科技風險評估計劃,確保配置足夠人力、財力資源,維持穩(wěn)定、安全的信息科技環(huán)境。包括以下要素:制定全面的信息科技風險管理策略;制定持續(xù)的風險識別和評估流程,確定信息科技中存在隱患的區(qū)域,評價風險對其業(yè)務的潛在影響,對風險進行排序,并確定風險防范措施及所需資源的優(yōu)先級別(包括外包供應商、產(chǎn)品供應商和服務商);依據(jù)信息科技風險管理策略和風險評估結(jié)果,實施全面的風險防范措施;建立持續(xù)的信息科技風險計量和監(jiān)測機制;遵守境內(nèi)外監(jiān)管機構(gòu)關于信息科技風險管理的要求,并防范因監(jiān)管差異所造成的風險。49.全面風險管理要確保政策和程序的()。

A.有效性

B.一致性

C.獨立性

D.成本可控

答案:B

解析:全面風險管理要確保政策和程序的一致性。50.個人經(jīng)營貸款信用風險主要表現(xiàn)為借款人還款意愿的變化。()

答案:錯

解析:個人經(jīng)營貸款信用風險的主要內(nèi)容:(1)借款人還款能力發(fā)生變化。(2)借款人所控制企業(yè)經(jīng)營情況發(fā)生變化。(3)保證人還款能力發(fā)生變化。(4)抵押物價值發(fā)生變化。51.下列關于貸款保證風險的表述正確的是()。

A.銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應經(jīng)保證人同意

B.未經(jīng)保證人同意,展期后的貸款,保證人不承擔保證責任

C.銀行對借款人有關合同方面的修改,都應取得保證人書面意見

D.保證合同是主合同的從合同

E.保證合同要以書面形式訂立

答案:A,B,C,E

解析:保證合同可以單獨訂立,選項D錯誤。52.對于各地查詢機構(gòu)轉(zhuǎn)交的個人征信查詢申請,征信中心應在()個工作日內(nèi)予以處理,并通過專用電子郵箱將查詢結(jié)果返給各地查詢機構(gòu)。

A.2

B.4

C.3

D.6

答案:A

解析:對于各地查詢機構(gòu)轉(zhuǎn)交的查詢申請,征信中心應在2個工作日內(nèi)予以處理,并通過專用電子郵箱將查詢結(jié)果返給各地查詢機構(gòu)。未開通查詢終端的查詢機構(gòu)接收到征信中心返回的查詢結(jié)果后,應在2個工作日內(nèi)按照事先約定的接收方式將查詢結(jié)果反饋給申請人。53.銀行對內(nèi)部合規(guī)風險的存在或發(fā)生的可能性以及合規(guī)風險產(chǎn)生的原因等進行分析判斷,并通過收集和整理銀行所有的合規(guī)風險點形成合規(guī)風險列表,這體現(xiàn)合規(guī)風險的()。

A.分析

B.識別

C.測試

D.評估

答案:B

解析:所謂合規(guī)風險識別,是指銀行對內(nèi)部合規(guī)風險的存在或發(fā)生的可能性以及合規(guī)風險產(chǎn)生的原因等進行分析判斷,并通過收集和整理銀行所有的合規(guī)風險點形成合規(guī)風險列表,以便進一步對合規(guī)風險進行評估和監(jiān)測等系統(tǒng)性活動。54.個人貸款申請應具備的條件不包括()。

A.借款人具備還款意愿

B.借款用途明確合法

C.借款幣種必須為人民幣

D.借款人信用狀況良好

答案:C

解析:個人貸款申請應具備以下條件:①借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關規(guī)定的境外自然人;②貸款用途明確合法;③貸款申請數(shù)額、期限和幣種合理;④借款人具備還款意愿和還款能力;⑤借款人信用狀況良好,無重大不良信用記錄;⑥貸款人要求的其他條件。55.申請個人汽車貸款時,所購車輛為二手車的,貸款額度不得超過所購汽車價格的()。

A.90%

B.80%

C.70%

D.50%

答案:D56.公司信貸的約束條件主要包括()。

A.合法授權(quán)

B.財務維持

C.資本金要求

D.股權(quán)維持

E.信息交流

答案:A,B,C,D,E

解析:公司信貸的約束條件有:(1)提款條件主要包括:合法授權(quán)、政府批準、資本金要求、監(jiān)管條件落實、其他提款條件。

(2)持續(xù)維護條件主要包括:財務維持、股權(quán)維持、信息交流、其他持續(xù)維護條件。57.抵押物由于技術(shù)相對落后造成的貶值是()。

A.實體性貶值

B.功能性貶值

C.經(jīng)濟性貶值

D.物質(zhì)性貶值

答案:B

解析:抵押物價值的變動趨勢可從以下方面進行分析,即實體性貶值、功能性貶值以及經(jīng)濟性貶值;實體性貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的貶值,功能性貶值是指由于技術(shù)相對落后而造成的貶值,經(jīng)濟性貶值是由于外部環(huán)境變化引起的貶值。58.盈虧平衡點是指(),通過此點來分析項目成本與收益平衡的關系。

A.利潤總額最大化的點

B.邊際利潤最大化的點

C.邊際成本最小化的點

D.銷售收人總額與產(chǎn)品銷售總成本相等的點

答案:D

解析:盈虧平衡點,又稱零利潤點,通常是指全部銷售收入等于全部成本時(銷售收入線與總成本線的交點)的產(chǎn)量。以盈虧平衡點的界限,當銷售收入高于盈虧平衡點時企業(yè)盈利,反之,企業(yè)就虧損。59.對銀行安全性指標,下列說法正確的有()。

A.不良貸款率高,說明收回貸款的風險大

B.銀行的盈利總體較好時,可以減少撥備

C.資本充足率反映一家銀行的整體資本穩(wěn)健水平

D.不良貸款撥備覆蓋率指標有利于觀察銀行的撥備政策

E.撥貸比與不良貸款率存在高度負相關

答案:A,C,D

解析:B項,當銀行的盈利總體較好時,可以增提拔備,應對未來可能的不良反彈,這一舉措直接反映為當期撥備覆蓋率的上升;E項,撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率,在目前中資銀行撥備覆蓋率普遍達標的情況下,撥貸比與不良貸款率存在高度正相關。60.商業(yè)銀行在進行集團法人客戶信用風險識別時,應看重考核客戶信用風險的內(nèi)容有()。

A.內(nèi)部關聯(lián)交易

B.連環(huán)擔保

C.財務報表真實性

D.人員流動性

E.系統(tǒng)性風險

答案:A,B,C,E

解析:與單一法人客戶相比,集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征:

1.內(nèi)部關聯(lián)交易頻繁;

2.連環(huán)擔保十分普遍;

3.真實財務狀況難以掌握;

4.系統(tǒng)性風險較高;

5.風險識別和貸后管理難度大。61.以下關于項目盈利能力評價指標描述正確的是()。

A.凈現(xiàn)值率越大,項目單位投資能獲得的凈現(xiàn)值就越大,項目的效益就越好

B.財務凈現(xiàn)值大于零,表明項目的獲利能力超過基準收益率或設定收益率

C.投資利潤率是考察項目單位投資盈利能力的靜態(tài)指標

D.在求內(nèi)部報酬率時,試算用的兩個相鄰折現(xiàn)率之差最好不要超過2%,最大不用超過5%

E.凈現(xiàn)值率主要用于投資額相等的項目的比較

答案:A,B,C,D

解析:選項E應該是凈現(xiàn)值率主要用于投資額不等的項目的比較。62.關于銀行遠期外匯交易的說法中,錯誤的是()。

A.需要事前約定交易的幣種、金額和匯率等

B.遠期外匯升水表示在直接標價法下,遠期匯率數(shù)值小于即期匯率數(shù)值

C.遠期外匯交易具有能夠?qū)_匯率風險的優(yōu)點

D.可按固定交割日交割,也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割

答案:B

解析:直接標價法下,遠期外匯升水表示遠期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值。故選B。63.貸款人應根據(jù)審慎性原則,完善授權(quán)管理制度,規(guī)范審批操作流程,明確貸款審批權(quán)限,實行()和(),確保貸款審批人員按照授權(quán)獨立審批貸款。

A.審貸綜合;全權(quán)審批

B.審貸分離;授權(quán)審批

C.審貸分離;全權(quán)審批

D.審貸綜合;授權(quán)審批

答案:B

解析:貸款人應根據(jù)審慎性原則,完善授權(quán)管理制度,規(guī)范審批操作流程明確貸款審批權(quán)限,實行審貸分離和授權(quán)審批,確保貸款審批人員按照授權(quán)獨立審批貸款。64.目前常用的風險價值模型技術(shù)有()。

A.蒙特卡洛模擬法

B.最小二乘法

C.方差—協(xié)方差法

D.歷史模擬法

E.敏感性分析法

答案:A,C,D

解析:風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下,利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失。目前常用的風險價值模型技術(shù)主要有三種:方差—協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法。65.貸前調(diào)查應以間接調(diào)查為主,實地調(diào)查為輔。()

答案:錯

解析:貸前調(diào)查應以實地調(diào)查為主,間接調(diào)查為輔,采取現(xiàn)場核實、電話查問以及信息咨詢等途徑和方法。66.甲、乙兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶,甲的信用評級低于乙,在其他條件相同的情況下,商業(yè)銀行為甲設定的貸款利率高于為乙設定的貸款利率,這種風險管理的方法屬于()

A.風險補償

B.風險轉(zhuǎn)移

C.風險分散

D.風險對沖

答案:A

解析:根據(jù)各風險策略的基本定義可知,風險轉(zhuǎn)移應涉及風險主體的變動;風險分散應涉及投資于多種產(chǎn)品或組合;風險對沖應涉及兩種風險/收益率負相關的產(chǎn)品。題目所述均不符合8、C、D三項。67.銀行從業(yè)人員在對客戶進行財務分析時,應當包含的內(nèi)容有()。

A.客戶當前現(xiàn)金收支情況分析

B.客戶資產(chǎn)負債分析

C.客戶生命周期分析

D.宏觀經(jīng)濟形勢分析

E.客戶財務保障情況分析

答案:A,B,E

解析:綜合家庭財務現(xiàn)狀分析,主要是根據(jù)信息整理情況,提供家庭財務現(xiàn)狀中以下幾個方面的綜合分析:①家庭流動性現(xiàn)狀分析;②信用和債務管理現(xiàn)狀分析;③收支儲蓄現(xiàn)狀分析;④資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)配置和投資現(xiàn)狀分析;⑤家庭財務保障現(xiàn)狀分析。68.公司債券的期限為一年以下的不可以上市交易。()

答案:對

解析:公司申請公司債券上市交易,應當符合下列條件:①公司債券的期限為一年以上;②公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元;③公司申請債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件。69.下列主體中可開展汽車貸款業(yè)務的是()。

A.中國建設銀行

B.城鄉(xiāng)信用社

C.中國銀行

D.上汽通用汽車金融公司

E.股份制商業(yè)銀行

答案:A,B,C,D,E

解析:《汽車貸款管理辦法》第三條規(guī)定,在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的、經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機構(gòu)批準經(jīng)營人民幣貸款業(yè)務的商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社及獲準經(jīng)營汽車貸款業(yè)務的非銀行金融機構(gòu)均可開展汽車貸款業(yè)務。70.下列符合中小企業(yè)私募債發(fā)行、擔保和評級要求的有()。

A.發(fā)行規(guī)模不受凈資產(chǎn)的40%的限制

B.需提交經(jīng)具證券期貨從業(yè)資格的事務所審計的最近兩年財務報告

C.年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息

D.鼓勵中小企業(yè)私募債采用擔保發(fā)行,但不強制要求擔保

E.對是否進行信用評級沒有硬性規(guī)定

答案:A,B,D,E

解析:中小企業(yè)私募債發(fā)行、擔保和評級要求:①發(fā)行要求,發(fā)行規(guī)模不受凈資產(chǎn)的40%的限制;需提交經(jīng)具證券期貨從業(yè)資格的事務所審計的最近兩年財務報告,但對財務報告中的利潤情況無要求,不受年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息的限制。②擔保和評級要求,鼓勵中小企業(yè)私募債采用擔保發(fā)行,但不強制要求擔保;對是否進行信用評級沒有硬性規(guī)定。71.根據(jù)《個人外匯管理辦法實施細則》,個人當日提取外幣現(xiàn)鈔累計等值()美元以下(含)的,可以在銀行直接辦理。

A.5000

B.10000

C.150000

D.20000

答案:B

解析:根據(jù)《個人外匯管理辦法實施細則》第30條的規(guī)定,個人提取外幣現(xiàn)鈔當日累計等值10000美元以下(含)的,可以在銀行直接辦理;超過上述金額的,憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯局事前報備。72.鈔買價與匯買價的大小關系是()。

A.相等

B.鈔買價匯買價

D.沒有固定的大小關系

答案:B

解析:銀行買入現(xiàn)鈔后需要對其按面額和版式進行分類、保管、運輸?shù)桨l(fā)鈔國,或在不同網(wǎng)點之間調(diào)劑、運送,成本比買入現(xiàn)匯后只需進行會計處理要高得多,而且還有收進假鈔的風險。因此,鈔買價比匯買價要低。73.在估算教育費用的增長時,一般在通貨膨脹率上加上()個百分點。

A.1~3

B.2~4

C.3~5

D.4~6

答案:C

解析:教育費用的增長率一方面受到通貨膨脹率的影響,另一方面,教育費用的增長率通常又高于通貨膨脹率,且呈現(xiàn)出逐年上升的趨勢。因此,在估算教育費用的增長時,一般在通貨膨脹率上加上3~5個百分點。74.以下關于商業(yè)賄賂的說法,不正確的是()。

A.商業(yè)賄賂僅指提供賄賂的行為

B.我國法律明確禁止采用財物或者其他手段進行賄賂以銷售或者購買商品

C.在賬外暗中給予對方單位或者個人回扣的,以行賄論處

D.對方單位或者個人賬外暗中收受回扣的,以受賄論處

答案:A

解析:商業(yè)賄賂包括兩方面含義:①提供賄賂的行為;②接受或索取賄賂的行為。這兩種行為均為我國法律所禁止。我國《反不正當競爭法》第8條明確禁止采用財物或者其他手段進行賄賂以銷售或者購買商品,并規(guī)定,“在賬外暗中給予對方單位或者個人回扣的,以行賄論處;對方單位或者個人在賬外暗中收受回扣的,以受賄論處”。75.美國在()中把原來多個部門負責的金融消費者權(quán)益保護職能進行了合并,設立消費者金融保護局。

A.《金融消費者保護高級原則》

B.《多德一弗蘭克華爾街改革與消費者保護法案》

C.《金融機構(gòu)董事會和高管人員公平交易職責指引》

D.《2012年金融服務法案》

答案:B

解析:美國在《多德一弗蘭克華爾街改革與消費者保護法案》中把原來多個部門負責的金融消費者權(quán)益保護職能進行了合并,設立消費者金融保護局(CFPB)。76.貸款損失準備金的計提原則包括()。

A.審慎會計原則

B.及時性原則

C.充足性原則

D.安全性原則

E.風險性原則

答案:A,B,C

解析:暫無解析77.以最大能力法計算項目貸款償還期,是指項目本身投產(chǎn)以后產(chǎn)生的可還款資金償還項目貸款所需的時間。()

答案:對

解析:以最大能力法計算項目貸款償還期,即以項目本身投產(chǎn)以后產(chǎn)生的可還款資金償還項目貸款所需的時間。78.流動性覆蓋率(ICR)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn),能夠在中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的流動性壓力情景下,通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少()日的流動性需求。

A.3

B.7

C.15

D.30

答案:D

解析:流動性覆蓋率(LCR)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn),能夠在中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的流動性壓力情景下,通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30日的流動性需求。79.對客戶家庭財務狀況進行分析,首先要對復雜的信息進行標準化整理,即根據(jù)客戶所提供的信息制作()。

A.資產(chǎn)負債表和收入支出表

B.現(xiàn)金流量表和收入支出表

C.收入支出表和報稅表

D.資產(chǎn)負債表和損益表

答案:A

解析:了解客戶和掌握客戶的財務狀況是理財師提供理財規(guī)劃服務的前提和保證,而客戶財務狀況的主要內(nèi)容與家庭收支和債務情況有關。在對客戶家庭收支和債務管理的相關信息進行分類后,理財師需要通過制作專業(yè)化表格的形式,比較直觀地表現(xiàn)出這些信息的內(nèi)容和結(jié)構(gòu)。這些報表主要分為收入支出表和資產(chǎn)負債表。80.()不是稅務規(guī)劃的目標。

A.減輕稅負、財務目標、財務自由

B.達到整體稅后利潤

C.收入最大化

D.偷稅漏稅

答案:D

解析:稅務規(guī)劃是幫助納稅人在法律允許的范圍內(nèi),通過對經(jīng)營、理財和薪酬等經(jīng)濟活動的事先籌劃和安排,充分利用稅法提供的優(yōu)惠與待遇差別,以減輕稅負,達到整體稅后利潤、收入最大化的過程。在理財行業(yè)得到蓬勃發(fā)展后,理財師的工作重心逐漸由早期的“投資顧問”服務轉(zhuǎn)向包括“財務分析、財務規(guī)劃”在內(nèi)的財務資源綜合規(guī)劃服務,以使其在財務資源效用最大化的基礎上,能夠?qū)崿F(xiàn)客戶的各項財務目標、財務自由。81.不屬于借款人情況檢查的內(nèi)容的是()。

A.貸款資金使用情況

B.保證人的經(jīng)營狀況和財務狀況

C.借款人的住所、聯(lián)系電話有無變動

D.借款人是否按期足額歸還貸款

答案:B

解析:B項是擔保情況檢查的內(nèi)容。82.省級財政部門和銀監(jiān)局每年()前分別將轄區(qū)內(nèi)金融企業(yè)上年度批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)匯總情況報財政部和銀監(jiān)會。

A.1月31日

B.2月30日

C.3月30日

D.6月30日

答案:C

解析:省級財政部門和銀監(jiān)局每年3月30日前分別將轄區(qū)內(nèi)金融企業(yè)上年度批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)匯總情況報財政部和銀監(jiān)會。83.齊先生準備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據(jù)保險合同的規(guī)定,孩子0歲到15歲期間為交費期,年交保費3650元,年初支付。18歲至20歲每年領取15000元大學教育金,年初領取;21歲時領取15000元大學教育金和5000元大學畢業(yè)祝賀金,年初領取。

這份教育保險的名義回報率為()。

A.18.72%

B.20%

C.21.15%

D.22.54%

答案:A

解析:65000/54750-1=18.72%。84.破產(chǎn)財產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆蘸?,依照下列順利清償()?/p>

A.破產(chǎn)人所欠工資—破產(chǎn)人欠繳的社會保險費用和稅款—普通破產(chǎn)債權(quán)

B.破產(chǎn)人欠繳的社會保險費用和稅款—破產(chǎn)人所欠工資—普通破產(chǎn)債權(quán)

C.普通破產(chǎn)債權(quán)—破產(chǎn)人欠繳的社會保險費用和稅款—破產(chǎn)人所欠工資

D.普通破產(chǎn)債權(quán)—破產(chǎn)人欠繳的稅款—破產(chǎn)人所欠社會保險費用

答案:A

解析:破產(chǎn)財產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆蘸螅勒障铝许樌鍍敚浩飘a(chǎn)人所欠工資—破產(chǎn)人欠繳的社會保險費用和稅款—普通破產(chǎn)債權(quán)。85.法人客戶貼現(xiàn)業(yè)務和銀行承兌匯票業(yè)務都屬于()。

A.柜面業(yè)務

B.法人信貸業(yè)務

C.個人信貸業(yè)務

D.代理業(yè)務

答案:B

解析:法人信貸業(yè)務是我國商業(yè)銀行最主要的業(yè)務種類之一,包括法人客戶貸款業(yè)務、貼現(xiàn)業(yè)務、銀行承兌匯票業(yè)務等。86.()是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。

A.缺口分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析

D.風險價值

答案:C

解析:外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益影響的一種方法。外匯敞口主要來源于銀行表內(nèi)外業(yè)務中的貨幣金額和期限錯配。87.()指的是分析某一業(yè)務領域的數(shù)量,并進行相關比較與聯(lián)系,量化地判斷被檢查機構(gòu)某一業(yè)務或某一領域的發(fā)展程度、趨勢或風險狀況。

A.趨勢分析法

B.定量分析法

C.配比分析法

D.結(jié)構(gòu)分析法

答案:B

解析:現(xiàn)場檢查的分析技術(shù)有:(1)定性分析法:收集相關信息。綜合判斷被檢查機構(gòu)在某一領域或業(yè)務的基本狀況及其實質(zhì)。

(2)定量分析法:分析某一業(yè)務領域的數(shù)量,并進行相關比較與聯(lián)系,量化地判斷被檢查機構(gòu)某一業(yè)務或某一領域的發(fā)展程度、趨勢或風險狀況。

(3)比率分析法:根據(jù)財務報表中的兩個項目或多個項目之間的關系,計算比率或監(jiān)管指標,以評價被檢查機構(gòu)的經(jīng)營狀況和穩(wěn)健程度。

(4)結(jié)構(gòu)分析法:將財務報表中的某一關鍵項目金額設為基準,衡量構(gòu)成項目對該關鍵項目的百分比,反映各項目之間的相對地位和與總體之間的關系.評價主要來源或集中情況。

(5)配比分析法:對某些性質(zhì)相對應的項目按某一要素,如按期限或組成結(jié)構(gòu)進行配比,反映相互之間的對應和配比關系。動態(tài)、連續(xù)的配比分析結(jié)果一般能夠反映一定程度的發(fā)展趨勢。

(6)趨勢分析法:對被檢查機構(gòu)連續(xù)期間的數(shù)據(jù)或比率進行分析。如以某一期為基期,計算每一期間的項目對基期同一項目的趨勢百分比.可反映被檢查機構(gòu)該項目各期間上升或下降的趨勢,反映指標的發(fā)展趨勢,并為預測未來發(fā)展提供參考。

88.下列關于商業(yè)銀行違約風險暴露的表述,正確的是()。

A.違約風險暴露應包括對客戶的應收未收利息

B.違約風險暴露應扣除相應的擔保抵押資產(chǎn)

C.違約風險暴露只包括對客戶已發(fā)生的表內(nèi)資產(chǎn)

D.違約風險暴露只針對銀行的表外資產(chǎn)

答案:A

解析:違約風險暴露是指債務人違約時預期表內(nèi)項目和表外項目的風險暴露總額,包括已使用的授信余額、應收未收利息、未使用授信額度的預期提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關費用等。89.出境定居人員的企業(yè)年金個人賬戶資金()。

A.不能領取

B.可根據(jù)本人要求一次性支付給本人

C.不能領取,只能等退休后領取

D.可根據(jù)本人要求分期支付給本人

答案:B

解析:根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》,職工領取企業(yè)年金的條件是:①職工在達到國家規(guī)定的退休年齡時,可以從本人企業(yè)年金個人賬戶中一次或定期領取企業(yè)年金;②職工未達到國家規(guī)定的退休年齡的,不得從個人賬戶中提前提取資金;③出境定居人員的企業(yè)年金個人賬戶資金,可根據(jù)本人要求一次性支付給本人。90.下列屬于違法行為的有()。

A、冒用他人的本票騙取財物

B、使用單位資金自己設立私人公司

C、銀行信貸人員向銀行行長親屬任董事長的公司發(fā)放信用貸款

D、吸收客戶資金不入賬,直接用于發(fā)放貸款

E、為了提高業(yè)績,銀行信貸人員未審查借款人的償還能力就發(fā)放貸款,使銀行蒙受巨額損失

答案:A,B,C,D,E

解析:A,B,C,D,E

上述五個選項均符合題意。91.銀行從業(yè)人員在處理依法協(xié)助執(zhí)行義務和保護客戶隱私的實踐中,往往會出現(xiàn)一些不協(xié)助或處理不當?shù)膯栴},這些行為將會造成的后果是()。

A.影響其所在機構(gòu)的聲譽

B.其所在機構(gòu)將可能面臨執(zhí)法機關的行政、司法處罰

C.不會有任何影響

D.從業(yè)人員個人將會面臨行政、司法處罰

E.從業(yè)人員個人將會面臨其所在機構(gòu)的內(nèi)部懲戒

答案:A,B,D,E

解析:ABDE一般而言,不協(xié)助行為的后果將有如下三種:影響其所在機構(gòu)的聲譽;其所在機構(gòu)將可能面臨執(zhí)法機關的行政、司法處罰;從業(yè)人員個人將會面臨行政、司法處罰以及其所在機構(gòu)的內(nèi)部懲戒。故選ABDE。92.在商業(yè)銀行業(yè)務外包管理活動中,負責審議批準外包的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的是高級管理層。()

答案:錯

解析:在商業(yè)銀行業(yè)務外包管理活動中,負責審議批準外包的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的是董事會。93.下列選項中不是網(wǎng)上銀行功能的是()。

A.信息服務功能

B.展示與查詢功能

C.直接營銷功能

D.綜合業(yè)務功能

答案:C

解析:網(wǎng)上銀行功能主要包括信息服務功能、展示與查詢功能、綜合業(yè)務功能。94.在2008年北京奧運會期間,國內(nèi)某銀行提出“以真情服務”回饋顧客,該銀行的此種行為屬于()

A.產(chǎn)品定位

B.形象定位

C.利益定位

D.競爭對手定位

答案:B

解析:銀行形象定位是指通過塑造和設計銀行的經(jīng)營觀念、標志、商標、專用字體、標準色彩、外觀建筑、圖案、戶外廣告、陳列展示等手段在客戶心目中留下別具一格的銀行形象。95.關于債務轉(zhuǎn)為資本和以資抵債的說法。正確的有()。

A.債務轉(zhuǎn)為資本是指債務人將債務轉(zhuǎn)為資本,同時債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)的債務重組方式

B.債務人根據(jù)轉(zhuǎn)換協(xié)議,將應付可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)為資本的.不能作為債務重組處理

C.以資抵債的前提是指因債務人(包括借款人和保證人)不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息

D.借款人或擔保人到期不能以貨幣資金足額償付貸款本息時,銀行根據(jù)有關法律、法規(guī)或與債務人簽訂以資抵債協(xié)議,取得債務人各種有效資產(chǎn)的使用權(quán),以抵償貸款本息的方式

E.以資抵債是依法保全銀行信貸資產(chǎn)的一種特殊形式

答案:A,B,C,E

解析:選項D錯在不是使用權(quán),而是處置權(quán)。96.貨幣經(jīng)紀公司及其分公司按照中國銀監(jiān)會批準經(jīng)營的業(yè)務不包括()。

A.境內(nèi)外衍生產(chǎn)品交易經(jīng)紀業(yè)務

B.境內(nèi)外資本市場交易經(jīng)紀業(yè)務

C.境內(nèi)外貨幣市場交易經(jīng)紀業(yè)務

D.境內(nèi)外債券市場交易經(jīng)紀業(yè)務

答案:B

解析:《貨幣經(jīng)紀公司試點管理辦法》規(guī)定,貨幣經(jīng)紀公司及其分公司按照中國銀監(jiān)會批準經(jīng)營的業(yè)務范圍,可以經(jīng)營下列全部或部分經(jīng)紀業(yè)務:境內(nèi)外外匯市場交易經(jīng)紀業(yè)務;境內(nèi)外貨幣市場交易經(jīng)紀業(yè)務;境內(nèi)外債券市場交易經(jīng)紀業(yè)務;境內(nèi)外衍生產(chǎn)品交易經(jīng)紀業(yè)務。97.下面有關理財業(yè)務特點正確的是()。

A、商業(yè)銀行理財業(yè)務運作的是銀行自有資金

B、客戶是理財業(yè)務風險的主要承擔者

C、銀行是理財業(yè)務風險的主要承擔者

D、非保本理財產(chǎn)品會耗用銀行資本金

答案:B

解析:B

理財業(yè)務特點:商業(yè)銀行理財業(yè)務運作的不是銀行自有資金,而是客戶委托資金,資金最終所有者是客戶;客戶是理財業(yè)務風險的主要承擔者;銀行理財業(yè)務是“輕資本”業(yè)務。除保本型理財產(chǎn)品以外,其他非保本理財產(chǎn)品都不會耗用銀行資本金;理財業(yè)務是一項金融知識技術(shù)密集型業(yè)務。要不斷創(chuàng)新地突出特點。98.撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應當知道撤銷事由之日起()內(nèi)行使。

A.1個月

B.3個月

C.6個月

D.12個月

答案:D

解析:《中華人民共和國合同法》第七十五條規(guī)定,撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應當知道撤銷事由之日起1年內(nèi)行使。99.()是指一個市場中許多生產(chǎn)者生產(chǎn)同種但不同質(zhì)產(chǎn)品的市場情形。在壟斷競爭的市場上,由于產(chǎn)品差異性的存在,生產(chǎn)者可以樹立自己產(chǎn)品的信譽,從而對自己經(jīng)營的產(chǎn)品的價格有一定的控制力。

A、完全競爭的行業(yè)

B、壟斷競爭的行業(yè)

C、寡頭壟斷的行業(yè)

D、完全壟斷的行業(yè)

答案:B

解析:壟斷競爭的行業(yè)是指一個市場中許多生產(chǎn)者生產(chǎn)同種但不同質(zhì)產(chǎn)品的市場情形。在壟斷競爭的市場上,由于產(chǎn)品差異性的存在,生產(chǎn)者可以樹立自己產(chǎn)品的信譽,從而對自己經(jīng)營的產(chǎn)品的價格有一定的控制力。100.商業(yè)銀行流動性風險管理中承擔最終責任的是()。

A.董事會

B.負責流動性風險管理的部門

C.業(yè)務部門

D.高級管理層

答案:A

解析:商業(yè)銀行基本建立起流動性風險管理的三個層面的治理架構(gòu),分別是以董事會為流動性風險管理最終責任承擔者的決策層面,以總行的高級管理層構(gòu)成的執(zhí)行和組織管理層面,以及以總分行的各個風險管理職能部門為基礎的風險管理執(zhí)行和報告層面。101.()屬于零售性質(zhì)的資金。

A.同業(yè)拆借

B.發(fā)行票據(jù)

C.居民儲蓄

D.再貼現(xiàn)

答案:C

解析:通常情況下,零售性質(zhì)的資金(例如居民儲蓄)相比批發(fā)性質(zhì)的資金(例如同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù))具有更高的穩(wěn)定性,因為其資金來源相對更加分散,同質(zhì)性更低。因此,以零售資金來源為主的商業(yè)銀行,其流動性風險相對較低。102.在經(jīng)濟周期的下降階段,食品業(yè)的銷售收入和利潤會()。

A.上升

B.下降

C.基本穩(wěn)定

D.難以預測

答案:C

解析:食品業(yè)屬于防守型行業(yè),防守型行業(yè)所提供的產(chǎn)品需求相對穩(wěn)定,不受經(jīng)濟周期變化影響,無論在經(jīng)濟周期上升階段或下降階段,由于穩(wěn)定的需求和價格,行業(yè)的銷售收入和利潤會呈現(xiàn)基本穩(wěn)定的態(tài)勢。103.凈額結(jié)算的緩釋作用主要體現(xiàn)為消除違約風險暴露。()

答案:錯

解析:凈額結(jié)算是指參與交易的機構(gòu)以交易參與方為單位,對其買入和賣出交易的余額進行軋差,以軋差得到的凈額組織交易參與方進行交割的制度。凈額結(jié)算的緩釋作用主要體現(xiàn)為降低違約風險暴露。104.根據(jù)《公司法》的規(guī)定,有限責任公司董事會的職責不包括(?)。

A.制定公司的基本管理制度

B.決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設置

C.執(zhí)行股東會決議

D.對公司增加或者減少注冊資本作出決議

答案:D

解析:D對公司增加或者減少注冊資本做出決議是有限責任公司股東會行使的職權(quán)。D選項不是有限責任公司董事會的職責;ABC選項是有限責任公司董事會的職責。故選D。105.下列對環(huán)境保護方案的分析,做法正確的有()。

A.工業(yè)項目可不必進行環(huán)境保護方案分析

B.應審查企業(yè)提交的環(huán)境影響報告,其間要特別注意企業(yè)對污染源的控制方案

C.應審查對投入物、燃料和原材料的用后治理,審查治理技術(shù)是否先進

D.應審查建設總投資與總設計中是否包含環(huán)保工程內(nèi)容

E.要分析環(huán)境保護帶來的社會效益,暫不關注環(huán)保成本

答案:B,D

解析:A項,對工業(yè)項目而言,必須要進行環(huán)境保護方案分析;C項,應審查對投入物、燃料和原材料的使用是否安排了處理措施,是否采取了治理措施;E項,應分析環(huán)境保護是否經(jīng)濟,即要在治理環(huán)境所付出的經(jīng)濟代價與不治理環(huán)境而造成的經(jīng)濟損失之間權(quán)衡。106.根據(jù)五級貸款分類法,其風險程度從輕到重劃分正確的是()。

A.正常-可疑-次級-關注-損失

B.正常-次級-可疑-關注-損失

C.正常-關注-可疑-次級-損失

D.正常-關注-次級-可疑-損失

答案:D

解析:我國全面實行貸款五級分類制度,該制度按照貸款的風險由小到大的程度,將銀行信貸資產(chǎn)分為五類:正常、關注、次級、可疑、損失。107.下列對商業(yè)銀行風險計量的理解,正確的有()。

A.風險模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源應當具有高度的真實性、準確性和充足性

B.風險模型應當能夠真實反映商業(yè)銀行的風險狀況

C.應確保所開發(fā)的風險模型準確并長期有效

D.深刻理解不同風險計量方法的優(yōu)缺點,采用多種分析手段相互補充

E.所采用的風險計量方法/模型越高級,計量出來的風險越準確

答案:A,B,D

解析:C項,開發(fā)的風險模型要準確,并且能夠在未來一定時期內(nèi)滿足商業(yè)銀行風險管理的需要,這一模型并非一成不變的,需要考慮變化的市場環(huán)境、政策,要保證數(shù)據(jù)源具有高度的真實性、準確性和充足性;E項,商業(yè)銀行應當意識到,高級量化技術(shù)隨著復雜程度增加,通常會產(chǎn)生新的風險,如模型風險。108.()反映一家銀行的整體資本穩(wěn)健水平。

A.不良貸款率

B.不良貸款撥備覆蓋率

C.撥貸比

D.資本充足率

答案:D

解析:資本充足率是商業(yè)銀行資本總額與風險加權(quán)資產(chǎn)的比值,該指標反映一家銀行的整體資本穩(wěn)健水平。109.個人征信系統(tǒng)依法采集和保存的全國銀行信貸信用信息,主要包括()。

A.個人在商業(yè)銀行的身份驗證信息

B.個人在商業(yè)銀行的借款信息

C.個人的存款信息

D.個人在商業(yè)銀行的擔保信息

E.個人在商業(yè)銀行的抵押信息

答案:A,B,D,E

解析:暫無解析110.流動資金分年使用計劃應根據(jù)()來安排。

A.建設進度

B.資金來源渠道

C.資金到位情況

D.項目的達產(chǎn)率

答案:D

解析:應根據(jù)項目的建設進度、資金來源渠道和資金到位情況安排全部建設資金分年使用計劃和建設資金中各種渠道的資金的分年使用計劃;應根據(jù)項目的達產(chǎn)率安排流動資金分年使用計劃。111.個人住房貸款的實質(zhì)是一種商品買賣關系。()

答案:錯

解析:通常情況下,個人住房貸款是以住房作抵押這一前提條件發(fā)生的資金借貸行為,個人住房貸款的實質(zhì)是一種融資關系而不是商品買賣關系。112.下列家庭生命周期各階段,投資組合中債券比重最高的—般為()。?

A.夫妻25~35歲時

B.夫妻30~55歲時

C.夫妻50~60歲時

D.夫妻60歲以后?

答案:D

解析:夫妻年齡60歲以后進入家庭衰老期,主要的人生目標就是安享晚年,社會交際會明顯減少,該階段建議進—步提升資產(chǎn)安全性將80%以上資產(chǎn)投資于儲蓄及固定收益類理財產(chǎn)品,如各種債券等同時購買長期護理類保險.?

考點:生命周期與客戶需求的關系?113.監(jiān)管資本是指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債之后的余額,即所有者權(quán)益。()

答案:錯

解析:監(jiān)管資本涉及兩個層次的概念:①銀行實際持有的符合監(jiān)管規(guī)定的合格資本;②銀行按照監(jiān)管要求應當持有的最低資本量或最低資本要求。題中描述的是賬面資本的概念。114.人民法院審理民事案件,依照法律規(guī)定實行()制度。

A.合議

B.回避

C.公開審判

D.一審終審

E.兩審終審

答案:A,B,C,E

解析:人民法院審理民事案件,依照法律規(guī)定實行合議、回避、公開審判和兩審終審制度。人民法院審理民事案件,必須以事實為根據(jù),以法律為準繩,依照法律規(guī)定對民事案件獨立進行審判,不受行政機關、社會團體和個人的干涉。115.一般而言,金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長,并且在到期日之前支付的金額越大,則久期的絕對值越高,表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟價值產(chǎn)生較大的影響。()

答案:錯

解析:一般而言,金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長,并且在到期日之前支付的金額越小,則久期的絕對值越高,表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟價值產(chǎn)生較大的影響。116.根據(jù)《商業(yè)銀行法》,下列選項中屬于商業(yè)銀行可以經(jīng)營的業(yè)務的是()。

A.吸收公眾存款

B.發(fā)放短期、中期和長期貸款

C.發(fā)行人民幣,管理人民幣流通

D.辦理國內(nèi)外結(jié)算

E.依法制定和執(zhí)行貨幣政策

答案:A,B,D

解析:CE兩項屬于中央銀行的職責。117.下列關于商業(yè)銀行和客戶在理財顧問服務中角色的說法,正確的是()。

A.商業(yè)銀行提供建議并作出決策,客戶不參與

B.商業(yè)銀行只提供建議,最終決策權(quán)在客戶

C.客戶提供建議并作出決策,商業(yè)銀行不參與

D.客戶只提供建議,最終決策權(quán)在商業(yè)銀行

答案:B

解析:理財師職業(yè)特征的顧問性是指在理財規(guī)劃服務中,金融機構(gòu)或理財師一般不涉及客戶財務資源的具體操作,只提供建議,最終決策權(quán)在客戶。118.商業(yè)銀行每年度進行一次常規(guī)壓力測試,還在并表基礎上分幣種實施壓力測試。()

答案:錯

解析:商業(yè)銀行每季度進行一次常規(guī)壓力測試,還在并表基礎上分幣種實施壓力測試。119.按規(guī)定,無形資產(chǎn)規(guī)定有效期的,按規(guī)定期限平均攤銷;沒有規(guī)定有效期的,按預計使用期限或者不少于()年的期限平均攤銷。

A.1

B.3

C.5

D.10

答案:D

解析:無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷,無形資產(chǎn)規(guī)定有效期限的,按規(guī)定期限平均攤銷;沒有規(guī)定使用期限的,按預計使用期限或者不少于10年的期限平均攤銷。開辦費在項目投產(chǎn)后按不短于5年的期限平均攤銷。120.“太多的貨幣追求太少的商品”,從而導致一般物價水平上漲,這種情形屬于()通貨膨脹。

A.需求拉上型

B.成本推進型

C.結(jié)構(gòu)型

D.隱蔽型

答案:A

解析:需求拉上型通貨膨脹是指當總需求與總供給的對比處于供不應求狀態(tài),總需求大于總供給時,過多的需求拉動價格水平上漲。由于在現(xiàn)實生活中,總需求是由有購買和支付能力的貨幣量構(gòu)成,總供給則表現(xiàn)為市場上的商品和勞務,所以也就是“過多的貨幣追求過少的商品”引起了物價上漲。121.生存保險是指包含保險保障功能并至少在一個投資賬戶擁有一定資產(chǎn)價值的人身保險產(chǎn)品。()

答案:錯

解析:投資連結(jié)保險是指包含保險保障功能并至少在一個投資賬戶擁有一定資產(chǎn)價值的人身保險產(chǎn)品。122.債權(quán)人申請對債務人進行破產(chǎn)清算的,在人民法院受理破產(chǎn)申請后、宣告?zhèn)鶆杖似飘a(chǎn)前,債務人或者出資額占債務人注冊資本()以上的出資人,可以向人民法院申請重整。

A.二十分之一

B.十五分之一

C.十分之一

D.五分之一

答案:C

解析:略123.?對行業(yè)成熟度四階段特點的描述不正確的是()。[2013年11月真題]

A.啟動階段,銷售量很小,利潤為負值,現(xiàn)金流為負值

B.成長階段,銷售量大幅增長,利潤為負值,現(xiàn)金流為正值

C.衰退階段,銷售量平穩(wěn)或快速下降,利潤由正變負,現(xiàn)金流減小

D.成熟階段,銷售量增長放緩,利潤為最大化,現(xiàn)金流為正值

答案:B

解析:B項,成長階段產(chǎn)品價格下降的同時產(chǎn)品質(zhì)量卻取得了明顯提高,銷售大幅增長;由于銷售大幅提高、規(guī)模經(jīng)濟的效應和生產(chǎn)效率的提升,利潤轉(zhuǎn)變成正值;銷售快速增長,現(xiàn)金需求增加,所以這一階段的現(xiàn)金流仍然為負。124.《擔保法》規(guī)定的法定擔保范圍包括()。

A.執(zhí)行費

B.鑒定評估費

C.損害賠償金

D.利息

E.違約金

答案:A,B,C,D,E

解析:《擔保法》規(guī)定的法定擔保范圍為:①主債權(quán);②利息;③違約金;④損害賠償金;⑤實現(xiàn)債權(quán)的費用,一般包括訴訟費、鑒定評估費、公證費、拍賣費、變賣費、執(zhí)行費等費用;⑥質(zhì)物保管費用。125.債權(quán)類資產(chǎn)的遠期合約包括()。?

A.股票價格指數(shù)的遠期合約

B.定期存款單

C.短期債券

D.長期債券

E.商業(yè)票據(jù)?

答案:B,C,D,E

解析:債權(quán)類資產(chǎn)的遠期合約,主要包括定期存款單、短期債券、長期債券、商業(yè)票據(jù)等固定收益證券的遠期合約.?

考點:金融衍生品市場介紹?第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.法定利率由()來制定。

A.中國人民銀行

B.財政部

C.各商業(yè)銀行協(xié)商確定

D.國務院

答案:A

解析:法定利率是市場利率的對稱。中央銀行或金融行政管理當局規(guī)定的利率水平。2.下列選項中,不屬于銀行信用風險的是()。

A.借款人的信用評級從AA級降為A級

B.債務人因經(jīng)濟危機陷入經(jīng)營困境

C.信貸調(diào)查人員在調(diào)查過程中接受賄賂協(xié)助騙貸

D.即期外匯交易中,交易對手未能在第二個交易日按期交割

答案:C

解析:商業(yè)銀行面臨的主要風險是信用風險,即借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務的可能性。現(xiàn)代意義上的信用風險不僅包括違約風險,而且包括當債務人或交易對手的信用狀況和履約能力不足即信用質(zhì)量下降時,市場上相關資產(chǎn)價格會隨之降低的風險。C項屬于操作風險中人員因素的內(nèi)部欺詐。3.沈先生在理財規(guī)劃師的介紹下,剛剛購買了兩全保險,關于此種保險的說法正確的是()。

A.兩全保險一般單獨銷售

B.兩全保險可以分為遞減的定期壽險和遞減的保單儲蓄

C.兩全保險可以分為遞增的定期壽險和遞增的保單儲蓄

D.兩全保險被視為一種有效的儲蓄工具

答案:D

解析:兩全壽險又被稱為生死合險,是指無論被保險人在保險期問死亡或在保險期屆滿時仍然生存,保險人均給付保險金的人壽保險。兩全壽險的最大優(yōu)點在于,既可以使受益人在保險存續(xù)期間得到保障,又可以使被保險人在保險期屆滿時享受到保險金利益。這一類保險產(chǎn)品具有儲蓄性質(zhì)。4.計算流動性覆蓋率的分母現(xiàn)金凈流出量時,可計入的預期現(xiàn)金流入總量不得超過預期現(xiàn)金流出總量的()。

A.75%

B.100%

C.50%

D.85%

答案:A

解析:預期現(xiàn)金流入總量是在壓力情景下,表內(nèi)外相關契約性應收款項余額與其預計流入率的乘積之和??捎嬋氲念A期現(xiàn)金流入總量不得超過預期現(xiàn)金流出總量的75%。5.下列不屬于非現(xiàn)場風險分析的主要內(nèi)容的是()。

A.資產(chǎn)質(zhì)量分析

B.資本充足性分析

C.流動性分析

D.法律法規(guī)遵守情況分析

答案:D

解析:非現(xiàn)場風險分析的主要內(nèi)容包括:①資產(chǎn)質(zhì)量分析;②資本充足性分析;③流動性分析;④市場風險的分析;⑤盈虧分析等方面。6.不良貸款率反映了商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量,同時也是考核風險管理部門風險計量準確性的重要指標。()

答案:錯

解析:貸款不良率是反映銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的一個指標。實際工作中,有的人認為,既然貸款不良率是風險指標,就應當成為風險管理部門的績效指標,運用貸款不良率來對風險管理部門進行績效考核,這是錯誤的。對風險管理部門的績效考核應將貸款風險分類偏離度,即貸款不良率計量的準確程度作為其績效考核指標。7.上市公司有下列情形之一的,由證券交易所決定暫停其股票上市交易()。

A.公司有重大違法行為

B.公司不按照規(guī)定公開其財務狀況,或?qū)ω攧諘媹蟾孀魈摷儆涊d,可能誤導投資者

C.公司被起訴

D.公司最近三年連續(xù)虧損

E.公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件

答案:A,B,D,E

解析:上市公司喪失上市條件的,其股票依法暫停上市或者終止上市。根據(jù)《中華人民共和國證券法》的規(guī)定,上市公司有下列情形之一的,由證券交易所決定暫停其股票上市交易:①公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件;②公司不按照規(guī)定公開其財務狀況,或者對財務會計報告作虛假記載,可能誤導投資者;③公司有重大違法行為;④公司最近三年連續(xù)虧損;⑤證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。8.銀行賬戶是銀行為交易目的或規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。()

答案:錯

解析:交易賬戶是指銀行為交易目的或規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸;銀行賬戶是相對于交易賬戶而言的,記錄的是商業(yè)銀行所有未劃入交易賬戶的表內(nèi)外業(yè)務。9.李某投資某債券,買人價格為100元,一年后賣出價格為110元,期間獲得利息收入10元,則該投資的持有期收益率為()。

A.10%

B.20%

C.9.1%

D.18.2%

答案:B

解析:持有期收益率=(賣出價格一買入價格+利息額)/買入價格×100%=(110-100+10)/100×100%=20%。故選B。10.下列關于質(zhì)押效力的說法,正確的有()。

A.關于質(zhì)押擔保的范圍,當事人另有約定的,按照約定執(zhí)行

B.債權(quán)人有權(quán)按法律規(guī)定以變賣質(zhì)押財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償

C.主要涉及變賣價款受償順序及質(zhì)押擔保范圍兩方面

D.債權(quán)人有權(quán)按法律規(guī)定以質(zhì)押財產(chǎn)折價或拍賣的價款優(yōu)先受償

E.質(zhì)押擔保范圍主要包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費用和實現(xiàn)質(zhì)權(quán)費用

答案:A,B,C,D,E

解析:暫無解析11.同業(yè)業(yè)務的主要類型包括()。

A.同業(yè)拆借

B.同業(yè)存款

C.同業(yè)借款

D.同業(yè)代付

E.買入返售

答案:

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