2022年安徽鳳臺(tái)農(nóng)村商業(yè)銀行招聘18人練習(xí)題(3)模擬試題3套（含答案解析）

書(shū)山有路勤為徑，學(xué)海無(wú)涯苦作舟！住在富人區(qū)的她2022年安徽鳳臺(tái)農(nóng)村商業(yè)銀行招聘18人練習(xí)題(3)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調(diào)整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請(qǐng)謹(jǐn)慎購(gòu)買(mǎi)！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.（）是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。

A.貸前調(diào)查

B.貸款審核

C.貸款發(fā)放

D.貸款擔(dān)保

答案：A

解析：貸前調(diào)查是銀行受理借款人申請(qǐng)后，對(duì)借款人的信用等級(jí)以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)抵(質(zhì))押物、保證人情況，測(cè)定貸款風(fēng)險(xiǎn)度的過(guò)程。貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。2.存在信用風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)有()。

A.貸款

B.債券投資

C.信用擔(dān)保

D.貸款承諾

E.衍生產(chǎn)品交易

答案：C,D,E

解析：A、B兩項(xiàng)屬于表內(nèi)業(yè)務(wù)。3.在利息不斷資本化的條件下，資金時(shí)間價(jià)值的計(jì)算基礎(chǔ)應(yīng)采用（）。

A.單利

B.復(fù)利

C.年金

D.普通年金

答案：B

解析：利息資本化后，資本化的利息就成了本金，即所謂利滾利，因此，資金時(shí)間價(jià)值的計(jì)算基礎(chǔ)應(yīng)采用復(fù)利。4.借款企業(yè)的所有授信額的總和稱(chēng)為()。

A.集團(tuán)成員借款額度

B.單筆借款授信額度

C.集團(tuán)借款額度

D.借款企業(yè)授信額度

答案：D

解析：一段時(shí)期內(nèi)，良好的客戶(hù)通常會(huì)有一筆以上的銀行貸款，來(lái)對(duì)應(yīng)其不同需求。借款企業(yè)的信用額度是指銀行授予某個(gè)借款企業(yè)的所有授信額度的總和。5.下列合同中可能存在留置權(quán)的是(?)。

A．勞務(wù)合同?

B．加工承攬合同?

C．房屋租賃合同?

D．借款合同

答案：B

解析：B留置權(quán)是指?jìng)鶛?quán)人按照合同的約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人未履行到期債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置財(cái)產(chǎn)，并有權(quán)就該動(dòng)產(chǎn)優(yōu)先受償。留置權(quán)只能發(fā)生在特定的合同關(guān)系中，如保管合同、運(yùn)輸合同和加工承攬合同。故選B。6.商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新中的審慎盡職原則要求銀行真正將客戶(hù)的利益放在首位，保證客戶(hù)在購(gòu)買(mǎi)金融創(chuàng)新產(chǎn)品時(shí)不遭受損失。()

答案：錯(cuò)

解析：“保證客戶(hù)在購(gòu)買(mǎi)金融創(chuàng)新產(chǎn)品時(shí)不遭受損失”違背了“買(mǎi)者自負(fù)”這一市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)基本原則，即客戶(hù)要對(duì)自己的投資決策負(fù)責(zé)。7.關(guān)于資本資產(chǎn)定價(jià)模型中的β系數(shù)，下列描述正確的是()。

A.β系數(shù)越小，則證券或證券組合的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)越大

B.β系數(shù)越小，則證券或證券組合的總體風(fēng)險(xiǎn)越小

C.β系數(shù)的絕對(duì)值越大，則證券或證券組合的收益水平對(duì)于市場(chǎng)平均收益水平的變動(dòng)的敏感性越大

D.β系數(shù)的絕對(duì)值越小，則證券或證券組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)越大

答案：C

解析：β系數(shù)是一種評(píng)估證券系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的工具，用以度量一種證券或一個(gè)投資證券組合相對(duì)總體市場(chǎng)的波動(dòng)性。A項(xiàng)，β系數(shù)越小，則證券或證券組合的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)越?。籅D兩項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)包括系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，貝塔系數(shù)只反映證券或證券組合的期望收益與其所含的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。8.按照《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》的規(guī)定，不得作為保證人的有（）。

A.不從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的社會(huì)團(tuán)體

B.國(guó)家機(jī)關(guān)

C.企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)

D.學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位

E.企業(yè)法人的職能部門(mén)

答案：A,B,C,D,E

解析：我國(guó)《擔(dān)保法》及其司法解釋對(duì)保證人的主體資格問(wèn)題作了較多的規(guī)范，主要包括以下幾方面：①?lài)?guó)家機(jī)關(guān)不得為保證人，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國(guó)政府或者國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外。②學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得為保證人；企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門(mén)不得為保證人，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有法人書(shū)面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體為保證人的，如無(wú)其他導(dǎo)致保證合同無(wú)效的情況，其所簽訂的保證合同應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為有效。③企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)法人書(shū)面授權(quán)提供保證的，保證合同無(wú)效。④企業(yè)法人的職能部門(mén)提供保證的，保證合同無(wú)效。9.貸款擔(dān)保活動(dòng)應(yīng)該遵循哪些原則?（）

A.公平

B.公正

C.平等

D.自愿

E.誠(chéng)實(shí)信用

答案：A,C,D,E

解析：《擔(dān)保法》規(guī)定，擔(dān)?；顒?dòng)應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用的原則。10.如果儲(chǔ)戶(hù)在定期存款到期之前要求支取，通常會(huì)有利息損失。()

答案：對(duì)

解析：如果儲(chǔ)戶(hù)在存款到期前要求提前支取，有時(shí)會(huì)受到限制，而且還有利息損失。11.影響債券類(lèi)產(chǎn)品收益的因素主要有()。

A.債券種類(lèi)

B.債券期限

C.票面價(jià)值

D.債券流動(dòng)性

E.稅收待遇

答案：B,D,E

解析：影響債券類(lèi)產(chǎn)品收益的因素主要有債券期限、基礎(chǔ)利率、市場(chǎng)利率、票面利率、債券的市場(chǎng)價(jià)格、流動(dòng)性、債券信用等級(jí)、稅收待遇以及宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)狀況等。12.下列關(guān)于止損限額的說(shuō)法，正確的有()。

A.止損限額是指所允許的最大損失額

B.止損限額是指所允許的最小損失額

C.適用于1日、1周或一個(gè)月等一段時(shí)間內(nèi)的累計(jì)損失

D.只適用于長(zhǎng)時(shí)間(如1年)的累計(jì)損失

E.當(dāng)某個(gè)頭寸的累計(jì)損失接近止損限額時(shí)，必須立即變現(xiàn)

答案：A,C

解析：止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當(dāng)某個(gè)頭寸的累計(jì)損失達(dá)到或接近止損限額時(shí)，就必須對(duì)該頭寸進(jìn)行對(duì)沖交易或立即變現(xiàn)。止損限額適用于1日、l周或1個(gè)月等一段時(shí)間內(nèi)的累計(jì)損失。、13.在經(jīng)濟(jì)周期的下降階段，食品業(yè)的銷(xiāo)售收入和利潤(rùn)會(huì)（）。

A.上升

B.下降

C.基本穩(wěn)定

D.難以預(yù)測(cè)

答案：C

解析：食品業(yè)屬于防守型行業(yè)，防守型行業(yè)所提供的產(chǎn)品需求相對(duì)穩(wěn)定，不受經(jīng)濟(jì)周期變化影響，無(wú)論在經(jīng)濟(jì)周期上升階段或下降階段，由于穩(wěn)定的需求和價(jià)格，行業(yè)的銷(xiāo)售收入和利潤(rùn)會(huì)呈現(xiàn)基本穩(wěn)定的態(tài)勢(shì)。14.采取常規(guī)清收手段無(wú)效后，可采取依法收貸的措施。依法收貸的步驟包括（）。

A.提起訴訟

B.財(cái)產(chǎn)清收

C.申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行

D.申請(qǐng)破產(chǎn)

E.重組

答案：A,C,D

解析：根據(jù)有關(guān)規(guī)定，債權(quán)人采取常規(guī)清收的手段無(wú)效后，可采取依法收貸措施，其步驟為：①向人民法院起訴(或向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁)，勝訴后向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行；②在起訴前或起訴后，為防止債務(wù)人轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)，可向人民法院申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全；③對(duì)于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行可不經(jīng)起訴直接向人民法院申請(qǐng)支付令；④對(duì)于扭虧無(wú)望、無(wú)法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請(qǐng)其破產(chǎn)。15.退休規(guī)劃的原則包括謹(jǐn)慎性原則、平衡性原則和（）。

A.適當(dāng)性原則

B.盡早性原則

C.合規(guī)性原則

D.全面性原則

答案：B

解析：退休規(guī)劃的原則：（1）盡早性原則：未雨綢繆，盡早開(kāi)始儲(chǔ)備養(yǎng)老金，越早越輕松；

（2）謹(jǐn)慎性原則：理財(cái)師和客戶(hù)在制定退休規(guī)劃時(shí)，一定要避免過(guò)于樂(lè)觀(guān)的估計(jì)；

（3）平衡原則：制定退休規(guī)劃應(yīng)注意穩(wěn)健性和收益性平衡。

16.在銀行為國(guó)際貿(mào)易提供的支付結(jié)算及帶有貿(mào)易融資功能的支付結(jié)算方式通常包括（）。

A.融資保函

B.押匯

C.匯款

D.托收

E.信用證

答案：C,D,E

解析：在銀行為國(guó)際貿(mào)易提供的支付結(jié)算及帶有貿(mào)易融資功能的支付結(jié)算方式中，通常是采用匯款、信用證及托收。從信用證和托收中又派生出許多帶有融資功能的服務(wù)，如打包貸款、出口押匯、出口托收融資、出口票據(jù)貼現(xiàn)、進(jìn)口押匯、提貨擔(dān)保等。近年來(lái)，又出現(xiàn)了電子匯兌、網(wǎng)上支付等結(jié)算方式。17.關(guān)于固定資產(chǎn)原值的確定，下列說(shuō)法正確的是()。

A.購(gòu)入固定資產(chǎn)按合同協(xié)議確定的價(jià)值入賬

B.融資租入的固定資產(chǎn)按繳納各期租金的現(xiàn)值入賬

C.構(gòu)建固定資產(chǎn)繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅不計(jì)入固定資產(chǎn)原值

D.與構(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息和發(fā)生的匯兌損失應(yīng)計(jì)人相應(yīng)的固定資產(chǎn)原值

答案：D

解析：A項(xiàng)，購(gòu)入固定資產(chǎn)應(yīng)按照購(gòu)買(mǎi)價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、安裝成本和繳納的稅金確定固定資產(chǎn)原值；B項(xiàng)，融資租入的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價(jià)款加上運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)等確定固定資產(chǎn)原值；C項(xiàng)，企業(yè)構(gòu)建固定資產(chǎn)所繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅、進(jìn)El設(shè)備增值稅和關(guān)稅應(yīng)計(jì)人固定資產(chǎn)原值。18.上海證券交易所成立于1990年11月。（）

A.√

B.×

答案：對(duì)

解析：上海證券交易所成立于1990年11月26日，于當(dāng)年12月19日開(kāi)業(yè)。深圳證券交易所成立于1990年12月1日，1991年7月3日正式營(yíng)業(yè)。19.是指貸款人在確定借款人滿(mǎn)足合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶(hù)后，由借款人給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。（）[2013年6月真題]

A.自主支付；自主支付

B.受托支付；受托支付

C.其他支付；其他支付

D.實(shí)貸實(shí)付；實(shí)貸實(shí)付

答案：A

解析：自主支付是指貸款人在確認(rèn)借款人滿(mǎn)足合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶(hù)后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。貸款新規(guī)在把貸款人受托支付作為貸款支付的基本方式的同時(shí)，也允許借款人自主支付在一定范圍內(nèi)存在。20.關(guān)于貸款抵押物的保全，下列表述錯(cuò)誤的是()。

A.在抵押期間，若抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行無(wú)權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者追加等值的擔(dān)保

B.在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對(duì)抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以使抵押物價(jià)值減少時(shí)，有權(quán)要求抵押人停止其行為

C.抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失

D.在抵押期間，若抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者提供與減少的價(jià)值相等的擔(dān)保

答案：A

解析：A項(xiàng)，在抵押期間，若抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者提供與減少的價(jià)值相等的擔(dān)保；若抵押人對(duì)抵押物價(jià)值減少無(wú)過(guò)錯(cuò)的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保，其抵押物未減少的部分，仍作為債權(quán)的擔(dān)保。21.采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）。

A.100％

B.20％

C.0％

D.50％

答案：A

解析：權(quán)重法下，不同的資產(chǎn)類(lèi)別分別對(duì)應(yīng)不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重／信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。其中，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的次級(jí)債權(quán)(未扣除部分)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100％。22.下列關(guān)于個(gè)人貸款還款方式的表述中，正確的是（）。

A.等額累進(jìn)還款法與等比累進(jìn)還款法的相似之處在于，在每個(gè)時(shí)間段上約定還款的固定額度

B.等額累進(jìn)還款法與等比累進(jìn)還款法的相似之處在于，當(dāng)借款人還款能力發(fā)生變化時(shí)．只能通過(guò)調(diào)整累進(jìn)額來(lái)適應(yīng)客戶(hù)還款能力的變化

C.對(duì)于收入減少的客戶(hù)，可以采取增大累進(jìn)額、縮短間隔期等辦法，使借款人分期還款額增多，從而減少借款人的利息負(fù)擔(dān)

D.等額累進(jìn)還款法中，對(duì)于收入水平下降的客戶(hù)，可以采取減少累進(jìn)額、擴(kuò)大累進(jìn)間隔期等辦法使借款人本期還款額減少，以減輕借款人的還款壓力

答案：D

解析：等額累進(jìn)還款法與等比累進(jìn)還款法的相似之處在于。當(dāng)借款人還款能力發(fā)生變化時(shí)，可以通過(guò)調(diào)整累進(jìn)額或間隔期來(lái)適應(yīng)客戶(hù)還款能力的變化。而對(duì)于收入增加的客戶(hù)，可以采取增大累進(jìn)額、縮短間隔期等辦法，使借款人分期還款額增多，從而減少借款人的利息負(fù)擔(dān)．故D項(xiàng)正確。23.新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理在商業(yè)銀行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理框架下進(jìn)行，是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工作內(nèi)容這是指（?）。

A.全面性原則

B.統(tǒng)一性原則

C.統(tǒng)籌性原則

D.適應(yīng)性原則?

答案：B

解析：1.統(tǒng)一性原則：新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理在商業(yè)銀行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理框架下進(jìn)行，是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工作內(nèi)容。商業(yè)銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照統(tǒng)一流程和統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行新產(chǎn)?品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估、控制、審查和監(jiān)督管理。

2.全面性原則：商業(yè)銀行在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)研發(fā)和投產(chǎn)過(guò)程中要全面防范和控制信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)潛在風(fēng)險(xiǎn)，深入識(shí)別各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，有針對(duì)地逐項(xiàng)制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施。

3.適應(yīng)性原則：商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門(mén)應(yīng)結(jié)合本專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，采用適合本專(zhuān)業(yè)的方法，在產(chǎn)品研發(fā)和投產(chǎn)各環(huán)節(jié)動(dòng)態(tài)識(shí)別評(píng)估和控制各類(lèi)潛在風(fēng)險(xiǎn)，有針對(duì)地制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施。

4.統(tǒng)籌性原則：商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門(mén)要結(jié)合識(shí)別評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，統(tǒng)籌兼顧風(fēng)險(xiǎn)控制與作業(yè)效率、內(nèi)部管理與客戶(hù)體驗(yàn)、資源投入與效益產(chǎn)出之間的關(guān)系，有針對(duì)地制定相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)防控措施，努力提高產(chǎn)品創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)管理資源配置效率。?

考點(diǎn)?

新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理原則?24.某企業(yè)從事某項(xiàng)投資活動(dòng)的年投資收益率為10％?，F(xiàn)有兩個(gè)投資方案如下：

甲方案：第一年繳納企業(yè)所得稅100萬(wàn)元的概率為20％，納稅150萬(wàn)元的概率為50％，納稅180萬(wàn)元的概率為30％；第二年納稅120萬(wàn)元的概率為40％，納稅160萬(wàn)元的概率為40％，納稅170萬(wàn)元的概率為20％。

乙方案：第一年繳納企業(yè)所得稅120萬(wàn)元的概率為30％，納稅140萬(wàn)元的概率為30％，納稅180萬(wàn)元的概率為40％；第二年納稅130萬(wàn)元的概率為50％，納稅150萬(wàn)元的概率為20％，納稅160萬(wàn)元的概率為30％

甲方案納稅期望值的現(xiàn)值是()萬(wàn)元。

A.254．55

B.255．87

C.256．12

D.257．64

答案：C

解析：納稅期望值的現(xiàn)值=149÷(1+10％)+146÷(1+10％)2=256．12(萬(wàn)元)。25.根據(jù)評(píng)價(jià)的對(duì)象不同，信用評(píng)級(jí)可分為（）。

A.客戶(hù)評(píng)級(jí)

B.公司評(píng)級(jí)

C.資產(chǎn)評(píng)級(jí)

D.債項(xiàng)評(píng)級(jí)

E.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)

答案：A,D

解析：根據(jù)評(píng)價(jià)的對(duì)象不同，信用評(píng)級(jí)可分為客戶(hù)評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)。其中，客戶(hù)評(píng)級(jí)也叫債務(wù)人評(píng)級(jí)。26.嚴(yán)先生轉(zhuǎn)讓一項(xiàng)專(zhuān)有技術(shù)，獲得特許權(quán)使用費(fèi)10萬(wàn)元，則這筆特許權(quán)使用費(fèi)的應(yīng)納個(gè)人所得稅額為（）元。

A.11200

B.16000

C.19625

D.20000

答案：B

解析：特許權(quán)使用費(fèi)所得按次計(jì)算征收個(gè)人所得稅，適用20％的比例稅率，對(duì)每次收入不超過(guò)4000元的，減除費(fèi)用800元；4000元以上的，減除20％的費(fèi)用，其余額為應(yīng)納稅所得額。因此，這筆特許權(quán)使用費(fèi)收入應(yīng)納個(gè)人所得稅額=100000×(1—20％)×20％=16000(元)。27.下列選項(xiàng)中，屬于中小企業(yè)主性格特征的是()。

A、以自我為中心

B、做事科學(xué)

C、決策復(fù)雜

D、時(shí)間觀(guān)念差

答案：A

解析：A

一般而言，作為群體，中小企業(yè)主的性格有以下幾個(gè)特色：(1)以自我為中心。(2)做事干練。(3)決策簡(jiǎn)練。(4)時(shí)間觀(guān)念強(qiáng)。28.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵守法律、規(guī)劃和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。()

答案：對(duì)29.根據(jù)財(cái)政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍不包括（）。

A.抵債資產(chǎn)

B.按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級(jí)、可疑、損失類(lèi)的貸款

C.個(gè)人貸款

D.已核銷(xiāo)的賬銷(xiāo)案存資產(chǎn)

答案：C

解析：金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍包括金融企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中形成的以下不良信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)：①按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級(jí)、可疑、損失類(lèi)的貸款；②已核銷(xiāo)的賬銷(xiāo)案存資產(chǎn)；③抵債資產(chǎn)；④其他不良資產(chǎn)。30.目前財(cái)政部規(guī)定的快速折舊法有（）

A.平均年限法

B.年數(shù)總和法

C.工作量法

D.直線(xiàn)折舊法

E.雙倍余額遞減法

答案：B,E

解析：快速折舊法的方法很多，財(cái)政部規(guī)定的快速折舊法有2種：年數(shù)總和法和雙倍余額遞減法。31.下列不屬于按照擔(dān)保方式劃分的個(gè)人貸款產(chǎn)品的是（）。

A.個(gè)人抵押貸款

B.個(gè)人質(zhì)押貸款

C.個(gè)人信用貸款

D.個(gè)人流動(dòng)資金貸款

答案：D

解析：根據(jù)是否有擔(dān)保的不同，個(gè)人貸款產(chǎn)品可以分為有擔(dān)保貸款和無(wú)擔(dān)保貸款。其中，前者包括個(gè)人抵押貸款、個(gè)人質(zhì)押貸款和個(gè)人保證貸款，后者即個(gè)人信用貸款。32.針對(duì)保證金存款的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，監(jiān)管要求的重點(diǎn)主要包括（）。

A.商業(yè)銀行會(huì)計(jì)科目中設(shè)立的保證金存款類(lèi)別是否都經(jīng)過(guò)了監(jiān)管部門(mén)的批準(zhǔn)

B.收取的保證金是否有依據(jù)

C.商業(yè)銀行是否對(duì)保證金出臺(tái)了針對(duì)性的管理制度

D.商業(yè)銀行在保證金存款賬戶(hù)的使用上是否存在弄虛作假行為

E.是否采取了集中管理等措施

答案：A,B,C,D,E

解析：針對(duì)保證金存款的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，監(jiān)管要求重點(diǎn)主要包括：商業(yè)銀行會(huì)計(jì)科目中設(shè)立的保證金存款類(lèi)別是否都經(jīng)過(guò)了監(jiān)管部門(mén)的批準(zhǔn)，收取保證金是否有依據(jù)：商業(yè)銀行是否對(duì)保證金出臺(tái)了針對(duì)性的管理制度，是否采取了集中管理等措施：商業(yè)銀行在保證金存款賬戶(hù)的使用上是否存在弄虛作假行為：保證金存款設(shè)立的目的是為擔(dān)保信用證開(kāi)證、結(jié)售匯、承兌等業(yè)務(wù)服務(wù)的，監(jiān)管部門(mén)在具體工作中必須將其與對(duì)信用證開(kāi)證、結(jié)售匯、承兌等業(yè)務(wù)的監(jiān)管結(jié)合起來(lái)。33.下列關(guān)于商用房貸款的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。

A.不具有獨(dú)立產(chǎn)權(quán)的商業(yè)用房，存在處置風(fēng)險(xiǎn)

B.有租金保證的商用房可作為銀行商用房貸款主要業(yè)務(wù)對(duì)象

C.單純以租金收入作為還款來(lái)源的商用房應(yīng)作為銀行商用房貸款的主要業(yè)務(wù)對(duì)象

D.對(duì)商業(yè)前景不明的期房，原則上不得接受抵押

答案：C

解析：C項(xiàng)，商用房的租金收入存在較多不確定因素，穩(wěn)定性較差，如單純以租金收入作為還款來(lái)源，風(fēng)險(xiǎn)較高。34.一般來(lái)講，公積金個(gè)人住房貸款的發(fā)放方式是（）。

A.借款人直接提取現(xiàn)金

B.售房人直接提取現(xiàn)金

C.資金以轉(zhuǎn)賬方式劃入售房人賬戶(hù)

D.資金以轉(zhuǎn)賬方式劃入借款人賬戶(hù)

答案：C

解析：除當(dāng)?shù)毓e金管理中心有特殊規(guī)定外，公積金個(gè)人住房貸款資金必須以轉(zhuǎn)賬的方式劃入售房人賬戶(hù)，不得由借款人提取現(xiàn)金。35.個(gè)人所得稅稅務(wù)規(guī)劃的目標(biāo)是少繳稅或延遲繳納，實(shí)現(xiàn)整體稅后經(jīng)濟(jì)利益最大化。

答案：對(duì)

解析：與一般財(cái)務(wù)規(guī)劃相似，個(gè)人所得稅稅務(wù)規(guī)劃就是納稅個(gè)人在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，通過(guò)對(duì)其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或投資理財(cái)?shù)牡壬娑愂马?xiàng)作出事先籌劃安排，以達(dá)到少繳稅或延遲繳納目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)整體稅后經(jīng)濟(jì)利益最大化的活動(dòng)。36.以下關(guān)于商業(yè)賄賂的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.商業(yè)賄賂僅指提供賄賂的行為

B.我國(guó)法律明確禁止采用財(cái)物或者其他手段進(jìn)行賄賂以銷(xiāo)售或者購(gòu)買(mǎi)商品

C.在賬外暗中給予對(duì)方單位或者個(gè)人回扣的，以行賄論處

D.對(duì)方單位或者個(gè)入賬外暗中收受回扣的，以受賄論處

答案：A

解析：商業(yè)賄賂包括兩方面含義：①提供賄賂的行為；②接受或索取賄賂的行為。這兩種行為均為我國(guó)法律所禁止。我國(guó)l993年頒布的《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》第八條明確禁止采用財(cái)物或者其他手段進(jìn)行賄賂以銷(xiāo)售或者購(gòu)買(mǎi)商品，并規(guī)定，“在賬外暗中給予對(duì)方單位或者個(gè)人回扣的，以行賄論處；對(duì)方單位或者個(gè)人在賬外暗中收受回扣的，以受賄論處”。37.下列關(guān)于借款需求期限的說(shuō)法中，正確的是()。

A.與固定資產(chǎn)重置相關(guān)的借款需求一定是長(zhǎng)期的

B.與債務(wù)重構(gòu)相關(guān)的借款需求一定是長(zhǎng)期的

C.與流動(dòng)資產(chǎn)相關(guān)的借款需求一定是短期的

D.與資產(chǎn)效率降低相關(guān)的借款需求一定是短期的

答案：A

解析：B項(xiàng)，公司用長(zhǎng)期融資來(lái)取代短期融資進(jìn)行債務(wù)重構(gòu)，一是為了平衡融資結(jié)構(gòu)；C項(xiàng)，一些與流動(dòng)資產(chǎn)和營(yíng)運(yùn)資金有關(guān)的融資需求，也可能與長(zhǎng)期融資需求相關(guān)；D項(xiàng)，公司資產(chǎn)使用效率的下降，即應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能導(dǎo)致長(zhǎng)期融資需求，也可能導(dǎo)致短期融資需求。38.（）是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，抵消標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

答案：A

解析：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，抵消標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)(利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn))非常有效，可分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖兩種情況。

39.關(guān)于方差，下列說(shuō)法不正確的是（）。

A.方差越大，這組數(shù)據(jù)就越離散

B.方差越大，數(shù)據(jù)的波動(dòng)也就越大

C.方差越大，不確定性及風(fēng)險(xiǎn)也越大

D.預(yù)期收益率的方差越大，則預(yù)期收益率的分布就越小

答案：D

解析：方差是一組數(shù)據(jù)偏離均值的程度，方差越大，這組數(shù)據(jù)就越離散，數(shù)據(jù)的波動(dòng)也就越大；方差越小，這組數(shù)據(jù)就越聚合，數(shù)據(jù)的波動(dòng)也就越小。預(yù)期收益率的方差越大預(yù)期收益率的分布也就越大，不確定性和風(fēng)險(xiǎn)也越大。40.代位繼承人不可以是被代位人的（）。

A.外曾孫子女

B.子女

C.配偶

D.外孫子女

答案：C

解析：代位繼承不受輩數(shù)的限制，根據(jù)繼承法規(guī)定，被繼承人的直系血親輩親屬中有子女、子女的子女，即孫子女、外孫子女也可以代位繼承。如孫子女、外孫子女也先于繼承人死亡的，其曾孫子女，外曾孫子女可以成為代位繼承人。被繼承人的配偶、父母、兄弟姐妹等被繼承人的旁系血親或長(zhǎng)輩直系親屬均沒(méi)有代位繼承權(quán)。41.銀行從業(yè)人員在處理依法協(xié)助執(zhí)行義務(wù)和保護(hù)客戶(hù)隱私的實(shí)踐中，往往會(huì)出現(xiàn)一些不協(xié)助或處理不當(dāng)?shù)膯?wèn)題，這些行為將會(huì)造成的后果是()。

A．影響其所在機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)

B．其所在機(jī)構(gòu)將可能面臨執(zhí)法機(jī)關(guān)的行政、司法處罰

C．不會(huì)有任何影響

D．從業(yè)人員個(gè)人將會(huì)面臨行政、司法處罰

E．從業(yè)人員個(gè)人將會(huì)面臨其所在機(jī)構(gòu)的內(nèi)部懲戒

答案：A,B,D,E

解析：ABDE一般而言，不協(xié)助行為的后果將有如下三種：影響其所在機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)；其所在機(jī)構(gòu)將可能面臨執(zhí)法機(jī)關(guān)的行政、司法處罰；從業(yè)人員個(gè)人將會(huì)面臨行政、司法處罰以及其所在機(jī)構(gòu)的內(nèi)部懲戒。故選ABDE。42.對(duì)于二手房個(gè)人住房貸款，銀行的最主要合作單位是房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)公司。（）

答案：對(duì)

解析：對(duì)于二手個(gè)人住房貸款，商業(yè)銀行最主要的合作單位是房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)公司，兩者之間其實(shí)是貸款產(chǎn)品的代理人與被代理人關(guān)系。43.銀行業(yè)相關(guān)職務(wù)犯罪包括()。

A、職務(wù)侵占罪

B、挪用資金罪

C、非國(guó)家工作人員受賄罪

D、簽訂、履行合同失職被騙罪

E、保險(xiǎn)詐騙罪

答案：A,B,C,D

解析：A,B,C,D

銀行業(yè)相關(guān)職務(wù)犯罪包括：職務(wù)侵占罪、挪用資金罪、非國(guó)家工作人員受賄罪和簽訂、履行合同失職被騙罪。44.《環(huán)境保護(hù)法》是我國(guó)第一部單行稅法，也是我國(guó)第一部專(zhuān)門(mén)體現(xiàn)“綠色稅制”推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)的單行稅法。（）

答案：對(duì)

解析：《環(huán)境保護(hù)法》是我國(guó)第一部單行稅法，也是我國(guó)第一部專(zhuān)門(mén)體現(xiàn)“綠色稅制”推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)的單行稅法。45.銀行在有效選擇目標(biāo)市場(chǎng)時(shí)應(yīng)遵循的標(biāo)準(zhǔn)不包括（）。

A.細(xì)分市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的吸引力

B.符合銀行的目標(biāo)和能力

C.有一定的規(guī)模和發(fā)展?jié)摿?/p>

D.符合全部客戶(hù)的愿望和需求

答案：D

解析：銀行能否有效地選擇目標(biāo)市場(chǎng)，直接關(guān)系到營(yíng)銷(xiāo)的成敗以及市場(chǎng)占有率。在選擇目標(biāo)市場(chǎng)時(shí)，銀行必須從自身的特點(diǎn)和條件出發(fā)，綜合考慮以下幾個(gè)因素：①符合銀行的目標(biāo)和能力；②有一定的規(guī)模和發(fā)展?jié)摿Γ虎奂?xì)分市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的吸引力。46.我國(guó)房地產(chǎn)貸款主要包括（）。

A.土地儲(chǔ)備貸款

B.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款

C.個(gè)人住房貸款

D.商業(yè)用房貸款

E.土地轉(zhuǎn)讓貸款

答案：A,B,C,D

解析：房地產(chǎn)貸款主要包括土地儲(chǔ)備貸款、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款、個(gè)人住房貸款、商業(yè)用房貸款。故本題選ABCD。

47.國(guó)際金融協(xié)會(huì)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好的傳導(dǎo)提出的意見(jiàn)不包括()。

A.為各個(gè)業(yè)務(wù)條線(xiàn)和部門(mén)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額，將風(fēng)險(xiǎn)偏好轉(zhuǎn)化為業(yè)務(wù)開(kāi)展的實(shí)際約束

B.各個(gè)部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)基于自身風(fēng)險(xiǎn)狀況制定各自的業(yè)務(wù)計(jì)劃，并向下屬闡明其風(fēng)險(xiǎn)和限額政策

C.機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)偏好框架的內(nèi)部交流與培訓(xùn)，高管層無(wú)須親自參加

D.對(duì)業(yè)務(wù)條線(xiàn)和分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)保持持續(xù)關(guān)注，以促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)偏好的動(dòng)態(tài)更新

答案：C

解析：國(guó)際金融協(xié)會(huì)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好的傳導(dǎo)提出了以下四點(diǎn)意見(jiàn)：(1)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)偏好框架的內(nèi)部交流與培訓(xùn)，且高管層也必須親自參加。(2)為各個(gè)業(yè)務(wù)條線(xiàn)和部門(mén)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額，將風(fēng)險(xiǎn)偏好轉(zhuǎn)化為業(yè)務(wù)開(kāi)展的實(shí)際約束。(3)各個(gè)部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)基于自身風(fēng)險(xiǎn)狀況制定各自的業(yè)務(wù)計(jì)劃，并向下屬闡明其風(fēng)險(xiǎn)和限額政策。(4)對(duì)業(yè)務(wù)條線(xiàn)和分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)保持持續(xù)關(guān)注，以促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)偏好的動(dòng)態(tài)更新。48.商業(yè)銀行實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的總體要求是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)有效評(píng)估和管理各類(lèi)主要風(fēng)險(xiǎn)

B.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要符合監(jiān)管要求

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)加總的政策和程序，確保在不同層次上及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

D.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要符合銀行的實(shí)際

E.商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)加總，應(yīng)當(dāng)充分考慮集中度風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)之間的相互傳染

答案：A,C,E

解析：商業(yè)銀行實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的總體要求包括：①商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)有效評(píng)估和管理各類(lèi)主要風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)能夠量化的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)開(kāi)發(fā)和完善風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)，確保風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一致性、客觀(guān)性和準(zhǔn)確性，在此基礎(chǔ)上加強(qiáng)對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋、控制和管理。對(duì)難以量化的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制和報(bào)告機(jī)制，確保相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)得到有效管理。②商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)加總的政策和程序，確保在不同層次上及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行可以采用多種風(fēng)險(xiǎn)加總方法，但應(yīng)至少采取簡(jiǎn)單加總法，并判斷風(fēng)險(xiǎn)加總結(jié)果的合理性和審慎性。③商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)加總，應(yīng)當(dāng)充分考慮集中度風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)之間的相互傳染。若考慮風(fēng)險(xiǎn)分散化效應(yīng)，應(yīng)基于長(zhǎng)期實(shí)證數(shù)據(jù)，且數(shù)據(jù)觀(guān)察期至少覆蓋一個(gè)完整的經(jīng)濟(jì)周期。否則，商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加總方法和假設(shè)進(jìn)行審慎調(diào)整。49.下列關(guān)于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是（）。

A.通常在債權(quán)人的控制范圍之內(nèi)

B.在同一國(guó)家范圍內(nèi)不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

C.個(gè)人不會(huì)遭受?chē)?guó)家風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失

D.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)由債權(quán)人所在國(guó)家的行為引起

答案：B

解析：國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指在與非本國(guó)國(guó)民進(jìn)行國(guó)際經(jīng)貿(mào)與金融往來(lái)中，由于他國(guó)(或地區(qū))經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件而遭受損失的可能性。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)通常是由債務(wù)人所在國(guó)家(或地區(qū))的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍。故選項(xiàng)A、D說(shuō)法錯(cuò)誤。在國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)中，不論是政府、銀行、企業(yè)還是個(gè)人，都可能遭受?chē)?guó)家風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的損失。故選項(xiàng)C說(shuō)法錯(cuò)誤。50.商業(yè)銀行公司信貸管理的原則包括（）。[2013年6月真題]

A.全流程管理原則

B.實(shí)貸實(shí)付原則

C.協(xié)議承諾原則

D.貸放分控原則

E.誠(chéng)信申貸原則

答案：A,B,C,D,E

解析：公司信貸管理的原則包括：①全流程管理原則；②誠(chéng)信申貸原則；③協(xié)議承諾原則；④貸放分控原則；⑤實(shí)貸實(shí)付原則；⑥貸后管理原則。51.中國(guó)金融服務(wù)業(yè)目前還處在（）的格局。

A.混業(yè)經(jīng)營(yíng)、混業(yè)監(jiān)管

B.混業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管

C.分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管

D.分業(yè)經(jīng)營(yíng)、混業(yè)監(jiān)管

答案：C

解析：中國(guó)金融服務(wù)業(yè)目前還處在分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管的格局，而理財(cái)規(guī)劃又是一項(xiàng)綜合的金融服務(wù)。52.普通股股票享有的主要權(quán)利有()。

A、經(jīng)營(yíng)決策的參與權(quán)

B、公司盈余的分配權(quán)

C、優(yōu)先清償權(quán)

D、優(yōu)先認(rèn)股權(quán)

E、剩余財(cái)產(chǎn)索取權(quán)

答案：A,B,D,E

解析：A,B,D,E

普通股股票享有的主要權(quán)利有經(jīng)營(yíng)決策的參與權(quán)、公司盈余的分配權(quán)、剩余財(cái)產(chǎn)索取權(quán)和優(yōu)先認(rèn)股權(quán)。53.集資詐騙罪區(qū)別于非法集資等行為的重要特征在于（）。

A.是否有特定的集資對(duì)象

B.是否具有非法占有他人財(cái)物的目的

C.是否依托金融機(jī)構(gòu)

D.是否達(dá)到一定數(shù)額

答案：B

解析：集資詐騙罪具有非法占有他人財(cái)物的目的；非法集資不具有非法占有他人財(cái)物的目的。54.違約概率模型預(yù)測(cè)客戶(hù)對(duì)催收方式是否響應(yīng)的概率。（）

答案：錯(cuò)

解析：違約概率模型用于早期逾期的客戶(hù)，可判斷客戶(hù)最終進(jìn)入違約(逾期90天以上)的概率；催收響應(yīng)模型預(yù)測(cè)客戶(hù)對(duì)催收方式是否響應(yīng)的概率。55.下列選項(xiàng)中，屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A、利率風(fēng)險(xiǎn)

B、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

C、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

D、信用風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

解析：A

系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由那些影響整個(gè)投資市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)因素所引起的，這些因素包括經(jīng)濟(jì)周期、國(guó)家宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策的變動(dòng)等。這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)影響所有投資資產(chǎn)變量的可能值，因此不能通過(guò)分散投資相互抵消或者削弱，因此又稱(chēng)為不可分散風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)具體包括政策風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。56.金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失包括（）。

A.系統(tǒng)損失

B.預(yù)期損失

C.非預(yù)期損失

D.災(zāi)難性損失

E.經(jīng)營(yíng)損失

答案：B,C,D

解析：金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失包括：預(yù)期損失、非預(yù)期損失、災(zāi)難性損失。

57.對(duì)公司高管人員素質(zhì)的評(píng)價(jià)不包括（）

對(duì)公司高管人員素質(zhì)的評(píng)價(jià)不包括（）

答案：B

解析：對(duì)公司高管人員素質(zhì)的評(píng)價(jià)主要包括以下內(nèi)容：教育背景、商業(yè)經(jīng)驗(yàn)、修養(yǎng)品德、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和進(jìn)取精神。58.損失類(lèi)貸款具有的主要特征包括（）。

A.借款人無(wú)力償還，抵押品價(jià)值低于貸款額

B.抵押品價(jià)值不確定

C.借款人已徹底停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

D.固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目停止時(shí)間很長(zhǎng)，復(fù)工無(wú)望E.借款人已資不抵債

答案：A,B,C,D

解析：借款人已資不抵債是可疑類(lèi)貸款具有的特征，E項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。故本題選ABCD。59.銀行承兌匯票是以虛擬的商品交易為基礎(chǔ)。（）

答案：錯(cuò)

解析：銀行承兌匯票是以真實(shí)的商品交易為基礎(chǔ)。60.關(guān)于銀行存款計(jì)息，下列論述正確的有（）。

A.從2005年9月21日起，我國(guó)對(duì)活期存款實(shí)行按季度計(jì)息

B.每季度的始月20日為結(jié)息日，次日付息

C.兩種計(jì)息方式分別是：積數(shù)計(jì)息和逐筆計(jì)息

D.央行對(duì)不同種類(lèi)的存款規(guī)定了相應(yīng)的計(jì)息方式

E.提前支取定期存款，支取部分按活期存款利率計(jì)付利息

答案：A,C,E

解析：B項(xiàng)應(yīng)為每季度的末月20日為結(jié)息日，次日付息；D項(xiàng)，《中國(guó)人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問(wèn)題的通知》規(guī)定，除活期和定期整存整取兩種存款外，國(guó)內(nèi)銀行的通知存款、協(xié)定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整存零取6個(gè)存款種類(lèi)，只要不超過(guò)中國(guó)人民銀行同期限檔次存款利率上限，計(jì)、結(jié)息規(guī)則由各銀行自己把握。61.信用卡持卡人的下列行為中，無(wú)需支付手續(xù)費(fèi)的是（）。

A.溢繳款取現(xiàn)

B.透支取現(xiàn)

C.賬單分期

D.郵購(gòu)分期

答案：D

解析：AB兩項(xiàng)，信用卡取現(xiàn)主要包括透支取現(xiàn)和溢繳款取現(xiàn)兩種方式，均需支付0～3％不等的手續(xù)費(fèi)，具體視各銀行規(guī)定；C項(xiàng)，賬單分期不能免手續(xù)費(fèi)，且期數(shù)越長(zhǎng)手續(xù)費(fèi)越高；D項(xiàng)，郵購(gòu)分期一般對(duì)持卡人免息免手續(xù)費(fèi)，而向商戶(hù)收取郵購(gòu)分期手續(xù)費(fèi)。62.當(dāng)某項(xiàng)目的累計(jì)凈現(xiàn)值大于零時(shí)，其內(nèi)部收益率（）。[2013年11月真題]

A.可能小于零

B.可能等于設(shè)定折現(xiàn)率

C.一定等于零

D.一定大于設(shè)定折現(xiàn)率

答案：D

解析：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是使項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率；一個(gè)項(xiàng)目的凈現(xiàn)值是指項(xiàng)目按照基準(zhǔn)收益率或根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況設(shè)定的折現(xiàn)率，將各年的凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)起點(diǎn)(建設(shè)期初)的現(xiàn)值之和；此折現(xiàn)率如果為內(nèi)部收益率的話(huà)，則項(xiàng)目的凈現(xiàn)值為0，如果小于內(nèi)部收益率的話(huà)，則凈現(xiàn)值大于0。63.激發(fā)客戶(hù)尋找理財(cái)師服務(wù)的動(dòng)因主要包括()。

A.個(gè)人投資資產(chǎn)的縮水

B.重要資產(chǎn)的購(gòu)買(mǎi)

C.重要資產(chǎn)的出售

D.接受饋贈(zèng)或遺產(chǎn)

E.離職或臨近退休

答案：A,B,C,D,E

解析：根據(jù)長(zhǎng)期實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，激發(fā)客戶(hù)尋找理財(cái)師服務(wù)的動(dòng)因往往是因?yàn)榭蛻?hù)自身的情況的一些變化，如資產(chǎn)狀況發(fā)生改變：由于證券市場(chǎng)的低迷，導(dǎo)致個(gè)人投資資產(chǎn)的縮水，重要資產(chǎn)的購(gòu)買(mǎi)或出售、接受饋贈(zèng)或遺產(chǎn)等；或者是因?yàn)榧彝顩r發(fā)生改變：如結(jié)婚、離婚、喪偶、遷居移民等；或是事業(yè)上的變化，如失業(yè)、創(chuàng)業(yè)、離職或臨近退休等。64.在商業(yè)助學(xué)貸款中，當(dāng)借款人和自然人保證人的工作單位及通信方式發(fā)生變更時(shí)，借款人應(yīng)提前（）天通知貸款銀行。

A.10

B.15

C.20

D.30

答案：D

解析：在商業(yè)助學(xué)貸款中，借款人和自然人保證人的工作單位及通信方式發(fā)生變更或法人保證人的法律關(guān)系、性質(zhì)、名稱(chēng)、地址等發(fā)生變更時(shí)，借款人應(yīng)提前30天通知貸款銀行，借款雙方應(yīng)簽訂借款合同修正文本和保證合同修正文本。65.在其他貸款條件沒(méi)有明顯惡化的情況下，具備（）條件之一的，商業(yè)銀行可以考慮辦理債務(wù)重組。[2013年11月真題]

A.通過(guò)債務(wù)重組，能夠追加或者完善擔(dān)保條件

B.通過(guò)債務(wù)重組，借款企業(yè)能夠改善財(cái)務(wù)狀況，增強(qiáng)償債能力

C.通過(guò)債務(wù)重組，可在其他方面減少銀行風(fēng)險(xiǎn)

D.通過(guò)債務(wù)重組，能夠使銀行債務(wù)先行得到部分償還

E.通過(guò)債務(wù)重組，能夠彌補(bǔ)貸款法律手續(xù)方面重大缺陷

答案：A,B,C,D,E

解析：暫無(wú)解析66.在銀行貸款五級(jí)分類(lèi)中，盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款是()。

A．損失類(lèi)貸款

B．可疑類(lèi)貸款

C．次級(jí)類(lèi)貸款

D．關(guān)注類(lèi)貸款

答案：D

解析：D關(guān)注類(lèi)貸款，是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款；損失類(lèi)貸款，是在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分的貸款；可疑類(lèi)貸款，是借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款；次級(jí)類(lèi)貸款，是借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失的貸款。ABC選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選D。67.企業(yè)稅后利潤(rùn)必須先用于法定盈余公積金和公益金，然后才能用于還貸。（）

答案：對(duì)

解析：企業(yè)稅后利潤(rùn)必須先用于法定盈余公積金和公益金，然后才能用于還貸。68.（）業(yè)務(wù)是指出租人根據(jù)承租人對(duì)租賃物和供貨人的選擇或認(rèn)可，將其從供貨人處取得的租賃物按合同約定出租給承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活動(dòng)。

A.汽車(chē)金融

B.信托

C.融資租賃

D.金融資產(chǎn)

答案：C

解析：按照《金融租賃公司管理辦法》，融資租賃業(yè)務(wù)是指出租人根據(jù)承租人對(duì)租賃物和供貨人的選擇或認(rèn)可，將其從供貨人處取得的租賃物按合同約定出租給承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活動(dòng)。69.以下不是行政復(fù)議當(dāng)事人的是（）。

A.申請(qǐng)人

B.被申請(qǐng)人

C.第三人

D.行政機(jī)關(guān)行為

答案：D

解析：行政復(fù)議當(dāng)事人主要有申請(qǐng)人、被申請(qǐng)人和第三人。70.下列關(guān)于個(gè)人貸款期限的表述，正確的有（）。

A.貸款展期期限不得超過(guò)一年

B.借款人申請(qǐng)期限調(diào)整的應(yīng)提交申請(qǐng)書(shū)

C.貸款期限最短為1年(含)，最長(zhǎng)不超過(guò)10年

D.貸款展期后全部貸款期限不得超過(guò)銀行規(guī)定的最長(zhǎng)期限

E.借款人可于貸款到期時(shí)向銀行申請(qǐng)展期

答案：B,D

解析：1年以上的個(gè)人貸款，展期期限累計(jì)與原貸款期限相加，不得超過(guò)該貸款品種規(guī)定的最長(zhǎng)貸款期限。借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向貸款人申請(qǐng)貸款展期。71.衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的分析方法是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值分析

B.缺口分析

C.久期分析

D.情景分析

答案：B

解析：缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法。具體而言，就是將銀行不同時(shí)間段內(nèi)的利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負(fù)債，再加上表外業(yè)務(wù)頭寸，得到重新定價(jià)“缺口”。以該缺口乘以假定的利率變動(dòng)，即得出這一利率變動(dòng)對(duì)凈利息收入變動(dòng)的大致影響。72.貸款（）應(yīng)以實(shí)地調(diào)查為主、間接調(diào)查為輔，采取現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)、電話(huà)查問(wèn)以及信息咨詢(xún)等途徑和方法。

A.發(fā)放

B.審批

C.管理

D.調(diào)查

答案：D

解析：貸款調(diào)查應(yīng)以實(shí)地調(diào)查為主、間接調(diào)查為輔，采取現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)、電話(huà)查問(wèn)以及信息咨詢(xún)等途徑和方法。73.金融衍生品是一種金融合約，其價(jià)值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)，以下()不屬于合約的基本種類(lèi)。

A.遠(yuǎn)期

B.期貨

C.期權(quán)

D.即期

答案：D

解析：金融衍生品是一種金融合約，其價(jià)值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)，合約的基本種類(lèi)包括遠(yuǎn)期、期貨、掉期(互換)和期權(quán)。74.下列屬于負(fù)債變化引起的現(xiàn)金需求的是（）。

A.商業(yè)信用的減少

B.債務(wù)重構(gòu)

C.利潤(rùn)率的下降

D.非預(yù)期性支出

E.紅利的變化

答案：A,B,E

解析：利潤(rùn)率的下降、非預(yù)期性支出屬于其他變化引起的現(xiàn)金需求。75.下列行為不構(gòu)成偽造金融票證罪的是()。

A．偽造、變?cè)靺R票、本票、支票

B．偽造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證

C．偽造信用證或者附隨的單據(jù)、文件

D．偽造申請(qǐng)貸款時(shí)提供給銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表

答案：D

解析：D偽造金融票證包括：①偽造、變?cè)靺R票、本票、支票；②偽造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證；③偽造信用證或者附隨的單據(jù)、文件；④偽造信用卡。申請(qǐng)貸款時(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表不是金融票證，故不構(gòu)成此罪。故選D。76.商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)是在一定的社會(huì)環(huán)境下進(jìn)行的。經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化、外部突發(fā)事件等都會(huì)影響其正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)甚至造成損失。下列各項(xiàng)中屬于引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)外部事件的有()。

A.洗錢(qián)

B.錯(cuò)誤監(jiān)控／報(bào)告

C.政治風(fēng)險(xiǎn)

D.違反用工法

E.自然災(zāi)害

答案：A,C,E

解析：外部事件可能是內(nèi)部控制失敗或內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)，也可能是外部因素對(duì)商業(yè)銀行運(yùn)作或聲譽(yù)造成的威脅，主要包括外部欺詐、洗錢(qián)、政治風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅，故A、C、E選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)屬于內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)，D選項(xiàng)屬于人員因素引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。77.借款人無(wú)法按照計(jì)劃償還個(gè)人汽車(chē)貸款時(shí)，需提前（）天提出展期申請(qǐng)。

A.25

B.30

C.60

D.90

答案：B

解析：本題考查個(gè)人汽車(chē)貸款期限的延展期。借款人無(wú)法按照計(jì)劃償還個(gè)人汽車(chē)貸款時(shí)，需提前30天提出展期申請(qǐng)。78.銀行防范質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)的措施主要包括（）。

A.選擇價(jià)值相對(duì)穩(wěn)定的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物

B.對(duì)于需要進(jìn)行質(zhì)物登記的，必須按規(guī)定辦理質(zhì)物出質(zhì)登記手續(xù)

C.對(duì)難以確認(rèn)真實(shí)、合法、合規(guī)的質(zhì)物或權(quán)利憑證，應(yīng)該拒絕質(zhì)押

D.動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門(mén)辦理登記

E.質(zhì)物須經(jīng)具有行業(yè)資格并資信良好的評(píng)估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測(cè)部門(mén)認(rèn)定

答案：A,B,C,D,E

解析：質(zhì)押是貸款擔(dān)保方式之一。它是債權(quán)人所享有的通過(guò)占有由債務(wù)人或第三人移交的質(zhì)物而使其債權(quán)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門(mén)辦理登記，將出質(zhì)人手中的全部有效憑證質(zhì)押在銀行保管。對(duì)難以確認(rèn)真實(shí)、合法、合規(guī)性的質(zhì)物或權(quán)利憑證，應(yīng)拒絕質(zhì)押。銀行防范質(zhì)物的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過(guò)有行業(yè)資格且資信良好的評(píng)估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測(cè)、物價(jià)管理部門(mén)作價(jià)值認(rèn)定，再確定一個(gè)有利于銀行的質(zhì)押率；選擇價(jià)值相對(duì)穩(wěn)定的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價(jià)值變化較大的質(zhì)物。防范質(zhì)押操作風(fēng)險(xiǎn)，銀行首先必須確認(rèn)質(zhì)物是否需要登記。79.辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則有()。

A.存款自愿

B.存款有息

C.取款自由

D.為存款人保密

E.整存整取

答案：A,B,C,D

解析：ABCD【解析】根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》的規(guī)定，辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。80.2009年下半年，受全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)影響，我國(guó)汽車(chē)行業(yè)、機(jī)械行業(yè)等鋼鐵下游行業(yè)走弱，從而導(dǎo)致我國(guó)鋼鐵行業(yè)庫(kù)存積壓、資金流轉(zhuǎn)不暢，無(wú)法按時(shí)償還銀行貸款，銀行面臨的此種風(fēng)險(xiǎn)屬于——中的——。（）

A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度風(fēng)險(xiǎn)

B.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

D.個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

解析：鋼鐵行業(yè)無(wú)法按時(shí)歸還銀行貸款是因其下游行業(yè)走弱，使得鋼鐵行業(yè)存貨積壓、資金流轉(zhuǎn)不暢，此種風(fēng)險(xiǎn)為產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度風(fēng)險(xiǎn)，屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的一種。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)還包括周期性風(fēng)險(xiǎn)、成長(zhǎng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)集中度風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)壁壘風(fēng)險(xiǎn)、宏觀(guān)政策風(fēng)險(xiǎn)等各個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)因素。81.個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款利率同時(shí)符合中國(guó)人民銀行和商業(yè)銀行總行對(duì)相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)政策，并符合商業(yè)銀行總行利率授權(quán)管理規(guī)定，個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款可在（）的基礎(chǔ)上上浮或者適當(dāng)下浮。[2015年5月真題]

A.實(shí)際利率

B.公定利率

C.基準(zhǔn)利率

D.固定利率

答案：C

解析：個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款是指用于借款人合法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的人民幣貸款。個(gè)人貸款利率需同時(shí)符合中國(guó)人民銀行和總行對(duì)相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)政策，并符合總行利率授權(quán)管理規(guī)定，個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款可在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上上浮或適當(dāng)下浮。82.吊銷(xiāo)金融許可證屬于行為罰，是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于具有金融許可證的相關(guān)機(jī)構(gòu)，吊銷(xiāo)其從事金融業(yè)務(wù)的許可證，剝奪其從事金融業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)權(quán)利的處罰。（）

答案：錯(cuò)

解析：責(zé)令停業(yè)整頓屬于行為罰；吊銷(xiāo)金融許可證屬于資格罰，是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于具有金融許可證的相關(guān)機(jī)構(gòu)，吊銷(xiāo)其從事金融業(yè)務(wù)的許可證．剝奪其從事金融業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)權(quán)利的處罰。83.下列做法可能導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨較高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的有（）。

A.將貸款集中于房地產(chǎn)企業(yè)

B.以批發(fā)性質(zhì)的資金作為銀行負(fù)債的主要來(lái)源

C.適度分散客戶(hù)種類(lèi)和資金到期日

D.制定風(fēng)險(xiǎn)集中限額

E.以零售資金作為銀行負(fù)債的主要來(lái)源

答案：A,B

解析：減少資金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，就是要降低資金的集中度，C、D、E都是在對(duì)資金的集中進(jìn)行分散或控制。A中，房地產(chǎn)屬于中長(zhǎng)期投資，而且集中于單一行業(yè)，勢(shì)必會(huì)加大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。B批發(fā)性質(zhì)的資金如果被提取，將會(huì)是很大的數(shù)額，會(huì)加大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。84.其他一級(jí)資本包括（）。

A.普通股

B.永續(xù)債

C.實(shí)收資本

D.盈余公積

答案：B

解析：其他一級(jí)資本與核心一級(jí)資本相比，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的能力相對(duì)差一些，主要包括：其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)，少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。在銀行實(shí)踐中，其他一級(jí)資本主要包括符合條件的優(yōu)先股、永續(xù)債等。ACD三項(xiàng)均屬于核心一級(jí)資本。85.下列各項(xiàng)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.政治風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.商品風(fēng)險(xiǎn)

E.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

答案：A,C,D

解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)，其中利率風(fēng)險(xiǎn)尤為重要。B項(xiàng)屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)；E項(xiàng)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)。86.貸款審批要素包括（）。[2015年10月真題]

A.貸后管理要求

B.貸款利率

C.貸款期限

D.擔(dān)保方式

E.發(fā)放條件與支付方式

答案：A,B,C,D,E

解析：貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應(yīng)包含的各項(xiàng)內(nèi)容，具體包括授信對(duì)象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件與支付方式、還款計(jì)劃安排及貸后管理要求等。87.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評(píng)估，確定客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)，由低到高至少包括（）級(jí)，并可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)一步細(xì)分。

A.3

B.4

C.5

D.6

答案：C

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售管理辦法》第27條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評(píng)估，確定客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)，由低到高至少包括5級(jí)，并可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)一步細(xì)分。88.外匯的特點(diǎn)有（）。

A.可交易性

B.可支付性

C.可獲得性

D.可換性

E.可償還性

答案：B,C,D

解析：外匯的特點(diǎn)包括：①可支付性；②可獲得性；③可換性。89.公司的應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)下降時(shí)，不可能導(dǎo)致（）。

A.公司經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)降低

B.銀行受理公司的貸款申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)加大

C.公司需要額外的現(xiàn)金及時(shí)支付供貨商

D.公司可能產(chǎn)生借款需求

答案：A

解析：公司的應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)下降時(shí)，意味著公司需要額外的現(xiàn)金及時(shí)支付給供貨商。如果現(xiàn)金需求超過(guò)了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，那么應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的下降就可能會(huì)引起借款需求。對(duì)于無(wú)法按時(shí)支付應(yīng)付賬款的公司，供貨商會(huì)削減供貨或停止供貨，公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大，這時(shí)銀行受理公司的貸款申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)也是很大的。故本題選A。90.下列不屬于我國(guó)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的是()。

A．個(gè)人住房貸款?

B．房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款?

C．信用卡透支?

D．個(gè)人助學(xué)貸款

答案：B

解析：B我國(guó)針對(duì)個(gè)人的貸款來(lái)務(wù)包括：個(gè)人住房貸款、個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)貸款、個(gè)人消費(fèi)額度貸款、個(gè)人助學(xué)貸款等。B選項(xiàng)．中的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款屬于針對(duì)公司的貸款業(yè)務(wù)。故選B。91.商業(yè)銀行實(shí)施第二支柱需要做的工作有哪些（）

A.建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序

B.明確風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)

C.審慎評(píng)估各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)

D.制定資本規(guī)劃和資本充足率管理計(jì)劃

E.審慎評(píng)估資本充足水平和資本質(zhì)量

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行實(shí)施第二支柱需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序，明確風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)，審慎評(píng)估各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)、資本充足水平和資本質(zhì)量，制定資本規(guī)劃和資本充足率管理計(jì)劃，確保銀行資本能夠充分抵御其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，滿(mǎn)足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。92.商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理中的合規(guī)政策包括（）。

A.合規(guī)管理部門(mén)的功能和職責(zé)

B.合規(guī)管理部門(mén)的權(quán)限

C.合規(guī)負(fù)責(zé)人的合規(guī)管理職責(zé)

D.保證合規(guī)負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部門(mén)獨(dú)立性的各項(xiàng)措施

E.合規(guī)管理部門(mén)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)等其他部門(mén)之間的協(xié)作關(guān)系

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行的合規(guī)政策應(yīng)明確所有員工和業(yè)務(wù)條線(xiàn)需要遵守的基本原則，以及識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要程序，并對(duì)合規(guī)管理職能的有關(guān)事項(xiàng)作出規(guī)定，至少應(yīng)包括：合規(guī)管理部門(mén)的功能和職責(zé)；合規(guī)管理部門(mén)的權(quán)限，包括享有與銀行任何員工進(jìn)行溝通并獲取履行職責(zé)所需的任何記錄或檔案材料的權(quán)利等：合規(guī)負(fù)責(zé)人的合規(guī)管理職責(zé)；保證合規(guī)負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部門(mén)獨(dú)立性的各項(xiàng)措施，包括確保合規(guī)負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理人員的合規(guī)管理職責(zé)與承擔(dān)的任何其他職責(zé)之間不產(chǎn)生利益沖突等：合規(guī)管理部門(mén)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)等其他部門(mén)之間的協(xié)作關(guān)系：設(shè)立業(yè)務(wù)條線(xiàn)和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理部門(mén)的原則。93.商業(yè)銀行一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，包括風(fēng)險(xiǎn)水平類(lèi)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)和()。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類(lèi)指標(biāo)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

答案：C

解析：商業(yè)銀行一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，包括風(fēng)險(xiǎn)水平類(lèi)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類(lèi)指標(biāo)。94.根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政復(fù)議法》，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.有權(quán)申請(qǐng)行政復(fù)議的公民為無(wú)民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，其法定代理人可以代為申請(qǐng)行政復(fù)議

B.有權(quán)申請(qǐng)行政復(fù)議的公民死亡的，其近親屬可以申請(qǐng)行政復(fù)議

C.外國(guó)人、無(wú)國(guó)籍人、外國(guó)組織不可以直接作為申請(qǐng)人在中華人民共和國(guó)境內(nèi)申請(qǐng)行政復(fù)議

D.有權(quán)申請(qǐng)行政復(fù)議的法人或者其他組織終止的，承受其權(quán)利的法人或者其他組織可以申請(qǐng)行政復(fù)議

答案：C

解析：行政復(fù)議當(dāng)事人主要有申請(qǐng)人、被申請(qǐng)人和第三人。其中，申請(qǐng)人，是依法申請(qǐng)行政復(fù)議的公民、法人或者其他組織。C項(xiàng)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政復(fù)議法》的規(guī)定，外國(guó)人、無(wú)國(guó)籍人、外國(guó)組織也可以作為申請(qǐng)人在中華人民共和國(guó)境內(nèi)申請(qǐng)行政復(fù)議。95.某商業(yè)銀行董事會(huì)明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤(rùn)最大化為首要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券。2008年受金融危機(jī)的沖擊，該銀行面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)分析可確認(rèn)，該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是其（）長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

解析：題目中“其資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券”屬于信用風(fēng)險(xiǎn)；“2008年起因受到金融危機(jī)的沖擊”屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；“其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)”屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。96.商業(yè)助學(xué)貸款發(fā)放后，應(yīng)建立信貸臺(tái)賬，其中記錄的貸款信息包括（）。

A.貸款金額

B.賬號(hào)

C.貸款余額

D.還款方式

E.擔(dān)保方式

答案：B,C,D,E

解析：選項(xiàng)A，信貸臺(tái)賬記錄的貸款信息包括賬號(hào)、合同金額、期限、放款日期、還款方式、擔(dān)保方式、貸款利率、貸款余額、拖欠本金、應(yīng)收利率、催收利息、賬戶(hù)狀態(tài)、風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)等要素。97.老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專(zhuān)畢業(yè)，現(xiàn)為某超市財(cái)務(wù)人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價(jià)為90萬(wàn)元。老王目前有60萬(wàn)元的儲(chǔ)蓄，他預(yù)算60歲退休后每月生活費(fèi)5000元，假設(shè)老王預(yù)期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲(chǔ)蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉(zhuǎn)化為存款，年收益率為3％。

為了彌補(bǔ)資金缺口，老王每月工資最多能夠消費(fèi)的金額為()元。

A.5478

B.2789

C.6574

D.6552

答案：C

解析：PV=0，N=96，I／Y=5／12，F(xiàn)V=167909，PMT=-1426．09。則為了彌補(bǔ)資金缺口，老王每月的工資最多能消費(fèi)8000-1426=6574(元)。98.()政策影響基礎(chǔ)貨幣，進(jìn)而影響商業(yè)銀行等貨幣存款機(jī)構(gòu)所能夠用于放款和投餐的超額準(zhǔn)備金持有量。

A．法定存款準(zhǔn)備金?

B．公開(kāi)市場(chǎng)

C．再貼現(xiàn)?

D．再借款

答案：A

解析：A法定存款準(zhǔn)備金政策影響基礎(chǔ)貨幣，進(jìn)而影響商業(yè)銀行等貨幣存款機(jī)構(gòu)所能夠用于放款和投資的超額準(zhǔn)備金持有量，并且影響貨幣乘數(shù)及存款貨幣機(jī)構(gòu)的派生存款創(chuàng)造能力。故選A。99.無(wú)形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用加速遞減法分期攤銷(xiāo)。（）[2014年6月真題]

答案：錯(cuò)

解析：無(wú)形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷(xiāo)，無(wú)形資產(chǎn)規(guī)定有效期限的，按規(guī)定期限平均攤銷(xiāo)；沒(méi)有規(guī)定使用期限的，按預(yù)計(jì)使用期限或者不少于10年的期限平均攤銷(xiāo)。100.商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額體系時(shí)，應(yīng)當(dāng)綜合考慮的因素有（）。

A.外部市場(chǎng)的發(fā)展變化

B.自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度

C.資本實(shí)力以及與之相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

D.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的既往業(yè)績(jī)

E.從業(yè)人員的專(zhuān)業(yè)水平和經(jīng)驗(yàn)

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)限額體系時(shí)，除ABCDE五項(xiàng)外，還應(yīng)綜合考慮定價(jià)、估值和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)，壓力測(cè)試結(jié)果以及內(nèi)部控制水平。101.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)督管理措施可以包括（）。

A.要求銀行按照規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表

B.進(jìn)入銀行進(jìn)行檢查

C.與銀行董事進(jìn)行監(jiān)督管理談話(huà)

D.責(zé)令銀行按照規(guī)定如實(shí)披露風(fēng)險(xiǎn)管理狀況

E.查詢(xún)涉嫌金融違法的賬戶(hù)

答案：A,B,C,D,E

解析：A選項(xiàng)是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，B選項(xiàng)是現(xiàn)場(chǎng)檢查，C選項(xiàng)是監(jiān)管談話(huà)，D選項(xiàng)是信息披露監(jiān)管。故A、B、C、D選項(xiàng)符合題意。《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第41條規(guī)定，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)查詢(xún)涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶(hù)。故E選項(xiàng)符合題意。102.關(guān)于久期，下列說(shuō)法正確的有（）。

A.久期可以用來(lái)對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的利率敏感度進(jìn)行分析

B.久期是對(duì)固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量

C.久期的數(shù)學(xué)公式為dP／dy=D×P／(1+y)

D.久期又稱(chēng)持續(xù)期

E.當(dāng)市場(chǎng)利率發(fā)生變化時(shí)，固定收益產(chǎn)品的價(jià)格將發(fā)生反比例的變動(dòng)，其變動(dòng)程度取決于久期的長(zhǎng)短，久期越長(zhǎng)，其變動(dòng)幅度也就越大

答案：A,B,D,E

解析：C項(xiàng)，久期的數(shù)學(xué)公式應(yīng)為dP／dy=-D×P／(1+y)。103.下列屬于商業(yè)銀行債券投資對(duì)象的有（）。

A.金融債券

B.地方政府債券

C.資產(chǎn)支持證券

D.公司債券

E.國(guó)債

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行債券投資的對(duì)象與債券市場(chǎng)的發(fā)展密切相關(guān)。我國(guó)商業(yè)銀行債券投資的對(duì)象主要包括國(guó)債、地方政府債券、金融債券、中央銀行票據(jù)、資產(chǎn)支持證券、企業(yè)債券和公司債券等。104.劉明強(qiáng)今年65歲，立下遺囑：“大女兒讀完大學(xué)，已經(jīng)找到工作，有固定工資收入。小兒子大專(zhuān)剛畢業(yè)，目前待業(yè)沒(méi)有生活來(lái)源，我百年之后，所遺兩居房屋，在XX路XX號(hào)，由小兒子繼承。”劉明強(qiáng)親自簽名，記某年月日，不久其去世。關(guān)于本例，（）說(shuō)法正確。

A.劉明強(qiáng)的遺囑違反男女繼承權(quán)平等原則，無(wú)效

B.劉明強(qiáng)的遺囑無(wú)見(jiàn)證人，無(wú)效

C.劉明強(qiáng)的遺囑未經(jīng)公證，無(wú)效

D.劉明強(qiáng)的遺囑符合法律規(guī)定

答案：D

解析：遺囑的有效須具備的條件為：①立遺囑人在立遺囑時(shí)必須有民事行為能力；②遺囑必須是遺囑人的真實(shí)意思表示；③遺囑的內(nèi)容必須合法；④遺囑的形式必須符合法律規(guī)定。105.以下說(shuō)法不正確的是()。

A.對(duì)企業(yè)而言，速動(dòng)比率越高越好，說(shuō)明企業(yè)有極高的資產(chǎn)變現(xiàn)能力

B.在計(jì)算速動(dòng)比率時(shí)，存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用不計(jì)入資產(chǎn)

C.速動(dòng)比率用于衡量企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動(dòng)負(fù)債的能力

D.速動(dòng)比率一般應(yīng)保持在100％以上

答案：A

解析：A項(xiàng)，一般來(lái)說(shuō)，流動(dòng)比率和速動(dòng)比率越高，說(shuō)明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)，短期償債能力亦越強(qiáng)；反之亦成立。但是，這兩個(gè)比率并非越高越好。速動(dòng)比率過(guò)高，即速動(dòng)資產(chǎn)相對(duì)于流動(dòng)負(fù)債太多，說(shuō)明現(xiàn)金持有太多，企業(yè)理財(cái)不善，資金利用效率過(guò)低。

106.針對(duì)個(gè)人住房貸款擔(dān)保方式的說(shuō)法，正確的有（）。

A、在貸款期間，借款人不可變更擔(dān)保方式

B、以所購(gòu)住房作抵押的，銀行通常要求將住房?jī)r(jià)值全額用于貸款抵押

C、個(gè)人住房貸款可實(shí)行抵押、質(zhì)押、保證三種擔(dān)保方式

D、貸款銀行可以根據(jù)借款人具體情況同時(shí)采用幾種貸款擔(dān)保方式

E、采取保證方式，保證人應(yīng)與貸款銀行簽訂保證合同

答案：B,C,D,E107.立案程序須經(jīng)行政處罰委員會(huì)主任委員批準(zhǔn)方可生效。

A.60

B.15

C.20

D.30

答案：D

解析：銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)決定組織聽(tīng)證的，應(yīng)當(dāng)自收到聽(tīng)證申請(qǐng)之日起30日內(nèi)舉行聽(tīng)證，并在舉行聽(tīng)證7日前，書(shū)面通知當(dāng)事人舉行聽(tīng)證的時(shí)間、地點(diǎn)、方式。當(dāng)事人對(duì)違法、違規(guī)事實(shí)有爭(zhēng)議的。應(yīng)當(dāng)在提起聽(tīng)證申請(qǐng)時(shí)提交相關(guān)證據(jù)材料。108.金融期權(quán)的要素不包括（）。

A.基礎(chǔ)資產(chǎn)或標(biāo)的資產(chǎn)

B.期權(quán)的買(mǎi)方

C.期權(quán)的賣(mài)方

D.中介機(jī)構(gòu)

答案：D

解析：金融期權(quán)的要素主要包括基礎(chǔ)資產(chǎn)或標(biāo)的資產(chǎn)、期權(quán)的買(mǎi)方、期權(quán)的賣(mài)方、執(zhí)行價(jià)格、到期日以及期權(quán)費(fèi)等。109.商業(yè)銀行（）負(fù)責(zé)制定金融創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略及與之相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，并監(jiān)督戰(zhàn)略與政策的執(zhí)行情況。

A.董事會(huì)

B.高級(jí)管理層

C.監(jiān)事會(huì)

D.股東會(huì)

答案：A

解析：商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)制定金融創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略及與之相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，并監(jiān)督戰(zhàn)略與政策的執(zhí)行情況。董事會(huì)要確保高級(jí)管理層有足夠的資金和合格的專(zhuān)業(yè)人才，以有效實(shí)施戰(zhàn)略并管理創(chuàng)新過(guò)程中帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。110.勞動(dòng)力人口就是指具有勞動(dòng)能力的人的全體。（）

答案：錯(cuò)

解析：勞動(dòng)力人口是指年齡在16周歲以上具有勞動(dòng)能力的人的全體。111.客戶(hù)關(guān)系管理最早發(fā)展的國(guó)家是()。

A、英國(guó)

B、美國(guó)

C、意大利

D、中國(guó)

答案：B

解析：B

客戶(hù)關(guān)系管理起源于20世紀(jì)初，最早發(fā)展的國(guó)家是美國(guó)。112.（）主要針對(duì)客戶(hù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，驗(yàn)證風(fēng)險(xiǎn)管理方案對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)的覆蓋情況。

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)覆蓋評(píng)估

C.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果

D.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效益

答案：B

解析：風(fēng)險(xiǎn)覆蓋評(píng)估主要針對(duì)客戶(hù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，驗(yàn)證風(fēng)險(xiǎn)管理方案對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)的覆蓋情況。113.零售行為評(píng)分主要指的是信用卡行為評(píng)分。（）

答案：錯(cuò)

解析：零售行為評(píng)分包括信用卡行為評(píng)分和個(gè)貸行為評(píng)分兩個(gè)方面。114.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分散的原理，下列關(guān)于商業(yè)銀行采取的信貸策略的說(shuō)法，正確的有（）。

A.可采取限額管理的辦法，避免風(fēng)險(xiǎn)敞口過(guò)于集中

B.不應(yīng)過(guò)多集中于同一行業(yè)借款人

C.不應(yīng)過(guò)多集中于同一企業(yè)

D.可以與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款，減少單一客戶(hù)貸款額度

E.不應(yīng)過(guò)多集中于同一區(qū)域借款人

答案：A,B,C,D,E

解析：ABCE四項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)分散是通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的方法，也就是“不要將所有的雞蛋放在一個(gè)籃子里”。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)不應(yīng)過(guò)多集中于同一客戶(hù)、同一行業(yè)或同一區(qū)域，通常銀行可采取限額管理的方法，避免風(fēng)險(xiǎn)敞口的過(guò)于集中。D項(xiàng)，銀團(tuán)貸款又稱(chēng)辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按約定時(shí)間和比例，通過(guò)代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。各銀行只對(duì)自身承諾份額具有貸款義務(wù)，對(duì)其他銀行的貸款份額沒(méi)有責(zé)任和義務(wù)，可減少單一客戶(hù)貸款額度，從而起到分散風(fēng)險(xiǎn)的作用。115.一般來(lái)說(shuō)，客戶(hù)所經(jīng)營(yíng)的行業(yè)分散有利于分散風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)先給予信貸。()

答案：錯(cuò)

解析：信貸人員要注意客戶(hù)經(jīng)營(yíng)的諸多業(yè)務(wù)之間是否存在關(guān)聯(lián)性，對(duì)于所經(jīng)營(yíng)的行業(yè)分散、主營(yíng)業(yè)務(wù)不突出的客戶(hù)應(yīng)警覺(jué)。

116.我國(guó)的基本社會(huì)保險(xiǎn)包括“五險(xiǎn)一金”，下列選項(xiàng)中屬于“五險(xiǎn)”的是()。

A.養(yǎng)老保險(xiǎn)

B.健康保險(xiǎn)

C.醫(yī)療保險(xiǎn)

D.生育保險(xiǎn)

E.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

答案：A,C,D

解析：“五險(xiǎn)”包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)。117.商業(yè)銀行公司治理組織架構(gòu)的主體包括（）。

A.高級(jí)管理層

B.監(jiān)事會(huì)

C.股東大會(huì)(股東會(huì))

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

E.董事會(huì)

答案：A,B,C,E

解析：公司治理組織架構(gòu)的主體包括股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層(簡(jiǎn)稱(chēng)“三會(huì)一層”)。118.內(nèi)部評(píng)級(jí)法是指商業(yè)銀行通過(guò)構(gòu)建自己的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，估計(jì)各類(lèi)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露及期限等風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，并按照統(tǒng)一的函數(shù)關(guān)系計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法。()

答案：對(duì)

解析：該說(shuō)法是正確的，具體可參照本小節(jié)的內(nèi)容。119.假設(shè)某商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)總額為300億元，若所有借款人的違約概率都是2%，違約回收率為30%，則該商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）億元。

A.6

B.4.2

C.9

D.1.8

答案：B

解析：利用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)可以計(jì)算每一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期損失，由預(yù)期損失（EL）=違約概率（PD）×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）×違約損失率（LGD）。則該商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失=300×（1-30%）×2%=4.2（億元）。120.市場(chǎng)環(huán)境分析的SWOT方法中，0代表（）。

A.優(yōu)勢(shì)

B.劣勢(shì)

C.機(jī)遇

D.威脅

答案：C

解析：在SWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢(shì)，W(Weakness)表示劣勢(shì)，O(Oppor-tunity)表示機(jī)遇，T(Threat)表示威脅。故本題選C。121.一個(gè)保險(xiǎn)事故的發(fā)生可能具有多種原因，這些原因具有一定的先后順序，下列對(duì)于近因原則解釋正確的是（）。

A.近因是指時(shí)間上最接近的原因

B.確定近因的方法只有執(zhí)果索因

C.近因是指空間上最接近的原因

D.近因是對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的損失持續(xù)地起決定或有效作用的原因

答案：D

解析：近因原則是判斷風(fēng)險(xiǎn)事故與保險(xiǎn)標(biāo)的損失直接的因果關(guān)系，從而確定保險(xiǎn)賠償責(zé)任的一項(xiàng)基本原則。對(duì)于單一原因造成的損失，單一原因即為近因；對(duì)于多種原因造成的損失，持續(xù)地起決定或有效作用的原因?yàn)榻颉?22.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期采取（）的方式，全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)，并據(jù)此制定切實(shí)可行的實(shí)施方案。

A.從下至上

B.從上至下

C.由內(nèi)到外

D.由外到內(nèi)

答案：B

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標(biāo)以及當(dāng)前和未來(lái)的資源制約等諸多方面的內(nèi)容。因此，有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期采取從上至下的方式，全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)，并據(jù)此制訂切實(shí)可行的實(shí)施方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中。123.下列屬于瀆職行為的是（）。

A.收受客戶(hù)貴重禮物、現(xiàn)金、購(gòu)物卡或有價(jià)財(cái)物

B.與客戶(hù)串通或授意客戶(hù)隱瞞不良信用記錄

C.與客戶(hù)串通或授意客戶(hù)提供虛假財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)信息及資料

D.參與客戶(hù)組織的高檔娛樂(lè)、餐飲活動(dòng)

E.主動(dòng)危害銀行利益的行為

答案：A,B,C,D,E

解析：瀆職，是指相關(guān)人員明知其行為會(huì)發(fā)生危害銀行利益的結(jié)果并且放任這種結(jié)果發(fā)生的行為，包括由于未保持良好職業(yè)操守而產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)和其他主動(dòng)危害銀行利益的行為。ABCD四項(xiàng)屬于未保持良好職業(yè)操守而產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)。124.在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，下列不屬于間接損失的是()。

A.財(cái)產(chǎn)本身?yè)p失

B.額外費(fèi)用損失

C.收入損失

D.責(zé)任損失

答案：A

解析：損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。損失通常包括直接損失和間接損失兩種形態(tài)。直接損失是指與風(fēng)險(xiǎn)事故有必然因果關(guān)系的、在量上可以確認(rèn)或界定的損失。間接損失是指風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生觸發(fā)了新的風(fēng)險(xiǎn)事故，或改變了風(fēng)險(xiǎn)事故的既定狀態(tài)而導(dǎo)致的損失。125.以下描述正確的是()。

A.項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估的合理尺度應(yīng)該是財(cái)稅制度所要求的現(xiàn)行價(jià)格

B.項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評(píng)估應(yīng)該使用反映資源合理配置和有效利用的影子價(jià)格

C.項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評(píng)估反映項(xiàng)目使用資源和創(chuàng)造資源的真正社會(huì)經(jīng)濟(jì)價(jià)值

D.項(xiàng)目的社會(huì)評(píng)估，其核心內(nèi)容是在項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估的基礎(chǔ)上進(jìn)一步考慮新增國(guó)民收入的合理分配問(wèn)題

E.項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)估，僅用于判斷項(xiàng)目在實(shí)行財(cái)稅制度下的財(cái)務(wù)盈利能力

答案：A,B,C

解析：D項(xiàng)，項(xiàng)目的社會(huì)評(píng)估，其核心內(nèi)容是在項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)估的基礎(chǔ)上進(jìn)一步考慮新增國(guó)民收入的合理分配問(wèn)題，從而將增長(zhǎng)目標(biāo)和公平目標(biāo)統(tǒng)一起來(lái)，追求國(guó)民福利的最大化；E項(xiàng)，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)估，主要是用于判斷項(xiàng)目在實(shí)行財(cái)稅制度下的財(cái)務(wù)盈利能力和財(cái)務(wù)清償能力。．

第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.可能導(dǎo)致銀行資金利用效率低、盈利能力受限的理論是（）。

A.真實(shí)票據(jù)理論

B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論

C.預(yù)期收入理論

D.超貨幣供給理論

答案：A

解析：真實(shí)票據(jù)理論認(rèn)為銀行只能發(fā)放有真實(shí)票據(jù)支撐的短期貸款，而不能發(fā)放利率水平較高的長(zhǎng)期貸款、不動(dòng)產(chǎn)貸款、消費(fèi)貸款等，這樣可能造成銀行擁有大量現(xiàn)金資產(chǎn)，資金利用效率低下。無(wú)法獲得更高盈利。2.根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》規(guī)定，下列各項(xiàng)中，存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)的有()。

A.異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

B.設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)

C.注冊(cè)驗(yàn)資

D.信托基金

E.財(cái)政預(yù)算外資金

答案：A,B,C

解析：臨時(shí)存款賬戶(hù)用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的資金收付，有下列情況的，存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)：設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)；異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；注冊(cè)驗(yàn)資。選項(xiàng)D、E屬于專(zhuān)用賬戶(hù)使用范圍．3.下列有關(guān)商業(yè)銀行實(shí)貸實(shí)付的表述，錯(cuò)誤的是()。

A.按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求

B.滿(mǎn)足有效信貸需求是實(shí)貸實(shí)付的根本目的

C.自主支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段

D.協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù)

答案：C

解析：C項(xiàng)，受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段。4.商用房貸款合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)包括（）。

A.開(kāi)發(fā)商不具備房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的主體資格、開(kāi)發(fā)項(xiàng)目五證虛假或不全

B.業(yè)務(wù)不合規(guī)，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與效益不匹配

C.未按權(quán)限審批貸款，使得貸款超授權(quán)發(fā)放

D.審批人員對(duì)應(yīng)審查的內(nèi)容審查不嚴(yán)，導(dǎo)致向不具備貸款發(fā)放條件的借款人發(fā)放貸款

答案：A

解析：商用房貸款合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)包括：開(kāi)發(fā)商不具備房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的主體資格、開(kāi)發(fā)項(xiàng)目無(wú)證虛假或不全；估值機(jī)構(gòu)、地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)和律師事務(wù)所等聯(lián)合借款人欺詐銀行騙貸。業(yè)務(wù)不合規(guī)，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與效益不匹配、未按權(quán)限審批貸款，使得貸款超授權(quán)發(fā)放、審批人員對(duì)應(yīng)審查的內(nèi)容審查不嚴(yán)，導(dǎo)致向不具備貸款發(fā)放條件的借款人發(fā)放貸款屬于貸款審查與審批中的風(fēng)險(xiǎn)。5.銀行車(chē)貸年限最長(zhǎng)不超過(guò)()年。

A.3

B.5

C.8

D.10

答案：B

解析：目前常見(jiàn)的車(chē)貸渠道有銀行車(chē)貸、信用卡分期購(gòu)車(chē)和汽車(chē)金融公司貸款。具體來(lái)看，銀行車(chē)貸年限一般為3年，最長(zhǎng)不超過(guò)5年。6.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)調(diào)整能夠推動(dòng)資產(chǎn)公司優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該納入非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管范疇的是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)報(bào)送的（）。

A.實(shí)時(shí)性

B.及時(shí)性

C.真實(shí)性

D.準(zhǔn)確性

E.有效性

答案：B,C,D

解析：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)調(diào)整能夠推動(dòng)資產(chǎn)公司優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該將非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)報(bào)送的及時(shí)性、真實(shí)性和準(zhǔn)確性納入非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管范疇。7.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，必須建立在穩(wěn)健扎實(shí)的基礎(chǔ)之上。以下不屬于風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)的是()。

A．風(fēng)險(xiǎn)治理基礎(chǔ)

B．組織架構(gòu)基礎(chǔ)

C．公司治理基礎(chǔ)

D．風(fēng)險(xiǎn)文化基礎(chǔ)

答案：C

解析：C本題考查了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的構(gòu)成。風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)治理、風(fēng)險(xiǎn)文化。公司治理是屬于組織管理的內(nèi)容，雖然也包括了風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容，但與風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系沒(méi)有直接的關(guān)系。而組織架構(gòu)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)也有很大的影響，一個(gè)合理的組織架構(gòu)能從很大程度上避免或減少風(fēng)險(xiǎn)，故也應(yīng)包括其中，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)以最小成本獲取盡可能最大收益的行為總和。故選C。8.不良個(gè)人住房貸款的處置方式不包括（）。

A、通過(guò)拍賣(mài)行競(jìng)拍

B、申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行

C、向法院提起訴訟

D、與借款人協(xié)商變賣(mài)

答案：A9.（）不屬于商業(yè)銀行年度披露的信息。

A.基本信息

B.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

C.下一年度發(fā)展規(guī)劃

D.年度重大事項(xiàng)

答案：C

解析：商業(yè)銀行年度披露的信息應(yīng)當(dāng)包括：基本信息、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理信息、年度重大事項(xiàng)等。10.零售風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評(píng)級(jí)法不區(qū)分初級(jí)法與高級(jí)法，銀行均需要自行估計(jì)違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）、期限（M）等參數(shù)。（）

答案：對(duì)

解析：內(nèi)部評(píng)級(jí)法分為初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法和高級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法。二者的區(qū)別在于，初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，銀行自行估計(jì)違約概率，但要根據(jù)監(jiān)管部門(mén)提供的規(guī)則計(jì)算違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和期限。高級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，銀行可自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和期限。對(duì)于零售信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，不區(qū)分初級(jí)法和高級(jí)法，即銀行都要自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和期限。11.在用專(zhuān)家判斷法對(duì)個(gè)人客戶(hù)進(jìn)行信用風(fēng)