2022合肥科技農村商業(yè)銀行招聘現場確認及測試題(10)模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她2022合肥科技農村商業(yè)銀行招聘現場確認及測試題(10)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.稅制中，一類稅區(qū)別予另一類稅的標志在于()不同。

A、征稅對象

B、納稅人

C、稅目

D、稅率

答案：A

解析：A

征稅對象又稱課稅對象，它指的是課稅的目的物，即對什么征稅。稅制中，一類稅區(qū)別于另一類稅的標志在于征稅對象不同。2.商業(yè)銀行在實施限額管理的過程中，除了要制定交易限額、風險限額和止損限額外，還需要制定并實施合理的（）和處理程序。

A.超限額監(jiān)控

B.授權管理

C.上報程序

D.返回檢驗

答案：A

解析：商業(yè)銀行在實施限額管理的過程中，需要制定并實施合理的超限額監(jiān)控和處理程序。負責市場風險管理的部門應當通過風險管理信息系統(tǒng)，監(jiān)測對市場風險限額的遵守情況，并及時將超限額情況報告給相應級別的管理層。3.如果某公司的固定資產使用率（），就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由（）決定。

A.小于20％或300．4；行業(yè)技術變化比率

B.小于20％或30％；設備使用年限

C.大于60％或700A；行業(yè)技術變化比率

D.大于60％或70％；設備使用年限

答案：C

解析：如果某公司的固定資產使用率大于60％或70％，就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由行業(yè)技術變化比率決定。固定資產使用率=累計折舊/總固定資產×100％。4.下列選項中，不屬于銀行微觀環(huán)境的是（）。

A.信貸資金的供求狀況

B.銀行同業(yè)競爭對手的實力與策略

C.銀行自身實力

D.客戶的信貸需求和信貸動機

答案：C

解析：信貸資金的供求狀況、客戶的信貸需求和信貸動機、銀行同業(yè)競爭對手的實力與策略都是銀行的微觀環(huán)境。5.下列對保證人資格審查的做法中，正確的是（）。[2010年5月真題]

A.應盡可能避免連環(huán)擔保

B.股份制企業(yè)的保證人還需提供股東大會的授權書

C.自然人不可以作為公司貸款的保證人

D.只允許企業(yè)法人作保證人

答案：A

解析：在對保證人資格審查中，保證人應是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人，企業(yè)法人應提供其真實營業(yè)執(zhí)照及近期財務報表；保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔保時，必須提供董事會同意其擔保的決議和有相關內容的授權書。應盡可能避免借款人之間相互擔?；蜻B環(huán)擔保。

6.違約損失率的計算公式是（）。

A.LGD=1-回收率

B.LGD=1-回收率／2

C.LGD=1-回收率／3

D.LGD=1-回收率／4

答案：A

解析：違約損失率指某一債項違約導致的損失金額占該違約債項風險暴露的比例，即損失占風險暴露總額的百分比(損失的嚴重程度，1GD=1-回收率)。7.忠誠客戶的特點不包括（）。

A.非常滿意

B.固定接待人員

C.重復購買

D.介紹別人

答案：B

解析：一般而言，忠誠客戶包含下面三個特點：①非常滿意；②重復購買；③介紹別人。也就是說，客戶必須具備上述三個特質才能稱為忠誠客戶。8.下列關于農戶貸款的表述，錯誤的有（）。

A.鼓勵采用借款人自主支付方式進行支付

B.農村金融機構應當建立借款人合理的收入償債比例控制機制

C.農戶貸款還款方式可以采用分期還本付息、分期還息到期還本等方式

D.一年期以上貸款一般采用到期利隨本清方式

E.農村金融機構應當根據貸款項目生產周期、銷售周期和綜合還款能力等因素合理確定貸款期限

答案：A,D

解析：A項，農戶貸款鼓勵采用貸款人受托支付方式向借款人交易對象進行支付；D項，原則上一年期以上貸款不得采用到期利隨本清方式。

9.下列關于個人貸款的表述，錯誤的是（）。

A.個人貸款業(yè)務是以主體特征為標準進行貸款分類的一種結果

B.個人貸款業(yè)務屬于商業(yè)銀行貸款業(yè)務的一部分

C.開展個人貸款業(yè)務，不但有利于銀行增加收入和分散風險，而且有助于滿足城鄉(xiāng)居民的有效消費需求

D.在個人貸款業(yè)務的發(fā)展過程中，各商業(yè)銀行僅限于目前現有的個人貸款品種，各家銀行千篇一律

答案：D

解析：D項，在個人貸款業(yè)務的發(fā)展過程中，各商業(yè)銀行不斷開拓創(chuàng)新，逐漸形成了頗具特色的個人貸款業(yè)務。10.以下屬于銀行市場微觀環(huán)境的有（）。

A.經濟與技術環(huán)境

B.銀行同業(yè)競爭對手的實力與策略

C.社會與文化環(huán)境

D.信貸資金的供求狀況

E.客戶的信貸需求和信貸動機

答案：B,D,E

解析：銀行市場微觀環(huán)境包括信貸資金的供求狀況、客戶的信貸需求和信貸動機和銀行同業(yè)競爭對手的實力與策略。宏觀環(huán)境包括經濟與技術環(huán)境、政治與法律環(huán)境和社會與文化環(huán)境。11.下列關于金融互換市場的說法，錯誤的是（）。

A.互換中可以包含兩個以上的當事人

B.互換是相互交換等值現金流的合約

C.金融互換是通過銀行進行的場內交易

D.金融互換包括利率互換和貨幣互換兩種類型

答案：C

解析：金融互換是通過銀行進行的場外交易。12.按存款的支取方式不同，單位存款一般分為()。

A、單位活期存款

B、單位定期存款

C、單位通知存款

D、單位協(xié)定存款

E、保證金存款

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

按存款的支取方式不同，單位存款一般分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協(xié)定存款和保證金存款等。13.某商業(yè)銀行的老客戶經營利潤大幅度提高，為了擴大生產，企業(yè)欲向該銀行申請一筆流動資金貸款以購買設備和擴建倉庫，該企業(yè)計劃用一年的收入償還貸款，則該貸款申請（）。

A.不合理，因為企業(yè)會產生新的費用，導致利潤率下降

B.不合理，因為流動資金貸款不能用于長期投資

C.合理，企業(yè)可以用利潤來償還貸款

D.合理，流動資金貸款可以給銀行帶來利息收入

答案：B

解析：購買設備和擴建倉庫屬于固定資產投資行為，應采用長期貸款來支持。14.下列各項不屬于債項特定風險因素的是（）。

A.抵押

B.質押

C.優(yōu)先性

D.產品類別

答案：B

解析：債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后的債項損失大小。債項特定風險因素包括抵押、優(yōu)先性、產品類別、地區(qū)、行業(yè)等?？记敖^密押題鎖分，去做題>>15.不宜成為商業(yè)銀行風險管理的主導策略的是（）。

A.風險規(guī)避

B.風險分散

C.風險對沖

D.風險轉移

答案：A

解析：風險規(guī)避策略制定的原則是“沒有風險就沒有收益”，即在規(guī)避風險的同時自然也失去了在這一業(yè)務領域獲得收益的機會。因此，風險規(guī)避策略的局限性在于其是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行風險管理的主導策略。16.按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《貸款風險分類指引》規(guī)定，（）三類貸款稱為不良貸款。

A、次級類、關注類和損失類

B、關注類、可疑類和損失類

C、次級類、可疑類和損失類

D、關注類、可疑類和次級類

答案：C17.與普通的保障型保險產品相比，人身保險新型產品的特點不包括（）。

A.不兼顧基本保障功能和資金增值功能

B.給付的保險金包括風險保障金和投資收益兩部分

C.保單持有人可以根據資金運用情況享受分紅

D.保費中含有投資保費

答案：A

解析：與傳統(tǒng)保障型人身保險產品相比，人身保險新型產品的保險費中含有投資保費，這部分保費由保險人的投資專家進行運作，保單持有人可以根據資金運用情況獲得有關投資收益并承擔有關投資風險。該類產品的最大特點就是將保險的基本保障功能和資金增值的功能結合起來，其給付的保險金由兩部分組成：①風險保障金，當合同規(guī)定的保險事故發(fā)生時，保險公司即按照事先約定的標準給付保險金；②投資收益，收益水平取決于公司經營水平、投資水平，具有不確定性。18.商業(yè)銀行其他負債業(yè)務主要包括（）。

A.同業(yè)存放

B.同業(yè)拆入

C.債券融資

D.向中央銀行借款

E.保證金存款

答案：A,B,C,D

解析：商業(yè)銀行其他負債業(yè)務主要包括同業(yè)存放、同業(yè)拆入、債券融資、向中央銀行借款。選項ABCD正確。19.在KMV的CreditMonitor模型中，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產價值的（）。

A.看跌期權

B.看漲期權

C.期權費

D.初始股權投資

答案：B

解析：B項，KMV的CreditMonitor模型是一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關系視為期權買賣關系，借貸關系中的信用風險信息因此隱含在這種期權交易之中，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產價值的看漲期權。期權的基礎資產就是借款企業(yè)的資產，執(zhí)行價格就是企業(yè)債務的價值，股東初始股權投資可以看做期權費。20.銀行業(yè)從業(yè)人員的下列行為中，違反“同業(yè)競爭”原則的有（）。

A.與一些商鋪協(xié)商，安裝具有排他性的POS機

B.使用關聯交易手段

C.向客戶轉發(fā)網上有關競爭對手的負面消息

D.以免費方式向客戶提供國際市場的有關信息

E.超出人民銀行規(guī)定的存款利率上限吸收存款

答案：A,B,C,E

解析：A項屬于銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理銀行卡業(yè)務中不得有的行為；B項，在業(yè)務宣傳、辦理本外幣存款、信貸、結算、銀行卡、資金交易、證券業(yè)務以及服務收費過程中，銀行業(yè)從業(yè)人員不得使用內幕交易、關聯交易等手段；C項屬于銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務宣傳中不得有的行為；E項屬于銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理信貸業(yè)務中不得有的行為。21.下列國際結算方式中，具有融資功能的是（）。

A.信用證

B.匯款

C.跟單托收

D.光票托收

答案：A

解析：信用證是指由銀行（開證行）依照（申請人的）要求和指示或自己主動，在符合信用證條款的條件下，憑規(guī)定單據向第三者（受益人）或其指定方進行付款的書面文件。即信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件。22.下列屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務的是（）。

A.托管業(yè)務

B.出口押匯

C.票據貼現業(yè)務

D.個人住房貸款

答案：A

解析：中間業(yè)務是指不構成銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務，包括收取服務費或代客買賣差價的理財業(yè)務、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產品、代理收費、托管、支付結算等業(yè)務。BCD三項均屬于商業(yè)銀行的資產業(yè)務。23.某上市銀行工作人員小王在編制本行年度報告過程中，建議其父親購買l0000股該行的股票，此行為違反了職業(yè)操守的（）規(guī)定。

A.內幕交易

B.監(jiān)管規(guī)避

C.利益沖突

D.信息保密

答案：A

解析：銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務活動中應當遵守有關禁止內幕交易的規(guī)定，不得將內幕信息以明示或暗示形式告知法律和所在機構允許范圍以外的人員，不得利用內幕信息獲取個人利益，也不得基于內幕信息為他人提供理財或投資方面的建議。24.合作機構與銀行歷史合作的信用記錄不包括（）。

A.公司業(yè)務部門了解合作機構在銀行的公司貸款情況

B.合作機構與銀行開展個人貸款業(yè)務有無“假個貸”

C.是否能按照合作協(xié)議履行貸款保證責任和相關的義務

D.在建設、工商、稅務等國家管理部門有無不良記錄

答案：D

解析：合作機構的歷史信用記錄可以通過查看合作機構與銀行歷史合作的信用記錄來了解，通過公司業(yè)務部門了解合作機構在銀行的公司貸款情況：了解合作機構與銀行開展個人貸款業(yè)務有無“假個貸”：是否能按照合作協(xié)議履行貸款保證責任和相關的義務，有無違約記錄等。25.對于實施“限購”措施的城市．貸款購買首套普通自住房的家庭．個人住房貸款最低首付比例為25％。（）

答案：錯

解析：在不實施“限購”措施的城市，居民家庭首次購買普通住房的商業(yè)性個人住房貸款，原則上最低首付款比例為25％，各地可向下浮動5個百分點。對于實施“限購”措施的城市，貸款購買首套普通自住房的家庭．個人住房貸款最低首付比例為30％。26.下列屬于公民遺產范圍的是（）。

A.財產權利

B.國有資源的使用權

C.承包經營權

D.名譽權

答案：A

解析：遺產包括：①公民的合法收入；②公民的房屋、儲蓄、生活用品；③公民的樹木、牲畜和家禽；④公民的文物、圖書資料；⑤法律允許公民個人所有的生產資料；⑥公民的著作權、專利權中的財產權利；⑦公民的其他合法財產。27.貸款人應根據審慎性原則，完善授權管理制度，規(guī)范審批操作流程，明確貸款審批權限，實行（）和（），確保貸款審批人員按照授權獨立審批貸款。

A.審貸綜合；全權審批

B.審貸分離；授權審批

C.審貸分離；全權審批

D.審貸綜合；授權審批

答案：B

解析：貸款人應根據審慎性原則，完善授權管理制度，規(guī)范審批操作流程明確貸款審批權限，實行審貸分離和授權審批，確保貸款審批人員按照授權獨立審批貸款。28.我國現行稅制中，計人產品成本的有（）。

A.設備進口環(huán)節(jié)所交關稅

B.土地使用稅

C.房產稅

D.車船牌照使用稅

E.增值稅

答案：B,C,D

解析：根據我國現行稅制，進入產品成本的有土地使用稅、房產稅、車船牌照使用稅。設備進口環(huán)節(jié)所交關稅應計入項目總投資，增值稅要從銷售收入中扣除。29.目前，各家銀行多采用()計算整存整取定期存款利息。

A．逐筆計息法

B．按實際天數每日累計賬戶余額，以累計積數乘以日利率

C．由儲戶自己選擇計息方式

D．積數計息法

答案：A

解析：A目前，各家銀行多采用逐筆計息法計算整存整取定期存款利息。故選A。30.防控個人教育貸款操作風險的措施包括（）。

A.規(guī)范業(yè)務操作

B.規(guī)范并加強對抵押物的管理

C.掌握個人教育貸款業(yè)務的規(guī)章制度

D.完善銀行、高校及政府在貸款管理方面的職責界定

E..把握個人教育貸款業(yè)務流程中的主要操作風險點

答案：A,B,C,D,E

解析：個人教育貸款操作風險的防控措施包括：①規(guī)范操作流程，提高操作能力；掌握個人教育貸款業(yè)務的規(guī)章制度；規(guī)范業(yè)務操作；熟悉關于操作風險的管理政策，把握個人教育貸款業(yè)務流程中的主要操作風險點；對于關鍵操作，完成后應做好記錄備查，盡職盡責，提高自我保護能力；②完善銀行、高校及政府在貸款管理方面的職責界定；③規(guī)范并加強對抵押物的管理。?31.由大藏省的金融檢查和監(jiān)督職能分離而新設立的金融監(jiān)督廳正式開張，標志著日本新的金融監(jiān)管模式的確立。它主要負責政府財政職能。()

答案：對

解析：等待添加32.假定商業(yè)銀行某信用等級的債務人在獲得貸款后的前3年出現違約的概率(即邊際死亡率)分別為2％、3％、3．5％。則根據死亡率模型，該信用等級的債務人在3年期間可能出現違約的概率為()。

A.10％

B.8％

C.15％

D.5％

答案：B

解析：根據死亡率模型，該信用等級的債務人能夠在三年到期后將本息全部歸還的概率為(1-2％)×(1-3％)×(1-3．5％)≈92％這也意味著該信用等級的債務人在3年期間可能出現違約的概率(即累計死亡率)為1-92％=8％。33.借款人申請個人經營貸款，需具備的條件有（）。

A.具有完全民事行為能力的自然人，年齡在18(含)一60周歲(不含)之間

B.借款人在銀行開立個人結算賬戶

C.能提供貸款人認可的合法、有效、可靠的貸款擔保

D.具有穩(wěn)定的收人來源和按時足額償還貸款本息的能力

E.具有合法有效的身份證明、戶籍證明(或有效居住證明)及婚姻狀況證明

答案：A,B,C,D,E

解析：除ABCDE五項外，借款人申請個人經營貸款，還需具備銀行要求的下列條件：①借款人具有合法的經營資格，能提供個體工商戶營業(yè)執(zhí)照；②具有良好的信用記錄和還款意愿，借款人及其經營實體在銀行及其他已查知的金融機構無不良信用記錄；③貸款人規(guī)定的其他條件。34.洗錢的方式包括（）。

A.使用空殼公司

B.購買高額保險，然后低價贖回

C.利用犯罪收益購買不動產

D.走私

E.匿名存儲

答案：A,B,C,D,E

解析：洗錢的常見方式包括：①借用金融機構，洗錢者借用金融機構洗錢的方法有匿名存儲、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機構；②藏身于保密天堂；③使用空殼公司；④利用現金密集行業(yè)；⑤偽造商業(yè)票據；⑥走私；⑦利用犯罪所得直接購置不動產和動產；⑧通過證券和保險業(yè)洗錢。還有一些洗錢者在保險市場購買高額保險，然后再以折扣方式低價贖回，中間的差價則是通過保險公司“凈化”的錢。35.小李在2015年3月3日存入一筆30000元的一年期整存整取定期存款，假設一年期定期存款利率為0.99％，活期存款利率為0.36％，存款滿1個月后，小李取出了10000元，按照積數計息法，小李支取10000元的利息是（）元。

A.3.10

B.5.30

C.16.5

D.12.4

答案：A

解析：提前支取的定期存款計息方式如下：支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。因此，小李支取的10000元應按活期存款利率0．36％計息。積數計息法是按實際天數每日累計賬戶余額，以累計積數乘以日利率計算利息，其計息公式為：利息=累計計息積數×日利率，其中，累計計息積數=每日余額合計數。銀行使用年利率除以360天折算出的日利率。3月份共有31天，按照積數計息法，小李支取10000元的利息是10000×0．36％×(31／360)=3．10(元)。36.貨幣型理財產品所具有的主要特點表現在（）。

A.投資期限短，投資期限資金贖回靈活

B.投資期限長，投資期限資金贖回靈活

C.投資期限短，投資期限資金贖回不靈活

D.投資期限長，投資期限資金贖回不靈活

答案：A

解析：貨幣型理財產品具有投資期限短，資金贖回靈活，本金、收益安全性高等主要特點。

37.公司成立的日期是()。

A、發(fā)起人發(fā)起的日期

B、發(fā)起人提交申請的日期

C、公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)的日期

D、公司第一天正式營業(yè)的日期

答案：C

解析：C

工商行政管理機關對符合《公司法》規(guī)定條件的，予以登記，發(fā)給公司營業(yè)執(zhí)照。公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期，即為公司成立日期。38.關于個人住房貸款的政策性風險，下列說法不正確的是（）。

A.政策風險屬于個人住房貸款的系統(tǒng)性風險

B.比較常見的政策風險包括：對境外人士購房、對購房人資格政策性限制

C.境外人士購買我國住房無限制

D.對于經濟適用房等實行定向銷售的住房．政府一般對購房人的資格進行嚴格的限制

答案：C

解析：實踐中，對境外人士購買我國境內住房有一定的限制。選項c錯誤。39.1985年，（）開辦了住宅儲蓄和住宅貸款業(yè)務，成為國內最早開辦住房貸款業(yè)務的國有商業(yè)銀行。

A.中國銀行

B.中國工商銀行

C.中國農業(yè)銀行

D.中國建設銀行

答案：D

解析：中國建設銀行于1985年開辦了住宅儲蓄和住宅貸款業(yè)務，成為國內最早開辦住房貸款業(yè)務的國有商業(yè)銀行。40.選擇關鍵風險指標的基本原則有（）。

A.整體性

B.重要性

C.敏感性

D.可靠性

E.有效性

答案：A,B,C,D,E

解析：操作風險關鍵風險指標是代表某一業(yè)務領域操作風險變化情況的統(tǒng)計指標，是識別操作風險的重要工具。關鍵風險指標監(jiān)控應遵循整體性、重要性、敏感性、可靠性和有效性原則。41.貨幣的職能有（）。

A.價值尺度

B.流通手段

C.價格尺度

D.貯藏手段

E.支付手段

答案：A,B,D,E

解析：貨幣的職能是貨幣本質的具體體現，貨幣在與商品交換發(fā)展過程中，逐步形成了價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段等職能。42.貸款分類應該遵循的原則不包括（）。

A.真實性原則

B.公正性原則

C.審慎性原則

D.客觀性原則

E.公開性原則

答案：B,D,E

解析：貸款分類應遵循以下原則：1.真實性原則；2.及時性原則；3.重要性原則；4.審慎性原則。43.對于房地產管理相對規(guī)范的地區(qū)，如可實施房地產抵押情況的查詢、抵押手續(xù)辦理規(guī)范的地區(qū)，可將抵押辦理手續(xù)委托經（）準入的中介機構代為辦理。

A.中國人民銀行

B.銀監(jiān)會

C.經辦行

D.一級分行

答案：D

解析：貸款抵押手續(xù)辦理的相關程序應規(guī)范，原則上貸款銀行經辦人員應直接參與抵押手續(xù)的辦理，不可完全交由外部中介機構辦理。對于房地產管理相對規(guī)范的地區(qū)，如可實施房地產抵押情況的查詢、抵押手續(xù)辦理規(guī)范的地區(qū)，可將抵押辦理手續(xù)委托經一級分行準入的中介機構代為辦理，但經辦行必須在之后對抵押辦理隋況進行核實。

44.根據中國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行計算資本充足率時，應當從核心一級資本中全額扣除的項目包括（）。

A.商譽

B.貸款損失準備缺口

C.資產證券化銷售利得

D.直接或間接持有本銀行的股票

E.由經營虧損引起的凈遞延稅資產

答案：A,B,C,D,E

解析：我國商業(yè)銀行在計算資本充足率時，應當從核心一級資本中全額扣除的項目包括：商譽、其他無形資產（土地使用權除外）、由經營虧損引起的凈遞延稅資產、貸款損失準備缺口、資產證券化銷售利得、確定受益類的養(yǎng)老金資產凈額、直接或間接持有本銀行的股票、對資產負債表中未按公允價值計量的項目進行套期形成的現金流儲備（若為正值，應予以扣除；若為負值，應予以加回）、商業(yè)銀行自身信用風險變化導致其負債公允價值變化帶來的未實現損益。45.銀行業(yè)金融機構的經營行為若不能嚴格地遵守規(guī)則，勢必會導致其承擔過高的風險，危及其穩(wěn)健運行。（）

答案：對

解析：銀行業(yè)金融機構的經營行為若不能嚴格地遵守規(guī)則，勢必會導致其承擔過高的風險，危及其穩(wěn)健運行。46.電子票據的期限為（），使企業(yè)融資期限安排更加靈活。

A.六個月

B.三個月

C.一年

D.九個月

答案：C

解析：電子票據較傳統(tǒng)紙質票據，實現了以數據電文形式代替原有紙質實物票據、以電子簽名取代實體簽章、以網絡傳輸取代人工傳遞、以計算機錄入代替手工書寫等變化，其期限延長至一年，使企業(yè)融資期限安排更加靈活。47.（）是指參考公開市場價格、歷史平均價格或最近成交價格，按照審慎原則直接確定擬接受押品的評估價值。

A.直接評估方式

B.內部評估方式

C.外部評估方式

D.中介評估方式

答案：A

解析：本題主要考查直接評估方式的概念。對下列授信業(yè)務項下的押品，可采用直接評估方式：①低信用風險信貸業(yè)務；②保證金、存單、票據、黃金、倉單、動產(大宗商品)質押授信業(yè)務；③首次交易住房做抵押的個人住房貸款(貸款金額在1000萬元以下)；④對優(yōu)質客戶發(fā)放的以住房做抵押、申請貸款成數低于50％的個人再交易住房貸款(貸款金額在1000萬元以下)、個人消費貸款和個人助業(yè)貸款。48.公司在支付普通股股息之前，必須先按事先約定支付優(yōu)先股固定股息。（）

A.√

B.×

答案：對

解析：優(yōu)先股股票享有優(yōu)先按約定方式領取股息的權利，公司在支付普通股股息之前，必須先按事先約定支付優(yōu)先股固定股息。49.非現場監(jiān)管工作要對現場檢查發(fā)現的問題和風險進行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，督促被監(jiān)管機構的整改進度和情況，從而加強現場檢查的（）。

A.有效性

B.針對性

C.高效性

D.準確性

答案：A

解析：非現場監(jiān)管工作要對現場檢查發(fā)現的問題和風險進行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，督促被監(jiān)管機構的整改進度和情況．從而加強現場檢查的有效性。50.下列關于我國金融機構的說法正確的有（）。

A.貨幣經紀公司不能開展人民幣存貸業(yè)務

B.信托公司是“受人之托，代人理財”的非營利性金融機構

C.汽車金融公司對車輛和品牌經銷商足夠了解，回收車輛處置更便利

D.企業(yè)集團財務公司可以為非集體成員單位提供財務管理服務

E.1999年成立的四家資產管理公司到目前為止尚未完成政策性不良資產的處置任務

答案：A,C

解析：B項，信托公司是以營利為目的的商業(yè)性機構；D項，企業(yè)集團財務公司是一種完全屬于集團內部的金融機構，僅可以為集體成員單位提供財務管理服務；E項，我國四家資產管理公司已經完成了政策性不良資產處置任務，正在探索實行股份制改造及商業(yè)化經營。51.下列不屬于個人教育貸款操作風險的防控措施是（）。

A.完善銀行、高校及政府在貸款管理方面的職責界定

B.規(guī)范操作流程，提高操作能力

C.規(guī)范并加強對抵押物的管理

D.防范借款人喪失還款能力

答案：D

解析：個人教育貸款操作風險的防控措施包括：①規(guī)范操作流程，提高操作能力；②完善銀行、高校及政府在貸款管理方面的職責界定；③規(guī)范并加強對抵押物的管理。D項屬于信用風險的防控措施。52.下列屬于要約不得撤銷的情形的有（）。

A.受要約人對要約的內容作出實質性變更

B.要約人確定了承諾期限

C.要約人以其他形式明示要約不可撤銷

D.受要約人有理由認為要約是不可撤銷的

E.受要約人有理由認為要約是不可撤銷的．并已經為履行合同作了準備工作

答案：B,C,E

解析：有下列情形之一的，要約不得撤銷：①要約人確定了承諾期限或者以其他形式明示要約不可撤銷；②受要約人有理由認為要約是不可撤銷的，并已經為履行合同作了準備工作。A選項屬于要約失效，注意D選項和E選項的區(qū)別。?53.固定資產通常呈線性增長模式。（）

答案：錯

解析：固定資產增長模式通常是呈階梯形發(fā)展。54.保險經紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的機構。（）

答案：對55.根據銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行監(jiān)管資本包括（）。

A.補充資本

B.二級資本

C.其他一級資本

D.核心一級資本

E.附屬資本

答案：B,C,D

解析：中國銀監(jiān)會堅持國際標準與中國國情相結合、第二版巴塞爾資本協(xié)議和第三版巴塞爾資本協(xié)議統(tǒng)籌推進的思路，研究建立了新的銀行資本監(jiān)管體系。2012年6月，中國銀監(jiān)會發(fā)布了《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（以下簡稱《資本辦法》），這標志著我國資本監(jiān)管制度在更高層次上實現了與國際標準接軌。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風險加權資產之間的比率。資本充足率計算公式如下：

資本充足率=（總資本一對應資本扣減項）／風險加權資產×100％

一級資本充足率=（一級資本-對應資本扣減項）／風險加權資產×100％

核心一級資本充足率=（核心一級資本-對應資本扣減項）／風險加權資產×100％

其中，商業(yè)銀行總資本包括核心一級資本、其他一級資本和二級資本；風險加權資產包括信用風險加權資產、市場風險加權資產和操作風險加權資產。56.公司治理是現代商業(yè)銀行穩(wěn)健經營的核心，完善的公司治理結構是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提。良好的公司治理目標是（）。

A.明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層及其人員在組織管理中的責任

B.完善議事和決策機構，建立議事規(guī)則和決策程序

C.建立外部監(jiān)事制度

D.建立獨立董事制度

E.發(fā)揮公眾參與的積極作用

答案：A,B,C,D

解析：公司治理是現代商業(yè)銀行穩(wěn)健經營的核心，完善的公司治理結構是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提。良好的公司治理目標是明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層及其人員在組織管理中的責任，完善議事和決策機構、建立議事規(guī)則和決策程序，建立外部監(jiān)事制度，建立獨立董事制度。所以ABCD項正確，E項錯誤。57.老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業(yè)，現為某超市財務人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價為90萬元。老王目前有60萬元的儲蓄，他預算60歲退休后每月生活費5000元，假設老王預期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉化為存款，年收益率為3％。

老王退休時的退休基金缺口為()元。

A.170545

B.167909

C.613527

D.296956

答案：B

解析：老王退休后的基金總需求：PMT=5000，N=300，I／Y，=3／12，FV=0，PV=-1054382．27；儲蓄到退休時的價值：PMT=0，N=8，I／Y=5，PV=600000，FV=-886473．27。則老王的退休基金缺口為1054382．27-886473．27=167909(元)。58.按照我國商業(yè)銀行的發(fā)展水平和外部環(huán)境，短期內我國銀行尚不具備全面實施《巴塞爾新資本協(xié)議》的條件，因此，中國銀監(jiān)會確立了()原則。

A、分類實施

B、分層推進

C、分步達標

D、循序漸進

E、東部地區(qū)率先實施

答案：A,B,C

解析：A,B,C

按照我國商業(yè)銀行的發(fā)展水平和外部環(huán)境，短期內我國銀行業(yè)尚不具備全面實施《巴塞爾新資本協(xié)議》的條件。因此，中國銀監(jiān)會確立了分類實施、分層推進、分步達標的基本原則。59.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，銀行業(yè)金融機構應當按照規(guī)定如實向社會公眾披露（）。

A.財務會計報告

B.風險管理狀況

C.董事和高級管理人員變更事項

D.員工中所有違法違規(guī)處理結果

E.其他重大事項

答案：A,B,C,E

解析：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構及其派出機構應當責令銀行業(yè)金融機構按照規(guī)定，如實向社會公眾披露財務會計報告、風險管理狀況、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息。60.下列合同中，當事人一方有權請求人民法院或者仲裁機構變更或者撤銷的是()。

A.因重大誤解而訂立的合同

B.違反國家利益的合同

C.以合法形式掩蓋非法目的的合同

D.損害社會公共利益的合同

答案：A

解析：簽訂的合同有下列情形時，當事人一方有權請求人民法院或者仲裁機構變更或者撤銷：(1)因重大誤解訂立的。(2)在訂立合同時顯失公平的。61.商業(yè)銀行在外包合同中應當要求外包服務提供商承諾()。

A.定期通報外包活動的有關事項

B.及時通報外包活動的突發(fā)性事件

C.配合商業(yè)銀行接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的檢查

D.以商業(yè)銀行的名義開展活動

E.保障客戶信息的安全性，當客戶信息不安全或客戶權利受到影響時，商業(yè)銀行有權隨時終止外包合同

答案：A,B,C,E

解析：商業(yè)銀行在外包合同中應當要求外包服務提供商承諾以下事項：(1)定期通報外包活動的有關事項。(2)及時通報外包活動的突發(fā)性事件。(3)配合商業(yè)銀行接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的檢查。(4)保障客戶信息的安全性，當客戶信息不安全或客戶權利受到影響時，商業(yè)銀行有權隨時終止外包合同。(5)不得以商業(yè)銀行的名義開展活動。62.將各類方案的各種因素進行綜合考慮比較，從中選擇大部分(或主要)因素比較好的方案，這種項目規(guī)模評估方法稱為（）。

A.效益成本評比法

B.多因素評比法

C.最低成本分析法

D.盈虧平衡點比較法

答案：B

解析：項目規(guī)模評估的主要方法有兩類：①效益成本評比法，主要是將各方案的經濟效益或成本進行比較，選取經濟效益最高或成本最低的方案，這類評比的具體方法有盈虧平衡點比較法、凈現值比較法和最低成本分析法；②多因素評比法，主要是將各類方案的各種因素進行綜合考慮比較，從中選擇大部分(或主要)因素比較好的方案。此外，還可以采用決策樹分析法、數學規(guī)劃等方法來進行不同生產規(guī)模的多方案評選。63.關于我國公司債，下列說法不正確的是()。

A．公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設立的有限責任公司?

B．公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設立的股份有限公司?

C．公司債的發(fā)行、交易須依據《公司法》和《證券法》的規(guī)定

D．公司債的監(jiān)管機構為財政部

答案：D

解析：D我國公司債的監(jiān)管機構為中國證監(jiān)會，D項說法錯誤。我國企業(yè)債的監(jiān)管機構為財政部。故選D。64.對破產企業(yè)特定財產享有擔保權利的債權人，可對該特定財產優(yōu)先受償，債權人的這種權利稱為（）。

A.取回權

B.撤銷權

C.別除權

D.追回權

答案：C

解析：債權人財產的除外包括三種權力：①取回權，人民法院受理破產申請后，債務人占有的不屬于債務人的財產，該財產的權利人可以通過管理人取回；②別除權，對破產人的特定財產享有擔保權的權利人，對該特定財產享有優(yōu)先受償的權利；③抵銷權，債權人在破產申請受理前對債務人負有債務的，可以向管理人主張抵銷。65.一般而言，在客戶關系管理中，客戶投訴的最根本的原因是（）。

A.客戶沒有得到實惠

B.企業(yè)的產品質量不好

C.客戶沒有得到預期的期望

D.企業(yè)的后續(xù)服務不好

答案：C

解析：投訴的客戶一般對公司的產品和服務有一定的需求或忠誠度，他們希望通過投訴給公司更正的機會、希望公司做得更好。66.下列屬于商業(yè)銀行公司貸款貸前調查內容的有（）。

A.借款人經營狀況

B.借款人股權結構

C.借款人財務狀況

D.貸款擔保的法律效力

E.對借款人信用評級

答案：A,C,E

解析：銀行在接到借款人的借款申請后，應由分管客戶關系管理的客戶經理采用有效方式收集借款人的信息，對其資質、信用狀況、財務狀況、經營情況等進行調查分析，評定資信等級，評估項目效益和還本付息能力；同時也應對擔保人的資信、財務狀況進行分析，如果涉及抵質押物的還必須分析其權屬狀況、市場價值、變現能力等，并就具體信貸條件進行初步洽談。67.工行在快速發(fā)展中形成了合規(guī)、嚴謹、穩(wěn)健的風險文化。風險文化是商業(yè)銀行在經營管理活動中逐步形成的（）。

A.哲學

B.公司治理原則

C.內部控制體系

D.風險管理理念

E.價值觀

答案：A,D,E

解析：風險文化是商業(yè)銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來的一種企業(yè)文化。68.商業(yè)銀行資本管理的范疇一般包括（）三個方面。

A.監(jiān)管資本管理

B.資產組合管理

C.經濟資本管理

D.資產負債總量計劃

E.賬面資本管理

答案：A,C,E

解析：商業(yè)銀行資本管理的范疇一般包括監(jiān)管資本管理、經濟資本管理和賬面資本管理三個方面。B項，資產負債組合管理包括資產組合管理、負債組合管理和資產負債匹配管理三個部分；D項，資產負債計劃是資產負債管理的重要手段，主要包括資產負債總量計劃和結構計劃。

69.擅自設立金融機構罪侵犯的客體是（）。

A.國家對銀行業(yè)務的準入管理制度

B.國家對金融機構的準入管理制度

C.國家對貸款業(yè)務的管理制度

D.國家對存款業(yè)務的管理制度

答案：B

解析：擅自設立金融機構罪，是指未經中國人民銀行批準，擅自設立商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經紀公司、保險公司或者其他金融機構的行為。本罪侵犯的客體是國家的金融管理制度，具體而言，是國家對金融機構的準入管理制度。70.嚴先生轉讓一項專有技術，獲得特許權使用費10萬元，則這筆特許權使用費的應納個人所得稅額為（）元。

A.11200

B.16000

C.19625

D.20000

答案：B

解析：特許權使用費所得按次計算征收個人所得稅，適用20％的比例稅率，對每次收入不超過4000元的，減除費用800元；4000元以上的，減除20％的費用，其余額為應納稅所得額。因此，這筆特許權使用費收入應納個人所得稅額=100000×(1—20％)×20％=16000(元)。71.下列屬于流動性資產的是（）。

A.債券投資

B.小額消費信貸

C.基金投資

D.活期存款

答案：D

解析：流動性資產主要包括現金和銀行活期存款。AC兩項屬于投資性資產；B項屬于負債。72.貸款人解除貸款合同的事實基礎是()。

A．借款人有喪失償債能力的可能

B．借款人轉移財產

C．借款人在合理期限內未恢復償債能力并且未提供擔保

D．貸款人經營狀況惡化

答案：C

解析：CABD三項雖然可能影響到借款人在合理期限內的還款能力，但是并未構成在合理期限內不清償債務的事實，因此不能成為貸款人解除貸款合同的事實基礎。故選C。73.假設其他條件保持不變，下列關于商業(yè)銀行利率風險的表述，正確的是（）。

A.購買票面利率為3％的國債，當期資金成本為2％，則該交易不存在利率風險

B.發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風險

C.以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其債券利率風險為0

D.資產以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益

答案：B

解析：A項，資金成本屬于機會成本，不可用于比較利率風險；C項，浮動利率債券參照3個月LIBOR，可能存在基準風險；D項，資產以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升使得在利息收入不變的情況下利息支出增加，這將減少收益。74.在商業(yè)銀行公司治理中，負責具體執(zhí)行董事會決策的是（）。

A.股東大會

B.董事

C.高級管理層

D.監(jiān)事會

答案：C

解析：高級管理層對董事會負責，負責具體執(zhí)行董事會的決策。75.商業(yè)銀行可以通過不同的策略來達到營銷目的，其中單一策略的特點有（）。

A.目標大、針對性不強、效果差

B.針對性強，適宜少數尖端客戶

C.營銷渠道狹窄，營銷成本高

D.增加大額交易的客戶

E.瞄準特定細分市場，針對特定地理區(qū)域

答案：B,C

解析：單一營銷策略是針對每一個客戶的個體需求而設計不同的產品或服務，有條件地滿足單個客戶的需要，其特點是針對性強，適宜少數尖端客戶，能夠為客戶提供需要的個性化服務，但營銷渠道狹窄，營銷成本太高。A項是大眾營銷策略的特點；D項是低成本策略的特點；E項是專業(yè)化策略的特點。76.中國人民銀行在反洗錢機制推行過程中，針對各地出現和提出的一些有代表性的問題，以（）等形式相繼下發(fā)了一批反洗錢行政規(guī)范性文件，也是金融機構等義務主體應當注意學習和遵循的反洗錢制度重要組成部分。

A.指引

B.通知

C.信函

D.批復

E.規(guī)定

答案：A,B,D

解析：除制定專門的反洗錢法律規(guī)章以外，中國人民銀行在反洗錢機制推行過程中，針對各地出現和提出的一些有代表性的問題，以指引、通知、批復、復函等形式相繼下發(fā)了一批反洗錢行政規(guī)范性文件，也是金融機構等義務主體應當注意學習和遵循的反洗錢制度重要組成部分。77.在收益率-標準差構成的坐標中，夏普比率就是()。

A.在收益率-標準差構成的坐標圖中連接證券組合與無風險資產的直線的斜率

B.在收益率-β值構成的坐標圖中連接證券組合與無風險資產的直線的斜率

C.證券組合所獲得的高于市場的那部分風險溢價

D.在收益率-標準差構成的坐標圖中連接證券組合與最優(yōu)風險證券組合的直線的斜率

答案：A

解析：夏普比率等于投資組合在選擇期間內的平均超額收益率與這期間收益率的標準差的比值。它衡量了投資組合的每單位波動性所獲得的回報。78.衡量商業(yè)銀行所有者投入資本所形成權益的活力水平的指標是（）。

A.資產利潤率

B.資本利潤率

C.成本收入比率

D.風險資產利潤率

答案：B

解析：資本利潤率是指商業(yè)銀行在一個會計年度內獲得的稅后利潤與資本平均余額的比率，衡量商業(yè)銀行所有者投入資本所形成權益的活力水平。79.下列關于各種特殊類型基金的說法，正確的是（）。

A.FOF是一種專門投資于股票指數的基金

B.ETF是一種跟蹤“標的指數”變化的開放式基金，但其不能在交易所上市

C.LOF的申購、贖回是基金份額與一籃子股票的交易

D.QDII基金是指在一國境內設置、經批準可以在境外證券市場進行股票、債券等有價證券投資的基金

答案：D

解析：選項A，FOF是一種專門投資于其他證券投資基金的基金，它并不直接投資股票或債券，其投資范圍僅限于其他基金；選項B，ETF是一種跟蹤“標的指數”變化且在交易所上市的開放式基金，投資者可以像買賣股票那樣買賣ETF；選項C，LOF的申購、贖回都是基金份額與現金的交易，可在代銷網點進行。80.某企業(yè)于2014年初從A銀行取得中長期借款6000萬元，用于一個為期3年的項目投資，截止2015年底，項目已完工60％，銀行已按照借款合同付款1200萬元，銀行依據的貸款發(fā)放原則是()。

A.計劃、比例放款原則

B.進度放款原則

C.及時性原則

D.資本金足額原則

答案：B

解析：在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款，這是進度放款原則。81.短期貸款通常采用一次性還清貸款的還款方式。（）

答案：對

解析：一次還清貸款是指借款人在貸款到期時一次性還清貸款本金和利息。短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式。82.下列關于貸款組合信用風險的說法，不正確的有（）。

A.貸款組合內的單筆貸款之間一般沒有相關性

B.貸款組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總

C.風險分散化有助于降低商業(yè)銀行資產組合的整體風險

D.貸款資產可以過于集中

E.商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風險時，應當更多地關注系統(tǒng)性風險因素可能造成的影響

答案：A,D

解析：A項，貸款組合內的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關性。如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是正相關的，即同時發(fā)生風險損失的可能性比較大；如果一個風險下降而另一個風險上升，則兩筆貸款就是負相關的，即同時發(fā)生風險損失的可能性比較小。正是由于這種相關性，貸款組合的整體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。D項，貸款資產過于集中易引發(fā)集中度風險。83.（）是對區(qū)域信貸風險狀況的直接反映。

A.區(qū)域經濟發(fā)展水平

B.區(qū)域信貸資產質量

C.區(qū)域信貸資產盈利性

D.區(qū)域信貸資產流動性

答案：B

解析：區(qū)域信貸資產質量是對區(qū)域信貸風險狀況的直接反映，它是衡量內部風險最重要的指標。信貸資產質量好，則表明該區(qū)域信貸風險低。84.以下關于評價信貸資產質量的指標表述不正確的是（）

A.信貸平均損失比率越高，區(qū)域風險越大

B.信貸平均損失比率從靜態(tài)上反映了目標區(qū)域信貸資產整體質量

C.信貸資產相對不良率越高，區(qū)域風險越高

D.不良率變幅為負，說明資產質量下降，區(qū)域風險上升

答案：D

解析：不良率變幅為正，說明資產質量下降，區(qū)域風險上升。85.在商業(yè)銀行資產負債管理過程中，利用久期管理可以采用下列方法（）

A.資產久期分析策略

B.負債久期分析策略

C.風險免疫管理策略

D.成本分析策略

E.久期缺口風險管理策略

答案：C,E

解析：在商業(yè)銀行資產負債管理過程中，利用久期管理可以采用風險免疫管理策略和久期缺口風險管理策略兩種方法。86.下列選項中不屬于廣義信貸期限的是（）。[2010年5月真題]

A.寬限期

B.還款期

C.用款期

D.提款期

答案：C

解析：信貸期限有廣義和狹義兩種：廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計量的信貸產品的整個期間，即從簽訂合同到合同結束的整個期間；狹義的信貸期限是指從具體信貸產品發(fā)放到約定的最后還款或清償的期限。在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期。87.在使用波特五力對細分市場結構吸引力進行分析時，考慮的主要因素不包括（）。

A.融資結構

B.替代產品

C.同行業(yè)競爭者

D.購買者和供應商

答案：A

解析：波特認為有五種力量決定整個市場或其中任何一個細分市場的長期的內在吸引力，分別是：同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產品、購買者和供應商。細分市場的吸引力分析就是對這五種威脅銀行長期盈利的主要因素做出評估。故本題選A。88.銀行賬戶利率風險管理常用的方法不包括（）。

A.久期分析

B.情景模擬及壓力測試

C.基本指標分析

D.敏感性分析

答案：C

解析：銀行賬戶利率風險管理常用方法包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模擬及壓力測試等。89.下列關于工藝技術方案評估的說法中，錯誤的是（）。

A.要對所收集到資料和數據的完整性、可靠性、準確性進行研究

B.目的是分析工藝的先進性

C.要熟悉項目產品國內外現行工業(yè)化生產工藝的技術特點及優(yōu)缺點

D.要了解國內外同類項目技術與裝備的發(fā)展趨勢

答案：B

解析：工藝技術方案進行分析評估的主要目的是分析產品生產全過程技術方法的可行性，并通過比較不同工藝方案，分析其技術方案是否為最佳綜合效果的工藝技術方案。90.銀行監(jiān)管所依據的法律包括（）。

A.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

B.《中國人民銀行法》

C.《行政許可法》

D.《勞動法》

E.《商業(yè)銀行法》

答案：A,B,C,E

解析：銀行監(jiān)管所依據的法律包括：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《行政許可法》。這些法律構成銀行監(jiān)管部門依法行使銀行監(jiān)管職能的基礎。此外，《物權法》、《信托法》、《票據法》、《公司法》、《擔保法》、《合同法》等法律，從不同角度對銀行業(yè)金融機構經營管理提出了基本法律要求。91.下列關于要約的撤銷和撤回的理解，不正確的是()。

A．要約可以撤銷和撤回

B．要約撤回通知與要約同時到達受要約人，不能撤回要約

C．撤銷通知應當在受要約人發(fā)出承諾之前到達受要約人方才有效

D．撤回要約通知比要約先到達受要約人，要約可以撤回

答案：B

解析：B撤回是指要約人在發(fā)出要約以后，未達到受要約人之前，有權宣告取消要約。根據要約的形式拘束力，任何一項要約都是可以撤回的，只要撤回的通知先于或同時與要約到達受要約人，便能產生撤回的效力，B選項錯誤。撤銷是指要約人在要約到達受要約人并生效以后，將該項要約取消。從而使要約的效力歸于消滅。要約是允許撤銷的。故選B。92.商業(yè)銀行應當通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽風險可能給商業(yè)銀行造成的損失。以下對聲譽風險管理的認識，最不恰當的是（）。

A.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風險都可能危及自身聲譽

B.聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測

C.所有員工都應當深入理解風險管理理念，恪守內部流程，減少可能造成聲譽風險的因素

D.有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員、高效的風險管理流程和現代信息技術共同作用的結果

答案：B

解析：B項，歷史模擬法是計量和監(jiān)測市場風險的方法，截至目前，國內外金融機構尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術。93.個人經營類貸款不能用于（）。

A.定向購買或租賃商用房、機械設備

B.滿足個人控制的企業(yè)生產經營流動資金需求

C.個人購買耐用消費品

D.個人助業(yè)貸款

答案：C

解析：個人經營類貸款是指銀行向從事合法生產經營的個人發(fā)放的，用于定向購買或租賃商用房、機械設備。以及用于滿足個人控制的企業(yè)(包括個體工商戶)生產經營流動資金需求和其他合理資金需求的貸款。個人經營類貸款包括個人商用房貸款、個人經營貸款、農戶貸款和下崗失業(yè)小額擔保貸款。選項D個人助業(yè)貸款屬于個人經營貸款。94.在缺口分析法中，商業(yè)銀行通常將特定時段內包括活期存款在內的(?)作為核心資金。

A.平均存款

B.平均貸款

C.期望存款

D.期望貸款

答案：A

解析：商業(yè)銀行通常將特定時段內包括活期存款在內的平均存款作為核心資金，為貸款提供金融來源。?

95.根據“二八定律”，下列說法正確的是（）。

A.80％資源用于生產20％的產品

B.盈利的80％來自于20％的老客戶

C.盈利來自于80％的新客戶和20％的老客戶

D.盈利的80％來自于20％的客戶服務

答案：D

解析：根據“二八定律”，占比僅為20％左右的高端客戶，其對銀行盈利的貢獻度達到80％左右。?96.支付結算業(yè)務是銀行的中間業(yè)務，主要收入來源是手續(xù)費收入。（）

答案：對

解析：支付結算業(yè)務是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據、匯款、托收、信用證、信用卡等結算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務。支付結算業(yè)務是銀行的中間業(yè)務，主要收入來源是手續(xù)費收入。97.甲企業(yè)2017年3月底應收賬款為285000元，信用條件為在60天按全額付清貨款，過去三個月的賒銷情況為：

1月份：90000元

2月份：105000元

3月份：115000元

則應收賬款周轉天數為（）天。

A.45

B.82．74

C.56

D.78

答案：B

解析：根據公式，應收賬款周轉率=銷售收入／[(期初應收賬款+期末應收98.下列不屬于信貸審批原則的是（）。

A.職責分離原則

B.統(tǒng)一考慮原則

C.審貸分離原則

D.展期重審原則

答案：A

解析：信貸審批是在貸前調查和分析的基礎上，由獲得授權的審批人在規(guī)定的限額內，結合交易對方或貸款申請人的風險評級，對其信用風險暴露進行詳細的評估之后作出信貸決策的過程。信貸審批或信貸決策應遵循下列原則：審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則和展期重審原則。

99.商業(yè)銀行進行操作風險監(jiān)測時，應當關注不同時期自身關鍵風險指標的變化，同時將自身關鍵風險指標的變化與同類金融機構進行橫向比較。（）

答案：對

解析：商業(yè)銀行通過監(jiān)測和分析不同時期自身關鍵風險指標的變化，并與同類金融機構進行橫向比較，有助于深入理解操作風險狀況的變化趨勢，為操作風險管理提供早期預警。100.駱駝評級體系要求資本充足率比率達到（）。

A.4％～7％

B.5％～6％

C.6．5％～7．5％

D.6．5％～7％

答案：D

解析：駱駝評級體系的分析涉及的主要指標和考評標準是：①資本充足率(資本／風險資產)，要求這一比率達到6．5％～7％；②有問題放款與基礎資本的比率，一般要求該比率低于15％；③管理者的領導能力和員工素質、處理突發(fā)問題應變能力和董事會決策能力、內部技術控制系統(tǒng)的完善性和創(chuàng)新服務吸引顧客的能力；④凈利潤與盈利資產之比在1％以上為第一、二級，若該比率在0～1％之間為第三、四級，若該比率為負數則評為第五級；⑤隨時滿足存款客戶的取款需要和貸款客戶的貸款要求的能力。101.因發(fā)生操作風險事件引發(fā)法律訴訟或仲裁，在訴訟或仲裁過程中依法支出的訴訟費用、仲裁費用及其他法律成本屬于()。

A.監(jiān)管罰沒

B.法律成本

C.資產損失

D.賬面減值

答案：B

解析：

考點

操作風險分類?102.商業(yè)銀行在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立的SPV的主要目的是（）。

A.支付標的資產的所有收益

B.為了真正實現權益資產與原始權益人的破產隔離

C.為了購買權益資產

D.為了進行總收益率互換

答案：B

解析：商業(yè)銀行在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立的SPV來發(fā)行證券，SPV與原始權益人實行“破產隔離”。103.以下關于個人教育貸款特征的說法，錯誤的是（）。

A.具有社會公益性

B.政策參與程度較高

C.多為信用類貸款

D.風險度相對較低

答案：D

解析：個人教育貸款的特征為：具有社會公益性，政策參與程度較高，多為信用類貸款，風險度相對較高。104.按照馬柯維茨的描述，表中的資產組合中不會落在有效邊界上的是()。

A.只有資產組合W不會落在有效邊界上

B.只有資產組合x不會落在有效邊界上

C.只有資產組合Y不會落在有效邊界上

D.只有資產組合z不會落在有效邊界上

答案：A

解析：2組合的相對于w組合來講，其期望收益增加，而風險降低，從而使得w組合不會落在有效邊界上，而其他選項無法改進。105.根據《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，一級資本包括核心一級資本和其他一級資本。其中，核心一級資本包括()。

A.資本公積可計入部分

B.盈余公積

C.一般風險準備

D.未分配利潤

E.超額貸款損失準備可計入部分

答案：A,B,C,D

解析：核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積可計人部分、盈余部分、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計人部分。E項屬于二級資本的內容。106.記入交易賬簿的頭寸應當滿足下列哪些基本要求？（??）

A.在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤

B.具有明確的交易市場秩序

C.能夠完全對沖以規(guī)避風險

D.能夠準確估值

E.具有明確的持有目的

答案：A,C,D

解析：交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應滿足以下條件：①在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤；②能夠完全對沖以規(guī)避風險；③能夠準確估值；④能夠進行積極的管理。107.梁教授某月獲得稿費3萬元，則其就這筆稿費需要繳納的個人所得稅的數額為()元。

A.3360

B.4088

C.4375

D.4800

答案：A

解析：個人的稿酬所得，應按次計算，對每次收入4000元以上的，減除20％的費用，其余額為應納稅所得額。對稿酬所得適用20％的比例稅率，并按應納稅額減征30％。因此，梁教授這筆稿費需要繳納的個人所得稅的數額=30000×(1-20％)×20％×(1-30％)=3360(元)。108.假設投資組合的收益率為20％，無風險收益率是8％，投資組合的方差為9％，貝塔值為12％，那么，該投資組合的夏普比率等于()。

A.0.2

B.0．4

C.0．6

D.0．8

答案：B

解析：根據公式，109.下列關于期權的說法中，正確的有()。

A.看漲期權和看跌期權的區(qū)別在于對價格的預期不同

B.若預期某種標的資產的未來價格會上漲，應該購買看漲期權

C.關式期權的期權費通常比歐式期權低一些

D.對于買方來說，歐式期權更有利

E.看跌期權指當人們預期某種標的資產的未來價格下跌時購買的期權

答案：A,B,E

解析：按照對價格的預期，金融期權可分為看漲期權和看跌期權?？礉q期權指當人們預期某種標的資產的未來價格上漲時購買的期權?？吹跈嘀府斎藗冾A期某種標的資產的未來價格下跌時購買的期權。在其他條件一定的情況下，美式期權的期權費通常比歐式期權高一些。對于期權買方來說，美式期權比歐式期權更有利。110.商業(yè)銀行內部評級體系的驗證應評估內部評級和風險參數量化的（）。

A.準確性

B.可靠性

C.復雜性

D.穩(wěn)定性

E.審慎性

答案：A,D,E

解析：略111.稅制中，一類稅區(qū)別于另一類稅的標志在于()不同。

A.征稅對象

B.稅目

C.稅率

D.納稅環(huán)節(jié)

答案：A

解析：征稅對象，又稱課稅對象，它指的是課稅的目的物，即對什么征稅。稅制中，一類稅區(qū)別于另一類稅的標志在于征稅對象不同。112.()是商業(yè)銀行貸款保證人履行保證義務的實際能力。

A.保證策略

B.保證意愿

C.保證措施

D.保證實力

答案：D

解析：保證實力主要是指保證人的財務狀況，如現金流量、或有負債、信用評級等情況的變化直接影響其擔保能力。良好的保證意愿是保證人提供擔保和準備履行擔保義務的基礎。113.下列各項不能作為遺產繼承的是（）。

A.30萬元的銀行定期存款

B.個人收藏的清代名人字畫

C.生前好友贈與的一對青花瓷瓶

D.朋友委托其鑒定的古董一件

答案：D

解析：遺產必須是公民個人所有的財產。D項，朋友委托其鑒定的古董并不屬于個人財產。114.下列哪一項不屬于社會保險產品?（）

A.養(yǎng)老保險

B.醫(yī)療保險

C.教育保險

D.工傷保險

答案：C

解析：中國的社會保險產品主要包括養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險和生育保險等。115.下列關于托收方式與主要用途的說法，不正確的是（）。

A.光票托收廣泛用于非貿易結算，或貿易從屬費用的收款等

B.跟單托收一般用于進出口貿易款項的收付，需要銀行信用介入

C.我國跟單出口托收只限于滯銷商品和新、小商品，以及要進入競爭激烈的市場的商品

D.進口代收購買舊船的貿易通常使用跟單進口代收

答案：B

解析：跟單托收一般用于進出口貿易款項的收付，沒有銀行信用介入。故選項B說法錯誤。116.構成信用卡詐騙罪的行為是（）。

A.誤用他人信用卡

B.盜用他人信用卡

C.冒用他人信用卡

D.善意透支

答案：C

解析：信用卡詐騙罪客觀上表現為使用偽造、變造的信用卡，或者冒用他人信用卡，或者利用信用卡惡意透支，詐騙公私財物，數額較大的行為，包括：①使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證明騙領信用卡的；②使用作廢的信用卡進行詐騙；③冒用他人的信用卡進行詐騙；④使用信用卡進行惡意透支。117.下列不能作為個人住房貸款借款人收入證明的是（）。

A.借款人單位人事部門出具的收入證明

B.借款人個人納稅證明

C.借款人房屋出租的租金證明

D.借款人出具的收人證明

答案：D

解析：在審核個人住房貸款申請時，必須對借款人的收入證明嚴格把關，尤其是自雇人士或自由職業(yè)者。除了向借款人的工作單位、工商管理部門、稅務部門以及征信機構等獨立的第三方進行查證外，還應審查其納稅證明、資產證明、財務報表、銀行賬單等，確保第一還款來源真實、準確、充足?？刹扇〉拇胧┌炞C借款人的工資收入、租金收入、投資收入和經營收入的真實性等。118.對開發(fā)商及樓盤項目本身的審查不包括（）。

A.項目資料的規(guī)范性審查

B.項目合法性審查

C.項目工程進度審查

D.項目的實地考察

答案：D

解析：對個人住房貸款樓盤項目的審查包括對開發(fā)商資信的審查、項目本身的審查以及對項目的實地考察。其中對項目本身的審查包括項目資料的完整性、真實性和有效性審查，項目的合法性審查，項目工程進度審查，項目資金到位情況審查。119.關于個人貸款的意義，下列說法中錯誤的是（）。

A.不僅為銀行帶來了正常的利息收入，也帶來了一些相關的服務費收入

B.有助于滿足城鄉(xiāng)居民的有效消費需求

C.擴大了商業(yè)銀行的風險，但因此促進了商業(yè)銀行對風險控制的管理

D.對啟動、培育和繁榮消費市場起到了催化和促進作用

答案：C

解析：出于風險控制的目的，商業(yè)銀行最忌諱的是貸款發(fā)放過于集中。無論是單個貸款客戶的集中還是貸款客戶在行業(yè)內或地域內的集中，個人貸款都不同于企業(yè)貸款，因而可以成為商業(yè)銀行分散風險的資金運用方式。120.法律風險與操作風險之間的關系是（）。

A.操作風險和法律風險產生的原因相同

B.外部合規(guī)風險與法律風險是相同的

C.法律風險與操作風險相互獨立

D.法律風險是操作風險的一種特殊類型

答案：D

解析：根據《巴塞爾新資本協(xié)議》的相關規(guī)定，法律風險是操作風險的一種特殊類型。121.貨幣經紀公司的服務對象是（）。

A.金融機構

B.地方政府

C.事業(yè)單位

D.上市公司

答案：A

解析：貨幣經紀公司是指經批準在中國境內設立的，通過電子技術或其他手段，專門從事促進金融機構間資金融通和外匯交易等經紀服務，并從中收取傭金的非銀行金融機構。在我國，按照國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準經營的業(yè)務范圍，貨幣經紀公司可以經營下列經紀業(yè)務：境內外外匯市場交易、境內外貨幣市場交易、境內外債券市場交易、境內外衍生產品交易等。122.決定整個市場長期的內在吸引力的力量不包括（）。

A.相關行業(yè)競爭者

B.客戶選擇能力

C.替代產品

D.潛在的新競爭者

答案：A

解析：決定整個市場或其中任何一個細分市場長期的內在吸引力的力量分別是：同行業(yè)競爭者、替代產品、潛在的新競爭者、客戶選擇能力和中央銀行。相關行業(yè)競爭者不會對銀行內在吸引力造成影響。123.某銀行的工作人員在與另一銀行的工作人員接觸時，下列做法中，符合職業(yè)操守規(guī)定的是（）。

A.為不落后于對方機構，經常打聽對方所在機構正在醞釀但尚未公開的重大戰(zhàn)略決策

B.在與對方探討行業(yè)及市場發(fā)展趨勢的過程中，避開與所在機構商業(yè)秘密有關的話題

C.趁對方臨時離開辦公室的空閑時間，隨手翻看對方的文件資料

D.為給客戶提供更全面的市場信息，在下班時間約見對方，詢問對方銀行近期將要推出的新產品的信息

答案：B

解析：銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員接觸時，不得泄露本機構客戶信息和本機構尚未公開的財務數據、重大戰(zhàn)略決策以及新的產品研發(fā)等重大內部信息或商業(yè)秘密。銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員接觸時，不得以不正當手段刺探、竊取同業(yè)人員所在機構尚未公開的財務數據、重大戰(zhàn)略決策和產品研發(fā)等重大內部信息或商業(yè)秘密。124.邱先生在購買保險的時候，發(fā)現保險合同中所載明的風險一般是在()的基礎上可測算的且當事人雙方均無法控制風險事故發(fā)生的純粹風險。

A.概率論中的大數法則

B.高等數學

C.利息理論和數理統(tǒng)計

D.概率論和利息理論

答案：A

解析：現代的保險基于概率論中的大數法則。因為人們在長期實踐中發(fā)現，隨機現象(如人的死亡、汽車發(fā)生交通事故)的大量重復中往往出現幾乎必然的規(guī)律。也就是說風險數量越多，實際損失的概率會越穩(wěn)定，保險人就能夠通過這一規(guī)律計算保險費率。125.（），銀監(jiān)會發(fā)布《關于綠色信貸工作的意見》，主要是對《綠色信貸指引》的具體落實。

A.2012年

B.2013年

C.2014年

D.2015年

答案：B

解析：2013年，銀監(jiān)會發(fā)布《關于綠色信貸工作的意見》，主要是對《綠色信貸指引》的具體落實。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.商業(yè)銀行進行流動性風險壓力測試的主要目的是確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性以應付可能出現的各種極端不利的情況。（）

答案：對

解析：商業(yè)銀行除了監(jiān)測在正常市場條件下的資金凈需求外，還有必要定期進行壓力測試，根據不同的假設情況（可量化的極端范圍）進行流動性測算，以確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應付可能出現的各種極端狀況。2.（）是商業(yè)銀行在追求實現戰(zhàn)略目標的過程中，愿意承擔的風險類型和總量，它是統(tǒng)一全行經營管理和風險管理的認知標準，是風險管理的基本前提。

A.風險限額

B.風險偏好

C.風險承受能力

D.風險預估

答案：B

解析：風險偏好是商業(yè)銀行在追求實現戰(zhàn)略目標的過程中，愿意承擔的風險類型和總量．它是統(tǒng)一全行經營管理和風險管理的認知標準．是風險管理的基本前提。3.我國銀行監(jiān)管構成的層次包括（）。

A.銀行自我監(jiān)管

B.外部監(jiān)管

C.行業(yè)自律

D.市場約束

E.法律制裁

答案：A,B,C,D

解析：我國銀行監(jiān)管構成的四個層次：銀行自我監(jiān)管、外部監(jiān)管、行業(yè)自律和市場約束。4.專項準備金的計提基數有（）。

A.以各類不良貸款為基數，乘以相應的計提比例

B.大額的可疑類貸款，要逐筆確定內在損失金額，并按照這一金額計提

C.對于其他不良貸款，按照該類貸款歷史損失概率確定一個計提比例，實行批量計提

D.以某一特定貸款組合的全部貸款余額為基數

E.以全部貸款余額作基數

答案：B,C

解析：題中選項A、D、E是普通準備金、特別準備金的計提基數。5.下列關于商業(yè)銀行“三性四自”的經營原則，說法錯誤的是（）。

A.“三性”即安全性、流動性、效益性

B.商業(yè)銀行“三性”中，安全性劣后于效益性、流動性，而效益性又優(yōu)先于流動性

C.“四自”即自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束

D.商業(yè)銀行須全部承受其自主經營的后果，即自負盈虧

答案：B

解析：商業(yè)銀行經營的“三性”原則緊密關聯，相互依存，但商業(yè)銀行作為吸收存款的金融機構，因其負債經營的性質，所以商業(yè)銀行“三性”中，效益性劣后于安全性、流動性，而安全性又優(yōu)先于流動性。故選項B說法錯誤。6.為避免經濟下滑，央行宣布降低存貸款基準利率，如果存款利率下調幅度大于貸款利率下調幅度，則商業(yè)銀行面臨的最主要風險是（）。

A.收益率曲線風險

B.基準風險

C.期權性風險

D.重新定價風險

答案：B

解析：基準風險也稱利率定價基礎風險，也是一種重要的利率風險。在利息收入和利息支出所依據的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產、負債和表外業(yè)務的重新定價特征相似，但因其利息收入和利息支出發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內在經濟價值產生不利的影響。因為存貸款參照的基準利率不同，當基準利率發(fā)生變化且變動幅度不同時，則該銀行將面臨基準利率利差變化所造成的基準風險。7.（）是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據同一貸款合同，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務。

A.項目融資

B.并購貸款

C.銀團貸款

D.貿易融資

答案：C

解析：銀團貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據同一貸款合同，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務。8.目前我國銀行最安全和最具流動性的中長期投資品種是(?)。

A．金融債?

B．國債?

C．企業(yè)債?

D．中央銀行票據

答案：B

解析：B國債屬國家信用，在同一國家的各種債券中信用等級最高，因此企業(yè)債和金融債的風險一般高于國債，故AC選項錯誤。中央銀行票據屬短期資金交易品種，故D選項錯誤。故選B。9.影響客戶還貸能力的因素有（）。

A.現金流量構成

B.經濟效益

C.還款資金來源

D.客戶的家庭背景

E.保證人的經濟實力

答案：A,B,C,E

解析：客戶的還貸能力，包括主營業(yè)務狀況、現金流量構成、經濟效益、還款資金來源、保證人的經濟實力等;10.銀行監(jiān)管與外部審計各有側重，通常情況下，銀行監(jiān)管側重于（）。

A.銀行機構風險和合規(guī)性的分析、評價

B.財務報表檢查

C.會計資料規(guī)范性

D.關注財務數據完整性、準確性和可靠性

答案：A

解析：銀行監(jiān)管側重于金融機構合規(guī)管理與風險控制的分析和評價；外部審計則側重于財務報表審計，關注財務信息的完整性、準確性、可靠性。11.可用來簡化協(xié)方差矩陣的方法有()。

A.對角線模型

B.因子模型

C.歷史模擬法

D.解析模型

E.仿真模型

答案：A,B

解析：可用來簡化協(xié)方差矩陣的方法的是對角線模型和因子模型。12.下述策略是銀行市場定位策略的有（）。

A..客戶定位策略

B.產品定位策略

C.形象定位策略

D.利益定位策略

E.聯盟定位策略

答案：A,B,C,D,E

解析：根據發(fā)展的需要，銀行可以有多種市場定