某企業(yè)管理咨詢公司生產管理制度

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔深圳商祺企業(yè)管理咨詢公司提供生產管理制度目錄1.制程管理辦法2.倉儲管理辦法3.器材庫管理辦法4.存貨盤點管理辦法5.設備管理辦法6.生產安全管理辦法生產管理制度1.制程管理辦法1.1總則1.1.1目的為使本公司制程作業(yè)管理上有章可循，以確保品質、產能，特制定本辦法。1.1.2范圍原料由各儲存圓桶倉或倉庫之后的制造過程至包裝入庫的各項作業(yè)均應遵循本辦法。1.2生產安排與生產前的準備1.2.1編制“周生產計劃表制造科主管于每周五下班前依據行銷部提供的“下周銷售計劃表”以及倉庫提報的“成品庫存日報表”和“原料庫存日報表”等資料編制“周生產計劃表”，經部門經理審核送至中控室。1.2.2每日生產安排(1)中控室/生產班長于每日上班前依據“周生產計劃表”和行銷部每日銷售變更通知單以及現(xiàn)有庫存情況編制“日生產計劃安排表”，送制造科主管審核執(zhí)行。(2)中控員依據“日生產計劃安排表”合理安排本班的生產順序，并將需生產品種之料號、數(shù)量及時間安排填寫在看板上。(3)排定當日生產順序之后，應及時作好以下準備工作：A)中控員將需要準備的原料,電話通知或書面送交原料庫投料員或投料組長。B)中控員填寫“添加劑配制通知單”通知小料員備妥生產之所需預混料及小料添加劑。C)檢查液體輸送設備和其他輸送設備是否處于正常狀態(tài)。D)確認本班人員均已就位。1.3袋裝原料投料作業(yè)管理1.3.1原料庫投料員接到中控員投料通知后，應按品管部制定的原料投放次序安排投料工人將原料投入指定的投料口中。1.3.進入投料口。1.3.31.3.4當原料倉滿或達到中控員所需數(shù)量時，投料員應清點所投袋數(shù)，入垛位卡上，并通知中控員可以空機運轉刮板機將所投原料完全送入料倉。1.3.5周清掃干凈，整理好垛位，并將廢料及垃圾分別入袋，碼放到指定區(qū)域。1.3.6填寫“投料日報表”1.3.7品管人員前來處理。1.4看倉作業(yè)管理1.4.1看倉員每班上班后首先抽取各桶倉料樣、查看有無混料或質量有無異常，復核上一班次“查倉日報表”并通知中控員。1.4.2每次投料前與中控員聯(lián)系確認原料名稱；投料開始時，取樣核對入倉是否正確，并填寫“看倉取樣記錄表”。1.4.3每次轉倉前確認輸送管道已無上一批料殘留，并通知中控員轉倉。1.4.4按中控員要求正確取得粉碎樣、混合樣、成品樣，并填寫“取樣卡”交給中控員。1.4.5控員。1.4.6每一次投倉、震倉干凈后，通知中控員，每一次看倉作業(yè)均須填寫“看倉取樣記錄表”備查。1.4.7交接班前或下班前查看料倉存?zhèn)}情況，須填寫“查倉日報表”，一式二聯(lián)，一聯(lián)送中控員，一聯(lián)自存?zhèn)洳椤?.4.8制造科主管、中控員及品管人員須定期、不定期檢查料倉原料外觀、氣味等是否正常，有無混料現(xiàn)象，如有異常應及時處理。1.5粉碎機作業(yè)管理1.5.1查核“查倉日報表”了解倉存數(shù)量并通知看倉員查倉、看倉存情況是否與“查倉日報表”一致。1.5.2開機前，按規(guī)定檢查磁鐵器、粉碎錘片及篩片等是否正常，并做必要的清潔或潤滑保養(yǎng)。1.5.3對照生產計劃表合理安排粉碎順序。1.5.4選擇粉碎倉、啟動粉碎機及周邊系統(tǒng)，依序粉碎原料，并通知看倉員取樣，檢查粉碎粒度。1.5.5填寫“粉碎日報表”。1.5.6更換另一原料粉碎時，必須按規(guī)定空轉粉碎系統(tǒng)若干分鐘，以免混料。1.5.7粉碎完畢，清理粉碎機系統(tǒng)及周圍的環(huán)境。1.6中控室作業(yè)管理（配料及混合作業(yè)）1.6.1了解上一班（日）成品庫存量，按照當日生產計劃表安排本班生產順序，并標示在看板上。1.6.2檢查配料系統(tǒng)及混合機系統(tǒng)的設備狀況，檢查原料桶倉內樣品是否合格，查看“查倉日報表”，通知原料投料及小料工備好小料添加劑。1.6.3每天上班對所使用的磅秤進行校對，檢查小料備料無誤。1.6.4依照電腦操作程序檢查配方，若接到品管部之“配方變更通知單”，應及時輸入最新配方，核實正確無誤后，打印出每批原料用量表，連同原配方單經制造科主管簽字并返回品管部。1.6.5啟動配料運行程序、監(jiān)視稱料狀況，啟動混合機進行混合。1.6.6手投員依混合燈號將稱好的手投料，由手投口注入混合機。1.6.71.6.8填寫“混合日報表”并通知看倉員全面查看倉存情況，填寫“日報表”。1.61.6.10每天下班前操作WEM之列表機，印出當天全部的“表”和“成品產出表”送制造科主管審閱后分送品管部、財會部、生產部，并自存一聯(lián)。1.6.11指示改為手動操作，其操作方式照自動方式的順序辦理。手動操作事項及原料使用應詳細在混合日報表中注明，以便品管人員查明手動用量明細。并與配方用量核對。1.7小料添加作業(yè)管理1.7.1與中控員聯(lián)系要生產的飼料名稱、料號和數(shù)量，領取“添加劑配制通知單”。1.7.2每日校磅電子稱無誤后，依通知單準備各批小料并留預混料標簽備查。1.7.3依中控員指令準確添加小料，每次添加后，填寫“小料添加記錄表”。1.7.4隨時與中控員保持聯(lián)絡，檢查添加是否準確。1.7.5車間備妥足夠一天使用之小料添加劑，每天交班前盤點實際存量，填寫“小料添加劑盤存日報表”，并交中控員審核。1.7.6保持小料存放區(qū)及周邊環(huán)境整潔。1.8制粒機作業(yè)管理1.8.1向中控員詢問待制粒倉成品名稱和數(shù)量。1.8.2開機前檢查制粒機及周邊系統(tǒng)，包括壓輥油位、除鐵等，而后通知中控員開啟制粒系統(tǒng)。1.8.3調整供料機和調質器速度呈最佳狀態(tài)，先用擋板將黑灰色粒料打出另置一旁，并調整顆粒長短，至黑粒消失，再放料入冷卻機。1.8.4調整蒸汽壓力及溫度，不斷取樣檢查飼料外觀顆粒、含水量，控制粉率。1.8.5調整冷卻機料位與冷卻速度，控制成品水分比例在規(guī)定標準內。1.8.6每兩小時注壓輥油一次。1.8.7制粒結束要打凈回料管，放空冷卻機，然后通知中控員轉倉，準備換料。1.8.8填寫“制粒日報表”，計算制粒效率。1.9打包機作業(yè)管理1.9.1向中控員了解成品倉現(xiàn)存飼料名稱、料號和數(shù)量，并按中控員確定的包裝順序，準備包裝作業(yè)。1.9.2準備編織袋及印有日期的標簽，通知成品碼垛組，安排成品貨位。1.9.3開機前，檢查包裝機及周邊系統(tǒng)，并做必要的潤滑及清潔，確定無誤后，開始包裝作業(yè)。1.9.4每批包裝頭2包應回制，包裝員應檢查飼料外觀，確定其顏色、氣味、顆粒及粉率符合標準后，再用正式編織袋開始包裝。1.9.5包裝時，將印有日期及批號的標簽縫于袋口。1.9.6包裝進行中，包裝員應定包取樣，一批生產結束，應將取得樣品附上“取樣卡”，于下班前送交品管部化驗。1.9.7生產噸數(shù)24610抽樣包數(shù)1/101/151/201/25并將抽樣情況填寫入“打包抽檢記錄”，若抽樣發(fā)現(xiàn)重量誤差超過+0.05公斤管制點時（不包括袋重），應立即停止包裝，調整包裝機的稱量數(shù)值。1.9.8每個桶倉料打包完畢后，要敲桶倉避免殘留。1.9.9填寫“包裝日報表”，計算每種料投入產出差異。1.10飼料回制作業(yè)管理1.(1)成品混料及原料混料。(2)逾期成品。(3)出廠退回料。(4)頭包和尾包。(5)品質不良料。1.10.2回制料的存放(1)回制料必須專區(qū)存放，并用看板標示。倘若同時有數(shù)種回制料時，須分類分堆存放。(2)出廠后退回飼料，一律須經“煙熏”后，才可放到回制料存放區(qū)內。(3)每日發(fā)生回制料之后，下班前應填寫“回制料日報表”報生產部及品管部。1.10.3回制處理作業(yè)(1)回制料中的頭包和尾包，由制造科依品管部規(guī)定的原則自行安排，回制到同品種飼料中。(2)其余回制料一律交由成品庫保管，并提出回制申請，填寫“飼料回制處理單”部門主管核準后轉品管部。(3)品管部接到“飼料回制處理單”時，應派員取樣化驗分析，并向配方總部要求配方后，送還生產部，辦理回制作業(yè)。(4)生產部在安排回制時，中控員依據“飼料回制處理單”指示內容執(zhí)行修正配方，成品庫依指示與中控員協(xié)調安排回制料使用事宜。(5)回制完畢后，中控員將“飼料回制處理單”上注明回制日期及回制情況，轉品管部，并在“混合日報表”上注明回制料添加情況等內容，以供查閱。1.11燃油鍋爐作業(yè)管理1.11.1開機前全面檢查鍋爐水位、油位、軟化箱水位,各閥門是否正常。1.11.2接通電源，檢查各指示燈是否正常。1.11全閥及其他閥門接口，如有漏氣或異常，通知維修人員及時修復。1.11.4觀察火焰燃燒情況，水泵、壓力變化等，每天化驗水質。1.11.5壓力升到規(guī)定指示時即可送汽。送汽時，先排盡氣缸內的凝結水，進行暖管，達到最大壓力時，進行安全閥手動排氣實驗。1.11.6鍋爐運行中經常對水位、油位、軟水箱、燃燒狀況、除氧器的運行進行監(jiān)察，并每隔1小時填寫一次“燃油鍋爐交接記錄表”。1.11.7檢查回水罐的水位，并及時用水泵抽水儲水箱。1.11.8鍋爐運行中經常與制粒員保持聯(lián)絡,保證生產時蒸汽的充足供應。1.11.9保證鍋爐處于正常狀態(tài)。1.11.10并及時報告主管。1.11.112倉儲管理辦法2.1總則2.1.1目的為使公司生產所需原料，生產的飼料成品，生產所需的包裝物及原料使用后之包裝物，其倉儲作業(yè)有所遵循，特制定本辦法。2.1.2范圍凡有關公司生產所需原料，生產的飼料成品，生產所需的包裝物及原料使用后之包裝物，其入庫、儲存、管理、領用、發(fā)貨、處理等事務，均依本辦法的規(guī)定辦理。2.2原料接收作業(yè)管理2.2.1原料庫管理員依照采購部送來的“原料到貨預報表”，安排貨位，做好接貨準備。2.2.2運送原料的車輛到倉庫，原料庫倉管員要檢核“原料收貨報告”中的有關內容，經確認無誤后，指揮民工卸車。卸車過程中，品管部對原料做100%的抽樣。2.2.3原料卸完后，倉管員核查件數(shù)，確認無誤后，電腦輸入有關數(shù)據，打印“原料收貨報告”工廠倉庫欄，并簽字確認，然后將“原料收貨報告”返回客戶，指引客戶實施空車過磅。2.2.4原料堆放后，倉管員隨即填寫“貨位卡”，掛于貨堆上。同時建立原料臺帳。2.3生產耗用原料出庫管理2.3.1投料員依據中控員指令投入生產用所需原料，在原料入槽前，應充分與中控員聯(lián)系，避免混料發(fā)生。換料前需確定上批原料已于運輸設備中跑完（依據設備狀況安排空車運轉時間）。2.3.2一批料投完，倉管人員應在領料地點“貨位卡”上做好所投原料品種、件數(shù)等記錄，當班生產結束后填寫“投料日報表”。2.3.3投料要根據品管部“原料使用安排表”指定貨位順序投料，投料中發(fā)現(xiàn)原料實際出庫量與“原料使用安排表”數(shù)量不相符的，要及時查明原因，并報告主管。2.3.4投料結束后倉管員將“投料日報表”有關數(shù)據輸入電腦，并由電腦輸出“原料庫存日報表”，送生產部主管審核后，分送品管部、采購部、財會部。2.4袋裝成品的入庫管理2.4.1生產部根據生產計劃，安排包裝飼料的品名、數(shù)量及包裝順序。2.4.2倉庫保管員應根據先進先出原則，合理安排貨品位置。2.4.3成品的堆放應整齊、平坦、安全，同批生產的產品，應盡量在同一地點存放。2.4.4成品的每層堆碼的袋數(shù)必須一致，以利出貨及盤點作業(yè)。2.4.5每一批成品入庫完畢，倉庫保管員應于貨位最前端明顯位置處掛“貨位卡”，注明進貨日期及數(shù)量，以利盤點及出貨作業(yè)。并立即檢查堆碼數(shù)量與“包裝日報表”是否相符。及時電腦錄入成品入庫信息，并填寫“成品入庫單”交生產部和財會部。2.4.6包裝的頭包與尾包，由包裝員稱重，并作記錄，集中存放，等待回制，不作入庫。2.5成品的出貨程序2.5.1倉庫發(fā)貨員接到客戶的蓋有財務章的“發(fā)貨單”，經確認無誤后，按“發(fā)貨單”所列品名、數(shù)量，如數(shù)發(fā)給，并指揮民工搬運至車上。2.5.2發(fā)貨時，（除有特別指示外）要根據“先生產先發(fā)出”的原則，以免造成逾期回制的損失。2.5.3裝貨完成后，發(fā)貨員需在“發(fā)貨單”上簽名確認，留下倉庫聯(lián)，再將“發(fā)貨單”之其他聯(lián)交于客戶過磅出廠。同時電腦錄入成品出貨信息，填好“成品發(fā)貨記錄表”。2.5.4客戶攜經發(fā)貨員簽名的“發(fā)貨單”將車開至地磅，地磅員應依實際過磅重量與訂貨數(shù)量核對，在允許誤差范圍以內，地磅員在“發(fā)貨單”上簽章，若過磅重量超出允許誤差范圍時，則通知該車返回，成品倉庫做抽磅（每包重量）、抽點（出貨包數(shù)），直到無誤為止。2.5.5門衛(wèi)根據發(fā)貨員、財務收款室、地磅員簽章的“發(fā)貨單”核實出門車輛，留存“門衛(wèi)聯(lián)”后放車輛出門。2.5.6每日出貨作業(yè)結束，發(fā)貨員應匯總發(fā)貨票據，交倉庫保管員核對。每日上午9點前門衛(wèi)將上一日留存的“發(fā)貨單”門衛(wèi)聯(lián)，地磅員將“地磅日報表”交財會部復核。2.5.7倉庫保管員依據電腦錄入的成品出入庫信息，進行當日庫存盤點，并打印輸出“成品庫存日報表”，送生產部主管審核后，分送行銷部、品管部和財會部。2.6包裝物管理2.6.1產成品包裝袋入庫管理采購部預先通知到貨日期、時間，經過磅后到包裝物存放庫房，由包裝物管理員及品管部QA人員進行查驗，填寫檢驗報告，符合要求的包裝物準予入庫。包裝物管理員應認真清點到貨數(shù)量與送貨單是否相符，如相符在“送貨單”上簽字認可。并按品種、用途分類堆碼。包裝物管理員應按實際收貨數(shù)填寫“入庫單”入帳。2.6.2產成品包裝袋的出庫管理。打包員根據當日生產品種及生產計劃填寫“領料單”，到庫房領取，庫房如數(shù)發(fā)給。包裝袋管理員依據“領料單”做帳，填寫“編織袋庫存周報表”呈報生產部審閱。2.6.3原料包裝袋入庫管理原料入倉或投入生產使用后之包裝袋，應按包裝袋的種類、質量分類分級，整理后送庫房。包裝袋管理員清點數(shù)量，據實入庫，填寫“入庫單”。2.6.4原料包裝物出庫管理內部使用的由部門主管審核的“出庫單”，外賣處理的應由采購部填寫“物料出售結算單”按廢舊原物料處理辦法的規(guī)定辦理。(2)包裝袋管理員核對手續(xù)，確定手續(xù)無誤后，如數(shù)發(fā)給。(3)包裝袋管理員做好包裝袋出庫記錄，填好報表、呈生產部。2.7庫存規(guī)劃及標示2.7.1倉儲部門應合理規(guī)劃倉庫庫位，使庫房空間得到充分、有效的利用。2.7.2庫位配置原則應配合倉庫所使用的儲運工具，規(guī)劃運輸通道，易于管理和質量檢查。并依存貨品種、類型、時間等分區(qū)存放，以利管理。2.7.3每個品種原則上要配置兩個以上小庫位，進出輪流交替使用，達到先進先出的要求。2.7.4倉儲部門依各庫位量存放品種，另就各庫位予以編號，每日填寫“成品庫存貨位表”，以利管制，倉儲主管須隨時查核變動情況。2.7.5“成品庫存貨位表”由倉儲部門發(fā)送到品管部、生產部，以便上述單位隨時了解倉容情形，掌握存貨變動狀況。2.8貨物的堆放要求2.8.1堆放時，在配置的庫位區(qū)放置墊板。2.8.2堆放時，縱橫交錯方式進行，每層堆包數(shù)量要相同，包重在40公斤（以上）的堆碼高度以15層為限，包重在20公斤（以下）的堆碼高度不應超過20層。2.8.3堆放的貨物須講求整齊、平坦、牢固、安全。2.8.4每堆貨物四周應留50公分的通道，便于儲存期間隨時檢查品質。2.9存貨的盤點2.定時對存貨情況進行盤點，若發(fā)現(xiàn)差異要及時查明原因。2.92.9.3若盤點數(shù)量與帳面數(shù)量有差異時，由會計人員填寫記錄表”，送倉儲管理部門分析差異原因，并尋求改善對策。2.10呆料、廢料的處理2.10處理。2.10不能再使用的應報告采購部處理。2.10.3廢料出售時，采購部應填寫“物料出售結算單處理辦法的有關規(guī)定處理。3.器材庫管理辦法3.1目的為使公司各種器材、入庫、保管、領用等事務有所遵循，特制定本辦法。3.2物料驗收3.2其上所注名稱、規(guī)格型號、銘牌產地及質量要求一一驗證，若有不明之處，可請使用人員協(xié)助驗收。驗收無誤后，辦理入庫手續(xù)，如有不符，謝絕入庫，并將原因寫明。3.2.2稱、規(guī)格型號、銘牌、產地、價格、材質、是否進口等。3.2后，再行辦理入庫手續(xù)，并在物品驗收登記本上打勾。3.2本上記帳（注寫：設備、零件名稱、數(shù)量、規(guī)格型號、銘牌產地、價格、材質、是否進口、貨位），發(fā)票未到的文字注明。3.2.5量、質量，并在磅碼單上簽字，器材庫憑此開入庫單。3.2門不知的情況。3.3物料保管3.33.3.2要經常整理、熟悉貨物貨位咬，降低庫存損耗。3.3.3目及使用要求，發(fā)貨要迅捷、準確。3.4物料出庫3.4完善的不能出庫。3.4部門和被維修部門主管在出庫單上簽批、領用人簽名，然后器材庫照單發(fā)貨。緊急情況下,可先領用,但事后二日內必須補簽批。3.4庫照單發(fā)貨，月底將料單累計送財會部轉帳。3.43.5旬報、月報及帳務3.5月兩次將入庫、驗收、出庫單填寫入帳。3.5底盤點一次，并與財會部會計核對帳目，杜絕帳上有，實物找不到的現(xiàn)象。庫內管制零件每月要重點對帳一次，不得有誤。3.5好庫存物料的旬報及月報,并送交生產部、財會部,了解消耗支出.4.存貨盤點管理辦法4.1目的存貨是公司資產的重要組成部分，它在流動資產中占有相當大的比重。為加強對存貨的管理，提高存貨盤點的質量，并為公司生產成本的核算提供準確的計算依據，特制定本辦法。4.2存貨的定義及范圍存貨必須是所有權屬于公司，并由生產部管理人員接收入帳耗用的原材料和未銷售的產品，包括庫存的、加工中的原料、包裝物、維修零配件、產成品等。4.2.1原料：指能構成產品主要實體的物料，如豆粕、玉米、添加劑小料、液體油和賴氨酸等原料。4.2.2包裝物：為包裝產品而儲存或周轉使用的各種容器，如油桶、麻袋、編織袋、塑料袋等物品。4.2.3成品：原料經生產加工過程之后，經過包裝和經檢驗合格可供銷售的產品。4.2.4材料：凡可供生產機械、電器儀表、公用設備維護之備品備件。如機械、電器零備件、標準件、維修工具、勞保用品、用具、外協(xié)加工之非標件等物品。4.3存貨盤點規(guī)則4.3.1日常存貨盤點：存貨管理部門視工作特點和要求，應做好必要的日常盤點，核對帳物，做到帳物相符，發(fā)現(xiàn)異常，應及時處理。4.3.2定期存貨盤點定期盤點即月末盤點和年終盤點。月末盤點定為每月的最后一日進行，當日的盤存數(shù)即為上期期末和本期期初的實存數(shù)，盤點工作一般應在停產的情況下進行，必要時經財會部和飼料生產部經理同意后方可安排與生產同時進行。年終盤點，每年的12月31日日進行（應在停產的情況下）。4.3.3組織與人員配備月末和年終盤點工作,應由存貨管理人員會同財會人員共同進行.4.4存貨盤點的作業(yè)程序4.4.1盤點前的準備工作存貨管理人員，月末一般提前三天，年終一般提前七天至十五天，做好盤點前的各項準備工作，以確保盤點工作高效、有序、無誤。內容包括：(1)整理貨位、清桶、清堆、平倉。(2)結清出入庫貨物往來手續(xù)。(3)查驗貨位卡、貨位。(4)備足供銷售之產品。4.4.2實地盤點在盤點日，存貨管理人員與財會人員到存貨存放處現(xiàn)場組織會盤。盤存數(shù)即為實存數(shù)。操作步驟為：盤點存貨品種、規(guī)格、件數(shù)、數(shù)量。按要求逐項填寫存貨盤點登記表。核對無誤，會簽后，報主管主任審核。4.4.3帳物核查在財會人員協(xié)助下，存貨管理人員應及時將盤存數(shù)與帳存數(shù)一一核對，并如實填寫“倉庫盤點月報表”。步驟如下：(1)帳、物一一核查。(2)計算損耗數(shù)，填寫損耗報告單報生產部和財務部。(3)損耗沖減帳存數(shù)。查明盤虧原因，糾正錯誤。填寫本期盤存報表。4.4.4帳帳核對是指存貨管理人員之存貨帳薄與財務人員之帳簿核對，作到帳帳相符。(1)核對帳簿。(2)糾正錯帳、漏帳、重帳等。(3)最后核對本期盤存報表。(4)盤存報表報生產部和財務部。4.4.5差異分析存貨經盤點后，發(fā)生的盈虧處理：財會人員應立即填制“存貨盤點差異分析表”一式三聯(lián)，倉庫主管責成存貨管理人員查明原因再轉該部經理會簽，報財會部一聯(lián)、生產部一聯(lián)、倉庫主管自存一聯(lián)。4.4.6原料調帳(1)原料調帳應每月進行一次，差異數(shù)較少之原料可延長，但不得超過三月一次。4.4.7成本核算統(tǒng)一核算口徑。生產部、財會部依據盤點月報表，差異分析表和“存貨調帳通知”及有關憑證、帳簿作為核算依據。(3)由財會部統(tǒng)一核算程序。4.5桶倉存貨盤點桶倉泛指筒倉，車間料倉、油罐、液體賴氨酸罐、其存貨點是否正確關系實存數(shù)是否有誤。掌握之要點：4.5.1桶倉容積和層高或一定刻度的容積數(shù)。4.5.2正確地判斷和估計物料在倉內的容積數(shù)。4.5.3物料的容重（查有關物料容重表或實測）實存數(shù)的計算。實存數(shù)=物料容積X物料容重=(總容積-無料格容積)×物料容重4.5.4部分原料參考容重表(單位：噸/立方米)品名容重品名容重骨粉0.80-0.96粒狀飼料0.625-0.775玉米0.75粉狀飼料0.725-0.825玉米粉0.61-0.64玉米蛋白粉0.50-0.60細鹽1.12-1.28魚粉0.575-0.64石粉1.09-1.425液體蛋氨酸比重1.26麩皮0.325-0.46油脂0.90-0.91豆粕0.58-0.64菜籽粕0.56棉籽粕0.64-0.72葵花粕0.50-0.53玉米胚芽粕0.54-0.56啤酒粕0.46-0.50備注：實際盤點時，容重取值應視原料水份高低、粒度大小、雜質等因素慎重選取，也可實測。4.6原料損耗處理原料損耗指加工損耗(含保管損耗)和自然損耗兩類，且原料數(shù)量比較大，即大于或等于占原料總耗用的百分之一者列入計算損耗范圍。4.6.1加工損耗。加工損耗是指原料投入生產到成品出廠之損耗。加工損耗的損耗率標準建議暫訂為占其原料耗用量的百分之零點五，即損耗率0.5%。原料耗用量以總控電腦計數(shù)為準。4.6.2自然損耗(1)自然損耗是指原料在保管期間和生產過程中，原料水份的自然發(fā)揮而導致庫存原料重量的差異損失。自然損耗的取值應視原料含水量之大小確定。(2)自然損耗率的損耗標準由品管部門確定，月末盤點提供。4.6.3實際耗用原料的計算原料實際耗用量作為月末存貨盤點時當月的耗用量，原料耗用量是以總控電腦計量為準。4.6.4耗用的帳務處理原料加工和自然損耗應作為月末和年終沖減帳存數(shù)的依據，并如實填寫“原料損耗報告單”作為帳務處理之憑證。損耗報表一式肆份，一聯(lián)報財會部、二聯(lián)報品管部、三聯(lián)報生產部、四聯(lián)自存。5.設備管理辦法5.1總則5.1.1目的為使設備選購、驗收、使用、保養(yǎng)、維修、故障處理等作業(yè)有章可循，以發(fā)揮生產設備的利用率，提高生產能力，特制定本辦法。5.1.2范圍凡有關生產機械、電器、儀表等設備各種資料的保管、設備選購、驗收、使用、保養(yǎng)維修、設備故障處理等作業(yè)均依本辦法規(guī)定辦理。5.2設備資料的檔案管理5.2.1生產設備安裝、調試完后，設備管理部門應依照設備說明書、圖紙等資料對設備統(tǒng)一分類、編號、建立設備臺帳、設備卡和設備檔案，并妥善保管。車間維修需要借閱應填寫借閱卡，用后及時交回。5.2.2設備如發(fā)生改善、更換等情況，設備管理部門應依實際情況修正資料檔案。5.2.3設備檔案資料應包括以下內容：設備臺帳：登記設備名稱、型號、規(guī)格、制造廠家、安裝日期、使用日期、設備原值、產能、功率、備件單號、類型等內容。設備清單：對整機設備按系統(tǒng)整理出一份清單，以供主管領導及維修部門需要時查閱。各設備細帳：以設備清單上所列機械為主要對象、分別歸整。5.3設備選購選購設備應根據先進性、可靠性、節(jié)能性、長遠性和經濟性為原則。同時考慮勞動保護、技術安全、環(huán)境保護要求，必須符合國家有關政策法令和法規(guī)。寫出“設備購置申請單”，報請生產部經理及公司批準后，與采購部聯(lián)系外購事宜。5.4設備驗收5.4.1購入設備必須進行驗收、調試，符合銘牌標準、質量性能、采購合同要求；才能入庫或安裝投入使用。與財會部聯(lián)系轉入固定資產費用等手續(xù)。5.4.2自制設備必須經生產、技術、設備部門聯(lián)合驗收，鑒定合格后方可投入車間使用，達到設計和使用要求者填寫有關表格，與財會部聯(lián)系轉入固定資產。5.5設備使用5.5.1何人不得擅自使用設備和拆卸維修設備。5.5.2技術規(guī)范、維修知識和操練規(guī)程，并在開機前先檢查設備，確認無異常情況后，方可使用。5.5.3立即停機檢查和處理或通知維修人員處理。5.6設備檢修與保養(yǎng)設備檢修保養(yǎng)應根據年度及月份檢修保養(yǎng)潤滑計劃規(guī)定內容執(zhí)行，通常采用四級檢修、保養(yǎng)方法，即設備大修、中修、小修及日常保養(yǎng)。5.6對車間所有設備進行檢查。對到使用期的設備、配件進行更換。5.6員參加。對較陳舊或生產中經常出現(xiàn)問題的設備進行檢查。利用1-2天的時間拆除檢修、清理、潤滑全部生產設備及時更換或修復損壞的零部件、排除機器故障，并做好中修記錄、修后應及時驗收。5.6.3一般故障，利用生產空隙時間進行必要的維修，以保證生產的正常進行，同時應做好檢修記錄，由車間驗收。5.6其基本要求可概括為“軸見光，溝見底、設備見本色”。5.7設備事故處理5.7或采取措施制止事故的蔓延。同時應及時上報當班主管或上級領導。5.7任，并填報“設備事故報告單”.5.7關部門和人員到現(xiàn)場勘察，寫出調查報告，提出處理意見，并做好統(tǒng)計登記工作。5.7.4對發(fā)生事故做到“三不放過事故責任未及時處理和教育不放過；未采取預防措施的不放過。6.生產安全管理辦法6.1總則6.1.1為認真貫徹國家有關勞動保護法規(guī)和加強生產安全的規(guī)定，預防各類事故的發(fā)生，保證生產安全運行，特制定本辦法。6.1.2范圍凡涉及生產過程中的安全工作均適用于本辦法。本辦法未涉及的或與國家勞動法規(guī)不相符的，依照國家勞動法規(guī)的規(guī)定辦理。6.1.3生產安全管理小組生產部各級主管在管理生產的同時負責管理安全工作，為此應成立生產安全管理小組，直接接受公司安全管理委員會的領導和指示，并對生產廠區(qū)的安全負責。生產安全管理小組由生產部經理任組長，各科長及重要崗位員工兼職擔任安全員工作，共同擔負起安全生產責任。生產安全管理小組要認真貫徹“以防為主”方針，抓好各項安全操作規(guī)程和技術標準的貫徹執(zhí)行，杜絕違章作業(yè)和人身事故發(fā)生，保障員工生命和公司財產的安全。6.1.4安全教育各級主管要經常進行勞動安全教育，傳達貫徹上級有關安全生產的指令、法規(guī)，提高員工對安全生產意義的認識和執(zhí)行安全生產管理規(guī)定的自覺性。新進員工必須接受三級安全教育(部門、車間、班組)，經考查合格者才能上崗。特殊工種（電工、電氣焊工等）必須經過專門培訓，并取得特種作業(yè)資格才能準許上崗操作，并且每年應進行一次安全技術考核，合格者才能繼續(xù)上崗操作。6.1.5安全生產檢查與評比日檢查：各級主管每日應巡視各工作崗位，提醒安全注意事項，確保安全生產月檢查：在主管領導下，每月組織一次生產部安全大檢查不定期檢查：生產安全管理小組成員根據生產實際情況不定期對生產部機械設備、電氣設備等的安全檢查，對發(fā)現(xiàn)的不安全隱患以及違章操作情況，及時檢討，采取防范措施，保證生產安全。(4)對安全工作積極負責，發(fā)現(xiàn)并排除重大事故隱患，保護員工和公司財產安全,做出顯著成績者,應給予表揚和獎勵。6.1.6(1)對應發(fā)給勞動防護用品的工種，由生產部會同公司有關部門討論制訂，其發(fā)放辦法依照公司“勞保用品管理辦法”執(zhí)行。(2)特殊工種、崗位根據實際情況給予相應津貼，保護員工的身體健康。6.2生產廠區(qū)的一般安全管理6.2.1(1)廠院的人行道和車行道應該平坦、暢通，夜間要有足夠的照明。(2)為生產需要所設的坑、壕和池應該有圍攔或蓋板，建筑物必須堅固安全。(3)電網內外都應有護網和明顯的警示標志。(4)工作場所機器和工作臺的布置，應該便于工人安全操作。(5)原材料、成品和半成品堆放要不妨礙操作和通行。(6)產生強烈噪音的生產，應盡可能在設有消音設備的單獨工作房中進行。(7)車間粉塵作業(yè)或揚塵點，必須采取密閉、除塵等綜合防塵措施。(8)進入生產崗位之前必須按規(guī)定穿戴勞動防護用品。(9)在生產區(qū)嚴禁吸煙，在班前班上不準喝酒，上班時間不準睡覺、離崗和干與生產無關的事。(10)每班下班前應做好工作場所清潔衛(wèi)生，工器具擺放整齊有序，做到工完、料盡、場地清。6.(1)傳動帶、明齒輪、砂輪、電鋸、接近于地面的聯(lián)軸節(jié)、轉軸皮帶輪和飛輪等危險部分，都要安設防護裝置。(2)安全裝置不齊全的設備不準使用。(3)不是自己分管的設備、工具不準動用。(4)檢修設備時安全措施不落實，不準開始檢修；停機檢修后的設備，未徹底檢查，不準啟動。(5)制粒機進入雜質(鐵、石塊)后，要在確認制粒機完全停止后方可打開機殼清理。(6)開機制粒時，絕對不允許打開各檢測口，尤其是調質段。6.2.3電氣設備(1)電氣設備和線路的絕緣必須良好。(2)裸露的帶電導體應該安裝于碰不著的處所，否則必須設置安全遮攔和明顯的警告標志。(3)電氣設備必須設有可熔保險器或自動開關，電氣開關應該指定專人管理。(4)電鎬等手持電動工具在使用前必須采取保護性接地措施。(5)所有儀表，必須經常保持準確度、靈敏度、清潔與密封狀態(tài)。6.2.4進入容器、設備的八個必須(1)必須申請并得到批準。(2)必須進行安全隔絕。(3)必須進行置換、通風。(4)必須按時間要求，進行安全分析。(5)必須佩帶規(guī)定的防護用具。(6)必須在容器外有人監(jiān)護。(7)必須有搶救后備措施。(8)監(jiān)護人員必須堅守崗位。6.3消防安全管理6.36.3.2禁火區(qū)內，不準無阻火器車輛行使。6.3.3消防工具應備足并完好無損，而且每年至少應舉行兩次消防演習，培訓消防安全員。6.3.4加強明火管理，嚴格執(zhí)行“動火申請單”作業(yè)，防止違章動火。(1)沒有批準的動火證，任何情況下禁止動火。(2)不與生產系統(tǒng)隔絕,禁止動火。(3)不把周圍易燃物清除，禁止動火。(4)沒有消防措施，無人監(jiān)護，禁止動火。6.3(1)假如發(fā)現(xiàn)火災，應嚴守先發(fā)警報而后救火之規(guī)定。(2)火災發(fā)生時，應在最短時間內組織人力、物力，用現(xiàn)有的消防設備立即展開救火。(3)在火場應先救人，財物次之，但不要忽略自己的安全。(4)傷患者應立即移到安全場所內并加以急救。(5)假如有人衣服著火，應及時用石棉毯覆蓋，用水噴灑或在地上翻滾，使之熄滅。6.4高空作業(yè)安全管理6.4.1高空作業(yè)須經主管批準方可進行。6.4.2在3米以上高空作業(yè)時，操作人員須佩戴經過檢查合格的安全帶或腰繩。6.4.3高空作業(yè)使用的腳手架，跳板和工作臺，必須事先由班長或施工負責人認真檢查，認為牢固并根據情況設圍欄后方可進行操作。6.4.4高空作業(yè)時禁止往下扔材料、工具、螺絲和其它物品，必須使用繩索栓著工具袋取送。6.4.5高空作業(yè)時所用的工具和零件，若有掉下可能的必須事先用繩子栓好系在身上或固定在物件上。6.4.6登高用的梯子應牢固地靠在可靠的支柱上，并要有防滑措施。6.5空壓機安全管理6.5.1啟開空氣壓縮機以前，空氣貯槽內之積油應先排出。6.5.2開機之前應先檢查潤滑油及冷卻水是否完善。6.5.3空氣過濾器是否裝妥并清凈。6.5.4空氣過濾壓力將達工作壓力時，應試用壓力釋放裝置，其試驗壓須為跳開氣壓的75%。6.5.5空氣壓縮機盡可能放置于干燥而無塵埃之地點。6.5.6不可將壓縮空氣吹向人體。6.6鍋爐安全操作管理6.6.1每座鍋爐應安裝二套安全閥、壓力表、水位表和鍋爐水泵，并保持準確有效，同時應配備排水閥、油量器、水量器和煙窗控溫器等備件。6.6.2鍋爐室及附屬設備應經常保持干凈清潔。6.6.3禁止將引火性物品帶入鍋爐室內。6.6.4鍋爐應盡量避免急劇之負荷變動，并應經常巡視水位及壓力表指示。6.6.5禁止閑雜人員進入鍋爐室，禁止在室內喧鬧或做與工作無關的事。6.6.6未接受專業(yè)培訓合格之人不得操作鍋爐。6.6.7一切操作必須熟練，動作迅速及確實。6.6.8每日應定時檢查鍋爐運作狀況并詳細記錄于“燃油鍋爐運行日報表，并按規(guī)定化驗水質。6.6.9所有配件之修換都必須取得主管同意。6.6.10處理緊急事故，首先應鎮(zhèn)定，正確判斷原因后再按步處理。6.7電焊、氣焊作業(yè)安全管理當需要電焊、氣焊時應填寫“動火申請單”報部門主管批準后才能進行，并做好以下工作：6.7.1施工前準備：(1)消防措施：施工現(xiàn)場應準備適當?shù)臏缁鹌骶?，并使操作人員了解正確的消防辦法。(2)安全措施：操作人員應準備好防護面具、手套等，在高處作業(yè)時應戴安全帽、系安全帶。(3)現(xiàn)場安全措施：檢查機器是否停止，管路或貯槽壓力、液體是否已全部排除，電線接頭是否漏電等。6.7.2施工中注意事項：(1)凡在廠區(qū)或易燃物附近工作時，應嚴禁煙火。(2)嚴禁電焊、氣焊棒尚為火紅狀態(tài)下放置不管。(3)應防電焊、氣焊產生的火花四處飛濺。(4)焊接有油類容器時，要先清洗干凈。(5)氧氣瓶不準在日光下曝曬，嚴禁撞擊，搬運時要用膠輪車推運。(6)作業(yè)時應確認機器停止運轉。(7)不得擅自接用電源，當接電源時應向電工申請配接。(8)對電焊、氣焊不熟悉的人員不得操作電氣焊。6.(1)清理現(xiàn)場殘留物、火星、鐵屑及焊棒等。(2)使用工具及器材應搬離現(xiàn)場。(3)焊接與氣割現(xiàn)場，應留人看守，確認安全后方可離去。6.8電工安全操作規(guī)程6.8.1工作前必須穿工作服、絕緣膠鞋、工作要戴手套。6.8.2變電所用的絕緣棒、絕緣手套以及防護用具須妥善保管。6.8.3變電所應晝夜有人值班，值班人員不準脫崗。6.8.4變電所內保持清潔衛(wèi)生。非工作人員不經批準，嚴禁入內。6.8.5高空作業(yè)必須戴安全帶，并先檢查桿子安全性，衣袖、褲腳必須扎好，三米內不許有人，并有人監(jiān)護。6.8.6在檢修時必須先切斷電源，必須將保險絲切斷后再工作，并掛檢修牌。不準單人操作，應有人監(jiān)護。6.8.7電作業(yè)，合閘時要用右手，身站在左側。6.8.8.發(fā)生觸電事故立即報告主管，保護現(xiàn)場；有受傷人員立即采取搶救、進行人工呼吸等措施。6.8.9對全公司所有電器設備，要經常檢查、保養(yǎng)、維修，發(fā)現(xiàn)問題及時采取措施，杜絕安全隱患。6.8.10要熟練本職業(yè)務，掌握電器安全性能，并嚴格按電器安全操作規(guī)程的規(guī)定進行工作。6.8.11協(xié)助主管加強用電安全教育，提高電力利用效率，并及時做好每月生產用電情況的分析報告。6.9

防止粉塵爆炸安全措施6.9(1)對于易產生粉塵的設備和裝置，加強密閉，以防止粉塵飛揚。(2)消除和防止粉塵積累，在產生粉塵較多地方，裝設粉塵檢測儀,濃度過大時能發(fā)出報警信號。(3)控制散裝原物料裝卸時產生的灰塵。6.9(1)加強管理，嚴禁在車間和筒倉內帶進明火和易燃物品。(2)防止金屬物落入高速運轉的機器設備中因沖擊摩擦而起火，在工藝流程中適當位置必須加強選磁裝置。(3)公司內的電器設備、電器通訊系統(tǒng)以及照明裝置必須選用防暴型，以防止靜電火花引起粉塵爆炸。線路設計要安全可靠，防止受潮漏電和短路起火。(4)防止斗式提升機故障和摩擦起火而引起粉塵爆炸事故，在安裝設計時應予以重視，多采用塑料斗。(5)在有粉塵產生的場合下工作的軸承，為防止軸承過熱引起粉塵爆炸可采用溫度探測儀。(6)對于易產生靜電的設備，如硬塑料管道，薄板貯倉等應給予接地保護。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔物業(yè)管理公司財務管理制度目錄

頁數(shù)

1.

基本任務—

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2

2.

公司內部財務管理的基本工作—

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3

2.1

財務匯報流程

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3

2.2預算及審批預算流程

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3-4

2.3審批管理

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5

2.4

管理費用支付流程—

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3.

貨幣資金及往來帳項管理

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6

3.1

現(xiàn)金管理

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6

3.2

按金管理—

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6

3.3

支出報銷流程

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7

3.4

帳戶管理

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8-9

4．

固定資產的管理

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4.1

計價方法

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4.2

折舊方法

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5.

費用的管理

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5.1

報銷手續(xù)—

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5.2

工資發(fā)放—

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5.3

應酬費用—

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12

6.

營業(yè)收入的管理

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13

6.1

管理費收取指引—

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13

7.

財務工作人員管理

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8.

財務表格

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17

9.

政府法規(guī)

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9.1

物業(yè)管理企業(yè)財務管理規(guī)定

附件一

例行程序時間表

1.

基本任務

管理處財務管理的基本任務是:

物業(yè)管理處的財務管理為獨立運作及核算，與物業(yè)管理

公司分開?；I集和管理物業(yè)管理處的資金和資產，組織

日常財產運作和會計核算，協(xié)調財務開支，真實地、系

統(tǒng)地、全面地反映公司的經營狀況，監(jiān)督各項財務計劃

的執(zhí)行情況。

1．

會計制度

1.1管理處的業(yè)務范圍，所屬國內行業(yè)，執(zhí)行其所屬行業(yè)之會計制度。

1.2執(zhí)行公司統(tǒng)一規(guī)定的會計制度。

2．

會計年度

2.1為了符合國內《會計法》要求，管理處需按國內規(guī)定的會計年度，即自公歷1

月1日起至12月31日止，編制一套符合國內要求的會計報告。

3．

記帳本位幣

管理處記帳以人民幣為單位。

4．

收入和費用的確認

管理處正確劃分資本性支出和權益性支出，對各項收入和費用的確認采用權責發(fā)生制原則。

2.

公司內部財務管理的基本工作

2.1財務匯報流程

1.

財務匯報流程

1.1

管理處財務每月定期向項目中心物管部報告。

1.2

物管部財務每月定期向項目中心財務部報告。

2.

財務匯報格式

2.1

為統(tǒng)一口徑、便于匯總，管理處統(tǒng)一使用公司總部規(guī)定的財務報告格式。

3.

財務報告分類

3.1月報、季報和年報

4.

財務報告組成及內容

4.1

財務報告組成按公司總部統(tǒng)一規(guī)定編報，其主要報告有：

4.1.1

資產負債表；

4.1.2

損益表；

4.1.3

現(xiàn)金流量表;

4.1.4

其他報表（包括但不限于固定資產，應收賬，應付賬，收入明細賬等）。

4.2財務報告中管理處核算或反映的內容按公司總部統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。

5.

財務報告提交與審批時間

5.1季報應于每月5日以前、年報應于年度終了10日內，報公司總部物業(yè)經理審批。

5.2公司總部物業(yè)經理應在收到管理處財務報告次日起3日內審完，并將財務報告

返還各管理處。

6.

對外公布資料：按廣州市物業(yè)管理辦法每季公布收支表給業(yè)戶查看。

2.2預算及審批預算流程

1.預算制度

1.1管理處的一切財務收支活動都要按財務預算執(zhí)行，受財務預算的制約；

1.2管理處的財務預算由年度財務預算、季度財務預算組成；

1.3管理處的財務預算要樹立全局觀念，搞好綜合平衡，做到統(tǒng)籌兼顧；

1.4財務預算需經地區(qū)總監(jiān)審批后才能執(zhí)行；

1.5預算編制禁止巧立名目，弄虛作假。

2.預算編制根據

2.1

管理處業(yè)務范圍及工作方式；

2.2

管理處所在地區(qū)生活及工資水平；

2.3由管理處付薪的員工人數(shù)；

2.4

管理處擁有或控制的固定資產的構成及數(shù)量、價值等；

2.5租賃的房屋、設施等的數(shù)量及價格；

2.6

其他

3.預算編制、審批及撥款流程

3.1前季度第二個月月末各管理處部門向財務提供預算所需數(shù)據，然后財務部按總

部統(tǒng)一規(guī)定之預算格式編制。

3.2

管理處在前季度第三個月第一個星期，將預算報物業(yè)經理審批。

3.3物業(yè)經理收到各管理處預算，在10日內審批完成。

3.4

審批完畢后，交地區(qū)總監(jiān)最后審批，審批于5日內完成。

3.5

審批后的財務預算，及時回復各管理處并通知公司總部（項目中心）財務部。

3.6公司總部財務部根據審批后的管理處預算的撥款金額、撥款時間等，及時為各

管理處撥款。

4.預算與實際對比

4.1

各管理處的財務報告，要有反映預算數(shù)與實際完成數(shù)對比資料；

4.2

實際完成數(shù)大于預算5%以上時，要有文字說明；

4.3

實際完成數(shù)小于預算10%以上時，要有文字說明；

2.3審批管理

1.

營運開支審批

1.1

范圍:非業(yè)主,住客按金/基金等的物業(yè)管理處營運開支,一般多于RMB500。

1.2

申請程序

1.3

未經批準和有效報銷前的支出當個人借款處理

1.4

審批權

1.4.1物業(yè)管理處主管可簽批支付每單不多于RMB500。

1.4.2物業(yè)管理公司物業(yè)經理可簽批支付每單RMB3000或以下。

1.4.3物業(yè)管理公司財務總監(jiān)（即項目中心財務總監(jiān)）加簽每單RMB3,000至

RMB30,000。

1.4.4物業(yè)管理公司總經理（即項目中心地區(qū)總監(jiān)）加簽每單RMB[

]以上。

1.4.5有效合同或預算。

1.5

復核

2.

備用現(xiàn)金開支審批

2.1最高存放金額:RMB5,000；申請現(xiàn)金補充備用現(xiàn)金金額:RMB500；存款應付約一

星期需要。

2.2備用現(xiàn)金適用范圍：難以用支票形式支付的小額支出，一般不多于RMB200。

2.3申請程序。

2.4未經批準和有效報銷前的支出當個人借款處理。

2.5審批權

2.5.1物業(yè)管理處主管可簽批支付每單不多于RMB300

2.5.2物業(yè)管理公司物業(yè)經理可簽批支付每單RMB300以上

3.

合同方面

3.1

如已有合同之約束，及既定協(xié)議之金額，則由物業(yè)經理簽批后便完成審批。

3.2

未有合同,則按如下情況

3.2.1

對外簽約(備預算)

3.2.1.1

預算金額

30,000元或以上

審批:

總經理

3.2.1.2

預算金額

3,000-30,000元或以下

審批:

財務總監(jiān)

3.2.1.3

預算金額

3,000元以下

審批:

物業(yè)經理

3.

貨幣資金及往來帳項管理

3.1現(xiàn)金管理

1.現(xiàn)金處理

1.1管理處的現(xiàn)金管理由現(xiàn)金出納和會計負責，現(xiàn)金出納，應每天登記當天的現(xiàn)金

收支記錄及整理有關憑證資料，管理處負責人可以隨時監(jiān)督檢查。

1.2管理處辦公室應儲存適量現(xiàn)金，現(xiàn)暫定500元，足夠3-5天內的日常零星開支。

現(xiàn)金存量在規(guī)定的限額內。當現(xiàn)金余額到達現(xiàn)金存量下限時,由出納通知會計，

并準備支票由物業(yè)經理簽署后提取現(xiàn)金。

1.3現(xiàn)金出納根據管理處開支情況，提出現(xiàn)金存量上下限報總部物業(yè)經理批準。

1.4辦公室應把現(xiàn)金儲存于保險箱內。

1.5保險箱密碼與保險箱鎖匙由二人分別持有管理，未得物業(yè)經理批準不得移交第

三者。

1.6出納與會計每周末及月末下班前進行現(xiàn)金盤點；由出納填寫現(xiàn)金盤點登記表兩

人共同簽字。月末盤點，會計核對現(xiàn)金帳無誤后，再由會計及出納共同簽署確

認帳物相符。管理處負責人可以隨時進行監(jiān)督盤點。出納每日必須登記現(xiàn)金日

記帳，

保證賬目與現(xiàn)金數(shù)額相符，并每月與會計對帳。

2.

現(xiàn)金提款

2.1

管理處每月的用款由項目的專用帳戶開支。

2.2

管理處現(xiàn)金儲存量在規(guī)定限額內（現(xiàn)暫定在不超過5，000元。每當現(xiàn)金余額

到達現(xiàn)金存量下限（500元）時，出納要通知會計，并準備轉帳支票預約簽署。

財務部要每月咨詢管理處主管，建議財務部主管修訂現(xiàn)金存量上下限。

2.3

每次提款由出納負責安排，管理處派員與出納一同提款。

3.2按金管理

1.退還裝修押金及裝修工作證押金程序

1.1

裝修后3個月內，管理處對已裝修單位驗收合格后，填寫《裝修按金發(fā)還申請表》，并附上文件憑證.

1.2

管理處經理簽名同意后可予以退還裝修押金及工作證押金。

1.3

財務核實發(fā)還申請表后才發(fā)放款項。

3.3支出報銷流程

1.

支出簡化流程

1.1各部門需指定一人與財務部對口辦理有關支出報銷管理工作。（其他人員支

出報銷亦統(tǒng)一由部門與財務部對口）

1.2

部門任何支出，先向財務部索取《付款申請表》，填好后連同有關單據合格、

發(fā)票等并作背書，經部門負責人核實簽字。

1.3

管理處經理簽批后，再交財務部核對。會計核對后，將付款申請書及有關

單據交財務部出納。

1.4出納登記現(xiàn)金日記帳，將簽署后的付款申請書與發(fā)票、原始憑證等交會計。

1.5財務部會計入帳，制作憑證。

1.6若要開支票，會計負責準確支票并安排蓋章。

1.7遇到物業(yè)經理審批權限以外，需要總部審批的支出，由物業(yè)經理與有關高層

預約時間審批。

2.支出報銷時限

2.1由管理處負責人確定每周的某段時間天為報銷日期，非特殊情況，其他時間不審

批報銷。

2.2管理處人員有因工預借款項，應在完成業(yè)務返回管理處后3日內報銷結帳，對有

特殊情況的其清帳日期亦不得超過30天。出差前領款亦不可以早于出差前3天領款。

3.現(xiàn)金預支

3.1管理處貨品購買，盡可能地使用非現(xiàn)金結算方式

。

3.2預借現(xiàn)金必須填寫《借支單》，經管理處主管簽字后，向出納領款，副本留在出

納處，正本予會計入帳，但出納及會計要在副本上簽署確認。預借現(xiàn)金必須在

借出日起3日以內歸還/清帳。清賬前，借款人需個人承擔借款責任；每次借款

不得越過人民幣3000元，若部門總借款共3次而未清賬時，共3000元便不可

再預借款項。

3.3員工使用現(xiàn)金應取得原始憑證/合格方案并背書，填《付款申請表》，本人簽字后，

交管理處經理批準簽字，會計審核，向出納領款。有預借現(xiàn)金者，應同時還清所

借現(xiàn)金。

3.4若有特殊情況不能取得原始憑證/合格方案，用款人應以書面形式說明原因，并得

到部門主管核實批準，財務部審核，作為自制憑證入帳。

注：凡采購辦公用品及各種設備、物料，要經行政部辦理入倉出倉手續(xù)，并簽字核實。

3.4

帳戶管理

1.戶口分類

物業(yè)管理公司

物業(yè)管理處

戶口類別

負責人

用

途

戶口類別

負責人

用

途

1、基本戶口

財務總監(jiān)

作收支費用

1、小額戶口

物業(yè)經理

支付日常支出

（儲備額不超過10,000元）

（3000元以下）

2、大額戶口

財務總監(jiān)

處理日常收款及轉帳

至小額戶

3、按金戶口

財務總監(jiān)

收取裝修按金、

管理費按金

4、基金戶口

財務總監(jiān)

收取資產儲備金

注：每個管理處均開設以上類別戶口

2.戶口運作

1.小額戶

1.1

支付RMB3,000或以下物業(yè)管理處營運開支。

1.2小額戶運作類似備用金運作模式,資金不足時以實報實銷的形式大額戶轉入。

1.3小額戶不收管理費和其他物業(yè)管理處的收入。

1.4戶口簽名人除管理物業(yè)管理公司的地區(qū)總監(jiān)與財務總監(jiān)外，物業(yè)管理公司主管

（KK

LEUNG）可單獨執(zhí)行。

2.大額戶

2.1

主要支付RMB3,000以上的物業(yè)管理處營運收入。

2.2大額戶運作類似公司的基本戶運作模式，資金不足時以實報實銷形式大額戶調

入。

2.3大額戶收管理費和其他物業(yè)管理處的營運開支。

2.4資金不足由所屬物業(yè)管理公司免息