易飛系統(tǒng)主要報表及使用時機課件

易飛系統(tǒng)主要報表及使用時機易飛系統(tǒng)主要報表及使用時機工單系統(tǒng)主要管理報表生產(chǎn)進度表工單生產(chǎn)狀況表材料需求檢視表工單用料分析表工單欠料狀況表委外進貨異常表委外價格異常表工單系統(tǒng)主要管理報表生產(chǎn)進度表生產(chǎn)進度表

以母工單、訂單、計劃批號、生產(chǎn)線或加工供應(yīng)商的角度，檢視工單的生產(chǎn)狀況，以利生管、制造或業(yè)務(wù)單位等，掌握現(xiàn)場生產(chǎn)進度，以避免出貨延遲之情形發(fā)生。管理重點：1.召開產(chǎn)銷協(xié)調(diào)會議時，可利用本報表檢視訂單的生產(chǎn)進度，預(yù)估未來實時出貨的準確率，以因素問題發(fā)生時可及早做準備及規(guī)劃。2.以加工供應(yīng)商的角度檢視生產(chǎn)進度，針對延遲的供應(yīng)商做跟催；或以生產(chǎn)線的角度檢視，針對進度延誤的生產(chǎn)線分析延誤原因及改善。3.若有走制程，可針對進度延誤或報廢數(shù)量過高的工單，打印制程系統(tǒng)之「工單生產(chǎn)分析表」，找出報廢或重工數(shù)量超出標準值，或是耗用人時機時超出標準值的工單或制程，做進一步改善。4.在執(zhí)行成本計算前，透過本報表，找出不再生產(chǎn)之工單做指定完工，避免成本計算后在制成本高估。生產(chǎn)進度表以母工單、訂單、計劃批號、生產(chǎn)線或加工供應(yīng)商的角工單生產(chǎn)狀況表依工單角度分析每一工作站之生產(chǎn)品質(zhì)與效率。生產(chǎn)線主管應(yīng)定期檢視本表，針對異常狀況實時處理及追蹤，以確保生產(chǎn)狀況正常。管理重點：1.重工及報廢品影響著作業(yè)效率與產(chǎn)值，如何有效的降低發(fā)生率是本報表必須探討的關(guān)鍵問題，應(yīng)就發(fā)生率較高之工作站，分析及確認其發(fā)生的責(zé)任歸屬(人為或機器設(shè)備因素？)、發(fā)生的頻率(經(jīng)?；蚺及l(fā)性？)以及所造成的損失等等，依發(fā)生原因進行改善。2.生產(chǎn)效率是依實際工時與標準工時比較，當(dāng)差異過大時，必須檢討所訂定標準工時是否合理？若在合理的標準工時下，差異仍大則應(yīng)檢討其差異原因，而設(shè)法提升效率。工單生產(chǎn)狀況表依工單角度分析每一工作站之生產(chǎn)品質(zhì)與效率。生產(chǎn)材料需求檢視表計算某截止時點主件及所需之材料之預(yù)計出、入狀況及庫存可用量，供物管人員檢視物料需求。使用時機：１．未使用MRP或LRP系統(tǒng)者，可使用本報表來簡易計算及規(guī)劃主件及相依需求料件之需求狀況，后續(xù)再依本報表之「不足量」進行請/采購作業(yè)或生產(chǎn)作業(yè)。２．采「BOM自動請購」者，可利用本報表輔助了解欲請購之料件是否已有庫存，以避免過度采買或生產(chǎn)造成庫存成本之浪費。材料需求檢視表計算某截止時點主件及所需之材料之預(yù)計出、入狀況工單用料分析表對工單之實際用料與標準用料差異比較之異常管理報表，主要掌握異常用料之狀況，以供生管或制造單位分析用料差異，以利后續(xù)追蹤與改善。主要管理重點：１．生產(chǎn)線主管查詢工單工單之料件異常用料狀況：針對用料差異大于標準值的工單，追蹤差異發(fā)生的原因，例如：制程良率偏低或是投料品質(zhì)不良等等，以作進一步的改善。若有使用制程系統(tǒng)，本報表可搭配制程系統(tǒng)之「移轉(zhuǎn)單明細表」或「線別/供應(yīng)商生產(chǎn)狀況表」，進一步檢視不良率發(fā)生的制程別。２．成本人員計算成本前以檢視此報表，以預(yù)防用料異常而造成當(dāng)期成本高估或低估。３．此為內(nèi)控查核報表，針對有異常用料時，應(yīng)找出短/溢領(lǐng)之原因，必要時將異常排除，或避免異常再發(fā)生。工單用料分析表對工單之實際用料與標準用料差異比較之異常管理報工單欠料狀況表整批領(lǐng)料時，因倉儲庫存不足而無法成套領(lǐng)料，倉儲對零散欠料之清單針對某一期間內(nèi)、或某張工單之欠料狀況打印成表，以進行補發(fā)料之作業(yè)。報表使用時機：1.生產(chǎn)線人員或資材人員應(yīng)查詢己開領(lǐng)料單而倉庫未發(fā)料之料件明細資料。2.若倉庫料件已進貨，庫房人員可打印此報表進行補發(fā)料。管理重點：依欠料數(shù)量計算方式不同，管理重點亦不同：1.依工單巳領(lǐng)套數(shù)計算：(1)采「補足巳領(lǐng)套數(shù)」方式領(lǐng)料前，可先印本報表檢視，針對工單領(lǐng)料不足套者來做領(lǐng)料。(2)成本系統(tǒng)之「材料在制約量」采「領(lǐng)料套數(shù)」方式計算者，在成本計算前，可先印本報表，將巳領(lǐng)套數(shù)補足套，避免工單之在制約量成本高估。2.依工單應(yīng)領(lǐng)料量計算:(1)此方式所呈現(xiàn)的報表內(nèi)容，以工單單身「未領(lǐng)料量」來呈現(xiàn)工單未領(lǐng)足料者，打印出來的結(jié)果，與「料件缺料狀況表」相同。(2)此方式主要以標準用量(BOM用量)的標準，檢視完成該張工單尚需多少用料。工單欠料狀況表整批領(lǐng)料時，因倉儲庫存不足而無法成套領(lǐng)料，倉儲委外進貨異常表

依據(jù)供應(yīng)商采購資料及進貨狀況，提供管理者定期稽核供應(yīng)商之異常交貨狀況以及采購人員之績效。管理重點：每月查詢本報表，以了解采購選擇之合作供應(yīng)商，是否為合格供應(yīng)商，以預(yù)防有包庇供應(yīng)商之弊端產(chǎn)生。針對品質(zhì)或交期有異常時，應(yīng)追蹤及檢討原因，可配合「進貨驗收明細表」、「供應(yīng)商應(yīng)付帳款明細表」，稽核是否有進行相關(guān)的扣款作業(yè)或折讓等等。此為內(nèi)控管理報表，用此報表勾稽進貨單價是否與當(dāng)初核定之采購單價相同，并進行分析其低價和溢價的原因檢討。委外進貨異常表依據(jù)供應(yīng)商采購資料及進貨狀況，提供管理者定期委外價格異常表

依據(jù)向供應(yīng)商采購之單價與品號供應(yīng)商主檔之「核定單價」及「標準單價」進行之差異統(tǒng)計分析，以協(xié)助管理者進行單價差異分析與異常管理。管理重點：此為內(nèi)控管理報表，用此報表勾稽采購單價是否有異常？并針對異常單價進行分析檢討其低價和溢價的原因。采「現(xiàn)行單價制」者，亦即采購單或進貨單之單價可以直接更新『品號供應(yīng)商』之單價者，必須定期打印此報表來檢核是否有異常產(chǎn)生，此防止內(nèi)部作業(yè)疏失或弊端之發(fā)生。若要使用此報表來管理單價者，進貨單必須設(shè)定為『核對采購單』。委外價格異常表依據(jù)向供應(yīng)商采購之單價與品號供應(yīng)商主檔之「核采購系統(tǒng)主要管理報表供應(yīng)商、品號、采購等預(yù)計進貨表供應(yīng)商ABC分析表供應(yīng)商進貨異常表供應(yīng)商采購交貨狀況表采購價格異常表采購系統(tǒng)主要管理報表供應(yīng)商、品號、采購等預(yù)計進貨表供應(yīng)商品號采購等預(yù)計進貨表

提供各種不同角度的預(yù)計進貨報表，來控管及跟催進貨的狀況，以避免因料品供應(yīng)不足而發(fā)生現(xiàn)場停工待料之窘狀。1.產(chǎn)銷會議時，提供此報表之信息查詢預(yù)計進貨狀況，作為是否可調(diào)整生產(chǎn)交期或生產(chǎn)數(shù)量之參考依據(jù)。2.采購及委外單位進貨跟催之管理報表，本報表內(nèi)有完整的供應(yīng)商連絡(luò)信息，為避免影響生產(chǎn)進度，應(yīng)定期打印本表查詢即將到貨之料品以進行跟催。3.此為內(nèi)控異常查核報表，針對逾期未交的采購及托工明細：應(yīng)了解其未進貨原因，并追蹤其管理的缺失，若因而影響出貨且造成損失時，亦應(yīng)追究其責(zé)任單位及處理方式。若為已取消訂單，應(yīng)將采購單結(jié)案以免影響未來預(yù)計庫存之正確性。供應(yīng)商品號采購等預(yù)計進貨表提供各種不同角度的預(yù)計進貨報表，供應(yīng)商ABC分析表查詢某一段期間內(nèi)，將公司進貨金額之動向，依供貨商的進貨金額或供應(yīng)商交貨時程與品質(zhì)狀況，進行ABC分析的管理以及參考性的排名。此張報表可提供管理者參考以下信息：針對這些供應(yīng)商，采購人員在采購條件談判時應(yīng)可以有較好的議價條件。將A類供應(yīng)商與品質(zhì)及交期評核進行比對，對于品質(zhì)及交期狀況欠佳的供應(yīng)商應(yīng)進行狀況了解?？膳c「采購價格異常表」互相勾稽比對，進貨的對象是否合理及正常。進行ABC分析時，必需將供應(yīng)商區(qū)分采購及加工供應(yīng)商，并分析相同類別的供應(yīng)商，如此分析之基礎(chǔ)一致，結(jié)果亦較為公正、公平。注意：執(zhí)行本報表前，應(yīng)先執(zhí)行批次作業(yè)之【統(tǒng)計資料更新作業(yè)】及【供應(yīng)商交貨/品質(zhì)評等作業(yè)】，報表資料才會正確。供應(yīng)商ABC分析表查詢某一段期間內(nèi)，將公司進貨金額之動向，依供應(yīng)商進貨異常表依據(jù)供應(yīng)商采購資料及進貨狀況，提供管理者定期稽核供應(yīng)商之異常交貨狀況以及采購人員之績效。管理重點：每月查詢本報表，以了解采購選擇之合作供應(yīng)商，是否為合格供應(yīng)商，以預(yù)防有包庇供應(yīng)商之弊端產(chǎn)生。針對品質(zhì)或交期有異常時，應(yīng)追蹤及檢討原因，可配合「進貨驗收明細表」、「供應(yīng)商應(yīng)付帳款明細表」，稽核是否有進行相關(guān)的扣款作業(yè)或折讓等等。此為內(nèi)控管理報表，用此報表勾稽進貨單價是否與當(dāng)初核定之采購單價相同，并進行分析其低價和溢價的原因檢討。供應(yīng)商進貨異常表依據(jù)供應(yīng)商采購資料及進貨狀況，提供管理者定期供應(yīng)商采購交貨狀況表以供應(yīng)商的采購單角度查詢對應(yīng)的進貨單或退貨單之明細資料，確實掌握己下單之料品是否如期進貨。管理重點：1.追蹤供應(yīng)商某張采購單之進/退貨的軌跡，以確實拳握進貨交期。2.查詢各家供應(yīng)商之采購預(yù)計交貨狀況，作為采購再次下單時，參考供應(yīng)商負荷之依據(jù)。3.供應(yīng)商評核時，參考供應(yīng)商之交貨狀況，如：應(yīng)交貨未交貨、交貨數(shù)量控制及交期掌握等等，作為評定等級之輔助參考報表。供應(yīng)商采購交貨狀況表以供應(yīng)商的采購單角度查詢對應(yīng)的進貨單或退采購價格異常表依據(jù)向供應(yīng)商采購之單價與品號供應(yīng)商主檔之「核定單價」及「標準單價」進行之差異統(tǒng)計分析，以協(xié)助管理者進行單價差異分析與異常管理。管理重點：此為內(nèi)控管理報表，用此報表勾稽采購單價是否有異常？并針對異常單價進行分析檢討其低價和溢價的原因。采「現(xiàn)行單價制」者，亦即采購單或進貨單之單價可以直接更新『品號供應(yīng)商』之單價者，必須定期打印此報表來檢核是否有異常產(chǎn)生，此防止內(nèi)部作業(yè)疏失或弊端之發(fā)生。若要使用此報表來管理單價者，進貨單必須設(shè)定為『核對采購單』。采購價格異常表依據(jù)向供應(yīng)商采購之單價與品號供應(yīng)商主檔之「核定存貨系統(tǒng)主要管理報表庫存預(yù)計狀況表庫存ABC分析表庫存呆滯分析表庫存周轉(zhuǎn)率分析表原料存貨LCM評價表存貨系統(tǒng)主要管理報表庫存預(yù)計狀況表庫存預(yù)計狀況表以料品為依據(jù)查詢于未來某期間內(nèi)的預(yù)計庫存結(jié)存，主要包含在途量及預(yù)期結(jié)余之管制，以協(xié)助生管、物管進行物料控制之參考報表。管理重點：1.不定期打印本報表查詢不足部份，作為物料需求之規(guī)劃標的。2.針對庫存過高者，應(yīng)了解及追蹤造成的原因，并應(yīng)考量所訂定的安全存量及經(jīng)濟批量之合理性。庫存預(yù)計狀況表以料品為依據(jù)查詢于未來某期間內(nèi)的預(yù)計庫存結(jié)存，庫存ABC分析表將料品在某一段期間內(nèi)所耗用金額之累計比率，區(qū)分為A、B、C等三個等級，以協(xié)助存貨分級管制及采購政策之調(diào)整及定義。依產(chǎn)業(yè)特性區(qū)分其調(diào)整庫存料品之ABC級，一般應(yīng)為一季統(tǒng)計更新一次。管理重點：1.ABC重點管理是協(xié)助管理者，針對期間內(nèi)『耗用金額高』的品號進行重點提示，因為這些金額代表著銷貨成本高低，所以只要能有效掌控A類料品的合理性，便將能有效降低存貨成本。2.進行ABC分析時，應(yīng)就品號的『類別』來設(shè)定或分類，若將所有類別一起統(tǒng)計，則高成本的『成品』將會被歸屬至A類，而『原物料』因成本未含人工及制造費用，故相較下成本可能較低，而被誤歸至B、C類，如此的統(tǒng)計資料對管理的意義就不大。庫存ABC分析表將料品在某一段期間內(nèi)所耗用金額之累計比率，區(qū)庫存呆滯分析表針對各庫別為時已久未進出倉庫之庫存料件稽核管理，查核料品異動狀況，以避免存貨因積壓過久而失效或損壞，并提早為該料品作規(guī)劃。依產(chǎn)業(yè)特性區(qū)分其查核周期，每個月或一季。管理重點：1.一般為每月統(tǒng)計查核其庫存品停滯不動之狀況，并由資材或采購人員提出改善對策。2.此為內(nèi)控管理報表，應(yīng)定期統(tǒng)計查核報表并擬定對策，如采購品應(yīng)請采購?fù)嘶鼗蜣D(zhuǎn)賣，或請研發(fā)單位思考替代的可行性，制成品應(yīng)要求業(yè)務(wù)單位促銷以有效降低呆滯料金額，降低存貨成本。3.呆滯料的品號應(yīng)檢討發(fā)生的原因，有效杜絕再發(fā)的可能性。庫存呆滯分析表針對各庫別為時已久未進出倉庫之庫存料件稽核管理庫存周轉(zhuǎn)率分析表

依據(jù)期間內(nèi)銷耗數(shù)量(或銷耗成本)與平均存量(或庫存金額)的比率，檢視存貨流動周轉(zhuǎn)之變動情形，以管制其存貨之使用效率狀況(slowmoving)。(平均存量計算公式)管理重點：１．依產(chǎn)業(yè)特性，一般應(yīng)為一季統(tǒng)計一次，查核其庫存品之流動周轉(zhuǎn)使用效率狀況。２．此為內(nèi)控管理報表，應(yīng)定期檢核A類或關(guān)鍵原料之存貨周轉(zhuǎn)率以及存貨天數(shù)之趨勢，以預(yù)防呆滯料之發(fā)生。庫存周轉(zhuǎn)率分析表依據(jù)期間內(nèi)銷耗數(shù)量(或銷耗成本)與平均存量銷售系統(tǒng)主要管理報表客戶接單統(tǒng)計表訂單利潤分析表客戶銷貨匯總表客戶ABC分析表產(chǎn)品ABC分析表客戶帳款分析表銷售系統(tǒng)主要管理報表客戶接單統(tǒng)計表客戶接單統(tǒng)計表

統(tǒng)計一段期間內(nèi)之業(yè)務(wù)接單及實際出貨狀況，以作為每月接單業(yè)績之統(tǒng)計，同時亦衡量各部門達成營業(yè)目標之參考報表。管理重點：1.這是一張領(lǐng)先指針的管理報表，經(jīng)營者可透過本報表之接單狀況，得以了解企業(yè)經(jīng)營之期許狀況。2.產(chǎn)銷協(xié)調(diào)會議時應(yīng)定期檢核本報表，以統(tǒng)計當(dāng)月接單狀況，提早規(guī)劃產(chǎn)銷計劃，以利順利出貨?？蛻艚訂谓y(tǒng)計表統(tǒng)計一段期間內(nèi)之業(yè)務(wù)接單及實際出貨狀況，以作訂單利潤分析表系統(tǒng)提供以訂單角度分析銷貨成本、銷貨毛利及毛利率等狀況，提供業(yè)務(wù)及財務(wù)單位作為：接單前：分析利潤之參考使用，以確保銷售利潤之合理性，避免因銷售單價過低，不敷成本而造成損失。接單后：分析及檢討利潤狀況，針對利潤過低之產(chǎn)品應(yīng)檢討及了解原因。若為市場需求汰舊換新之原因，可作為產(chǎn)品開發(fā)之參考依據(jù)；若為新產(chǎn)品試賣，亦可作為下次產(chǎn)品訂價之參考依據(jù)。訂單利潤分析表系統(tǒng)提供以訂單角度分析銷貨成本、銷貨毛利及毛利客戶銷貨匯總表檢討客戶之銷售金額時，可打印本報表將客戶每月的銷售金額及所占比率呈現(xiàn)出來，以作為年度銷售分析及客戶評估使用。本報表主要比較銷售金額，故應(yīng)以產(chǎn)品別或選擇相同性質(zhì)之交易分類打印，其比較意義較高，因此在輸入報表選項時，「交易分類選項」必須輸入要比較的客戶類型。管理重點：針對年度銷售金額較低之客戶，應(yīng)了解其狀況并確認是否有改善的條件。應(yīng)就報表信息再配合客戶之信用狀況，如：應(yīng)收帳款分齡分析表、信用額度檢核表等等，作為訂定及調(diào)整信用額度之參考依據(jù)?？蛻翡N貨匯總表檢討客戶之銷售金額時，可打印本報表將客戶每月的客戶ABC分析表依客戶銷售金額之高低，定義個別及累計比率所排名之客戶ABC等級。管理重點：了解及掌握業(yè)務(wù)員對于客戶的維護比重是否等同于本報表所呈現(xiàn)之A、B、C等級，以確保業(yè)務(wù)之客勤維系方向正確。本報表同時將銷貨成本及毛利率呈現(xiàn)在報表內(nèi)，屬A級客戶者，更應(yīng)了解其毛利是否合理，以避免此等級的客戶毛利率過低，而造成營運的損失?？蛻鬉BC分析表依客戶銷售金額之高低，定義個別及累計比率所排產(chǎn)品ABC分析表依產(chǎn)品銷售金額之高低，定義個別及累計比率所排名之上產(chǎn)品ABC等級。管理重點：依報表之A、B、C等級狀況，確認主力銷售方向之正確性。定期追蹤B、C等級產(chǎn)品，應(yīng)就其市場需求狀況，適時調(diào)整改善產(chǎn)品開發(fā)方向。產(chǎn)品ABC分析表依產(chǎn)品銷售金額之高低，定義個別及累計比率所排客戶帳齡分析表

此為內(nèi)控管理報表，主要查核帳款管理的績效。分析應(yīng)收帳款中各客戶之掛帳時間長短以天數(shù)區(qū)別，即為帳齡天數(shù)，并依此天數(shù)估計可能發(fā)生的呆帳而提列備抵呆帳金額。針對天數(shù)較高者，應(yīng)分析其：外部原因，如：客戶的信用狀況？營運狀況？償債能力或意愿等等。內(nèi)部原因，如：人員疏忽忘了收款？或出貨品質(zhì)不良客訴原因？付款條件疏失等等？而作為：１．評估公司應(yīng)收帳務(wù)收回之可能性，及研擬后續(xù)收款對策以預(yù)防呆帳之發(fā)生。２．后續(xù)客戶管理及價格訂價條件之參考指針。財務(wù)會計的備抵呆帳提撥之參考或依據(jù)?？蛻魩g分析表此為內(nèi)控管理報表，主要查核帳款管理的績效。應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)主要管理報表業(yè)務(wù)員帳齡分析表客戶帳齡分析表客戶帳款對帳單回款分析表欠款分析表應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)主要管理報表業(yè)務(wù)員帳齡分析表業(yè)務(wù)員帳齡分析表此為內(nèi)控管理報表，主要查核帳款管理的績效。分析應(yīng)收帳款中各業(yè)務(wù)之掛帳時間長短以天數(shù)區(qū)別，即為帳齡天數(shù)作為業(yè)務(wù)員獎金及評級的依據(jù)。針對天數(shù)較高者，應(yīng)分析其：外部原因，如：客戶的信用狀況？營運狀況？償債能力或意愿等等。內(nèi)部原因，如：人員疏忽忘了收款？或出貨品質(zhì)不良客訴原因？付款條件疏失等等？而作為：１．評估公司應(yīng)收帳務(wù)收回之可能性，及研擬后續(xù)收款對策以預(yù)防呆帳之發(fā)生。２．后續(xù)客戶管理及價格訂價條件之參考指針。財務(wù)會計的備抵呆帳提撥之參考或依據(jù)。業(yè)務(wù)員帳齡分析表此為內(nèi)控管理報表，主要查核帳款管理的績效?？蛻魩g分析表此為內(nèi)控管理報表，主要查核帳款管理的績效。分析應(yīng)收帳款中各客戶之掛帳時間長短以天數(shù)區(qū)別，即為帳齡天數(shù)，并依此天數(shù)估計可能發(fā)生的呆帳而提列備抵呆帳金額。針對天數(shù)較高者，應(yīng)分析其：外部原因，如：客戶的信用狀況？營運狀況？償債能力或意愿等等。內(nèi)部原因，如：人員疏忽忘了收款？或出貨品質(zhì)不良客訴原因？付款條件疏失等等？而作為：１．評估公司應(yīng)收帳務(wù)收回之可能性，及研擬后續(xù)收款對策以預(yù)防呆帳之發(fā)生。２．后續(xù)客戶管理及價格訂價條件之參考指針。財務(wù)會計的備抵呆帳提撥之參考或依據(jù)。客戶帳齡分析表此為內(nèi)控管理報表，主要查核帳款管理的績效。客戶帳款對帳單為內(nèi)控管理報表-查核帳款管理是否有效執(zhí)行。定期打印此表交收款人或帳款催收人員針對逾期未收之應(yīng)收帳款及早進行催收以預(yù)防呆帳產(chǎn)生?？膳浜稀居馄趹?yīng)收帳款明細表】共同稽核。管理重點：１．依據(jù)各部門或各業(yè)務(wù)員之「超過應(yīng)收天數(shù)」進行原因了解及分析回收之可行性。２．帳款若無法如期收回，應(yīng)填寫未收款原因并定期追蹤。客戶帳款對帳單為內(nèi)控管理報表-查核帳款管理是否有效執(zhí)行。回款分析表為內(nèi)控管理報表-查核客戶回款的及時性。定期打印改報表分析某客戶的回款情況,針對回款時間比較長的客戶制定相應(yīng)的管理措施,如加強該客戶催款力度等;管理重點:1.可以與銷售發(fā)票的審核日期以及銷售發(fā)票的與收款日期比對確認客戶回款情況.回款分析表為內(nèi)控管理報表-查核客戶回款的及時性。易飛系統(tǒng)主要報表及使用時機易飛系統(tǒng)主要報表及使用時機工單系統(tǒng)主要管理報表生產(chǎn)進度表工單生產(chǎn)狀況表材料需求檢視表工單用料分析表工單欠料狀況表委外進貨異常表委外價格異常表工單系統(tǒng)主要管理報表生產(chǎn)進度表生產(chǎn)進度表

以母工單、訂單、計劃批號、生產(chǎn)線或加工供應(yīng)商的角度，檢視工單的生產(chǎn)狀況，以利生管、制造或業(yè)務(wù)單位等，掌握現(xiàn)場生產(chǎn)進度，以避免出貨延遲之情形發(fā)生。管理重點：1.召開產(chǎn)銷協(xié)調(diào)會議時，可利用本報表檢視訂單的生產(chǎn)進度，預(yù)估未來實時出貨的準確率，以因素問題發(fā)生時可及早做準備及規(guī)劃。2.以加工供應(yīng)商的角度檢視生產(chǎn)進度，針對延遲的供應(yīng)商做跟催；或以生產(chǎn)線的角度檢視，針對進度延誤的生產(chǎn)線分析延誤原因及改善。3.若有走制程，可針對進度延誤或報廢數(shù)量過高的工單，打印制程系統(tǒng)之「工單生產(chǎn)分析表」，找出報廢或重工數(shù)量超出標準值，或是耗用人時機時超出標準值的工單或制程，做進一步改善。4.在執(zhí)行成本計算前，透過本報表，找出不再生產(chǎn)之工單做指定完工，避免成本計算后在制成本高估。生產(chǎn)進度表以母工單、訂單、計劃批號、生產(chǎn)線或加工供應(yīng)商的角工單生產(chǎn)狀況表依工單角度分析每一工作站之生產(chǎn)品質(zhì)與效率。生產(chǎn)線主管應(yīng)定期檢視本表，針對異常狀況實時處理及追蹤，以確保生產(chǎn)狀況正常。管理重點：1.重工及報廢品影響著作業(yè)效率與產(chǎn)值，如何有效的降低發(fā)生率是本報表必須探討的關(guān)鍵問題，應(yīng)就發(fā)生率較高之工作站，分析及確認其發(fā)生的責(zé)任歸屬(人為或機器設(shè)備因素？)、發(fā)生的頻率(經(jīng)?；蚺及l(fā)性？)以及所造成的損失等等，依發(fā)生原因進行改善。2.生產(chǎn)效率是依實際工時與標準工時比較，當(dāng)差異過大時，必須檢討所訂定標準工時是否合理？若在合理的標準工時下，差異仍大則應(yīng)檢討其差異原因，而設(shè)法提升效率。工單生產(chǎn)狀況表依工單角度分析每一工作站之生產(chǎn)品質(zhì)與效率。生產(chǎn)材料需求檢視表計算某截止時點主件及所需之材料之預(yù)計出、入狀況及庫存可用量，供物管人員檢視物料需求。使用時機：１．未使用MRP或LRP系統(tǒng)者，可使用本報表來簡易計算及規(guī)劃主件及相依需求料件之需求狀況，后續(xù)再依本報表之「不足量」進行請/采購作業(yè)或生產(chǎn)作業(yè)。２．采「BOM自動請購」者，可利用本報表輔助了解欲請購之料件是否已有庫存，以避免過度采買或生產(chǎn)造成庫存成本之浪費。材料需求檢視表計算某截止時點主件及所需之材料之預(yù)計出、入狀況工單用料分析表對工單之實際用料與標準用料差異比較之異常管理報表，主要掌握異常用料之狀況，以供生管或制造單位分析用料差異，以利后續(xù)追蹤與改善。主要管理重點：１．生產(chǎn)線主管查詢工單工單之料件異常用料狀況：針對用料差異大于標準值的工單，追蹤差異發(fā)生的原因，例如：制程良率偏低或是投料品質(zhì)不良等等，以作進一步的改善。若有使用制程系統(tǒng)，本報表可搭配制程系統(tǒng)之「移轉(zhuǎn)單明細表」或「線別/供應(yīng)商生產(chǎn)狀況表」，進一步檢視不良率發(fā)生的制程別。２．成本人員計算成本前以檢視此報表，以預(yù)防用料異常而造成當(dāng)期成本高估或低估。３．此為內(nèi)控查核報表，針對有異常用料時，應(yīng)找出短/溢領(lǐng)之原因，必要時將異常排除，或避免異常再發(fā)生。工單用料分析表對工單之實際用料與標準用料差異比較之異常管理報工單欠料狀況表整批領(lǐng)料時，因倉儲庫存不足而無法成套領(lǐng)料，倉儲對零散欠料之清單針對某一期間內(nèi)、或某張工單之欠料狀況打印成表，以進行補發(fā)料之作業(yè)。報表使用時機：1.生產(chǎn)線人員或資材人員應(yīng)查詢己開領(lǐng)料單而倉庫未發(fā)料之料件明細資料。2.若倉庫料件已進貨，庫房人員可打印此報表進行補發(fā)料。管理重點：依欠料數(shù)量計算方式不同，管理重點亦不同：1.依工單巳領(lǐng)套數(shù)計算：(1)采「補足巳領(lǐng)套數(shù)」方式領(lǐng)料前，可先印本報表檢視，針對工單領(lǐng)料不足套者來做領(lǐng)料。(2)成本系統(tǒng)之「材料在制約量」采「領(lǐng)料套數(shù)」方式計算者，在成本計算前，可先印本報表，將巳領(lǐng)套數(shù)補足套，避免工單之在制約量成本高估。2.依工單應(yīng)領(lǐng)料量計算:(1)此方式所呈現(xiàn)的報表內(nèi)容，以工單單身「未領(lǐng)料量」來呈現(xiàn)工單未領(lǐng)足料者，打印出來的結(jié)果，與「料件缺料狀況表」相同。(2)此方式主要以標準用量(BOM用量)的標準，檢視完成該張工單尚需多少用料。工單欠料狀況表整批領(lǐng)料時，因倉儲庫存不足而無法成套領(lǐng)料，倉儲委外進貨異常表

依據(jù)供應(yīng)商采購資料及進貨狀況，提供管理者定期稽核供應(yīng)商之異常交貨狀況以及采購人員之績效。管理重點：每月查詢本報表，以了解采購選擇之合作供應(yīng)商，是否為合格供應(yīng)商，以預(yù)防有包庇供應(yīng)商之弊端產(chǎn)生。針對品質(zhì)或交期有異常時，應(yīng)追蹤及檢討原因，可配合「進貨驗收明細表」、「供應(yīng)商應(yīng)付帳款明細表」，稽核是否有進行相關(guān)的扣款作業(yè)或折讓等等。此為內(nèi)控管理報表，用此報表勾稽進貨單價是否與當(dāng)初核定之采購單價相同，并進行分析其低價和溢價的原因檢討。委外進貨異常表依據(jù)供應(yīng)商采購資料及進貨狀況，提供管理者定期委外價格異常表

依據(jù)向供應(yīng)商采購之單價與品號供應(yīng)商主檔之「核定單價」及「標準單價」進行之差異統(tǒng)計分析，以協(xié)助管理者進行單價差異分析與異常管理。管理重點：此為內(nèi)控管理報表，用此報表勾稽采購單價是否有異常？并針對異常單價進行分析檢討其低價和溢價的原因。采「現(xiàn)行單價制」者，亦即采購單或進貨單之單價可以直接更新『品號供應(yīng)商』之單價者，必須定期打印此報表來檢核是否有異常產(chǎn)生，此防止內(nèi)部作業(yè)疏失或弊端之發(fā)生。若要使用此報表來管理單價者，進貨單必須設(shè)定為『核對采購單』。委外價格異常表依據(jù)向供應(yīng)商采購之單價與品號供應(yīng)商主檔之「核采購系統(tǒng)主要管理報表供應(yīng)商、品號、采購等預(yù)計進貨表供應(yīng)商ABC分析表供應(yīng)商進貨異常表供應(yīng)商采購交貨狀況表采購價格異常表采購系統(tǒng)主要管理報表供應(yīng)商、品號、采購等預(yù)計進貨表供應(yīng)商品號采購等預(yù)計進貨表

提供各種不同角度的預(yù)計進貨報表，來控管及跟催進貨的狀況，以避免因料品供應(yīng)不足而發(fā)生現(xiàn)場停工待料之窘狀。1.產(chǎn)銷會議時，提供此報表之信息查詢預(yù)計進貨狀況，作為是否可調(diào)整生產(chǎn)交期或生產(chǎn)數(shù)量之參考依據(jù)。2.采購及委外單位進貨跟催之管理報表，本報表內(nèi)有完整的供應(yīng)商連絡(luò)信息，為避免影響生產(chǎn)進度，應(yīng)定期打印本表查詢即將到貨之料品以進行跟催。3.此為內(nèi)控異常查核報表，針對逾期未交的采購及托工明細：應(yīng)了解其未進貨原因，并追蹤其管理的缺失，若因而影響出貨且造成損失時，亦應(yīng)追究其責(zé)任單位及處理方式。若為已取消訂單，應(yīng)將采購單結(jié)案以免影響未來預(yù)計庫存之正確性。供應(yīng)商品號采購等預(yù)計進貨表提供各種不同角度的預(yù)計進貨報表，供應(yīng)商ABC分析表查詢某一段期間內(nèi)，將公司進貨金額之動向，依供貨商的進貨金額或供應(yīng)商交貨時程與品質(zhì)狀況，進行ABC分析的管理以及參考性的排名。此張報表可提供管理者參考以下信息：針對這些供應(yīng)商，采購人員在采購條件談判時應(yīng)可以有較好的議價條件。將A類供應(yīng)商與品質(zhì)及交期評核進行比對，對于品質(zhì)及交期狀況欠佳的供應(yīng)商應(yīng)進行狀況了解。可與「采購價格異常表」互相勾稽比對，進貨的對象是否合理及正常。進行ABC分析時，必需將供應(yīng)商區(qū)分采購及加工供應(yīng)商，并分析相同類別的供應(yīng)商，如此分析之基礎(chǔ)一致，結(jié)果亦較為公正、公平。注意：執(zhí)行本報表前，應(yīng)先執(zhí)行批次作業(yè)之【統(tǒng)計資料更新作業(yè)】及【供應(yīng)商交貨/品質(zhì)評等作業(yè)】，報表資料才會正確。供應(yīng)商ABC分析表查詢某一段期間內(nèi)，將公司進貨金額之動向，依供應(yīng)商進貨異常表依據(jù)供應(yīng)商采購資料及進貨狀況，提供管理者定期稽核供應(yīng)商之異常交貨狀況以及采購人員之績效。管理重點：每月查詢本報表，以了解采購選擇之合作供應(yīng)商，是否為合格供應(yīng)商，以預(yù)防有包庇供應(yīng)商之弊端產(chǎn)生。針對品質(zhì)或交期有異常時，應(yīng)追蹤及檢討原因，可配合「進貨驗收明細表」、「供應(yīng)商應(yīng)付帳款明細表」，稽核是否有進行相關(guān)的扣款作業(yè)或折讓等等。此為內(nèi)控管理報表，用此報表勾稽進貨單價是否與當(dāng)初核定之采購單價相同，并進行分析其低價和溢價的原因檢討。供應(yīng)商進貨異常表依據(jù)供應(yīng)商采購資料及進貨狀況，提供管理者定期供應(yīng)商采購交貨狀況表以供應(yīng)商的采購單角度查詢對應(yīng)的進貨單或退貨單之明細資料，確實掌握己下單之料品是否如期進貨。管理重點：1.追蹤供應(yīng)商某張采購單之進/退貨的軌跡，以確實拳握進貨交期。2.查詢各家供應(yīng)商之采購預(yù)計交貨狀況，作為采購再次下單時，參考供應(yīng)商負荷之依據(jù)。3.供應(yīng)商評核時，參考供應(yīng)商之交貨狀況，如：應(yīng)交貨未交貨、交貨數(shù)量控制及交期掌握等等，作為評定等級之輔助參考報表。供應(yīng)商采購交貨狀況表以供應(yīng)商的采購單角度查詢對應(yīng)的進貨單或退采購價格異常表依據(jù)向供應(yīng)商采購之單價與品號供應(yīng)商主檔之「核定單價」及「標準單價」進行之差異統(tǒng)計分析，以協(xié)助管理者進行單價差異分析與異常管理。管理重點：此為內(nèi)控管理報表，用此報表勾稽采購單價是否有異常？并針對異常單價進行分析檢討其低價和溢價的原因。采「現(xiàn)行單價制」者，亦即采購單或進貨單之單價可以直接更新『品號供應(yīng)商』之單價者，必須定期打印此報表來檢核是否有異常產(chǎn)生，此防止內(nèi)部作業(yè)疏失或弊端之發(fā)生。若要使用此報表來管理單價者，進貨單必須設(shè)定為『核對采購單』。采購價格異常表依據(jù)向供應(yīng)商采購之單價與品號供應(yīng)商主檔之「核定存貨系統(tǒng)主要管理報表庫存預(yù)計狀況表庫存ABC分析表庫存呆滯分析表庫存周轉(zhuǎn)率分析表原料存貨LCM評價表存貨系統(tǒng)主要管理報表庫存預(yù)計狀況表庫存預(yù)計狀況表以料品為依據(jù)查詢于未來某期間內(nèi)的預(yù)計庫存結(jié)存，主要包含在途量及預(yù)期結(jié)余之管制，以協(xié)助生管、物管進行物料控制之參考報表。管理重點：1.不定期打印本報表查詢不足部份，作為物料需求之規(guī)劃標的。2.針對庫存過高者，應(yīng)了解及追蹤造成的原因，并應(yīng)考量所訂定的安全存量及經(jīng)濟批量之合理性。庫存預(yù)計狀況表以料品為依據(jù)查詢于未來某期間內(nèi)的預(yù)計庫存結(jié)存，庫存ABC分析表將料品在某一段期間內(nèi)所耗用金額之累計比率，區(qū)分為A、B、C等三個等級，以協(xié)助存貨分級管制及采購政策之調(diào)整及定義。依產(chǎn)業(yè)特性區(qū)分其調(diào)整庫存料品之ABC級，一般應(yīng)為一季統(tǒng)計更新一次。管理重點：1.ABC重點管理是協(xié)助管理者，針對期間內(nèi)『耗用金額高』的品號進行重點提示，因為這些金額代表著銷貨成本高低，所以只要能有效掌控A類料品的合理性，便將能有效降低存貨成本。2.進行ABC分析時，應(yīng)就品號的『類別』來設(shè)定或分類，若將所有類別一起統(tǒng)計，則高成本的『成品』將會被歸屬至A類，而『原物料』因成本未含人工及制造費用，故相較下成本可能較低，而被誤歸至B、C類，如此的統(tǒng)計資料對管理的意義就不大。庫存ABC分析表將料品在某一段期間內(nèi)所耗用金額之累計比率，區(qū)庫存呆滯分析表針對各庫別為時已久未進出倉庫之庫存料件稽核管理，查核料品異動狀況，以避免存貨因積壓過久而失效或損壞，并提早為該料品作規(guī)劃。依產(chǎn)業(yè)特性區(qū)分其查核周期，每個月或一季。管理重點：1.一般為每月統(tǒng)計查核其庫存品停滯不動之狀況，并由資材或采購人員提出改善對策。2.此為內(nèi)控管理報表，應(yīng)定期統(tǒng)計查核報表并擬定對策，如采購品應(yīng)請采購?fù)嘶鼗蜣D(zhuǎn)賣，或請研發(fā)單位思考替代的可行性，制成品應(yīng)要求業(yè)務(wù)單位促銷以有效降低呆滯料金額，降低存貨成本。3.呆滯料的品號應(yīng)檢討發(fā)生的原因，有效杜絕再發(fā)的可能性。庫存呆滯分析表針對各庫別為時已久未進出倉庫之庫存料件稽核管理庫存周轉(zhuǎn)率分析表

依據(jù)期間內(nèi)銷耗數(shù)量(或銷耗成本)與平均存量(或庫存金額)的比率，檢視存貨流動周轉(zhuǎn)之變動情形，以管制其存貨之使用效率狀況(slowmoving)。(平均存量計算公式)管理重點：１．依產(chǎn)業(yè)特性，一般應(yīng)為一季統(tǒng)計一次，查核其庫存品之流動周轉(zhuǎn)使用效率狀況。２．此為內(nèi)控管理報表，應(yīng)定期檢核A類或關(guān)鍵原料之存貨周轉(zhuǎn)率以及存貨天數(shù)之趨勢，以預(yù)防呆滯料之發(fā)生。庫存周轉(zhuǎn)率分析表依據(jù)期間內(nèi)銷耗數(shù)量(或銷耗成本)與平均存量銷售系統(tǒng)主要管理報表客戶接單統(tǒng)計表訂單利潤分析表客戶銷貨匯總表客戶ABC分析表產(chǎn)品ABC分析表客戶帳款分析表銷售系統(tǒng)主要管理報表客戶接單統(tǒng)計表客戶接單統(tǒng)計表

統(tǒng)計一段期間內(nèi)之業(yè)務(wù)接單及實際出貨狀況，以作為每月接單業(yè)績之統(tǒng)計，同時亦衡量各部門達成營業(yè)目標之參考報表。管理重點：1.這是一張領(lǐng)先指針的管理報表，經(jīng)營者可透過本報表之接單狀況，得以了解企業(yè)經(jīng)營之期許狀況。2.產(chǎn)銷協(xié)調(diào)會議時應(yīng)定期檢核本報表，以統(tǒng)計當(dāng)月接單狀況，提早規(guī)劃產(chǎn)銷計劃，以利順利出貨。客戶接單統(tǒng)計表統(tǒng)計一段期間內(nèi)之業(yè)務(wù)接單及實際出貨狀況，以作訂單利潤分析表系統(tǒng)提供以訂單角度分析銷貨成本、銷貨毛利及毛利率等狀況，提供業(yè)務(wù)及財務(wù)單位作為：接單前：分析利潤之參考使用，以確保銷售利潤之合理性，避免因銷售單價過低，不敷成本而造成損失。接單后：分析及檢討利潤狀況，針對利潤過低之產(chǎn)品應(yīng)檢討及了解原因。若為市場需求汰舊換新之原因，可作為產(chǎn)品開發(fā)之參考依據(jù)；若為新產(chǎn)品試賣，亦可作為下次產(chǎn)品訂價之參考依據(jù)。訂單利潤分析表系統(tǒng)提供以訂單角度分析銷貨成本、銷貨毛利及毛利客戶銷貨匯總表檢討客戶之銷售金額時，可打印本報表將客戶每月的銷售金額及所占比率呈現(xiàn)出來，以作為年度銷售分析及客戶評估使用。本報表主要比較銷售金額，故應(yīng)以產(chǎn)品別或選擇相同性質(zhì)之交易分類打印，其比較意義較高，因此在輸入報表選項時，「交易分類選項」必須輸入要比較的客戶類型。管理重點：針對年度銷售金額較低之客戶，應(yīng)了解其狀況并確認是否有改善的條件。應(yīng)就報表信息再配合客戶之信用狀況，如：應(yīng)收帳款分齡分析表、信用額度檢核表等等，作為訂定及調(diào)整信用額度之參考依據(jù)?？蛻翡N貨匯總表檢討客戶之銷售金額時，可打印本報表將客戶每月的客戶ABC分析表依客戶銷售金額之高低，定義個別及累計比率所排名之客戶ABC等級。管理重點：了解及掌握業(yè)務(wù)員對于客戶的維護比重是否等同于本報表所呈現(xiàn)之A、B、C等級，以確保業(yè)務(wù)之客勤維系方向正確。本報表同時將銷貨成本及毛利率呈現(xiàn)在報表內(nèi)，屬A級客