擔保機構的制度建設與風險管理講座（課件）

擔保機構的制度建設與風險管理

成都市小企業(yè)信用擔保有限公司鄢國松2008年8月

主要內容制度建設的重要性財務管理制度（財務手冊）行政管理制度（員工手冊）業(yè)務管理制度（擔保手冊）擔保機構內控風險防范框架主要內容制度建設的重要性‘成都小?！喗榈谝浑A段/SOERED：在中英合作國企重組與企業(yè)發(fā)展項目下，由中英兩國政府共同出資組建，英國政府提供資金、技術、培訓等無償援助，公司2001年成立第二階段/SINO-SWISS：經過國外專業(yè)機構嚴格的公司治理、法律、財務等方面的盡職調查和評估后，瑞士聯(lián)邦經濟事務總署（SECO）作為戰(zhàn)略投資者進行投資，同時市政府也進行了配套投資，并于2004年3月正式成立中外合資擔保公司第三階段

‘成都小?！喗榈谝浑A段/SOERED：在中英合作國企重組與制度建設的重要性規(guī)范化的需要行業(yè)特點的需要做強作大的需要組織內部的需要可持續(xù)發(fā)展的需要…………制度建設的重要性規(guī)范化的需要財務管理制度—資產的管理貨幣資金短期投資長期投資固定資產……….財務管理制度—資產的管理貨幣資金財務管理制度—負債的管理保證金的管理其他應付款的管理長期應付款的管理………財務管理制度—負債的管理保證金的管理財務管理制度—擔?；鸬墓芾順嫵蓪ｍ検褂么嬖诘男问剑毫鲃有耘c或有負債的匹配財務管理制度—擔?；鸬墓芾順嫵尚姓芾碇贫葥Ｐ袠I(yè)中重要的一些行政管理制度：人事管理：培訓、準入、級別薪酬管理：與風險相對應的薪酬制度行政管理制度擔保行業(yè)中重要的一些行政管理制度：業(yè)務管理制度（擔保手冊）擔保機構擔保政策合作銀行業(yè)務流程擔保審批反擔保策略擔保發(fā)放保后管理較高風險項目的管理壞賬的管理檔案管理擔保機構的社會責任擔保環(huán)境擔保的營銷管理信息系統(tǒng)業(yè)務管理制度（擔保手冊）擔保機構擔保手冊-1擔保機構的設立：籌集擔?；穑ㄙY金）成立擔保機構：事業(yè)單位/獨資公司/有限責任公司/股份有限公司組織機構：董事會/監(jiān)事會/部門設置/職責劃分…..擔保手冊-1擔保機構的設立：擔保手冊-2擔保政策：宏觀經濟形勢區(qū)域經濟形勢擔保機構自身的發(fā)展階段具有可操作性隨環(huán)境的改變而改變擔保手冊-2擔保政策：擔保手冊-3合作銀行：怎樣選擇合作銀行？合作銀行的數(shù)量？與合作銀行的談判：合作模式？風險分擔比例？放大倍數(shù)？授信額度？與合作銀行持續(xù)的談判信用擔保機構最重要的合作銀行？擔保手冊-3合作銀行：擔保手冊-4擔保的營銷制定營銷方案通過政府機構的營銷通過行業(yè)協(xié)會的營銷通過合作銀行的營銷研討會座談會培訓會專人負責擔保手冊-4擔保的營銷擔保手冊-5業(yè)務流程審批與銀行和客戶取得一致收取相關費用辦理相關手續(xù)實施保后監(jiān)管到期回收貸款是否續(xù)保結束催收/代償/追償NN擔保申請要求補充資料收集客戶資料審核擔保申請登記檢查資料完整性初審通知客戶/銀行NNNNN擔保手冊-5業(yè)審批與銀行和客戶取得一致收取相關費用辦理相關手擔保手冊-6擔保審批：審保委員會的組成：外部（獨立）委員的重要性審批效率：權限管理審批通過：無記名投票既要尊重大多數(shù)人的意見，更要重視反對意見重視知覺在審批過程中的重要性對申請復議的項目設置條件擔保手冊-6擔保審批：擔保手冊-7反擔保策略：衡量借款人違約成本的重要組成部分有效性價值評估執(zhí)行力評估對借款人的重要性評估與國家政策相一致多于借款人溝通并達成一致重視應收賬款擔保手冊-7反擔保策略：衡量借款人違約成本的重要組成部分擔保手冊-8擔保的發(fā)放：檢查是否符合擔保條件，應申報委員會討論通過的所有條件相一致檢查抵押、擔保等反擔保措施，注意部分反擔保措施的延后性跟蹤落實相關合同的返還擔保手冊-8擔保的發(fā)放：擔保手冊-9-1保后監(jiān)管：由誰完成？制定保后監(jiān)管工作手冊根據(jù)風險等級制定的保后監(jiān)管頻率保后監(jiān)管與保前調查、前期保后監(jiān)管的比較對反擔保的監(jiān)管保后監(jiān)管結論的提出及批準、存檔擔保手冊-9-1保后監(jiān)管：由誰完成？擔保手冊-9-2在監(jiān)管過程中常見的問題有：失去一些重要客戶產品價格下降原材料漲價人民幣升值（出口型企業(yè)）過度負債過度經營出現(xiàn)新的競爭對手意外損失借款人家庭變故生產工人的銳減庫存的激增擔保手冊-9-2在監(jiān)管過程中常見的問題有：擔保手冊-10-1較高風險項目的管理：定義：分析形成原因：內因？外因？評估借款人還款的主動性？評估其有無生存的核心業(yè)務？評估其財務狀況有無改善的可能性？外部環(huán)境分析其他外部資金支持的可能性？未來業(yè)務發(fā)展前景分析其他的抵押物分析擔保手冊-10-1較高風險項目的管理：擔保手冊-10-2較高風險項目的管理：歷史記錄分析分析最壞情況下的后果努力與借款人達成符合SMART(具體的、可計量的、達成一致的、可實現(xiàn)的、定時的)的原則條件，并報告上級提高風險等級提高監(jiān)管頻率擔保手冊-10-2較高風險項目的管理：擔保手冊-11壞賬的管理：壞賬的定義檢查合同、檔案的完整性、有效性與合作銀行溝通與借款人溝通評估反擔保物制定清收策略并與合作銀行溝通達成一致清收策略報批立即行動總結擔保手冊-11壞賬的管理：擔保手冊-12擔保檔案的管理專門的部門負責專人負責歸檔與借閱對客戶資料的保密擔保手冊-12擔保檔案的管理擔保手冊-13擔保環(huán)境內部環(huán)境外部環(huán)境政策環(huán)境生存環(huán)境擔保手冊-13擔保環(huán)境擔保手冊-14擔保機構的社會責任：樹立服務意識以客戶為中心重視健康、安全、環(huán)保培養(yǎng)、引導中小企業(yè)的誠信建設為中小企業(yè)提供融資渠道為己任擔保手冊-14擔保機構的社會責任：擔保手冊-15管理信息系統(tǒng)：建立信息系統(tǒng)利用信息數(shù)據(jù)庫進行風險分析科學的管理信息系統(tǒng)有助于提高工作效率和過程控制擔保手冊-15管理信息系統(tǒng)：擔保機構的內控風險防范框架（一）良好的公司治理結構：董事會的作用、決策程序和機制，以及各崗位的責、權、利（二）擔保政策的制定：有權批準人的批準，定期的更新，政策的落實，制度的遵守以及例外情況的處理（三）專門的風險管理部門和專職的風險管理人：對擔保質量負責，并享有特權（四）科學決策機制：獨立審批人，權限管理，風險接受條件（五）控制擔保額度：擔保額度應符合公司的規(guī)定，并考慮客戶的需求、根據(jù)現(xiàn)金流所分析的償債能力、擔保組合限制等擔保機構的內控風險防范框架（一）良好的公司治理結構：董事會擔保機構的內控風險防范框架（續(xù)）（六）利用風險評級決定：擔保費率，保后監(jiān)管頻率，風險組合管理（七）風險評級應結合對借款人的整體評級和對借款項目本身的評級來綜合考慮（八）積極有效的保后監(jiān)管：定期和不定期的保后監(jiān)管，形成書面形式的《保后監(jiān)管報告》，及早發(fā)現(xiàn)問題貸款的早期信號，當發(fā)現(xiàn)問題后應提出行動方案并采取及時行動（九）持續(xù)的動態(tài)的風險評級：根據(jù)風險等級確定風險評級的頻率，并為下一步高效做出是否續(xù)保及增加額度的決策提供依據(jù)擔保機構的內控風險防范框架（續(xù)）（六）利用風險評級決定：擔保擔保機構的內控風險防范框架（續(xù)）（十）不良貸款由專人負責（十一）風險組合管理：行業(yè)集中度，地域分布，風險等級，擔保種類以及期限（十二）利用管理信息系統(tǒng)提高風險管理水平：系統(tǒng)內的信息應及時、可靠、有效，系統(tǒng)應根據(jù)業(yè)務發(fā)展的需要不斷進行更新?lián)C構的內控風險防范框架（續(xù)）（十）不良貸款由專人負責總結制度建設——規(guī)范經營——可持續(xù)發(fā)展制度的可操作性和持續(xù)的制度完善制度不僅僅是管理，更重要的是激勵有章可循的風險管理能力是擔保機構的核心競爭力好的方法和制度需要好的人去執(zhí)行，發(fā)揮持續(xù)的、有力的執(zhí)行力，注意執(zhí)行力“疲勞綜合癥”總結制度建設——規(guī)范經營——可持續(xù)發(fā)展擔保機構的制度建設與風險管理講座（課件）演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！

擔保機構的制度建設與風險管理

成都市小企業(yè)信用擔保有限公司鄢國松2008年8月

主要內容制度建設的重要性財務管理制度（財務手冊）行政管理制度（員工手冊）業(yè)務管理制度（擔保手冊）擔保機構內控風險防范框架主要內容制度建設的重要性‘成都小?！喗榈谝浑A段/SOERED：在中英合作國企重組與企業(yè)發(fā)展項目下，由中英兩國政府共同出資組建，英國政府提供資金、技術、培訓等無償援助，公司2001年成立第二階段/SINO-SWISS：經過國外專業(yè)機構嚴格的公司治理、法律、財務等方面的盡職調查和評估后，瑞士聯(lián)邦經濟事務總署（SECO）作為戰(zhàn)略投資者進行投資，同時市政府也進行了配套投資，并于2004年3月正式成立中外合資擔保公司第三階段

‘成都小?！喗榈谝浑A段/SOERED：在中英合作國企重組與制度建設的重要性規(guī)范化的需要行業(yè)特點的需要做強作大的需要組織內部的需要可持續(xù)發(fā)展的需要…………制度建設的重要性規(guī)范化的需要財務管理制度—資產的管理貨幣資金短期投資長期投資固定資產……….財務管理制度—資產的管理貨幣資金財務管理制度—負債的管理保證金的管理其他應付款的管理長期應付款的管理………財務管理制度—負債的管理保證金的管理財務管理制度—擔?；鸬墓芾順嫵蓪ｍ検褂么嬖诘男问剑毫鲃有耘c或有負債的匹配財務管理制度—擔?；鸬墓芾順嫵尚姓芾碇贫葥Ｐ袠I(yè)中重要的一些行政管理制度：人事管理：培訓、準入、級別薪酬管理：與風險相對應的薪酬制度行政管理制度擔保行業(yè)中重要的一些行政管理制度：業(yè)務管理制度（擔保手冊）擔保機構擔保政策合作銀行業(yè)務流程擔保審批反擔保策略擔保發(fā)放保后管理較高風險項目的管理壞賬的管理檔案管理擔保機構的社會責任擔保環(huán)境擔保的營銷管理信息系統(tǒng)業(yè)務管理制度（擔保手冊）擔保機構擔保手冊-1擔保機構的設立：籌集擔?；穑ㄙY金）成立擔保機構：事業(yè)單位/獨資公司/有限責任公司/股份有限公司組織機構：董事會/監(jiān)事會/部門設置/職責劃分…..擔保手冊-1擔保機構的設立：擔保手冊-2擔保政策：宏觀經濟形勢區(qū)域經濟形勢擔保機構自身的發(fā)展階段具有可操作性隨環(huán)境的改變而改變擔保手冊-2擔保政策：擔保手冊-3合作銀行：怎樣選擇合作銀行？合作銀行的數(shù)量？與合作銀行的談判：合作模式？風險分擔比例？放大倍數(shù)？授信額度？與合作銀行持續(xù)的談判信用擔保機構最重要的合作銀行？擔保手冊-3合作銀行：擔保手冊-4擔保的營銷制定營銷方案通過政府機構的營銷通過行業(yè)協(xié)會的營銷通過合作銀行的營銷研討會座談會培訓會專人負責擔保手冊-4擔保的營銷擔保手冊-5業(yè)務流程審批與銀行和客戶取得一致收取相關費用辦理相關手續(xù)實施保后監(jiān)管到期回收貸款是否續(xù)保結束催收/代償/追償NN擔保申請要求補充資料收集客戶資料審核擔保申請登記檢查資料完整性初審通知客戶/銀行NNNNN擔保手冊-5業(yè)審批與銀行和客戶取得一致收取相關費用辦理相關手擔保手冊-6擔保審批：審保委員會的組成：外部（獨立）委員的重要性審批效率：權限管理審批通過：無記名投票既要尊重大多數(shù)人的意見，更要重視反對意見重視知覺在審批過程中的重要性對申請復議的項目設置條件擔保手冊-6擔保審批：擔保手冊-7反擔保策略：衡量借款人違約成本的重要組成部分有效性價值評估執(zhí)行力評估對借款人的重要性評估與國家政策相一致多于借款人溝通并達成一致重視應收賬款擔保手冊-7反擔保策略：衡量借款人違約成本的重要組成部分擔保手冊-8擔保的發(fā)放：檢查是否符合擔保條件，應申報委員會討論通過的所有條件相一致檢查抵押、擔保等反擔保措施，注意部分反擔保措施的延后性跟蹤落實相關合同的返還擔保手冊-8擔保的發(fā)放：擔保手冊-9-1保后監(jiān)管：由誰完成？制定保后監(jiān)管工作手冊根據(jù)風險等級制定的保后監(jiān)管頻率保后監(jiān)管與保前調查、前期保后監(jiān)管的比較對反擔保的監(jiān)管保后監(jiān)管結論的提出及批準、存檔擔保手冊-9-1保后監(jiān)管：由誰完成？擔保手冊-9-2在監(jiān)管過程中常見的問題有：失去一些重要客戶產品價格下降原材料漲價人民幣升值（出口型企業(yè)）過度負債過度經營出現(xiàn)新的競爭對手意外損失借款人家庭變故生產工人的銳減庫存的激增擔保手冊-9-2在監(jiān)管過程中常見的問題有：擔保手冊-10-1較高風險項目的管理：定義：分析形成原因：內因？外因？評估借款人還款的主動性？評估其有無生存的核心業(yè)務？評估其財務狀況有無改善的可能性？外部環(huán)境分析其他外部資金支持的可能性？未來業(yè)務發(fā)展前景分析其他的抵押物分析擔保手冊-10-1較高風險項目的管理：擔保手冊-10-2較高風險項目的管理：歷史記錄分析分析最壞情況下的后果努力與借款人達成符合SMART(具體的、可計量的、達成一致的、可實現(xiàn)的、定時的)的原則條件，并報告上級提高風險等級提高監(jiān)管頻率擔保手冊-10-2較高風險項目的管理：擔保手冊-11壞賬的管理：壞賬的定義檢查合同、檔案的完整性、有效性與合作銀行溝通與借款人溝通評估反擔保物制定清收策略并與合作銀行溝通達成一致清收策略報批立即行動總結擔保手冊-11壞賬的管理：擔保手冊-12擔保檔案的管理專門的部門負責專人負責歸檔與借閱對客戶資料的保密擔保手冊-12擔保檔案的管理擔保手冊-13擔保環(huán)境內部環(huán)境外部環(huán)境政策環(huán)境生存環(huán)境擔保手冊-13擔保環(huán)境擔保手冊-14擔保機構的社會責任：樹立服務意識以客戶為中心重視健康、安全、環(huán)保培養(yǎng)、引導中小企業(yè)的誠信建設為中小企業(yè)提供融資渠道為己任擔保手冊-14擔保機構的社會責任：擔保手冊-15管理信息系統(tǒng)：建立信息系統(tǒng)利用信息數(shù)據(jù)庫進行風險分析科學的管理信息系統(tǒng)有助于提高工作效率和過程控制擔保手冊-15管理信息系統(tǒng)：擔保機構的內控風險防范框架（一）良好的公司治理結構：董事會的作用、決策程序和機制，以及各崗位的責、權、利（二）擔保政策的制定：有權批準人的批準，定期的更新，政策的落實，制度的遵守以及例外情況的處理（三）專門的風險管理部門和專職的風險管理人：對擔保質量負責，并享有特權（四）科學決策機制：獨立