（最新版）銀行業(yè)銀行管理（中級）考試真題精講及答案解析

（最新版）銀行業(yè)銀行管理（中級）考試真題精講及答案解析1.在信息科技內(nèi)外部審計方面，商業(yè)銀行應重視（）。A.

近三年信息科技審計覆蓋率B.

近兩年信息科技審計覆蓋率C.

近三年信息科技內(nèi)（外）審整改率D.

近兩年信息科技內(nèi)（外）審整改率E.

近兩年內(nèi)（外）審工作中信息科技專項審計占比【答案】:

A|D|E【解析】:在信息科技內(nèi)外部審計方面，商業(yè)銀行應重視以下幾點：①近三年信息科技審計覆蓋率；②近兩年信息科技內(nèi)（外）審整改率；③近兩年內(nèi)（外）審工作中信息科技專項審計占比。2.現(xiàn)場檢查按照檢查范圍分為（）。A.

臨時檢查B.

后續(xù)檢查C.

全面檢查D.

稽核調(diào)查E.

專項檢查【答案】:

B|C|E【解析】:現(xiàn)場檢查按照檢查范圍劃分，現(xiàn)場檢查分為全面檢查、專項檢查和后續(xù)檢查；按照立項計劃性劃分，現(xiàn)場檢查分為常規(guī)檢查和臨時檢查；按照程序劃分，現(xiàn)場檢查分為一般現(xiàn)場檢查和稽核調(diào)查；按照現(xiàn)場檢查的人員組織方式劃分，分為集成檢查、屬地檢查和交叉檢查。3.明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用，涉嫌構(gòu)成（）。A.

金融憑證詐騙罪B.

偽造、變造金融票證罪C.

挪用資金罪D.

票據(jù)詐騙罪【答案】:

D【解析】:票據(jù)詐騙罪客觀方面表現(xiàn)為：①明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用；②明知是作廢的匯票、本票、支票而使用；③冒用他人的匯票、本票、支票；④簽發(fā)空頭支票或者與其預留印鑒不符的支票，騙取財物；⑤匯票、本票的出票人簽發(fā)無資金保證的匯票、本票或者在出票時作虛假記載，騙取財物。4.監(jiān)管評級方法主要包括的核心內(nèi)容有（）。A.

評級要素權(quán)重設置B.

評級指標得分C.

評級要素得分D.

評級得分E.

最終評級得分【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行監(jiān)管評級要素由定量和定性兩類評級指標組成。各監(jiān)管評級要素的評價結(jié)果通過對評級指標的定量、定性評估，結(jié)合監(jiān)管人員的專業(yè)判斷綜合得出。評級方法主要包含以下核心內(nèi)容：①評級要素權(quán)重設置；②評級指標得分；③評級要素得分；④評級得分；⑤最終評級得分；⑥等級確定。5.市場約束參與方主要包括（）。A.

其他銀行B.

存款人C.

評級機構(gòu)D.

債權(quán)人E.

股東【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:市場約束的主體是銀行的債權(quán)人和所有者以及其他一些金融市場的參與者，如其他銀行、金融機構(gòu)以及評級公司等中介機構(gòu)。6.《關(guān)于加大對新消費領(lǐng)域金融支持的指導意見》中專門涉及消費金融公司和汽車金融公司的內(nèi)容有（）。A.

鼓勵汽車金融公司業(yè)務產(chǎn)品創(chuàng)新B.

拓寬消費金融機構(gòu)多元化融資渠道C.

大力發(fā)展個人汽車、消費、信用卡等零售類貸款信貸資產(chǎn)證券化D.

鼓勵符合條件的汽車金融公司、消費金融公司通過同業(yè)拆借市場補充流動性E.

汽車金融公司開展購車附加產(chǎn)品融資業(yè)務時，執(zhí)行與汽車貸款一致的管理制度【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:專門涉及消費金融公司和汽車金融公司的內(nèi)容主要有以下幾項：①鼓勵汽車金融公司業(yè)務產(chǎn)品創(chuàng)新；②允許汽車金融公司在向消費者提供購車貸款（或融資租賃）的同時，根據(jù)消費者意愿提供附屬于所購車輛的附加產(chǎn)品（如導航設備、外觀貼膜、充電樁等物理附屬設備以及車輛延長質(zhì)保、車輛保險等無形附加產(chǎn)品和服務）的融資；③汽車金融公司開展購車附加產(chǎn)品融資業(yè)務時，執(zhí)行與汽車貸款一致的管理制度；④拓寬消費金融機構(gòu)多元化融資渠道；⑤鼓勵汽車金融公司、消費金融公司等發(fā)行金融債券，簡化債券發(fā)行核準程序；⑥鼓勵符合條件的汽車金融公司、消費金融公司通過同業(yè)拆借市場補充流動性；⑦大力發(fā)展個人汽車、消費、信用卡等零售類貸款信貸資產(chǎn)證券化，盤活信貸存量，擴大消費信貸規(guī)模，提升消費信貸供給能力。7.辦理儲蓄業(yè)務，應當遵循的原則有（）。A.

存款自愿B.

存款有息C.

取款自由D.

為存款人保密E.

整存整取【答案】:

A|B|C|D【解析】:儲蓄存款指自然人在銀行開立賬戶存入資金或貨幣，由銀行出具存款憑證，記載一定期限、利率并按期給付利息的存款。《商業(yè)銀行法》明確，商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務，應當遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。8.銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)主要指的是各（）占總資產(chǎn)的比重。A.

生息資產(chǎn)B.

流動資產(chǎn)C.

固定資產(chǎn)D.

存款業(yè)務【答案】:

A【解析】:生息資產(chǎn)是貸款及投資資產(chǎn)、存放央行款項、存放拆放同業(yè)款項等指標的總稱。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)主要指的是銀行各類生息資產(chǎn)（包括貸款、債券、資金業(yè)務等）占總資產(chǎn)的比重。9.下列指標中能夠衡量商業(yè)銀行所有者投入資本所形成權(quán)益的獲利水平的是（）。[2017年6月真題]A.

稅后凈收入/總收入B.

資本利潤率C.

成本收入率D.

資產(chǎn)利潤率【答案】:

B【解析】:資本利潤率是指商業(yè)銀行在一個會計年度內(nèi)獲得的稅后利潤與資本平均余額的比率，衡量商業(yè)銀行所有者投入資本所形成權(quán)益的獲利水平。10.按照《企業(yè)會計準則》，租賃業(yè)務分為（）。A.

直接租賃B.

融資租賃C.

經(jīng)營租賃D.

售后租賃E.

聯(lián)合租賃【答案】:

B|C【解析】:ADE三項都屬于融資租賃。以《企業(yè)會計準則第21號——租賃（2006）》為準，租賃種類分為融資租賃和經(jīng)營租賃兩類。11.流程銀行的特征包括（）。A.

以客戶為中心B.

以業(yè)務線垂直運作和管理為主C.

前中后臺相互分離、相互制約D.

實施以業(yè)務單元橫向為主的矩陣考核方式E.

中后臺集中式運作和管理【答案】:

A|B|C|E【解析】:現(xiàn)代管理學研究表明，業(yè)務流程是銀行的生命線。流程銀行具有以下特征：①以客戶為中心；②以業(yè)務線垂直運作和管理為主；③前中后臺相互分離、相互制約，以流程落實內(nèi)控；④實施以業(yè)務單元縱向為主的矩陣考核方式；⑤中后臺集中式運作和管理；⑥業(yè)務流程實現(xiàn)信息化、自動化、標準化和智能化。12.在支付結(jié)算業(yè)務中，下列關(guān)于消費者的主要權(quán)利說法正確的有（）。A.

消費者通過銀行辦理支付結(jié)算，必須開立存款賬戶B.

消費者（匯款人）對匯出銀行已經(jīng)匯出的款項可以申請退匯C.

消費者（匯款人）對匯出銀行尚未匯出的款項可以申請撤銷，銀行收到消費者出具的正式函件或本人身份證件及原信、電匯回單之后，即可辦理撤銷D.

對在匯入銀行開立存款賬戶的收款人，由匯款人與收款人自行聯(lián)系退匯E.

對未在匯入銀行開立存款賬戶的收款人，由匯出銀行通知匯入銀行，經(jīng)匯入銀行核實匯款確未支付，并將款項匯回匯出銀行，方可辦理退匯【答案】:

B|D|E【解析】:A項，沒有開立存款賬戶的消費者，向銀行交付款項后，也可以通過銀行辦理支付結(jié)算；C項，申請撤銷時，匯出銀行查明確未匯出款項的，收回原信、電匯回單，方可辦理撤銷。13.商業(yè)銀行應當采用科學合理的方法對擬銷售的理財產(chǎn)品自主進行風險評級，風險評級的結(jié)果由低到高至少包括（）個等級。A.

3B.

6C.

4D.

5【答案】:

D【解析】:根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》的規(guī)定，商業(yè)銀行應當對非機構(gòu)投資者的風險承受能力進行評估，確定投資者風險承受能力等級，由低到高至少包括一級至五級，并可以根據(jù)實際情況進一步細分。14.在第三版巴塞爾資本協(xié)議中，新引入的用來反映商業(yè)銀行中長期流動性水平的指標是（）。A.

流動性缺口率B.

核心負債比例C.

凈穩(wěn)定融資比率D.

流動性覆蓋率【答案】:

C【解析】:第三版巴塞爾資本協(xié)議提出了兩個流動性量化監(jiān)管指標：①流動性覆蓋率（LCR），用于衡量在短期壓力情景下（30日內(nèi)）單個銀行的流動性狀況；②凈穩(wěn)定融資比率（NSFR），用于度量中長期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源能否支持其資產(chǎn)業(yè)務的發(fā)展。在正常情況下，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率都不得低于100%。15.下列關(guān)于期限管理說法不正確的是（）。A.

商業(yè)銀行實行分期償還，至少半年一次還本付息，鼓勵按季度進行償還B.

對于提前還款部分，商業(yè)銀行應按照實際用款期限，相應折算成同期限的貸款利率計算本息C.

商業(yè)銀行可以利用寬限期變相延長總貸款期限D(zhuǎn).

對于流動資金貸款，貸款人應合理設定流動資金貸款的業(yè)務和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求【答案】:

C【解析】:C項，商業(yè)銀行要合理確定中長期貸款的建設期、達產(chǎn)期、還貸期和總貸款期限，不得利用寬限期變相延長總貸款期限。16.下列選項中，（）不屬于以公司信用基礎為標準進行的公司種類劃分。A.

人合公司B.

資合公司C.

人合兼資合公司D.

兩合公司【答案】:

D【解析】:以公司信用基礎為標準，可以將公司分為人合公司、資合公司和人合兼資合公司。D項，以公司股東承擔責任的范圍和形式為標準，可以將公司分為無限公司、有限責任公司、股份有限公司和兩合公司。17.在行政處罰的審理環(huán)節(jié)中，監(jiān)督檢查部門認為需要給予行政處罰的，行政處罰委員會辦公室應當在______日內(nèi)作出是否接收的決定，并自接收之日起______日內(nèi)完成審理工作。（）A.

5；30B.

5；60C.

7；30D.

7；60【答案】:

B【解析】:監(jiān)督檢查部門認為需要給予行政處罰的，應當將相關(guān)案件材料移送行政處罰委員會辦公室。行政處罰委員會辦公室應當在5日內(nèi)作出是否接收的決定，并自接收之日起60日內(nèi)完成審理工作。18.下列關(guān)于第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱的表述，正確的是（）。A.

通過市場力量約束銀行B.

主要靠道德力量C.

銀行必須披露所有客戶信息D.

由監(jiān)管部門主導約束銀行【答案】:

A【解析】:第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱為市場紀律，第三支柱要求銀行通過建立一套披露機制，以便于股東、存款人、債權(quán)人等市場參與者了解和評價銀行有關(guān)資本、風險、風險評估程序以及資本充足率等重要信息，通過市場力量驅(qū)動銀行不斷強化自身管理。19.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)的其他監(jiān)督管理措施包括（）。A.

延伸調(diào)查B.

接管C.

審慎性監(jiān)督管理談話D.

強制披露E.

撤銷【答案】:

A|C|D【解析】:其他監(jiān)督管理措施包括：①延伸調(diào)查；②審慎性監(jiān)督管理談話；③強制披露；④查詢涉嫌違法賬戶和申請凍結(jié)涉嫌違法資金。20.下列關(guān)于汽車金融公司負債業(yè)務說法不正確的是（）。A.

同業(yè)拆入、向金融機構(gòu)借款、發(fā)行金融債券都屬于汽車金融公司的負債業(yè)務B.

同業(yè)拆借業(yè)務是汽車金融公司進行短期資金融通、調(diào)劑頭寸和臨時性資金余缺的重要工具C.

汽車金融公司拆入資金的最長期限為1個月，拆入資金余額不得超過實收資本的100%D.

汽車金融公司可以吸收接受境外股東及其所在集團在華全資子公司和境內(nèi)股東等非銀行股東3個月（含）以上的定期存款【答案】:

C【解析】:C項，汽車金融公司拆入資金的最長期限為3個月，最高拆入限額和最高拆出限額均不得超過實收資本的100%。21.下列關(guān)于集資詐騙罪的說法錯誤的是（）。A.

其客體是社會公眾的財產(chǎn)與國家的金融秩序B.

集資詐騙行為名為集資、實為詐騙C.

客觀方面表現(xiàn)為行為人不是以存款的名義而是以其他形式吸收公眾資金，承諾還本付息，來達到吸收公眾存款的目的D.

主體包括自然人和單位【答案】:

C【解析】:集資詐騙罪的客觀方面表現(xiàn)為非法集資的行為，即公司、企業(yè)、個人或其他組織未經(jīng)合法批準，向社會公眾或者集體募集資金的行為。C項是非法吸收公眾存款罪客觀方面的表現(xiàn)之一。22.在中國境內(nèi)外注冊的具有獨立法人資格的商業(yè)銀行作為金融租賃公司發(fā)起人，應滿足最近1年年末總資產(chǎn)應不低于（）億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。A.

500B.

600C.

700D.

800【答案】:

D23.貸款詐騙罪與票據(jù)詐騙罪相比，最重要的區(qū)別在于主體（）。A.

是否涉及巨額資金B(yǎng).

是否涉及眾多被害人C.

是否只能由個人實施D.

犯罪對象是否是金融機構(gòu)【答案】:

C【解析】:票據(jù)詐騙罪既可以由單位構(gòu)成，也可以由個人構(gòu)成；而貸款詐騙罪的主體只是自然人。單位實施騙取貸款的行為，不能按照貸款詐騙罪追究刑事責任，符合條件的也只能按照合同詐騙罪定罪。24.接受銀行業(yè)服務的自然人屬于（）。A.

金融消費者B.

銀行業(yè)消費者C.

自然消費者D.

個人消費者【答案】:

B【解析】:銀行業(yè)消費者是指購買、使用銀行業(yè)產(chǎn)品和服務的自然人。25.對中國人民銀行作出的具體行政行為不服的，可以向（）申請復議。A.

國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)B.

國務院C.

中國人民銀行D.

最高人民法院【答案】:

C【解析】:國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)、中國人民銀行都是垂直領(lǐng)導的中央行政機關(guān)，對國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)、中國人民銀行作出的具體行政行為不服的，向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)、中國人民銀行申請復議。對行政復議決定不服的，可以向人民法院提起行政訴訟；也可以向國務院申請裁決，國務院依法作出最終裁決。26.下列關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)消費者權(quán)益制度建設說法不正確的是（）。A.

董（理）事會負責制定銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作的戰(zhàn)略、政策和目標B.

高管層負責制定、定期審查和監(jiān)督落實銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作的措施、程序以及具體的操作規(guī)程C.

高管層定期向董事會做關(guān)于銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作開展情況的專題報告D.

銀行業(yè)金融機構(gòu)應當設立或指定專門部門負責銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作，專門部門享有向高管層直接報告的途徑【答案】:

D【解析】:D項，銀行業(yè)金融機構(gòu)應當設立或指定專門部門負責銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作，專門部門應當具備開展相關(guān)工作的獨立性、權(quán)威性和專業(yè)能力，并享有向董（理）事會、行長（主任）會議直接報告的途徑。27.根據(jù)表外業(yè)務特征和法律關(guān)系，下列屬于表外業(yè)務的有（）。[2018年6月真題]A.

備用信用證B.

承兌C.

債券投資D.

同業(yè)拆借E.

擔?！敬鸢浮?

A|B|E【解析】:表外業(yè)務是指商業(yè)銀行從事的，按照現(xiàn)行會計準則不計入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不形成現(xiàn)實資產(chǎn)負債，但有可能引起損益變動的業(yè)務，包括擔保類、部分承諾類兩種類型業(yè)務。其中，擔保類業(yè)務是指商業(yè)銀行接受客戶的委托對第三方承擔責任的業(yè)務，包括擔保（保函）、備用信用證、跟單信用證、承兌等；承諾類業(yè)務是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務，包括貸款承諾等。28.下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟資本的描述，錯誤的是（）。A.

經(jīng)濟資本可以用于績效考核B.

經(jīng)濟資本可以用于風險定價C.

通過對風險總量和結(jié)構(gòu)進行調(diào)控，促進全行資源的優(yōu)化配置D.

經(jīng)濟資本應用是將以總資本為基礎的風險收益匹配的理念貫徹落實到各項經(jīng)營管理活動中【答案】:

D【解析】:D項，經(jīng)濟資本應用的總體目標是通過建立有效的經(jīng)濟資本應用體系，將以經(jīng)濟資本為基礎的風險收益匹配的理念貫徹落實到各項經(jīng)營管理活動中，通過對風險總量和結(jié)構(gòu)進行調(diào)控，促進全行資源的優(yōu)化配置，提高經(jīng)濟資本回報。29.首個國際統(tǒng)一的流動性風險監(jiān)管定量指標是（）。A.

流動性覆蓋率B.

凈穩(wěn)定資金比例C.

融資集中度D.

合同期限錯配【答案】:

A【解析】:流動性覆蓋率是首個國際統(tǒng)一的流動性風險監(jiān)管定量指標，旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30日的流動性需求。B項，凈穩(wěn)定資金比例是在流動性覆蓋率之后推出來的流動性風險監(jiān)管指標；CD兩項都屬于流動性風險監(jiān)測工具。30.商業(yè)銀行不得將同業(yè)拆入資金用于（）。A.

發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或投資B.

彌補票據(jù)結(jié)算不足C.

解決臨時性周轉(zhuǎn)資金的需要D.

彌補聯(lián)行匯差頭寸的不足【答案】:

A【解析】:《商業(yè)銀行法》第四十六條規(guī)定，同業(yè)拆借，應當遵守中國人民銀行的規(guī)定。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。拆出資金限于交足存款準備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉(zhuǎn)資金的需要。31.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，商業(yè)銀行內(nèi)部控制應遵循的基本原則是（）。[2018年10月真題]A.

全面性原則、適應性原則、獨立性原則、融合發(fā)展原則B.

全面性原則、審慎性原則、有效性原則、獨立性原則C.

全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則D.

全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應性原則、成本效益原則【答案】:

C【解析】:內(nèi)部控制的基本原則是為實現(xiàn)內(nèi)部控制目標，在建立和實施內(nèi)部控制過程中，都應遵循的具有普遍性和指導性的要求。根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，銀行建立與實施內(nèi)部控制應當遵循以下四項原則：全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則。32.按我國現(xiàn)行規(guī)定，可以向商業(yè)銀行申請貼現(xiàn)的票據(jù)必須是（）。A.

已到期的未承兌票據(jù)B.

未到期的未承兌票據(jù)C.

已到期的已承兌票據(jù)D.

未到期的已承兌票據(jù)【答案】:

D【解析】:票據(jù)貼現(xiàn)是指未到期票據(jù)的買賣行為，持有未到期票據(jù)的人通過賣出票據(jù)得到現(xiàn)款。向商業(yè)銀行申請貼現(xiàn)的票據(jù)須是已承兌票據(jù)。承兌是指匯票的付款人承諾負擔票據(jù)債務的行為。出票人簽發(fā)匯票，并不等于付款人就一定付款，持票人為確定匯票到期時能得到付款，在匯票到期前向付款人進行承兌提示。付款人簽字承兌，就是對匯票的到期付款承擔責任。33.下列適用于對第三類銀行采取的監(jiān)管措施有（）。A.

要求商業(yè)銀行加強對資本充足率水平下降原因的分析及預測B.

要求商業(yè)銀行對特定風險領(lǐng)域采取風險緩釋措施C.

限制商業(yè)銀行分配紅利和其他收入D.

限制商業(yè)銀行重要資本性支出E.

限制或禁止商業(yè)銀行增設新機構(gòu)、開辦新業(yè)務【答案】:

A|B|C|D【解析】:A項為第一類銀行的監(jiān)管措施，適用于第三類銀行；B項為第二類銀行的監(jiān)管措施，適用于第三類銀行；CD兩項為第三類銀行的監(jiān)管措施；E項為第四類銀行特有的監(jiān)管措施。34.下列關(guān)于匯票的表述，正確的是（）。A.

商業(yè)匯票分為銀行匯票和銀行承兌匯票B.

銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的C.

商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)，委托付款人在見票時或在指定日期有條件支付的票據(jù)D.

商業(yè)承兌匯票的付款人是銀行【答案】:

B【解析】:AD兩項，商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票（由銀行以外的付款人承兌）和銀行承兌匯票（由銀行承兌）；C項，商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)，在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。35.銀行業(yè)金融機構(gòu)應當設立或指定專門部門負責銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作，銀行業(yè)消費者權(quán)益保護職能部門應當具備開展相關(guān)工作的（）。[2018年10月真題]A.

排他性B.

向董（理）事會、行長（主任）會議直接報告的途徑C.

專業(yè)能力D.

權(quán)威性E.

獨立性【答案】:

B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)金融機構(gòu)應當設立或指定專門部門負責銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作，專門部門應當具備開展相關(guān)工作的獨立性、權(quán)威性和專業(yè)能力，并享有向董（理）事會、行長（主任）會議直接報告的途徑，專門部門負責牽頭組織、協(xié)調(diào)、督促、指導本級機構(gòu)其他部門及下級機構(gòu)開展銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作。36.下列關(guān)于定活比的說法，正確的有（）。A.

定活比＝定期存款/活期存款×100%B.

是進行存款資金成本分析時最受關(guān)注的指標C.

定活比高的銀行相應的資金成本低D.

活期存款的付息率低于定期存款E.

定活比的結(jié)構(gòu)對分析利率周期中銀行的凈息差變化有重要參考意義【答案】:

A|B|D|E【解析】:C項，由于活期存款的付息率低于定期存款，故定活比高的銀行其相應的資金成本就更高。37.商業(yè)銀行獨立董事應重點關(guān)注的事項包括（）。A.

重大關(guān)聯(lián)交易的合法性和公允性B.

商業(yè)銀行信息披露C.

利潤分配方案D.

對董事的選聘程序進行監(jiān)督E.

高級管理人員的聘任和解聘【答案】:

A|C|E【解析】:B項屬于董事會應重點關(guān)注的事項；D項屬于監(jiān)事會應重點關(guān)注的事項。38.下列關(guān)于遺囑的說法，不正確的是（）。A.

代書遺囑應當有兩個以上見證人在場見證，由其中一人代書，注明年、月、日，并由代書人、其他見證人和遺囑人簽名B.

自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑可以變更公證遺囑C.

遺囑人既可用聲明原遺囑無效的方式撤銷原遺囑，也可用立新遺囑的方式撤銷原遺囑D.

遺囑人立有數(shù)份遺囑，內(nèi)容相抵觸的，以最后的遺囑為準【答案】:

B【解析】:B項，遺囑人變更自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑，可以通過另立遺囑進行。但是，自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑不得變更公證遺囑。若要變更公證遺囑，必須再經(jīng)過公證程序，否則不發(fā)生變更效力。39.銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)濟責任的主要內(nèi)容包括（）。A.

在法律規(guī)定下積極提高經(jīng)營效益B.

重視消費者的權(quán)益保障，有效提示風險C.

積極支持政府經(jīng)濟政策D.

主動承擔信用體系建設的責任E.

關(guān)心社會發(fā)展【答案】:

A|B|C【解析】:DE兩項屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)社會責任包含的內(nèi)容。40.質(zhì)押可分為（）。A.

動產(chǎn)質(zhì)押B.

不動產(chǎn)質(zhì)押C.

權(quán)利質(zhì)押D.

無形資產(chǎn)質(zhì)押E.

其他形式的質(zhì)押【答案】:

A|C【解析】:根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，質(zhì)押可以分為動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押兩類：前者是以動產(chǎn)為標的設定的質(zhì)押；后者是以財產(chǎn)權(quán)利為標的設定的質(zhì)押。41.銀行的非利息收入包括（）。A.

手續(xù)費和傭金收入B.

投資收益C.

匯兌損益D.

債券投資收入E.

貸款收入【答案】:

A|B|C【解析】:商業(yè)銀行收入主要包括利息收入與非利息收入。非利息收入包括所有其他來源的收入，主要包括手續(xù)費和傭金收入、投資收益、匯兌損益、公允價值變動損益、其他業(yè)務收入等。42.下列關(guān)于第三版巴塞爾資本協(xié)議，說法正確的有（）。A.

界定并區(qū)分了一級資本和二級資本的功能B.

提升資本工具損失吸收能力C.

規(guī)定普通股（不含留存收益）應在一級資本中占主導地位D.

提出了流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率，并規(guī)定正常情況下，兩個流動性量化監(jiān)管指標值都不得低于100%E.

弱化了資本充足率的監(jiān)管標準【答案】:

A|B|D【解析】:C項，一級資本應能夠在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失，其中普通股（含留存收益）應在一級資本中占主導地位；E項，第三版巴塞爾資本協(xié)議強化資本充足率監(jiān)管標準。43.銀行等金融機構(gòu)應當在大額交易發(fā)生之日起（）個工作日內(nèi)以電子方式提交大額交易報告。A.

1B.

3C.

5D.

7【答案】:

C【解析】:銀行等金融機構(gòu)應當在大額交易發(fā)生之日起5個工作日內(nèi)以電子方式提交大額交易報告。客戶通過在境內(nèi)金融機構(gòu)開立的賬戶或者境內(nèi)銀行卡所發(fā)生的大額交易，由開立賬戶的金融機構(gòu)或者發(fā)卡銀行報告；客戶通過境外銀行卡所發(fā)生的大額交易，由收單機構(gòu)報告；客戶不通過賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務的金融機構(gòu)報告。44.與非零售風險暴露相比，零售風險暴露具有（）的特點。A.

筆數(shù)小B.

筆數(shù)大C.

單筆風險暴露較大D.

單筆風險暴露較小E.

風險分散【答案】:

B|D|E【解析】:與非零售風險暴露相比，零售風險暴露具有筆數(shù)大、單筆風險暴露較小、風險分散的顯著特點，這一特點決定了商業(yè)銀行普遍采用組合的方式對零售業(yè)務進行管理。45.下列屬于商業(yè)銀行操作風險表現(xiàn)形式的有（）。A.

外部欺詐B.

就業(yè)制度和工作場所安全性有問題C.

信息科技系統(tǒng)事件D.

執(zhí)行、交割和流程管理事件E.

內(nèi)部欺詐【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，并由此分為七種可能造成實質(zhì)性損失的事件類型：①內(nèi)部欺詐；②外部欺詐；③就業(yè)制度和工作場所安全事件；④客戶、產(chǎn)品和業(yè)務活動事件；⑤實物資產(chǎn)的損壞；⑥信息科技系統(tǒng)事件；⑦執(zhí)行、交割和流程管理事件。46.可使用的抵（質(zhì)）押品不包括（）。A.

租賃標的物B.

應收賬款C.

土地使用權(quán)D.

金融質(zhì)押品【答案】:

A【解析】:金融租賃公司開展業(yè)務時，可使用的抵（質(zhì)）押品包括金融質(zhì)押品、應收賬款、房地產(chǎn)或土地使用權(quán)、收費權(quán)以及其他抵（質(zhì)）押品。47.我國《商業(yè)銀行法》對商業(yè)銀行金融業(yè)務和直接投資的限制包括（）。A.

不得從事商業(yè)房地產(chǎn)投資B.

不得從事信托投資業(yè)務C.

不得從事債券投資業(yè)務D.

不得從事證券經(jīng)營業(yè)務E.

不得向非自用不動產(chǎn)投資【答案】:

B|D|E48.商業(yè)銀行的獨立董事每年工作時間不得少于（）個工作日。A.

10B.

15C.

20D.

25【答案】:

B【解析】:《商業(yè)銀行公司治理指引》為獨立董事規(guī)定了最低工作時間，即每年在商業(yè)銀行工作的時間不得少于15個工作日。49.描述在一定的置信度水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有或需要的資本金是（）。A.

核心資本B.

會計資本C.

監(jiān)管資本D.

經(jīng)濟資本【答案】:

D【解析】:經(jīng)濟資本是描述在一定的置信度水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有或需要的資本金。經(jīng)濟資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應該持有”的資本，而不是銀行實實在在擁有的資本。經(jīng)濟資本本質(zhì)上是一個風險概念，因而又稱為風險資本。50.商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格模式中的（）能夠?qū)⒗曙L險集中到總行資金管理部門管理。[2018年6月真題]A.

差額管理模式B.

單資金池模式C.

期限匹配模式D.

多資金池模式【答案】:

C【解析】:期限匹配模式的優(yōu)點包括：①實現(xiàn)資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的匹配、交易規(guī)模的匹配、利率特征的匹配，利率風險集中到總行資金管理部門管理，有效實現(xiàn)風險專業(yè)化分工，提高風險管理效率和綜合經(jīng)營效益；②更為科學地區(qū)分各業(yè)務線利潤貢獻，評價產(chǎn)品盈利能力和價格合理性；③便于商業(yè)銀行利用價格杠桿對全行資產(chǎn)負債業(yè)務進行更為準確地調(diào)控。51.下列選項中，（）不屬于監(jiān)事會的職責。A.

監(jiān)督并確保高級管理層有效履行管理職責B.

對全行薪酬管理制度及高級管理人員薪酬方案進行監(jiān)督C.

重點監(jiān)督評估本行的發(fā)展戰(zhàn)略D.

對股東大會負責【答案】:

A【解析】:監(jiān)事會是對公司的財務及業(yè)務進行監(jiān)督的法定、常設監(jiān)督機構(gòu)，對股東大會負責。監(jiān)事會應當重點關(guān)注以下事項：①監(jiān)督董事會確立穩(wěn)健的經(jīng)營理念、價值準則和制定符合本行實際的發(fā)展戰(zhàn)略；②定期對董事會制定的發(fā)展戰(zhàn)略的科學性、合理性和有效性進行評估，形成評估報告；③對本行經(jīng)營決策、風險管理和內(nèi)部控制等進行監(jiān)督檢查并督促整改；④對董事的選聘程序進行監(jiān)督；⑤對董事、監(jiān)事和高級管理人員履職情況進行綜合評價；⑥對全行薪酬管理制度和政策及高級管理人員薪酬方案的科學性、合理性進行監(jiān)督；⑦定期與銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)溝通商業(yè)銀行情況等。A項屬于董事會的職責。52.有效風險管理要求銀行內(nèi)部就風險進行積極的內(nèi)部溝通，不包括（）。A.

組織機構(gòu)間的溝通B.

向董事會的報告C.

召開股東大會D.

向高管層的報告【答案】:

C【解析】:有效風險管理要求銀行內(nèi)部就風險進行積極的內(nèi)部溝通，包括組織機構(gòu)間的溝通和向董事會、高管層的報告。董事會和高管層應有效運用內(nèi)部審計、外部審計和內(nèi)控部門的工作成果。53.1998年，中國人民銀行頒布實施（），標志著商業(yè)銀行汽車消費信貸業(yè)務正式啟動。A.

《汽車消費貸款管理辦法》B.

《汽車金融公司管理辦法》C.

《汽車金