cgnedc-fm關(guān)鍵用戶培訓(xùn)預(yù)算管理

真誠協(xié)同中廣核能源開發(fā)有限公司ERP實(shí)施項(xiàng)目

預(yù)算管理模塊關(guān)鍵用戶培訓(xùn)材料

2011年09月26日1目錄預(yù)算管理模塊概覽主數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)場(chǎng)景及功能信息系統(tǒng)2組織單元財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)成本管理基金管理集團(tuán)層次跨應(yīng)用單元公司代碼獨(dú)立財(cái)務(wù)報(bào)表單元業(yè)務(wù)范圍用于內(nèi)部報(bào)表單元控制范圍成本會(huì)計(jì)組織單元財(cái)務(wù)管理范圍財(cái)務(wù)管理組織范圍3預(yù)算管理組織結(jié)構(gòu)1

中廣核集團(tuán)中廣核財(cái)務(wù)管理范圍GH00RMB集團(tuán)公司1001能源本部4101紅花公司4104漢江公司4108。。。控制范圍4預(yù)算管理組織結(jié)構(gòu)2FundsCenter基金中心CommitmentItem承諾項(xiàng)目中廣核集團(tuán)職能部門銷售部門推導(dǎo)規(guī)則1、按公司代碼2、按成本控制范圍BudgetStructureinR/3system收入支出收入支出收入支出Derivation收入支出5預(yù)算管理概覽FM預(yù)算管理模塊可以幫且企業(yè)進(jìn)行預(yù)算管理。從源頭對(duì)預(yù)算進(jìn)行控制?；鸸芾砟K對(duì)責(zé)任部門費(fèi)用性支出（基金中心+承諾項(xiàng)目層次），即最低控制顆粒度是在責(zé)任部門和科目層次進(jìn)行預(yù)算和控制。能源公司對(duì)SAP系統(tǒng)中FI財(cái)務(wù)模塊的費(fèi)用性過賬進(jìn)行實(shí)時(shí)控制；在SAP系統(tǒng)中MM模塊的費(fèi)用性采購申請(qǐng)的控制是采取事前控制的原則，在創(chuàng)建采購申請(qǐng)時(shí)即進(jìn)行控制。 提供功能:通過FM的衍生規(guī)則，可實(shí)現(xiàn)靈活的預(yù)算層次控制。6目錄預(yù)算管理模塊概覽主數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)場(chǎng)景及功能信息系統(tǒng)7主數(shù)據(jù)-基金中心1

負(fù)責(zé)基金來源和使用的部門或單位；基金管理范圍內(nèi)的一個(gè)組織單位；基金中心是在基金管理范圍內(nèi)分層次創(chuàng)建的，我們可以為每個(gè)基金管理范圍定義一個(gè)基金中心的層次結(jié)構(gòu)，每個(gè)層次結(jié)構(gòu)只允許一個(gè)最高層次的基金中心(頂部中心)，其他的基金中心都必須定義各自的上級(jí)基金中心。編輯基金中心主數(shù)據(jù)基金中心的名稱與摘要所屬公司代碼基金中心的負(fù)責(zé)人

8主數(shù)據(jù)-基金中心2預(yù)算值將被分配到基金中心，一般與企業(yè)的預(yù)算主體相對(duì)應(yīng)?？梢栽诨鹬行娜魏螌哟芜M(jìn)行預(yù)算控制?；鹬行牡木幋a規(guī)則與成本中心一致，且一一對(duì)應(yīng)。事務(wù)代碼：FMSA創(chuàng)建，F(xiàn)MSB修改，F(xiàn)MSC顯示9主數(shù)據(jù)-基金中心層次結(jié)構(gòu)基金中心層次結(jié)構(gòu)：第一層為：GH00中廣核集團(tuán)第二層為：4位等同于公司代碼第三層為：2位為部/處事務(wù)代碼：FMSD編輯，F(xiàn)MSE顯示創(chuàng)建基金中心組：FM_SETS_FICTR110主數(shù)據(jù)-承諾項(xiàng)目1通過預(yù)算承諾項(xiàng)實(shí)現(xiàn)對(duì)與資金相關(guān)的支出業(yè)務(wù)從業(yè)務(wù)發(fā)生的源頭進(jìn)行事前控制，滿足預(yù)算執(zhí)行時(shí)的分類控制需求，建立合理的控制與預(yù)警機(jī)制。11主數(shù)據(jù)-承諾項(xiàng)目層次結(jié)構(gòu)1國(guó)內(nèi)國(guó)外支出實(shí)際分配的承諾項(xiàng)目匯總項(xiàng)目匯總項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)層次顯示總賬科目1支出1總賬科目2總賬科目3總賬科目4支出2支出3支出412主數(shù)據(jù)-承諾項(xiàng)目層次結(jié)構(gòu)2費(fèi)用性支出承諾項(xiàng)層次為三層：第一層為費(fèi)用性支出承諾項(xiàng)最高結(jié)點(diǎn)：6501；第二層匯總承諾項(xiàng)：根據(jù)費(fèi)用分類，匯總承諾項(xiàng)的編碼設(shè)計(jì)為7位長(zhǎng)。第三層為明細(xì)承諾項(xiàng)：與最明細(xì)的費(fèi)用科目一一對(duì)應(yīng)。事務(wù)代碼：FMCIE顯示，F(xiàn)MCID更改創(chuàng)建承諾項(xiàng)目組：FM_SETS_FIPEX113主數(shù)據(jù)-衍生規(guī)則派生策略：能源公司統(tǒng)一使用4101派生策略，事務(wù)代碼：FMDERIVER按照成本中心對(duì)應(yīng)的控制范圍建立從成本中心推導(dǎo)出基金中心。14主數(shù)據(jù)-衍生規(guī)則派生策略：按控制范圍建立成本要素推導(dǎo)出承諾項(xiàng)目。這里決定未來預(yù)算控制的層次。多個(gè)成本要素可以對(duì)應(yīng)到一個(gè)承諾項(xiàng)目，以此實(shí)現(xiàn)不同顆粒度的預(yù)算控制。15練習(xí)與測(cè)試1、建立基金中心。（FMSA）2、建立承諾項(xiàng)目。（FMCIA）3、建立基金中心層次。（FMSD)）4、建立承諾項(xiàng)目層次。（FMCID）5、建立基金中心與成本中心的對(duì)應(yīng)關(guān)系。（FMDERIVER）6、建立承諾項(xiàng)目與會(huì)計(jì)科目的對(duì)應(yīng)關(guān)系。（FMDERIVER）16目錄預(yù)算管理模塊概覽主數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)場(chǎng)景及功能信息系統(tǒng)17通過實(shí)施基金管理模塊（FM），用以滿足如下管理控制或業(yè)務(wù)處理需求：1）通過設(shè)計(jì)合理的衍生規(guī)則，實(shí)現(xiàn)有效的預(yù)算控制過程。2）通過預(yù)算承諾項(xiàng)實(shí)現(xiàn)對(duì)與支出業(yè)務(wù)從業(yè)務(wù)發(fā)生的源頭進(jìn)行事前控制，建立合理的控制與預(yù)警機(jī)制。3）實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算對(duì)象事中執(zhí)行狀態(tài)的掌控。 4）實(shí)現(xiàn)事后對(duì)預(yù)算與實(shí)際的差異進(jìn)行快速有效地分析。

管理控制或業(yè)務(wù)處理能力18預(yù)算計(jì)劃流程-預(yù)算版本的應(yīng)用預(yù)算計(jì)劃

版本0已審批預(yù)算申請(qǐng)預(yù)算計(jì)劃

版本1預(yù)算計(jì)劃

版本2審批中審批中19預(yù)算計(jì)劃和分配過程預(yù)算工作臺(tái)正式下達(dá)E1-1399E1-13992E-1399-12E-1399-13E-1399-1-13E-1399-1-13E-1399-1-23E-1399-1-22E-1399-22E-1399-2......OverallOverall2000200520012006............預(yù)算的申請(qǐng)費(fèi)用計(jì)劃總體計(jì)劃值由下向上匯總原始的計(jì)劃的分配的20預(yù)算的調(diào)整–更新會(huì)議議程：凍結(jié)預(yù)算削減預(yù)算追加預(yù)算R補(bǔ)充預(yù)算轉(zhuǎn)移預(yù)算返回預(yù)算預(yù)算計(jì)劃2009S

=當(dāng)前預(yù)算預(yù)算計(jì)劃2011補(bǔ)充預(yù)算轉(zhuǎn)移預(yù)算返回預(yù)算結(jié)果預(yù)算的更新21基金管理的集成性實(shí)際發(fā)生額承諾項(xiàng)目RevenuesPayrollaccountingTripcostsInternaltransactionsProcurementwith/withoutPurchasingCOCOFIFIMMMMHRHRSDSDFI-FMFI-FMHRHRPlantMaintenancePMPM基金管理FM22預(yù)算的執(zhí)行過程發(fā)票付款采購訂單.當(dāng)前預(yù)算采購請(qǐng)求發(fā)票可用預(yù)算人事費(fèi)用5001050020營(yíng)業(yè)支出40010100---100-900900......采購請(qǐng)求聯(lián)機(jī)處理采購訂單900-TR-FMMMFITR-FM100010001000100010023預(yù)算可用額度檢查發(fā)票業(yè)務(wù)處理事件采購訂單內(nèi)部作業(yè)活動(dòng)可用額度檢查??!!預(yù)算合計(jì)10020200730200830200920基金中心+承諾項(xiàng)目24預(yù)算可用額度檢查預(yù)算的有效性控制警告警告+郵件錯(cuò)誤警告用戶警告用戶并自動(dòng)向基金中心經(jīng)理發(fā)送郵件系統(tǒng)拒絕當(dāng)前過賬業(yè)務(wù)當(dāng)前有效控制的確定:è

哪個(gè)基金組織有預(yù)算？è

系統(tǒng)中被輸入的真實(shí)的被批準(zhǔn)的值？如果超過了真實(shí)的被批準(zhǔn)值的容差，系統(tǒng)將會(huì)出現(xiàn)下列的信息基金管理系統(tǒng)的一個(gè)重要的功能是監(jiān)控現(xiàn)有基金251）采購成本預(yù)算控制的對(duì)象是累計(jì)的采購價(jià)值，即所有采購申請(qǐng)或采購訂單的采購總值。采購申請(qǐng)或采購訂單一但建立，無論采購對(duì)象是物資還是服務(wù)，其采購價(jià)值都將占用一定的預(yù)算額度。2）訂單收貨過程對(duì)采購預(yù)算的占用情況沒有影響，即訂單收貨后并不會(huì)釋放已占用的預(yù)算額度。采購入庫的后續(xù)操作都不會(huì)影響整體預(yù)算額度，即預(yù)算的控制在支付環(huán)節(jié).3）發(fā)票校驗(yàn)過程對(duì)預(yù)算占用額度也不會(huì)產(chǎn)生影響，即發(fā)票校驗(yàn)后也不會(huì)釋放已占用的預(yù)算額度，但是會(huì)改變預(yù)算的占用狀態(tài)，即從“采購訂單”狀態(tài)轉(zhuǎn)為“發(fā)票”狀態(tài)。如果發(fā)票金額和收貨有差異，會(huì)按照發(fā)票金額檢查相應(yīng)的預(yù)算額度。4）采購成本的控制是采取事前控制的原則，在創(chuàng)建采購申請(qǐng)時(shí)、創(chuàng)建采購訂單時(shí)即進(jìn)行控制。

對(duì)采購成本的預(yù)算控制261）成本費(fèi)用預(yù)算控制的對(duì)象是累計(jì)的成本費(fèi)用發(fā)生額，控制的時(shí)點(diǎn)是事中。無論是通過手工直接記帳、還是通過物料消耗自動(dòng)集成記帳，部門成本費(fèi)用一旦發(fā)生，可以占用相應(yīng)的預(yù)算額度，根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)，對(duì)部門費(fèi)用的調(diào)整在FI模塊操作，CO的操作不影響預(yù)算2）FI層面發(fā)生的成本費(fèi)用記帳將占用預(yù)算額度，對(duì)于在CO模塊內(nèi)部發(fā)生成本費(fèi)用轉(zhuǎn)移記帳中，分配業(yè)務(wù)和分?jǐn)倶I(yè)務(wù)都不影響預(yù)算。成本費(fèi)用的預(yù)算控制271）預(yù)算的執(zhí)行體現(xiàn)在具體其他業(yè)務(wù)流程中。在后勤業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生過程中，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢查預(yù)算，通過預(yù)算可用性檢查，系統(tǒng)對(duì)超出預(yù)算的業(yè)務(wù)根據(jù)預(yù)算控制方式進(jìn)行相應(yīng)的控制（剛性控制內(nèi)容將停止處理，如果需要繼續(xù)該業(yè)務(wù)須對(duì)預(yù)算進(jìn)行追加）。2）系統(tǒng)中標(biāo)準(zhǔn)的預(yù)警功能，是以年度預(yù)算來進(jìn)行控制的，月度預(yù)算僅能通過報(bào)表的分析來進(jìn)行監(jiān)控。3）如果執(zhí)行過程，出現(xiàn)錯(cuò)誤，可以通過預(yù)算轉(zhuǎn)儲(chǔ)進(jìn)行基金中心間的調(diào)劑。4）基金中心的預(yù)算控制，結(jié)合系統(tǒng)中是否做剛性控制，是否需要通過管理制度進(jìn)行完善預(yù)算的執(zhí)行28輸入成本計(jì)劃(KP06)部門費(fèi)用計(jì)劃費(fèi)用明細(xì)項(xiàng)目復(fù)制成本計(jì)劃版本(KP97)預(yù)算下達(dá)(FMCYCOPI_CO)30注意更新模式：0將原預(yù)算值重置并覆蓋

1將原有預(yù)算值上累加

2只下達(dá)原先未做預(yù)算的承諾項(xiàng)預(yù)算針對(duì)基金中心與承諾項(xiàng)目手動(dòng)調(diào)整預(yù)算(FMBB)32練習(xí)與測(cè)試1、建立成本計(jì)劃。（KP06）2、復(fù)制成本計(jì)劃版本。（KP