科創(chuàng)板 內控自評報告

科創(chuàng)板內控自評報告

xxxx科創(chuàng)股份有限公司全體股東：

根據(jù)《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內部控制監(jiān)管要

求（以下簡稱“企業(yè)內部控制規(guī)范體系”），結合公司內部控制制度和評價辦法，

在內部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎上，我們對公司xxxx年12月31日（內

部控制評價報告基準日）的內部控制有效性進行了評價。

一、重要聲明

按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內部控制，評價其

有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建

立和實施內部控制進行監(jiān)督。經理層負責組織領導企業(yè)內部控制的日常運行。公

司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假

記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個

別及連帶法律責任。

公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規(guī)、資產安全、財務報告及

相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內部控制存

在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化

可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據(jù)內部

控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。

二、內部控制評價結論

根據(jù)公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基

準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內部控

制規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。

根據(jù)公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準

日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重大缺陷。

自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內

部控制有效性評價結論的因素。

三、內部控制評價工作情況

（一）內部控制評價范圍

公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風

險領域。納入評價范圍的主要單位包括：xxxx科創(chuàng)股份有限公司本部及下

屬xx科創(chuàng)集團有限公司、xxxx科技集團有限公司兩個全資子集團。

納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的100%，營業(yè)收入合

計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額的100%；納入評價范圍的內控要素包括：

內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督；納入評價范圍的主要

業(yè)務及事項包括:投資管理（創(chuàng)投除外）、籌資管理、資金管理、財務報告、全

面預算、對外擔保、關聯(lián)交易、子公司管理、采購管理、招標管理、基建工程管

理、印章管理、合同管理、人力資源和薪酬、固定資產管理、IT控制環(huán)境、信

息系統(tǒng)開發(fā)與實施、信息系統(tǒng)運行與維護、科創(chuàng)體系服務、基地拓展、園區(qū)銷售、

企業(yè)入駐與物業(yè)管理、投資孵化、基金管理、人才培訓、研究與開發(fā)、存貨管理、

銷售管理等。

上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理

的主要方面，不存在重大遺漏。

（二）內部控制評價工作依據(jù)及內部控制缺陷認定標準

公司依據(jù)企業(yè)內部控制規(guī)范體系及其配套指引等相關規(guī)定結合公司實際情

況，組織開展內部控制評價工作。

公司董事會根據(jù)企業(yè)內部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的

認定要求，結合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務

報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷

具體認定標準，并對以前年度的認定標準進行了相應的調整：

1、調整原因

公司于xxxx年xx月完成對xx科創(chuàng)集團有限公司100%股權收購，新增科

技創(chuàng)新服務主業(yè)，并成為公司主營業(yè)務和利潤的重要來源，開啟了科技創(chuàng)新服務

業(yè)和新材料的雙主業(yè)的經營模式；重組后，公司經營模式及業(yè)務板塊比重組前更

加復雜，公司資產規(guī)模、營收規(guī)模比重組前急劇擴大。xxxx年納入評價范圍的

主要業(yè)務和事項也從原來的xx個一級子流程增加到x個一級子流程。重組前的內控缺陷認定標準已不適用于重組后的實際情況。

2、重組前的缺陷認定標準

重組前，公司財務報告內部控制缺陷的定量標準以稅前利潤作為衡量指標，

確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準為：公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：

以下跡象通常表明非財務報告內部控制可能存在重大缺陷：

缺乏科學的集體決策程序，如缺乏科學的重大問題決策、重要崗位人

員聘任與解聘決策、重大項目投資決策、大額資金使用（三重一大）

決策程序；

決策程序未能有效執(zhí)行，如重大決策失誤，給公司造成重大財產損失；

嚴重違反國家法律、法規(guī)；

關鍵管理人員或重要人才大量流失；

媒體負面新聞頻現(xiàn)；

內部控制評價的重大缺陷未得到有效整改；

重要業(yè)務缺乏制度控制或制度控制系統(tǒng)性失效。

以下跡象通常表明非財務報告內部控制可能存在重要缺陷：

公司因管理失誤發(fā)生依據(jù)上述定量標準認定的重要財產損失，控制活

動未能防范該失誤；

財產損失雖然未達到和超過該重要性水平、但從性質上看，仍應引起

董事會和管理層重視。

（三）內部控制缺陷認定及整改情況

1、財務報告內部控制缺陷認定及整改情況

根據(jù)上述財務報告內部控制缺陷的認定標準，截至xxxx年12月31日，公

司不存在財務報告內部控制重大缺陷及重要缺陷。

2、非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況

根據(jù)上述非財務報告內部控制缺陷的