國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)

國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介及風(fēng)險審查要點(diǎn)工商銀行北京市分行二零一一年五月國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第1頁!內(nèi)容介紹部分國內(nèi)貿(mào)易融資發(fā)展情況介紹第二部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系介紹第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)介紹及風(fēng)險審查要點(diǎn)國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第2頁!部分國內(nèi)貿(mào)易融資發(fā)展情況介紹一、什么是（國內(nèi)）貿(mào)易融資貿(mào)易融資是結(jié)構(gòu)性融資——

指在商品交易中，銀行運(yùn)用結(jié)構(gòu)性短期融資工具，基于商品交易(如原油、金屬、谷物等)中的存貨、預(yù)付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的融資。結(jié)構(gòu)融資——

指企業(yè)將擁有未來現(xiàn)金流的特定資產(chǎn)剝離開來，并以該特定資產(chǎn)為標(biāo)的進(jìn)行融資。結(jié)構(gòu)融資的對象是特定的資產(chǎn)而非資產(chǎn)所有者，注重的是資產(chǎn)所衍生的未來現(xiàn)金流，而非企業(yè)的資信。國內(nèi)貿(mào)易融資是個產(chǎn)品體系，基于企業(yè)某項(xiàng)特定資產(chǎn)及匹配企業(yè)經(jīng)營的、確定的還款來源（現(xiàn)金流）而發(fā)放的融資。國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第3頁!部分國內(nèi)貿(mào)易融資發(fā)展情況介紹國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第4頁!第二部分國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系介紹應(yīng)收款融資國內(nèi)信用證應(yīng)付、預(yù)付款融資原材料及商品融資工程項(xiàng)下訂單融資訂單融資買方融資延期信用證即期信用證國內(nèi)保理國內(nèi)發(fā)票融資應(yīng)收租賃款融資退稅應(yīng)收款融資工程保理商品融資未來貨權(quán)項(xiàng)下商品融資儲商銀融資（代理采購）議付業(yè)務(wù)打包貸款信保保理銷售回款階段生產(chǎn)及存貨階段預(yù)付及采購階段新興結(jié)算模式國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系標(biāo)準(zhǔn)倉單/非標(biāo)倉單融資應(yīng)付賬款融資代付業(yè)務(wù)醫(yī)療保理國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第5頁!第二部分國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系介紹

1.預(yù)付款類融資貿(mào)易性質(zhì)：先款（支付承諾）后貨的原材料采購模式，如鋼鐵、汽車風(fēng)險特點(diǎn)：上游客戶的履約能力、融資主體的信用風(fēng)險所采購商品的價格波動風(fēng)險、存貨（原材料-產(chǎn)成品）的變化、銷售情況解決方案：（1）預(yù)付款融資：上游企業(yè)信用好+大宗商品（2）訂單融資（打包貸款）：下游有訂單，銷售確定，還款有保障。（3）信用證/銀票：銀行信用支持，考量客戶的綜合還款來源，需擔(dān)保。國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第6頁!

3.存貨類融資業(yè)務(wù)定位：企業(yè)有好的原材料/半成品/產(chǎn)成品風(fēng)險特點(diǎn)：存貨的物理監(jiān)管與價值管理解決方案：（1）商品融資（倉單融資、標(biāo)準(zhǔn)倉單質(zhì)押融資）：商品信用增級商品自償性強(qiáng)+專業(yè)物流監(jiān)管+商品名錄管理（2）存貨融資：核心企業(yè)信用增級+優(yōu)質(zhì)商品核心企業(yè)回購、調(diào)劑、擔(dān)保+存貨品牌價值高專業(yè)物流監(jiān)管+存貨名錄管理第二部分國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系介紹國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第7頁!

各支行可通過產(chǎn)品組合創(chuàng)新，簡化業(yè)務(wù)辦理環(huán)節(jié)，提高服務(wù)效率，增強(qiáng)我行貿(mào)易融資產(chǎn)品的市場影響力?？蓪?shí)行“銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票/預(yù)付款融資/訂單融資+商品融資”、“預(yù)付款融資/訂單融資+保理”、“銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票/預(yù)付款融資/訂單融資+商品融資+保理”、“商品融資+保理”等組合。支持以商品質(zhì)押方式辦理信用證、保函、銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票。第二部分國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系介紹小結(jié)：國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第8頁!借款人（銷貨方）付款人（購貨方）銀行①購銷雙方銷售經(jīng)營形成應(yīng)收賬款②申請辦理應(yīng)收賬款融資③銀行對貿(mào)易真實(shí)性、付款人及借款人資信進(jìn)行調(diào)查④發(fā)放融資⑤應(yīng)收賬款到期后，由付款人直接將資金支付至指定賬號。第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之一：國內(nèi)保理國內(nèi)保理，基于經(jīng)銷商與優(yōu)質(zhì)付款方的應(yīng)收賬款賬款而發(fā)放的短期融資。國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第9頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之一：國內(nèi)保理（三）經(jīng)營及財務(wù)風(fēng)險對有追索權(quán)保理，審查除重點(diǎn)關(guān)注購貨商的資信和付款能力外，還應(yīng)分析判斷銷貨商是否具備應(yīng)收賬款回購能力。對無追索權(quán)保理，審查中應(yīng)結(jié)合本筆保理業(yè)務(wù)融資金額及期限，重點(diǎn)分析購貨商在融資期內(nèi)的綜合償債能力，關(guān)注購貨商的最終商品銷售后能否真正實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金回籠。（四）交易欺詐風(fēng)險應(yīng)審核購銷合同、應(yīng)收賬款發(fā)票和購貨方驗(yàn)貨證明等資料的真實(shí)性，必要時還應(yīng)索取出庫單、發(fā)貨單、提貨單等單據(jù)，輔助判斷本筆交易和應(yīng)收賬款的真實(shí)性。國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第10頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之二：商品融資國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第11頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之二：商品融資（二）監(jiān)管風(fēng)險首先應(yīng)審查監(jiān)管公司是否在總行核準(zhǔn)的物流監(jiān)管公司或區(qū)域物流監(jiān)管公司名單內(nèi)。在輸出監(jiān)管模式下，尤其要防范因融資過程中客戶生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)生嚴(yán)重惡化，導(dǎo)致員工和債權(quán)人哄搶質(zhì)押商品或企業(yè)無視監(jiān)管強(qiáng)行出貨的風(fēng)險（上述兩種情況監(jiān)管公司均可能不承擔(dān)賠償責(zé)任）；發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患時，應(yīng)設(shè)法變更監(jiān)管模式或要求提前收回我行融資。

國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第12頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之二：商品融資（四）經(jīng)營及財務(wù)風(fēng)險雖然商品融資業(yè)務(wù)準(zhǔn)入門檻較低，并無信用等級限制均可辦理業(yè)務(wù)，但具體審查中，仍應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注客戶生產(chǎn)經(jīng)營是否正常、商品融資金額是否與客戶正常生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模相匹配等情況。（五）投機(jī)風(fēng)險在辦理商品貿(mào)易融資時，應(yīng)根據(jù)客戶存貨周轉(zhuǎn)期限和應(yīng)收賬款的回款期來合理確定融資期限（最長不超過1年）。尤其在大宗商品大幅上漲的經(jīng)濟(jì)周期，應(yīng)防范企業(yè)利用商品融資業(yè)務(wù)囤積貨物，哄抬物價，造成風(fēng)險過度積聚。對于有保質(zhì)期和使用效期的商品，融資期限還應(yīng)相應(yīng)縮短。國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第13頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之三：訂單融資（一）銷貨方履約風(fēng)險應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下三個方面：訂單項(xiàng)下產(chǎn)品是否為借款人主營產(chǎn)品，以往該產(chǎn)品項(xiàng)下訂單能否按期保質(zhì)交貨，借款人現(xiàn)有訂單總量是否與其生產(chǎn)能力相匹配，綜合判斷借款人是否能在訂單約定的期限內(nèi)按期履約發(fā)貨。

如果訂單產(chǎn)品為客戶研發(fā)的新產(chǎn)品或者為非標(biāo)產(chǎn)品，既往沒有交貨記錄，或遇突發(fā)性大額訂單,應(yīng)審慎辦理。

國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第14頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之三：訂單融資（四）購貨方付款風(fēng)險國內(nèi)訂單融資業(yè)務(wù)管理辦法對購貨方規(guī)定了相對較為嚴(yán)格的準(zhǔn)入條件，因此審查主要關(guān)注購貨方的付款意愿，重點(diǎn)審查購銷雙方既往合作情況，包括銷售回款記錄是否良好，近兩年有無重大貿(mào)易糾紛、未決訴訟或其他重大爭端等，以判斷訂單項(xiàng)下預(yù)期銷貨款的回款保障性。

審查應(yīng)關(guān)注訂單合同中對購銷雙方的限制性條款是否可能影響我行融資款項(xiàng)的收回。同時還應(yīng)調(diào)查了解訂單購銷雙方以往是否存在貨款抵扣行為。國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第15頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之四：國內(nèi)信用證1簽訂購銷合同2申請開證8來單通知9付款贖單3開立信用證7寄單索償10付款4來證通知6交單并委托收款11付款開證申請人（購貨方）受益人（銷貨方）受益人開戶行開證行5發(fā)貨國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第16頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之四：國內(nèi)信用證二、主要風(fēng)險點(diǎn)及審查應(yīng)關(guān)注的問題（一）開證申請人償付風(fēng)險即期信用證應(yīng)重點(diǎn)分析開證申請人綜合償付能力，判斷開證申請人自有資金是否充足，避免因開證申請人到期無法付款贖單而導(dǎo)致銀行墊付資金。國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第17頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之四：國內(nèi)信用證（三）物權(quán)風(fēng)險

與進(jìn)口信用證不同，由于運(yùn)輸方式不同，國內(nèi)貿(mào)易中涉及的運(yùn)輸單據(jù)往往不是有效物權(quán)單據(jù)，銀行通常無法控制貨權(quán)，因而無法對開證行形成可靠的物權(quán)保障。審查時應(yīng)注意信用證條款中約定的物權(quán)單據(jù)是否能對貨物進(jìn)行有效控制（具有物權(quán)憑證效力的貨運(yùn)單據(jù)，如提貨單；企業(yè)后續(xù)生產(chǎn)銷售不可缺少的單據(jù)，如增值稅發(fā)票、汽車合格證等）。

國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第18頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之五：國內(nèi)信用證項(xiàng)下打包貸款二、主要風(fēng)險點(diǎn)及審查應(yīng)關(guān)注的問題（一）銷貨方履約風(fēng)險信用證項(xiàng)下產(chǎn)品是否為借款人主營產(chǎn)品，以往該產(chǎn)品項(xiàng)下訂單能否按期保質(zhì)交貨，借款人現(xiàn)有訂單總量是否與其生產(chǎn)能力相匹配，綜合判斷借款人是否能在信用證規(guī)定的期限內(nèi)按期履約發(fā)貨并交單。國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第19頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之五：國內(nèi)信用證項(xiàng)下打包貸款（三）單證引起的信用風(fēng)險敘作打包貸款的國內(nèi)信用證開證行應(yīng)為經(jīng)總行批準(zhǔn)開辦國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的我行系統(tǒng)內(nèi)分支機(jī)構(gòu)，或經(jīng)有權(quán)審批行核有授信額度并與我行達(dá)成國內(nèi)信用證合作協(xié)議的境內(nèi)其他金融機(jī)構(gòu)。雖然信用證為打包貸款提供了還款來源保障，但其付款的前提是借款人按照信用證條款要求提交了全套合格單據(jù)。審查應(yīng)結(jié)合技術(shù)審查部門的意見，分析信用證條款表述是否清晰，索償路線是否明確，是否存在不利條款或軟條款，是否提出銷貨方難以落實(shí)的交單要求（如某特定政府部門出具的檢驗(yàn)檢疫證明）；信用證是否為不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證。

國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第20頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之六：國內(nèi)信用證項(xiàng)下買方融資一、產(chǎn)品特點(diǎn)國內(nèi)信用證項(xiàng)下買方融資是我行國內(nèi)貿(mào)易融資體系中采購端（應(yīng)付賬款類）融資產(chǎn)品，是我行在以信托收據(jù)形式控制即期信用證項(xiàng)下貨物所有權(quán)為前提下，向開證申請人先行釋放單據(jù)并代其對外付款的行為，類似于進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯業(yè)務(wù)。它解決了購貨方收單后暫時無力付款贖單的短期臨時性資金不足的問題。信托收據(jù)的作用？國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第21頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之六：國內(nèi)信用證項(xiàng)下買方融資（三）跌價風(fēng)險可通過查詢總行商品融資信息網(wǎng)、阿里巴巴網(wǎng)、各商品和期貨交易所等渠道，查看本筆信用證項(xiàng)下貨物的最新價格，如貨物價格在開證期間大幅貶值，應(yīng)相應(yīng)降低融資比例或追加提供其他擔(dān)保措施。

國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第22頁!小結(jié)一、貿(mào)易融資充滿活力，需要想象力。二、從實(shí)質(zhì)風(fēng)險可控的角度出發(fā)，開發(fā)客戶、創(chuàng)新業(yè)務(wù)。三、支行需要特色化經(jīng)營和專注行業(yè)板塊發(fā)展。四、從單一產(chǎn)品營銷拓展至全貿(mào)易鏈條業(yè)務(wù)合作。國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第23頁!從我行當(dāng)前市場拓展情況看國內(nèi)貿(mào)易融資中小企業(yè)客戶無論是在業(yè)務(wù)規(guī)模增量還是有貸戶凈增方面，都具有很高比重，可見貿(mào)易融資已成為我行系統(tǒng)推動全行客戶信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展中小企業(yè)信貸的重要手段和途徑。目前我行國內(nèi)貿(mào)易融資市場拓展集中在批發(fā)零售業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)和制造業(yè)領(lǐng)域，貸款余額和有貸戶占比分別占到全體的67%和83%，這也是是我行當(dāng)前和今后供應(yīng)鏈?zhǔn)袌鐾卣沟闹饕繕?biāo)客戶群體。部分國內(nèi)貿(mào)易融資發(fā)展情況介紹國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第24頁!企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營過程：采購、運(yùn)輸、存儲、加工制造、配售、銷售與收款等一系列環(huán)節(jié)。企業(yè)的融資需求：存在于預(yù)付、應(yīng)付、存貨、應(yīng)收等環(huán)節(jié)貿(mào)易融資的實(shí)質(zhì)：緊扣具體環(huán)節(jié)，提供對位的解決方案。

采購

到貨

付款

生產(chǎn)

存貨銷售

收款預(yù)付款融資訂單融資信用證/銀票等打包貸款貨押/商品融資應(yīng)付款融資買方融資打包貸款訂單融資貨押/商品融資國內(nèi)保理發(fā)票融資應(yīng)收賬款池融資賣方融資第二部分國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系介紹國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第25頁!

2.應(yīng)付款類融資貿(mào)易性質(zhì)：貨到付款（賒銷）的原材料采購模式。風(fēng)險特點(diǎn)：融資主體的信用風(fēng)險、存貨（原材料-產(chǎn)成品）的變化、銷售情況解決方案：（1）訂單融資（打包貸款）：下游有訂單，銷售確定，還款有保障。（2）應(yīng)付款融資（買方融資）：采購大宗原材料類或者價值認(rèn)可度高的商品第二部分國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系介紹國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第26頁!

4.應(yīng)收賬款類融資交易性質(zhì)：賒銷模式形成穩(wěn)定、可預(yù)期的應(yīng)收賬款風(fēng)險特點(diǎn)：交易是否真實(shí)、履約是否合約下游能否還款、回款能否控制解決方案：（1）保理：應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓，買斷型、回購型。（2）發(fā)票融資：應(yīng)收賬款質(zhì)押。（3）應(yīng)收賬款池融資：批量應(yīng)收賬款質(zhì)押、比例控制、適合發(fā)票金額小、數(shù)量多、單筆操作復(fù)雜的核心企業(yè)或以核心企業(yè)為下游交易對手的中小企業(yè)。第二部分國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系介紹國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第27頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品及風(fēng)險審查要點(diǎn)總述：國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險對象是特定客戶擁有的特定資產(chǎn)而非該資產(chǎn)的所有者，注重的是該特定資產(chǎn)在流動過程中（或交易中）所衍生的未來現(xiàn)金流。主要表現(xiàn)為：審查關(guān)注的重點(diǎn)從注重客戶自身償債風(fēng)險，轉(zhuǎn)向關(guān)注交易風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作風(fēng)險，重視對貿(mào)易背景真實(shí)性的審查、對特定還款來源的審查以及對融資期限匹配性的審查。國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第28頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之一：國內(nèi)保理主要業(yè)務(wù)風(fēng)險審查點(diǎn)：（一）購貨方付款風(fēng)險通過了解購貨方的生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)情況，判斷購貨方的付款能力，并審查購銷雙方既往合作情況銷售回款記錄是否良好，近兩年有無重大貿(mào)易糾紛，以判斷訂單項(xiàng)下預(yù)期銷貨款的回款保障性。（二）應(yīng)收賬款權(quán)屬風(fēng)險

權(quán)屬清晰，未設(shè)置限制轉(zhuǎn)讓，未設(shè)置第三方質(zhì)押國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第29頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之一：國內(nèi)保理（五）債務(wù)及貿(mào)易糾紛風(fēng)險

無追索權(quán)國內(nèi)保理僅指在購貨方因財務(wù)或資信原因發(fā)生拒付情況下，我行無權(quán)向銷貨方追索未償融資款。對于因產(chǎn)品質(zhì)量、貿(mào)易糾紛、債務(wù)糾紛和貨物損失等原因造成的購貨方拒付，銷貨方仍須承擔(dān)應(yīng)收賬款回購責(zé)任。國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第30頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之二：商品融資主要業(yè)務(wù)風(fēng)險審查點(diǎn)：（一）處置變現(xiàn)風(fēng)險重點(diǎn)關(guān)注商品取得的合法有效性。嚴(yán)格審查商品的購銷合同和付款憑證，對國內(nèi)采購商品原則上應(yīng)核驗(yàn)增值稅發(fā)票，對進(jìn)口商品還應(yīng)審核海關(guān)報關(guān)單及繳稅證明等文件；核實(shí)借款人未將商品轉(zhuǎn)讓給任何第三人，也未在商品上為任何第三人設(shè)定質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先受償權(quán)。對于動態(tài)質(zhì)押方式辦理的商品融資，應(yīng)嚴(yán)格審核質(zhì)物進(jìn)出庫和庫存變動信息，確保新入庫的商品符合協(xié)議約定要求，且商品權(quán)屬清晰。國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第31頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之二：商品融資（三）跌價風(fēng)險1.審慎核定商品價值。合理審慎確定商品價值是商品融資的基礎(chǔ)，可通過查詢總行商品融資信息網(wǎng)、互聯(lián)網(wǎng)、各商品和期貨交易所網(wǎng)站獲取質(zhì)押商品價格的真實(shí)信息，以市場價值為基礎(chǔ)合理確定商品價值。對于熱炒和價格波動較大的商品，更應(yīng)充分考慮商品價值回落的空間，審慎確定價格。2.嚴(yán)格審查商品質(zhì)量。重點(diǎn)審核客戶提交的出廠質(zhì)量合格證、專門質(zhì)檢機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)報告、《商檢證書》等證明商品規(guī)格、質(zhì)量、等級的權(quán)威證明文件；對于礦石原料、鐵合金原料等還應(yīng)達(dá)到總行規(guī)定的相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。3.謹(jǐn)慎確定質(zhì)押率和處置線。對于物理化學(xué)性質(zhì)相對不穩(wěn)定或價格波動較大的商品，可在總行規(guī)定基礎(chǔ)上適當(dāng)下調(diào)質(zhì)押率，提高警戒線和處置線。國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第32頁!優(yōu)質(zhì)采購方借款人生產(chǎn)商1訂單5回款至專戶3發(fā)貨2采購4發(fā)貨訂單（信息流）資金流物流ICBC融資貿(mào)易背景真實(shí)，融資專戶支付，回款專戶控制。第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之三：訂單融資訂單融資，基于經(jīng)銷商與優(yōu)質(zhì)付款方的訂單而發(fā)放的短期融資。國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第33頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之三：訂單融資（二）經(jīng)營及財務(wù)風(fēng)險應(yīng)主要分析目前客戶的短期償債能力指標(biāo)，最近的盈利能力和經(jīng)營活動現(xiàn)金流量變化情況是否異常，判斷企業(yè)的財務(wù)資源能否支持其完成本筆訂單項(xiàng)下的履約交貨義務(wù)；其次應(yīng)整體考慮企業(yè)的綜合償債能力，分析除本筆訂單對應(yīng)的銷售收入外借款人其他經(jīng)營收入是否足以覆蓋本筆融資本息。（三）資金挪用風(fēng)險一是要控制融資金額，合理確定訂單融資金額，防止過度融資。二是要鎖定融資用途，融資用途必須與訂單項(xiàng)下銷售商品相匹配，用于向供應(yīng)商購買原料以組織生產(chǎn)和備貨。國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第34頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之三：訂單融資（五）交易欺詐風(fēng)險在調(diào)查階段可通過電話或其他有效方式核實(shí)購貨方是否已確認(rèn)訂單金額及到期付款期限，考察購貨方的付款意愿及付款能力。結(jié)合客戶生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模及歷史交易情況，重點(diǎn)審核訂單項(xiàng)下貨物品種、數(shù)量和價格的合理性，判斷訂單的真實(shí)有效性。必要時可通過臺賬系統(tǒng)或委托購貨方所在地分行協(xié)助調(diào)查購貨方資信進(jìn)行輔助判斷。實(shí)踐中，還可通過以下具體方式核實(shí)訂單真實(shí)性：1.直接取得購貨方對訂單真實(shí)性及實(shí)有金額的確認(rèn)函；2.對于招投標(biāo)項(xiàng)目，要求客戶提供招投標(biāo)文件及中標(biāo)通知書；3.合同中約定銷貨方提供預(yù)付款保函后購貨方支付預(yù)付款的，要求客戶提供前期開立的銀行保函進(jìn)行核實(shí)。

國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第35頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之四：國內(nèi)信用證一、產(chǎn)品特點(diǎn)國內(nèi)信用證屬我行國內(nèi)貿(mào)易融資體系采購端（預(yù)付款類）融資產(chǎn)品，是基于銀行信用的一種有條件付款承諾。銀行不受購銷合同約束，僅處理信用證項(xiàng)下單據(jù)。國內(nèi)信用證的功能是在商品交易中引入銀行信用進(jìn)行結(jié)算，保障交易安全，協(xié)助企業(yè)控制交易風(fēng)險，促進(jìn)交易實(shí)現(xiàn)。國內(nèi)信用證分為即期信用證和延期付款信用證，全部為不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證（與進(jìn)口信用證相區(qū)別）。國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第36頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之四：國內(nèi)信用證（二）交易欺詐風(fēng)險信用證欺詐風(fēng)險主要表現(xiàn)為兩種：一是買賣雙方串通，以虛假貿(mào)易套取銀行資金；二是受益人單方欺詐、未真實(shí)發(fā)貨，或發(fā)貨質(zhì)量數(shù)量嚴(yán)重低于合同要求，偽造單據(jù)等情況，導(dǎo)致購貨方喪失付款意愿。

歷史合作良好，貿(mào)易內(nèi)容合理

國內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險審查要點(diǎn)共43頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第37頁!第三部分國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之五：國內(nèi)信用證項(xiàng)下打包貸款一、產(chǎn)品特點(diǎn)依托、衍生于國內(nèi)信用證結(jié)算方式，國內(nèi)信用證項(xiàng)下打包貸款（以下簡稱打包貸款）是一種基于信用證結(jié)算方式下的采購端發(fā)貨前融資業(yè)務(wù)，主要用于滿足借款人的備貨資