用友G6固定資產(chǎn)管理課件

用友固定資產(chǎn)管理學(xué)習(xí)目標(biāo)：1、掌握固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理的基本流程。2、掌握固定資產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)置的內(nèi)容和方法。4、掌握固定資產(chǎn)增減變動(dòng)的類型和處理方法。用友固定資產(chǎn)管理學(xué)習(xí)目標(biāo)：1用友固定資產(chǎn)管理學(xué)習(xí)內(nèi)容：1、固定資產(chǎn)概述與初始設(shè)置2、固定資產(chǎn)基礎(chǔ)信息設(shè)置3、固定資產(chǎn)增減變動(dòng)與折舊處理用友固定資產(chǎn)管理學(xué)習(xí)內(nèi)容：2一、固定資產(chǎn)概述與初始設(shè)置1、固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程2、固定資產(chǎn)核算賬套創(chuàng)建一、固定資產(chǎn)概述與初始設(shè)置1、固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程3（一）固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程設(shè)置控制參數(shù)設(shè)置核算規(guī)則固定資產(chǎn)原始卡片錄入固定資產(chǎn)增減固定資產(chǎn)變動(dòng)折舊處理生成憑證賬表管理期末對(duì)賬期末結(jié)賬（一）固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程設(shè)置控制參數(shù)設(shè)置核算規(guī)則固定資產(chǎn)原4（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套1、固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用2、核算賬套初始（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套1、固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用5（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套①單擊【固定資產(chǎn)】菜單，彈出固定資產(chǎn)初始提示對(duì)話框，如圖所示。（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套①單擊【固定資產(chǎn)】菜單，彈出固定資6（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套②單擊【是】按鈕，系統(tǒng)調(diào)用數(shù)據(jù)，打開(kāi)【固定資產(chǎn)初始化向?qū)А恐唬骸炯s定及說(shuō)明】，如圖所示。（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套②單擊【是】按鈕，系統(tǒng)調(diào)用數(shù)據(jù)，打7（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套③在【約定及說(shuō)明】窗口列出了固定資產(chǎn)核算的基本原則，選擇【我同意】單選項(xiàng)，然后單擊【下一步】按鈕，進(jìn)入向?qū)У诙剑骸締⒂迷路荨?，如圖所示。（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套③在【約定及說(shuō)明】窗口列出了固定資8（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套④正確設(shè)置啟用月份后，單擊【下一步】按鈕，進(jìn)入向?qū)У谌剑骸菊叟f信息】，如圖所示。（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套④正確設(shè)置啟用月份后，單擊【下一步9（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套⑤選定折舊處理方式后，單擊【下一步】按鈕，進(jìn)入向?qū)У谒牟剑骸揪幋a方式】，如圖所示。（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套⑤選定折舊處理方式后，單擊【下一步10（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套⑥設(shè)定固定資產(chǎn)類別編碼方案和固定資產(chǎn)編碼方案后，單擊【下一步】按鈕，進(jìn)入向?qū)У谖宀剑骸举~務(wù)接口】，如圖所示。（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套⑥設(shè)定固定資產(chǎn)類別編碼方案和固定資11（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套⑦進(jìn)行選擇設(shè)置后，單擊【下一步】按鈕進(jìn)入向?qū)У诹剑骸就瓿伞?，如圖所示。（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套⑦進(jìn)行選擇設(shè)置后，單擊【下一步】按12（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套⑧窗口顯示固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始的設(shè)置信息，如果有問(wèn)題可單擊【上一步】按鈕返回修改；如果設(shè)置正確，則單擊【完成】按鈕，彈出設(shè)置確認(rèn)對(duì)話框。⑨單擊【是】按鈕，彈出初始化成功提示對(duì)話框。⑩單擊【確定】按鈕，完成固定資產(chǎn)初始建賬處理。（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套⑧窗口顯示固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始的設(shè)13二、固定資產(chǎn)基礎(chǔ)信息設(shè)置1、設(shè)置資產(chǎn)類別2、設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目3、設(shè)置增、減方式4、設(shè)置使用狀況5、原始卡片錄入6、期初對(duì)賬二、固定資產(chǎn)基礎(chǔ)信息設(shè)置1、設(shè)置資產(chǎn)類別14（一）設(shè)置資產(chǎn)類別1、設(shè)置資產(chǎn)類別設(shè)置固定資產(chǎn)類別，就是對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行分類。固定資產(chǎn)類別方案編碼類別名稱凈殘值率計(jì)提屬性01房屋及建筑物4總計(jì)提02運(yùn)輸設(shè)備4正常計(jì)提03電子設(shè)備4正常計(jì)提（一）設(shè)置資產(chǎn)類別1、設(shè)置資產(chǎn)類別固定資產(chǎn)類別方案編碼類別名15（一）設(shè)置資產(chǎn)類別操作步驟：①單擊【資產(chǎn)管理系統(tǒng)】︱【設(shè)置】︱【資產(chǎn)類別】，打開(kāi)【類別編碼表】窗口，如圖所示。（一）設(shè)置資產(chǎn)類別操作步驟：16（一）設(shè)置資產(chǎn)類別12填寫固定資產(chǎn)類別方案3（一）設(shè)置資產(chǎn)類別12填寫固定資產(chǎn)類別方案317（一）設(shè)置資產(chǎn)類別②單擊工具欄上的【修改】【刪除】按鈕，刪除或修改【類別編碼表】中的數(shù)據(jù)，如圖所示。（一）設(shè)置資產(chǎn)類別②單擊工具欄上的【修改】【刪除】按鈕，刪18（一）設(shè)置資產(chǎn)類別③在【類別編碼表】設(shè)置窗口，錄入類別名稱“房屋及建筑物”、凈殘值率“4%”、選擇折舊計(jì)提屬性“總計(jì)提”、折舊方法、卡片樣式、使用年限等取默認(rèn)設(shè)置，然后單擊工具欄上的【保存】按鈕，對(duì)輸入類別進(jìn)行保存，同時(shí)進(jìn)入同級(jí)別下一類別增加界面。同樣方式錄入其他一級(jí)類別信息。（一）設(shè)置資產(chǎn)類別③在【類別編碼表】設(shè)置窗口，錄入類別名稱“19（二）設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目2、設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目對(duì)應(yīng)折舊科目是指計(jì)提折舊時(shí)所對(duì)應(yīng)的成本或費(fèi)用科目。部門對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置方案部門名稱對(duì)應(yīng)折舊科目1辦公室管理費(fèi)用66022財(cái)務(wù)部管理費(fèi)用66023市場(chǎng)部銷售費(fèi)用6601（二）設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目2、設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目部門對(duì)應(yīng)折20（二）設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目操作步驟：①單擊【資產(chǎn)管理系統(tǒng)】︱【設(shè)置】︱【部門對(duì)應(yīng)折舊科目】，打開(kāi)【部門編碼表】對(duì)話框，如圖所示。（二）設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目操作步驟：21（二）設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目②在【部門編碼表】窗口，選擇一個(gè)部門如“辦公室”，然后單擊【修改】按鈕，進(jìn)入部門對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置狀態(tài)，如圖所示。③直接錄入或參照錄入折舊科目“6602”，然后單擊【保存】按鈕。④同樣方式定義其他部門對(duì)應(yīng)折舊科目。（二）設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目②在【部門編碼表】窗口，選擇一個(gè)部22（三）設(shè)置增、減方式3、設(shè)置增、減方式增加方式主要有：直接購(gòu)買、投資者投入、捐贈(zèng)、盤盈、在建工程轉(zhuǎn)入、融資租入。減少方式主要有：出售、盤虧、投資轉(zhuǎn)出、捐贈(zèng)轉(zhuǎn)出、報(bào)廢、毀損、融資租出等。增減方式的對(duì)應(yīng)入賬科目是指增加或減少固定資產(chǎn)時(shí)所對(duì)應(yīng)的科目。（三）設(shè)置增、減方式3、設(shè)置增、減方式23（三）設(shè)置增、減方式操作步驟：①單擊【資產(chǎn)管理系統(tǒng)】︱【設(shè)置】︱【增減方式】，打開(kāi)【增減方式】窗口，如圖所示。（三）設(shè)置增、減方式操作步驟：24設(shè)置增、減方式12輸入增減凡是的名稱和對(duì)應(yīng)的科目3設(shè)置增、減方式12輸入增減凡是的名稱和對(duì)應(yīng)的科目325（三）設(shè)置增、減方式②選擇某一級(jí)別增加或減少方式，單擊工具欄上的【增加】按鈕，進(jìn)入增減方式增加界面可以增加增減方式，如圖所示。③在【增減方式】窗口，選擇某一增加或減少方式，單擊工具欄上的【修改】按鈕，可以對(duì)增減方式信息進(jìn)行修改調(diào)整。（三）設(shè)置增、減方式②選擇某一級(jí)別增加或減少方式，單擊工具欄26（四）設(shè)置使用狀況4、設(shè)置使用狀況從固定資產(chǎn)核算和管理的角度，需要明確資產(chǎn)的使用狀況，一方面可以正確地計(jì)算和計(jì)提折舊，另一方面便于統(tǒng)計(jì)固定資產(chǎn)的使用情況，提高資產(chǎn)的利用效率。主要的使用狀況有在用、季節(jié)性停用、經(jīng)營(yíng)性出租、大修理停用、不需用、未使用等，系統(tǒng)已經(jīng)預(yù)設(shè)。（四）設(shè)置使用狀況4、設(shè)置使用狀況27（四）設(shè)置使用狀況12設(shè)置使用狀況（四）設(shè)置使用狀況12設(shè)置使用狀況28（五）原始卡片錄入5、原始卡片錄入固定資產(chǎn)原始資料代碼名稱類別名稱所在部門增加方式使用年限入賬日期已提期數(shù)原值期初累計(jì)折舊FWJZ001辦公樓房屋及建筑物辦公室工程轉(zhuǎn)入252009．2．110120000040000FWJZ002庫(kù)房房屋及建筑物市場(chǎng)部工程轉(zhuǎn)入252009．2．11075000025000YSSB001貨車非生產(chǎn)用設(shè)備市場(chǎng)部直接購(gòu)入102009．4．181236008240YSSB001汽車非生產(chǎn)用設(shè)備辦公室直接購(gòu)入102008．10．11442000049000DZSB003微機(jī)非生產(chǎn)用設(shè)備財(cái)務(wù)部直接購(gòu)入52009．4．186000800（五）原始卡片錄入5、原始卡片錄入固定資產(chǎn)原始資料代碼名稱類29（五）原始卡片錄入操作步驟：①單擊【資產(chǎn)管理】︱【卡片】︱【錄入原始卡片】，打開(kāi)【資產(chǎn)類別參照】對(duì)話框，如圖所示。（五）原始卡片錄入操作步驟：30（五）原始卡片錄入②在【資產(chǎn)類別參照】對(duì)話框中，選擇“01房屋及建筑物”，然后單擊【確認(rèn)】按鈕，進(jìn)入【固定資產(chǎn)卡片】錄入窗口，如圖所示。（五）原始卡片錄入②在【資產(chǎn)類別參照】對(duì)話框中，選擇“01房31（五）原始卡片錄入③錄入或參照選擇各項(xiàng)目的內(nèi)容。固定資產(chǎn)名稱“辦公樓”、類別編號(hào)“01”、部門名稱“辦公室”、增加方式“在建工程轉(zhuǎn)入”、使用年限“25年0月”、開(kāi)始使用日期“2009-2-1”、原值“1200000”、累計(jì)折舊“40000”、使用狀況“在用”、凈殘值率“4%”、對(duì)應(yīng)折舊科目“6602管理費(fèi)用”，固定資產(chǎn)卡片主卡信息錄入完畢后，單擊其他選項(xiàng)卡，錄入其他固定資產(chǎn)管理信息。④所有固定資產(chǎn)管理信息錄入完畢后，單擊工具欄上的【保存】按鈕，系統(tǒng)彈出【數(shù)據(jù)成功保存】信息對(duì)話框，單擊【確定】按鈕完成保存，同時(shí)進(jìn)入下一固定資產(chǎn)原始卡片界面，系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)固定資產(chǎn)卡片編號(hào)在上張基礎(chǔ)自動(dòng)加1。（五）原始卡片錄入③錄入或參照選擇各項(xiàng)目的內(nèi)容。固定資產(chǎn)名稱32（五）原始卡片錄入⑤重復(fù)③~④步操作，依次錄入其他固定資產(chǎn)原始卡片信息。⑥在所有固定資產(chǎn)原始卡錄入完畢一定要進(jìn)行期初對(duì)賬，以確保固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與賬務(wù)處理系統(tǒng)固定資產(chǎn)科目和累計(jì)折舊科目總額平衡。方式是：?jiǎn)螕簟竟潭ㄙY產(chǎn)】︱【處理】︱【對(duì)賬】，系統(tǒng)開(kāi)始將固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與賬務(wù)處理系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬，對(duì)賬完畢彈出【與賬務(wù)對(duì)賬結(jié)果】信息對(duì)話框，如圖所示。⑦單擊【確定】按鈕，完成固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的初始設(shè)置工作。（五）原始卡片錄入⑤重復(fù)③~④步操作，依次錄入其他固定資產(chǎn)原33（五）原始卡片錄入1選擇資產(chǎn)類別2輸入相應(yīng)信息3（五）原始卡片錄入1選擇資產(chǎn)類別2輸入相應(yīng)信息334（六）期初對(duì)賬期初對(duì)賬的目的就是確?？傎~與固定資產(chǎn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的一致。（六）期初對(duì)賬期初對(duì)賬的目的就是確?？傎~與固定資產(chǎn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的35三、固定資產(chǎn)增減變動(dòng)與折舊處理1、固定資產(chǎn)增加處理2、固定資產(chǎn)減少處理3、固定資產(chǎn)變動(dòng)處理4、固定資產(chǎn)折舊處理5、制單處理三、固定資產(chǎn)增減變動(dòng)與折舊處理1、固定資產(chǎn)增加處理36（一）固定資產(chǎn)增加固定資產(chǎn)增加操作也稱“新卡片錄入”，它與“原始卡片錄入”相對(duì)應(yīng)。資產(chǎn)通過(guò)哪種方式錄入，在于資產(chǎn)的開(kāi)始使用日期，只有當(dāng)開(kāi)始使用日期的期間=錄入的期間時(shí)，才能通過(guò)“資產(chǎn)增加”錄入。例：公司于2月6日，辦公室新購(gòu)掃描儀一臺(tái)，價(jià)值3500元，凈殘值率4%，預(yù)計(jì)使用年限5年。（一）固定資產(chǎn)增加固定資產(chǎn)增加操作也稱“新卡片錄入”，它與“37（一）固定資產(chǎn)增加操作步驟：①單擊【資產(chǎn)管理】︱【卡片】︱【資產(chǎn)增加】，打開(kāi)【資產(chǎn)類別參照】對(duì)話框。②在【資產(chǎn)類別參照】對(duì)話框中選擇“03電子設(shè)備”，然后單擊【確認(rèn)】按鈕，進(jìn)入【固定資產(chǎn)卡片】錄入窗口。③在【固定資產(chǎn)卡片】錄入窗口，輸入該固定資產(chǎn)的相關(guān)信息資料。④單擊工具欄上的【保存】按鈕，對(duì)增加的固定資產(chǎn)進(jìn)行保存。（一）固定資產(chǎn)增加操作步驟：38（二）固定資產(chǎn)減少資產(chǎn)在使用過(guò)程中，總會(huì)由于各種原因，如毀損、出售、盤虧等，退出企業(yè)，該部分操作稱為“資產(chǎn)減少”。減少固定資產(chǎn)只有當(dāng)賬套開(kāi)始計(jì)提折舊后方可使用。否則減少資產(chǎn)只能通過(guò)刪除固定資產(chǎn)卡片的途徑來(lái)完成。例：財(cái)務(wù)部一臺(tái)微機(jī)因電源故障導(dǎo)致毀損，該項(xiàng)固定資產(chǎn)卡片編號(hào)為00005，資產(chǎn)編號(hào)為0200003，該項(xiàng)資產(chǎn)清理實(shí)現(xiàn)收入500元。（二）固定資產(chǎn)減少資產(chǎn)在使用過(guò)程中，總會(huì)由于各種原因，如毀損39（二）固定資產(chǎn)減少操作步驟：①單擊【資產(chǎn)管理】︱【卡片】︱【資產(chǎn)減少】，打開(kāi)【資產(chǎn)減少】對(duì)話框，如圖所示。（二）固定資產(chǎn)減少操作步驟：40（二）固定資產(chǎn)減少②在【資產(chǎn)減少】對(duì)話框中直接錄入或參照錄入減少的固定資產(chǎn)卡片編號(hào)或資產(chǎn)編號(hào)，如卡片編號(hào)“00005”，然后單擊【增加】按鈕，在【資產(chǎn)減少】對(duì)話框下方列表中追加該項(xiàng)固定資產(chǎn)，結(jié)果如圖所示。（二）固定資產(chǎn)減少②在【資產(chǎn)減少】對(duì)話框中直接錄入或參照錄入41（二）固定資產(chǎn)減少③錄入減少日期，選擇減少方式“毀損”，輸入清理收入“500”，然后單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)彈出卡片成功減少信息提示對(duì)話框。④單擊【確定】按鈕，完成固定資產(chǎn)減少處理。（二）固定資產(chǎn)減少③錄入減少日期，選擇減少方式“毀損”，輸入42（三）固定資產(chǎn)變動(dòng)處理固定資產(chǎn)在使用過(guò)程中，可能會(huì)調(diào)整卡片上的一些項(xiàng)目，此類變動(dòng)必須留下原始憑證，這樣制作的原始憑證稱為變動(dòng)單。固定資產(chǎn)變動(dòng)單包括：原值變動(dòng)、部門轉(zhuǎn)移、使用狀況變動(dòng)、使用年限調(diào)整、折舊方法調(diào)整、凈殘值（率）調(diào)整、工作總量調(diào)整、累計(jì)折舊調(diào)整、資產(chǎn)類別調(diào)整、計(jì)提減值準(zhǔn)備、變動(dòng)單管理等。例：汽車添置新配件，價(jià)值10000元。例：因業(yè)務(wù)需要，將辦公室的掃描儀轉(zhuǎn)到財(cái)務(wù)室使用。（三）固定資產(chǎn)變動(dòng)處理固定資產(chǎn)在使用過(guò)程中，可能會(huì)調(diào)整卡片上43（三）固定資產(chǎn)變動(dòng)處理操作步驟：①單擊【資產(chǎn)管理】︱【卡片】︱【變動(dòng)單】︱【原值增加】，打開(kāi)【固定資產(chǎn)變動(dòng)單】原值增加對(duì)話框，如圖所示。②直接輸入或參照錄入固定資產(chǎn)卡片編號(hào)“00004”、輸入增加金額“10000”、輸入變動(dòng)原因“增加配件”。③單擊【保存】按鈕，對(duì)錄入信息進(jìn)行保存。（三）固定資產(chǎn)變動(dòng)處理操作步驟：44（三）固定資產(chǎn)變動(dòng)處理（三）固定資產(chǎn)變動(dòng)處理45（四）折舊處理自動(dòng)計(jì)提折舊是固定資產(chǎn)系統(tǒng)的主要功能之一。系統(tǒng)根據(jù)錄入的資料自動(dòng)計(jì)算每項(xiàng)資產(chǎn)的折舊，并將當(dāng)期的折舊額自動(dòng)累加到累計(jì)折舊項(xiàng)目，自動(dòng)生成折舊分配表，然后制作記賬憑證，將本期的折舊費(fèi)用自動(dòng)登賬。影響折舊率的因素有：原值變動(dòng)、累計(jì)折舊調(diào)整、凈殘值（率）調(diào)整、折舊方法調(diào)整、使用年限調(diào)整、使用狀況調(diào)整。（四）折舊處理自動(dòng)計(jì)提折舊是固定資產(chǎn)系統(tǒng)的主要功能之一。系統(tǒng)46（四）折舊處理操作步驟：①單擊【資產(chǎn)管理】︱【處理】︱【計(jì)提本月折舊】，打開(kāi)折舊計(jì)提信息對(duì)話框，如圖所示。（四）折舊處理操作步驟：47（四）折舊處理②單擊【是】按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算折舊，并彈出【是否要查看折舊清單】信息提示對(duì)話框。③單擊【是】按鈕，進(jìn)入【折舊清單】對(duì)話框，如圖所示。（四）折舊處理②單擊【是】按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算折舊，并彈出【是48（四）折舊處理④單擊【退出】按鈕，彈出【折舊分配表】對(duì)話框，如圖所示。⑤由于固定資產(chǎn)的變動(dòng)，有的會(huì)影響當(dāng)期折舊處理，所以在此單擊【退出】按鈕，系統(tǒng)彈出【折舊計(jì)提完成】信息對(duì)話框。若為期末進(jìn)行折舊計(jì)提處理，可單擊【憑證】按鈕進(jìn)行制單處理。⑥單擊【確定】按鈕，結(jié)束折舊處理。（四）折舊處理④單擊【退出】按鈕，彈出【折舊分配表】對(duì)話框，49（五）制單處理固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)需要制單或修改憑證的情況包括：資產(chǎn)增加（錄入新卡片）、資產(chǎn)減少、卡片修改（涉及到原值或累計(jì)折舊時(shí)）、資產(chǎn)評(píng)估（涉及到原值或累計(jì)折舊變化時(shí)）、原值變動(dòng)、累計(jì)折舊調(diào)整、折舊分配。（五）制單處理固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)需要制單或修改憑證的情況包括：50（五）制單處理操作步驟：①單擊【資產(chǎn)管理】︱【處理】︱【批量制單】，打開(kāi)【批量制單】對(duì)話框，如圖所示。（五）制單處理操作步驟：51（五）制單處理②在【批量制單】對(duì)話框中選擇【制單選擇】選項(xiàng)卡，再在要生成憑證的業(yè)務(wù)的【制單】欄雙擊添加制單標(biāo)志“Y”，然后單擊【制單設(shè)置】選項(xiàng)，進(jìn)入制單設(shè)置界面，如圖所示。（五）制單處理②在【批量制單】對(duì)話框中選擇【制單選擇】選項(xiàng)卡52（五）制單處理③在制單設(shè)置界面，為每筆分錄設(shè)置入賬會(huì)計(jì)科目及相關(guān)輔助核算方式，然后單擊工具欄上的【制單】按鈕，系統(tǒng)生成憑證。④對(duì)生成的憑證進(jìn)行修改、補(bǔ)充信息后，單擊【保存】按鈕，將數(shù)據(jù)輸送到賬務(wù)處理系統(tǒng)。（五）制單處理③在制單設(shè)置界面，為每筆分錄設(shè)置入賬會(huì)計(jì)科目及53思考練習(xí)1、固定資產(chǎn)管理內(nèi)置的增減方式有哪些？結(jié)合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，闡述如何為各種增減方式設(shè)置對(duì)應(yīng)會(huì)計(jì)科目？2、固定資產(chǎn)增減變動(dòng)時(shí)如何處理？思考練習(xí)1、固定資產(chǎn)管理內(nèi)置的增減方式有哪些？結(jié)合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)54用友固定資產(chǎn)管理學(xué)習(xí)目標(biāo)：1、掌握固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理的基本流程。2、掌握固定資產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)置的內(nèi)容和方法。4、掌握固定資產(chǎn)增減變動(dòng)的類型和處理方法。用友固定資產(chǎn)管理學(xué)習(xí)目標(biāo)：55用友固定資產(chǎn)管理學(xué)習(xí)內(nèi)容：1、固定資產(chǎn)概述與初始設(shè)置2、固定資產(chǎn)基礎(chǔ)信息設(shè)置3、固定資產(chǎn)增減變動(dòng)與折舊處理用友固定資產(chǎn)管理學(xué)習(xí)內(nèi)容：56一、固定資產(chǎn)概述與初始設(shè)置1、固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程2、固定資產(chǎn)核算賬套創(chuàng)建一、固定資產(chǎn)概述與初始設(shè)置1、固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程57（一）固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程設(shè)置控制參數(shù)設(shè)置核算規(guī)則固定資產(chǎn)原始卡片錄入固定資產(chǎn)增減固定資產(chǎn)變動(dòng)折舊處理生成憑證賬表管理期末對(duì)賬期末結(jié)賬（一）固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程設(shè)置控制參數(shù)設(shè)置核算規(guī)則固定資產(chǎn)原58（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套1、固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用2、核算賬套初始（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套1、固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用59（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套①單擊【固定資產(chǎn)】菜單，彈出固定資產(chǎn)初始提示對(duì)話框，如圖所示。（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套①單擊【固定資產(chǎn)】菜單，彈出固定資60（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套②單擊【是】按鈕，系統(tǒng)調(diào)用數(shù)據(jù)，打開(kāi)【固定資產(chǎn)初始化向?qū)А恐唬骸炯s定及說(shuō)明】，如圖所示。（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套②單擊【是】按鈕，系統(tǒng)調(diào)用數(shù)據(jù)，打61（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套③在【約定及說(shuō)明】窗口列出了固定資產(chǎn)核算的基本原則，選擇【我同意】單選項(xiàng)，然后單擊【下一步】按鈕，進(jìn)入向?qū)У诙剑骸締⒂迷路荨?，如圖所示。（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套③在【約定及說(shuō)明】窗口列出了固定資62（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套④正確設(shè)置啟用月份后，單擊【下一步】按鈕，進(jìn)入向?qū)У谌剑骸菊叟f信息】，如圖所示。（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套④正確設(shè)置啟用月份后，單擊【下一步63（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套⑤選定折舊處理方式后，單擊【下一步】按鈕，進(jìn)入向?qū)У谒牟剑骸揪幋a方式】，如圖所示。（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套⑤選定折舊處理方式后，單擊【下一步64（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套⑥設(shè)定固定資產(chǎn)類別編碼方案和固定資產(chǎn)編碼方案后，單擊【下一步】按鈕，進(jìn)入向?qū)У谖宀剑骸举~務(wù)接口】，如圖所示。（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套⑥設(shè)定固定資產(chǎn)類別編碼方案和固定資65（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套⑦進(jìn)行選擇設(shè)置后，單擊【下一步】按鈕進(jìn)入向?qū)У诹剑骸就瓿伞?，如圖所示。（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套⑦進(jìn)行選擇設(shè)置后，單擊【下一步】按66（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套⑧窗口顯示固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始的設(shè)置信息，如果有問(wèn)題可單擊【上一步】按鈕返回修改；如果設(shè)置正確，則單擊【完成】按鈕，彈出設(shè)置確認(rèn)對(duì)話框。⑨單擊【是】按鈕，彈出初始化成功提示對(duì)話框。⑩單擊【確定】按鈕，完成固定資產(chǎn)初始建賬處理。（二）創(chuàng)建固定資產(chǎn)核算賬套⑧窗口顯示固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始的設(shè)67二、固定資產(chǎn)基礎(chǔ)信息設(shè)置1、設(shè)置資產(chǎn)類別2、設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目3、設(shè)置增、減方式4、設(shè)置使用狀況5、原始卡片錄入6、期初對(duì)賬二、固定資產(chǎn)基礎(chǔ)信息設(shè)置1、設(shè)置資產(chǎn)類別68（一）設(shè)置資產(chǎn)類別1、設(shè)置資產(chǎn)類別設(shè)置固定資產(chǎn)類別，就是對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行分類。固定資產(chǎn)類別方案編碼類別名稱凈殘值率計(jì)提屬性01房屋及建筑物4總計(jì)提02運(yùn)輸設(shè)備4正常計(jì)提03電子設(shè)備4正常計(jì)提（一）設(shè)置資產(chǎn)類別1、設(shè)置資產(chǎn)類別固定資產(chǎn)類別方案編碼類別名69（一）設(shè)置資產(chǎn)類別操作步驟：①單擊【資產(chǎn)管理系統(tǒng)】︱【設(shè)置】︱【資產(chǎn)類別】，打開(kāi)【類別編碼表】窗口，如圖所示。（一）設(shè)置資產(chǎn)類別操作步驟：70（一）設(shè)置資產(chǎn)類別12填寫固定資產(chǎn)類別方案3（一）設(shè)置資產(chǎn)類別12填寫固定資產(chǎn)類別方案371（一）設(shè)置資產(chǎn)類別②單擊工具欄上的【修改】【刪除】按鈕，刪除或修改【類別編碼表】中的數(shù)據(jù)，如圖所示。（一）設(shè)置資產(chǎn)類別②單擊工具欄上的【修改】【刪除】按鈕，刪72（一）設(shè)置資產(chǎn)類別③在【類別編碼表】設(shè)置窗口，錄入類別名稱“房屋及建筑物”、凈殘值率“4%”、選擇折舊計(jì)提屬性“總計(jì)提”、折舊方法、卡片樣式、使用年限等取默認(rèn)設(shè)置，然后單擊工具欄上的【保存】按鈕，對(duì)輸入類別進(jìn)行保存，同時(shí)進(jìn)入同級(jí)別下一類別增加界面。同樣方式錄入其他一級(jí)類別信息。（一）設(shè)置資產(chǎn)類別③在【類別編碼表】設(shè)置窗口，錄入類別名稱“73（二）設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目2、設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目對(duì)應(yīng)折舊科目是指計(jì)提折舊時(shí)所對(duì)應(yīng)的成本或費(fèi)用科目。部門對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置方案部門名稱對(duì)應(yīng)折舊科目1辦公室管理費(fèi)用66022財(cái)務(wù)部管理費(fèi)用66023市場(chǎng)部銷售費(fèi)用6601（二）設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目2、設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目部門對(duì)應(yīng)折74（二）設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目操作步驟：①單擊【資產(chǎn)管理系統(tǒng)】︱【設(shè)置】︱【部門對(duì)應(yīng)折舊科目】，打開(kāi)【部門編碼表】對(duì)話框，如圖所示。（二）設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目操作步驟：75（二）設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目②在【部門編碼表】窗口，選擇一個(gè)部門如“辦公室”，然后單擊【修改】按鈕，進(jìn)入部門對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置狀態(tài)，如圖所示。③直接錄入或參照錄入折舊科目“6602”，然后單擊【保存】按鈕。④同樣方式定義其他部門對(duì)應(yīng)折舊科目。（二）設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目②在【部門編碼表】窗口，選擇一個(gè)部76（三）設(shè)置增、減方式3、設(shè)置增、減方式增加方式主要有：直接購(gòu)買、投資者投入、捐贈(zèng)、盤盈、在建工程轉(zhuǎn)入、融資租入。減少方式主要有：出售、盤虧、投資轉(zhuǎn)出、捐贈(zèng)轉(zhuǎn)出、報(bào)廢、毀損、融資租出等。增減方式的對(duì)應(yīng)入賬科目是指增加或減少固定資產(chǎn)時(shí)所對(duì)應(yīng)的科目。（三）設(shè)置增、減方式3、設(shè)置增、減方式77（三）設(shè)置增、減方式操作步驟：①單擊【資產(chǎn)管理系統(tǒng)】︱【設(shè)置】︱【增減方式】，打開(kāi)【增減方式】窗口，如圖所示。（三）設(shè)置增、減方式操作步驟：78設(shè)置增、減方式12輸入增減凡是的名稱和對(duì)應(yīng)的科目3設(shè)置增、減方式12輸入增減凡是的名稱和對(duì)應(yīng)的科目379（三）設(shè)置增、減方式②選擇某一級(jí)別增加或減少方式，單擊工具欄上的【增加】按鈕，進(jìn)入增減方式增加界面可以增加增減方式，如圖所示。③在【增減方式】窗口，選擇某一增加或減少方式，單擊工具欄上的【修改】按鈕，可以對(duì)增減方式信息進(jìn)行修改調(diào)整。（三）設(shè)置增、減方式②選擇某一級(jí)別增加或減少方式，單擊工具欄80（四）設(shè)置使用狀況4、設(shè)置使用狀況從固定資產(chǎn)核算和管理的角度，需要明確資產(chǎn)的使用狀況，一方面可以正確地計(jì)算和計(jì)提折舊，另一方面便于統(tǒng)計(jì)固定資產(chǎn)的使用情況，提高資產(chǎn)的利用效率。主要的使用狀況有在用、季節(jié)性停用、經(jīng)營(yíng)性出租、大修理停用、不需用、未使用等，系統(tǒng)已經(jīng)預(yù)設(shè)。（四）設(shè)置使用狀況4、設(shè)置使用狀況81（四）設(shè)置使用狀況12設(shè)置使用狀況（四）設(shè)置使用狀況12設(shè)置使用狀況82（五）原始卡片錄入5、原始卡片錄入固定資產(chǎn)原始資料代碼名稱類別名稱所在部門增加方式使用年限入賬日期已提期數(shù)原值期初累計(jì)折舊FWJZ001辦公樓房屋及建筑物辦公室工程轉(zhuǎn)入252009．2．110120000040000FWJZ002庫(kù)房房屋及建筑物市場(chǎng)部工程轉(zhuǎn)入252009．2．11075000025000YSSB001貨車非生產(chǎn)用設(shè)備市場(chǎng)部直接購(gòu)入102009．4．181236008240YSSB001汽車非生產(chǎn)用設(shè)備辦公室直接購(gòu)入102008．10．11442000049000DZSB003微機(jī)非生產(chǎn)用設(shè)備財(cái)務(wù)部直接購(gòu)入52009．4．186000800（五）原始卡片錄入5、原始卡片錄入固定資產(chǎn)原始資料代碼名稱類83（五）原始卡片錄入操作步驟：①單擊【資產(chǎn)管理】︱【卡片】︱【錄入原始卡片】，打開(kāi)【資產(chǎn)類別參照】對(duì)話框，如圖所示。（五）原始卡片錄入操作步驟：84（五）原始卡片錄入②在【資產(chǎn)類別參照】對(duì)話框中，選擇“01房屋及建筑物”，然后單擊【確認(rèn)】按鈕，進(jìn)入【固定資產(chǎn)卡片】錄入窗口，如圖所示。（五）原始卡片錄入②在【資產(chǎn)類別參照】對(duì)話框中，選擇“01房85（五）原始卡片錄入③錄入或參照選擇各項(xiàng)目的內(nèi)容。固定資產(chǎn)名稱“辦公樓”、類別編號(hào)“01”、部門名稱“辦公室”、增加方式“在建工程轉(zhuǎn)入”、使用年限“25年0月”、開(kāi)始使用日期“2009-2-1”、原值“1200000”、累計(jì)折舊“40000”、使用狀況“在用”、凈殘值率“4%”、對(duì)應(yīng)折舊科目“6602管理費(fèi)用”，固定資產(chǎn)卡片主卡信息錄入完畢后，單擊其他選項(xiàng)卡，錄入其他固定資產(chǎn)管理信息。④所有固定資產(chǎn)管理信息錄入完畢后，單擊工具欄上的【保存】按鈕，系統(tǒng)彈出【數(shù)據(jù)成功保存】信息對(duì)話框，單擊【確定】按鈕完成保存，同時(shí)進(jìn)入下一固定資產(chǎn)原始卡片界面，系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)固定資產(chǎn)卡片編號(hào)在上張基礎(chǔ)自動(dòng)加1。（五）原始卡片錄入③錄入或參照選擇各項(xiàng)目的內(nèi)容。固定資產(chǎn)名稱86（五）原始卡片錄入⑤重復(fù)③~④步操作，依次錄入其他固定資產(chǎn)原始卡片信息。⑥在所有固定資產(chǎn)原始卡錄入完畢一定要進(jìn)行期初對(duì)賬，以確保固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與賬務(wù)處理系統(tǒng)固定資產(chǎn)科目和累計(jì)折舊科目總額平衡。方式是：?jiǎn)螕簟竟潭ㄙY產(chǎn)】︱【處理】︱【對(duì)賬】，系統(tǒng)開(kāi)始將固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與賬務(wù)處理系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬，對(duì)賬完畢彈出【與賬務(wù)對(duì)賬結(jié)果】信息對(duì)話框，如圖所示。⑦單擊【確定】按鈕，完成固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的初始設(shè)置工作。（五）原始卡片錄入⑤重復(fù)③~④步操作，依次錄入其他固定資產(chǎn)原87（五）原始卡片錄入1選擇資產(chǎn)類別2輸入相應(yīng)信息3（五）原始卡片錄入1選擇資產(chǎn)類別2輸入相應(yīng)信息388（六）期初對(duì)賬期初對(duì)賬的目的就是確保總賬與固定資產(chǎn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的一致。（六）期初對(duì)賬期初對(duì)賬的目的就是確保總賬與固定資產(chǎn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的89三、固定資產(chǎn)增減變動(dòng)與折舊處理1、固定資產(chǎn)增加處理2、固定資產(chǎn)減少處理3、固定資產(chǎn)變動(dòng)處理4、固定資產(chǎn)折舊處理5、制單處理三、固定資產(chǎn)增減變動(dòng)與折舊處理1、固定資產(chǎn)增加處理90（一）固定資產(chǎn)增加固定資產(chǎn)增加操作也稱“新卡片錄入”，它與“原始卡片錄入”相對(duì)應(yīng)。資產(chǎn)通過(guò)哪種方式錄入，在于資產(chǎn)的開(kāi)始使用日期，只有當(dāng)開(kāi)始使用日期的期間=錄入的期間時(shí)，才能通過(guò)“資產(chǎn)增加”錄入。例：公司于2月6日，辦公室新購(gòu)掃描儀一臺(tái)，價(jià)值3500元，凈殘值率4%，預(yù)計(jì)使用年限5年。（一）固定資產(chǎn)增加固定資產(chǎn)增加操作也稱“新卡片錄入”，它與“91（一）固定資產(chǎn)增加操作步驟：①單擊【資產(chǎn)管理】︱【卡片】︱【資產(chǎn)增加】，打開(kāi)【資產(chǎn)類別參照】對(duì)話框。②在【資產(chǎn)類別參照】對(duì)話框中選擇“03電子設(shè)備”，然后單擊【確認(rèn)】按鈕，進(jìn)入【固定資產(chǎn)卡片】錄入窗口。③在【固定資產(chǎn)卡片】錄入窗口，輸入該固定資產(chǎn)的相關(guān)信息資料。④單擊工具欄上的【保存】按鈕，對(duì)增加的固定資產(chǎn)進(jìn)行保存。（一）固定資產(chǎn)增加操作步驟：92（二）固定資產(chǎn)減少資產(chǎn)在使用過(guò)程中，總會(huì)由于各種原因，如毀損、出售、盤虧等，退出企業(yè)，該部分操作稱為“資產(chǎn)減少”。減少固定資產(chǎn)只有當(dāng)賬套開(kāi)始計(jì)提折舊后方可使用。否則減少資產(chǎn)只能通過(guò)刪除固定資產(chǎn)卡片的途徑來(lái)完成。例：財(cái)務(wù)部一臺(tái)微機(jī)因電源故障導(dǎo)致毀損，該項(xiàng)固定資產(chǎn)卡片編號(hào)為00005，資產(chǎn)編號(hào)為0200003，該項(xiàng)資產(chǎn)清理實(shí)現(xiàn)收入500元。（二）固定資產(chǎn)減少資產(chǎn)在使用過(guò)程中，總會(huì)由于各種原因，如毀損93（二）固定資產(chǎn)減少操作步驟：①單擊【資產(chǎn)管理】︱【卡片】︱【資產(chǎn)減少】，打開(kāi)【資產(chǎn)減少】對(duì)話框，如圖所示。（二）固定資產(chǎn)減少操作步驟：94（二）固定資產(chǎn)減少②在【資產(chǎn)減少】對(duì)話框中直接錄入或參照錄入減少的固定資產(chǎn)卡片編號(hào)或資產(chǎn)編號(hào)，如卡片編號(hào)“00005”，然后單擊【增加】按鈕，在【資產(chǎn)減少】對(duì)話框下方列表中追加該項(xiàng)固定資產(chǎn)，結(jié)果如圖所示。（二）固定資產(chǎn)減少②在【資產(chǎn)減少】對(duì)話框中直接錄入或參照錄入95（二）固定資產(chǎn)減少③錄入減少日期，選擇減少方式“毀損”，輸入清理收入“500”，然后單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)彈出卡片成功減少信息提示對(duì)話框。④單擊【確定】按鈕，完成固定資產(chǎn)減少處理。（二）固定資產(chǎn)減少③錄入減少日期，選擇減少方式“毀損”，輸入96（三）固定資產(chǎn)變動(dòng)處理固定資產(chǎn)在使用過(guò)程中，可能會(huì)調(diào)整卡片上的一些項(xiàng)目，此類變動(dòng)必須留下原始憑證，這樣制作的原始憑證稱為變動(dòng)單。固定資產(chǎn)變動(dòng)單包括：原值變動(dòng)、部門轉(zhuǎn)移、使用狀況變動(dòng)、使用年限調(diào)整、折舊方法調(diào)整、凈殘值（率）調(diào)整、工作總量調(diào)整、累計(jì)折舊調(diào)整、資產(chǎn)類別調(diào)整、計(jì)提減值準(zhǔn)備、變動(dòng)單管理等。例：汽車添置新配件，價(jià)值10000元。例：因業(yè)務(wù)需要，將辦公室的掃描儀轉(zhuǎn)到財(cái)務(wù)室使用。（三）固定資產(chǎn)變動(dòng)處理固定資產(chǎn)在使用過(guò)程中，可能會(huì)調(diào)整卡片上97（三）固定資產(chǎn)變動(dòng)處理操作步驟：①單擊【資產(chǎn)管理】︱【卡片】︱【變動(dòng)單】︱【原值增加】，打開(kāi)【固定資產(chǎn)變動(dòng)單】原值增加對(duì)話框，如圖所示。②直接輸入或參照