物業(yè)公司財務(wù)付款管理制度

PAGEPAGE3XXXX有限公司編號：XXXX-CW-04版本：1.0生效日期：管控體系文件財務(wù)付款管理制度發(fā)放編號：編制：風之大陸審核：批準：版本修訂記錄序號修訂日期修訂內(nèi)容修訂人版本備注財務(wù)付款管理制度編號：XXXX-CW-04版本：1.0生效日期：目的規(guī)范財務(wù)付款流程，合理安排資金，控制財務(wù)風險，避免公司財產(chǎn)損失。適用范圍適用于公司各類財務(wù)付款管理。術(shù)語和定義無職責權(quán)限經(jīng)辦部門（項目）提出或受理付款申請，審核付款事件及其資料的真實性、合規(guī)性、合理性，跟進付款進度，對不能按照申請進行付款的事件與相關(guān)方說明。主管業(yè)務(wù)部門審核付款各項資料是否齊備、業(yè)務(wù)手續(xù)是否合規(guī)等，審核合同技術(shù)、質(zhì)量等條款是否達到要求。物業(yè)公司財務(wù)管理部審核付款要求、金額、比例、財務(wù)資料是否合規(guī)、各項手續(xù)是否齊備合規(guī)等，審核所付款項是否有計劃、是否在預(yù)算范圍內(nèi)。管理規(guī)定付款申請規(guī)定收款單位和合同簽訂單位應(yīng)保證一致。付款比合同約定時間提前或金額超出合同約定時，經(jīng)辦人需寫出書面說明附在付款申請表后。對外所簽訂的工程、勞務(wù)、購物等涉及到對外付款的合同，原件必須報財務(wù)管理部備案以備付款時財務(wù)查驗。付款審批規(guī)定各部門（項目）應(yīng)做好資金預(yù)算，編制月度資金計劃，經(jīng)報批后，作為下月付款的重要依據(jù)。各部門（項目）要設(shè)定專人負責付款申請手續(xù)，按資金計劃的時間提前送交單據(jù)和附件至財務(wù)管理部、公司領(lǐng)導(dǎo)處，以便集中審閱。各部門（項目）申請付款時，應(yīng)填報《財務(wù)付款審批單》，經(jīng)部門負責人審核后，按《組織權(quán)責手冊》規(guī)定程序報請相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)審批后方可付款。各部門（項目）申請退還保證金類款項時，可根據(jù)已收保證金記錄先行退款，保證金審批手續(xù)根據(jù)保證金收取與退還管理制度及時補齊。各環(huán)節(jié)付款審批責任如下：經(jīng)辦人按合同要求和公司規(guī)定，備齊相關(guān)附件，完成相關(guān)手續(xù)，認真填制付款申請，事先確定付款方式、如電匯或匯票應(yīng)填制收款單位的開戶銀行及賬號，提交單據(jù)給本部門第一負責人審批，并及時跟蹤審批情況，由于手續(xù)準備不齊、不符合合同規(guī)定或其他原因造成財務(wù)退單或延遲支付，經(jīng)辦人有責任及時將情況反映給部門負責人，電子審簽時，掃描發(fā)票及相關(guān)合同附件等原始憑據(jù)，同時原始單據(jù)及發(fā)票原件傳遞公司出納處。部門（或項目）負責人督促經(jīng)辦人辦理付款手續(xù)，及時做出批準或不批準處理，審核付款是否符合付款要求，是否需要進行扣款，掌握了解經(jīng)辦人辦理款項申請的情況，對屢次出現(xiàn)退單或手續(xù)不全負有督導(dǎo)責任，對經(jīng)辦人在付款方面出現(xiàn)的問題承擔直接領(lǐng)導(dǎo)責任。財務(wù)管理部審核付款申請是否附件齊全。查驗相關(guān)票據(jù)的合法性，審核票據(jù)的抬頭、金額、摘要、日期等要素的準確性。審核公司代墊款及罰款、預(yù)付款是否扣回，主動與付款申請部門溝通，及時澄清疑問，如付款申請不符合付款條件，及時通知經(jīng)辦人，將已辦理付款的情況及時知會給付款發(fā)起部門。財務(wù)管理部負責人審查付款條件是否與合同或原審批文件一致，根據(jù)公司資金狀況，提出款項的支付與否及支付比例的建議。公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)授權(quán)權(quán)限審批或批準撥付款項。付款與賬務(wù)處理各項付款應(yīng)嚴格控制現(xiàn)金使用范圍，對于超過1000元以上的款項盡量采用電子銀行轉(zhuǎn)賬，財務(wù)管理部在支票付款時，應(yīng)在票據(jù)背面二次背書欄加蓋“不得背書轉(zhuǎn)讓”的字樣。支票書寫的收款單位名稱必須與發(fā)票或收據(jù)所蓋印鑒的名稱相符。對完成審核后的付款申請，財務(wù)人員再次審核簽字是否齊全，收款單位賬戶是否清楚、正確，發(fā)票是否符合稅法規(guī)定、付款金額和付款時間是否同合同一致等內(nèi)容。出納按照項目和款項類別整理需要次日付款的付款申請。網(wǎng)上付款實行三級網(wǎng)銀審批流程