財務管理系統(tǒng)實驗教程課件

財務管理系統(tǒng)實驗教程歡迎大家一起學習！財務管理系統(tǒng)實驗教程歡迎大家一起學習！1內容及時間安排上午下午第一天系統(tǒng)介紹、安裝部署總賬第二天應收應付初始化工資第三天固定資產(chǎn)費用預算第四天費用管理現(xiàn)金管理第五天報表內控第六天模擬練習內容及時間安排上午下午第一天系統(tǒng)介紹、安裝部署總賬第二天應收2系統(tǒng)介紹系統(tǒng)介紹3服務管理商機管理銷售管理分銷管理粗能力計劃生產(chǎn)數(shù)據(jù)管理主生產(chǎn)計劃MTO計劃物料需求計劃重復生產(chǎn)計劃委外加工管理采購管理進口管理倉存管理質量管理應收款管理合并報表網(wǎng)上銀行報表現(xiàn)金管理總帳應付款管理收發(fā)文管理企業(yè)工作流知識中心信息發(fā)布業(yè)績考核培訓管理招聘管理薪酬管理考勤管理職員管理組織規(guī)劃移動HR移動ERP軟件開發(fā)包遠程數(shù)據(jù)傳輸工具數(shù)據(jù)交換工具萬能報表工具集成開發(fā)工具企業(yè)績效管理供應鏈管理財務管理人力資源移動商務BOSOA日成本管理標準成本成本分析實際成本存貨核算作業(yè)成本管理粗能力計劃設備管理生產(chǎn)任務管理車間作業(yè)管理看板管理銷售與運營計劃出口管理門店管理零售前臺能力模型固定資產(chǎn)合并帳務結算中心客戶關系管理現(xiàn)金流量表費用管理網(wǎng)上報銷目標管理業(yè)務預算管理門戶資金預算商業(yè)智能費用預算內控管理預算管理供應商協(xié)同供應商管理供應商關系管理整

體

應

用

流

程

圖服務管理商機管理銷售管理分銷管理粗能力計劃生產(chǎn)數(shù)據(jù)管理主生產(chǎn)4實驗背景資料總經(jīng)理行政人事部財務部采購部技術部生產(chǎn)車間銷售部倉管部生產(chǎn)一車間生產(chǎn)二車間退休辦組織結構實驗背景資料總經(jīng)理行政人事部財務部采購部技術部生產(chǎn)車間銷售部5系統(tǒng)管理當前市場上管理軟件的應用框架呈多樣化，包括： 一、文件服務器（F/S）、 二、兩層客戶/服務器（2tC/S）、 三、三層客戶/服務器（3tC/S）、 四、瀏覽器/服務器（B/S）、 五、N層結構（Nt）。前三種是從數(shù)據(jù)庫應用角度來說的，后兩種是從WEB開發(fā)技術角度來定義。金蝶K/3系統(tǒng)是嚴格遵循微軟WindowsDNA框架結構，基于三層結構技術開發(fā)的大型數(shù)據(jù)庫應用系統(tǒng)。管理軟件的應用框架系統(tǒng)管理當前市場上管理軟件的應用框架呈多樣化，包括：管理軟件6系統(tǒng)配置數(shù)據(jù)庫服務器中間層服務器WEB服務器客戶端在條件允許的情況下，應盡可能將各部分安裝在不同的機器上，以提升整個系統(tǒng)的性能。系統(tǒng)配置數(shù)據(jù)庫服務器7數(shù)據(jù)庫服務器配置項目配置處理器IntelXeon2.4GHZ及以上，建議配置雙路或四路CPU內存2GB以上存儲SCSI50GB，數(shù)據(jù)盤推薦設置為RAID1網(wǎng)絡100M其他磁帶機等備份設備數(shù)據(jù)庫服務器配置項目配置處理器IntelX8中間層服務器配置項目配置處理器IntelXeon2.4GHZ及以上，建議配置雙路CPU內存2GB以上存儲SCSI20GB，推薦設置為RAID1網(wǎng)絡雙100M中間層服務器配置項目配置處理器Intel9WEB服務器配置項目配置處理器IntelXeon2.4GHZ及以上，建議配置雙路CPU內存4GB以上存儲SCSI20GB，推薦設置為RAID1網(wǎng)絡100M，建議以1000M與中間層連接WEB服務器配置項目配置處理器Intel10客戶端配置項目配置處理器P4雙核1.0GHZ以上內存最少512MB，建議1.0GB以上存儲8GB空閑空間顯示14"或更高網(wǎng)絡100M客戶端配置項目配置處理器P4雙核1.0G11應用部署金蝶K/3系統(tǒng)產(chǎn)品從應用上來講主要分為單機和網(wǎng)絡兩種模式，且實際應用中絕大多數(shù)采用網(wǎng)絡模式?，F(xiàn)對這兩種模式的安裝環(huán)境配置原則、方法作以下說明：I）單機版模式配置方法及原則所謂單機模式就是將三層（數(shù)據(jù)服務器、中間層及客戶端）都裝在一臺PC機或筆記本電腦上。應用部署金蝶K/3系統(tǒng)產(chǎn)品從應用上來講主要分12應用部署—網(wǎng)絡模式Intranet磁盤陣列柜數(shù)據(jù)端中間層firewall財務客戶端業(yè)務客戶端客戶端遠程終端服務端遠程客戶端Internet倉庫等操作端倉庫等操作端領導查詢所謂網(wǎng)絡模式就是將三層（數(shù)據(jù)服務器、中間層及客戶端）以各種方式分布在多臺PC上。應用部署—網(wǎng)絡模式Intranet磁盤陣列柜數(shù)據(jù)端中間層fi13系統(tǒng)安裝一、環(huán)境檢測與組件更新 二、K/3系統(tǒng)安裝 三、加密狗的使用與管理四、系統(tǒng)卸載系統(tǒng)安裝一、環(huán)境檢測與組件更新 14賬套管理賬套管理是信息系統(tǒng)的一個初始化過程,進行主要流程如下:新建賬套賬套優(yōu)化賬套備份與恢復參數(shù)設置

賬套啟用賬套管理賬套管理是信息系統(tǒng)的一個初始化過程,進行主要流程如下15賬套管理注意：賬套未啟用前,不能進行業(yè)務操作和數(shù)據(jù)錄入。啟用時間即是賬套的開賬日期,關系到初始數(shù)據(jù)的輸入。賬套啟用后，各項設置則不能再進行修改。賬套自動批量備份一旦設置之后，系統(tǒng)就會根據(jù)設置的時間定時在后臺自動進行備份，而且一次可以備份多個賬套，不需要人工干預。一個賬套可以通過被多個中間層注冊，也就是說，一個賬套可以由多個賬套管理進行管理。賬套管理注意：16用戶管理用戶管理主要回答下面幾個問題：什么樣的人或角色可以使用賬套-用戶組和用戶設置采取什么樣的方式進入-確定認證方式能夠做什么操作和業(yè)務處理-功能權限能夠看到哪些數(shù)據(jù)-數(shù)據(jù)權限、字段權限用戶管理用戶管理主要回答下面幾個問題：17實驗練習【實驗一】產(chǎn)品安裝 【實驗二】新建賬套 【實驗三】賬套維護 【實驗四】用戶管理實驗練習【實驗一】產(chǎn)品安裝 18總賬總賬19總賬系統(tǒng)主要流程總賬系統(tǒng)主要流程20總賬與其他系統(tǒng)關系總賬系統(tǒng)現(xiàn)金管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)其他業(yè)務系統(tǒng)：如購銷存系統(tǒng)、生產(chǎn)制造系統(tǒng)、成本系統(tǒng)、應收應付系統(tǒng)、工資、固定資產(chǎn)系統(tǒng)等報表系統(tǒng)成本系統(tǒng)生成憑證自動傳入對賬導入日記賬對賬憑證自動產(chǎn)生引出費用憑證生成各種報表總賬與其他系統(tǒng)關系總賬系統(tǒng)現(xiàn)金管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)其他業(yè)務系21總賬初始化基礎設置初始數(shù)據(jù)錄入結束初始化計量單位憑證字核算項目會計科目初始化結束科目初始余額錄入幣別系統(tǒng)參數(shù)試算平衡總賬初始化基礎設置初始數(shù)據(jù)錄入結束初始化計量單位憑證字核算項22總賬初始化注意：系統(tǒng)參數(shù)是總賬系統(tǒng)的基礎，它的設置關系到所有財務流程的處理，用戶在設置前要慎重考慮?？傎~啟用時間與新建賬套的啟用期間相同。賬套啟用時間如不是會計年度的第一個會計期間，需錄入會計科目的本年累計借、貸方發(fā)生額、損益的實際發(fā)生額、各科目的年初余額。關閉初始化以后，系統(tǒng)管理員可以進行反初化操作?？傎~初始化注意：23總賬業(yè)務處理主辦會計會計人員會計人員財務主管根據(jù)原始單據(jù)編制記賬憑證期未處理登記賬簿業(yè)務流程審核記賬憑證系統(tǒng)實現(xiàn)流程報表輸出

主辦會計期末處理憑證過賬憑證制作憑證審核所用系統(tǒng)編制報表總賬系統(tǒng)總賬業(yè)務處理主辦會計會計人員會計人員財務主管根據(jù)原始單據(jù)編制24重點功能—期末調匯

本功能主要用于對外幣核算的賬戶在期末自動計算匯兌損益，生成匯兌損益轉賬憑證及期末匯率調整表。系統(tǒng)執(zhí)行此功能時，是根據(jù)在會計科目中的科目屬性來進行的，只有在會計科目中設定為期末調匯的科目才會進行期末調匯處理。期末調匯可根據(jù)用戶的需要分別生成匯兌收益憑證、匯兌損失憑證或匯兌損益憑證。重點功能—期末調匯本功能主要用于對外幣核算的賬戶25重點功能—自動轉賬自動轉賬功能用于自動生成可按比例轉出指定科目的“發(fā)生額”、“余額”、“最新發(fā)生額”、“最新余額”等項數(shù)值的會計業(yè)務。重點功能—自動轉賬自動轉賬功能用于自26重點功能—結轉損益使用此功能將所有損益類科目的本期余額全部自動轉入本年利潤科目，自動生成結轉損益記賬憑證。在報表系統(tǒng)中，制作損益表時，有一類取數(shù)類型為，取損益表發(fā)生額（其他的類型不再詳細說明），此時這種與損益表取數(shù)相關的取數(shù)類型，必須在總賬中進行了相應的損益結轉后才可以取數(shù)據(jù)，如果是手工進行的損益結轉，則無法取數(shù)這種取數(shù)類型的數(shù)據(jù)。如果在自動轉賬設置中，將類型設置為結轉損益，在報表取與損益表相關的數(shù)據(jù)時也可以取數(shù)數(shù)據(jù)來，則結轉損益的結果是一樣的，只是需要定義“損益結轉”的憑證模板。重點功能—結轉損益使用此功能將所有損益類科目的本期余額全部自27實驗練習【實驗一】系統(tǒng)初始化 【實驗二】日常憑證處理 【實驗三】攤提憑證處理 【實驗四】期末調匯 【實驗五】結轉損益 【實驗六】期末結賬實驗練習【實驗一】系統(tǒng)初始化 28應收應付應收應付29出納會計人員輸入收款單財務主管財務人員審核收款單結算（核銷）制作憑證銷售/應收應收款系統(tǒng)往來賬會計輸入銷售發(fā)票審核銷售發(fā)票輸入應收票據(jù)審核應收票據(jù)輸入其他應收單審核應收單制作憑證審核憑證應收應付系統(tǒng)主要流程出納會計人員輸入收款單財務主管財務人員審核收款單結算（核銷）30信用管理超期往來款預警壞賬計提利息計算重點功能信用管理重點功能31應收款管理應付款管理現(xiàn)金管理應收票據(jù)銷售管理總賬管理采購管理銷售發(fā)票采購發(fā)票應付票據(jù)往來核銷會計憑證應收應付與其他系統(tǒng)關系應收款管理應付款管理現(xiàn)金管理應收票據(jù)銷售管理總賬管理采購管理32實驗練習【實驗一】登記應收款 【實驗二】出納收到貨款 【實驗三】出納收到應收票據(jù) 【實驗四】往來賬款核銷 【實驗五】壞賬處理 【實驗六】憑證制作 【實驗七】期末處理實驗練習【實驗一】登記應收款 33工資工資34工資系統(tǒng)主要流程HR人員HR人員工資計算主管人員業(yè)務人員審核工資工資發(fā)放表審核工資發(fā)放表會計人員發(fā)放工資期末結賬工資系統(tǒng)HR人員工資數(shù)據(jù)錄入工資系統(tǒng)主要流程HR人員HR人員工資計算主管人員業(yè)務人員審核35工資與其他系統(tǒng)關系工資報表系統(tǒng)成本系統(tǒng)取數(shù)工資、福利費用總賬憑證工資與其他系統(tǒng)關系工資報表系統(tǒng)成本系統(tǒng)取數(shù)工資、福利費用總賬36重點功能—費用分配包括工資費用分配、計提福利費、計提工會經(jīng)費、自定義計提等分配。工資分配對應生成憑證的會計期間有兩個選項，選擇“按總賬會計期間生成憑證”表示分配工資生成的憑證的會計期間為總賬系統(tǒng)所在的會計期間。選擇“按工資會計期間生成憑證”表示分配工資生成的憑證的會計期間為工資管理系統(tǒng)所在的會計期間。

重點功能—費用分配包括工資費用分配、計提福利37工資業(yè)務處理薪酬主管薪酬人員會計人員銀行薪酬福利政策及核算體系設計薪酬資料維護發(fā)放工資業(yè)務流程薪酬人員薪酬計算系統(tǒng)實現(xiàn)流程工資核算類別維護費用分攤/生成憑證工資審核銀行轉賬工資項目設置工資數(shù)據(jù)錄入薪酬主管工資系統(tǒng)所用系統(tǒng)審核工資制作記賬憑證工資核算參數(shù)設置工資計算公式設置工資計算所得稅計算工資業(yè)務處理薪酬主管薪酬人員會計人員銀行薪酬福利政策及核算體38實驗練習【實驗一】初始化設置 【實驗二】日常工資業(yè)務處理實驗練習【實驗一】初始化設置 39固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)40固定資產(chǎn)主要流程財務主管卡片變動財務人員業(yè)務人員計提折舊設備檢修生成憑證資產(chǎn)清理期末結賬審核憑證固定資產(chǎn)系統(tǒng)總賬系統(tǒng)卡片新增工作量管理統(tǒng)計分析固定資產(chǎn)主要流程財務主管卡片變動財務人員業(yè)務人員計提折舊設備41固定資產(chǎn)與其他系統(tǒng)關系固定資產(chǎn)報表系統(tǒng)成本系統(tǒng)取數(shù)折舊、費用總賬憑證固定資產(chǎn)與其他系統(tǒng)關系固定資產(chǎn)報表系統(tǒng)成本系統(tǒng)取數(shù)折舊、費用42固定資產(chǎn)業(yè)務處理業(yè)務部門采購人員會計人員出納提出固定資產(chǎn)采購申請，資產(chǎn)部門審核申請確定供應商，簽定采購合同支付采購款業(yè)務流程資產(chǎn)管理人員驗收、安裝固定資產(chǎn)系統(tǒng)實現(xiàn)流程制作采購申請制作記賬憑證新增固定資產(chǎn)卡片制作付款單詢比價\招投標制作驗收入庫單資產(chǎn)管理人員采購系統(tǒng)倉存系統(tǒng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)現(xiàn)金系統(tǒng)所用系統(tǒng)制作固定資產(chǎn)卡片,資產(chǎn)日常管理制作記賬憑證采購系統(tǒng)簽定采購合同固定資產(chǎn)變動處理計提折舊固定資產(chǎn)系統(tǒng)固定資產(chǎn)業(yè)務處理業(yè)務部門采購人員會計人員出納提出固定資產(chǎn)采購43實驗練習【實驗一】初始化設置 【實驗二】日常固定資產(chǎn)業(yè)務處理實驗練習【實驗一】初始化設置 44費用預算費用預算45費用預算系統(tǒng)主要流程費用預算費用管理費用預算系統(tǒng)資金預算業(yè)務預算費用報銷折舊費用預算工資費用預算制造費用預算管理費用預算銷售費用預算財務費用預算投資預算其他支付預算控制產(chǎn)品成本預算費用付款預算其他付款預算費用預算系統(tǒng)主要流程費用預算費用管理費用預算系統(tǒng)資金預算業(yè)務46費用預算與其他系統(tǒng)關系費用預算與其他系統(tǒng)關系47重點功能—預算控制策略費用預算的主要目的是為了業(yè)務監(jiān)控，企業(yè)本身也是希望通過加強業(yè)務監(jiān)控來提升企業(yè)管理水平，防范企業(yè)各項經(jīng)營風險。

每個企業(yè)的實際情況不一樣，所關注的監(jiān)控點和監(jiān)控力度都會有所不同，因此預算控制策略會不同。費用控制策略的應用主要體現(xiàn)在所控制單據(jù)的保存或審核時，并根據(jù)控制強度的定義進行不同程度的控制，系統(tǒng)允許不同的單據(jù)定義不同的控制策略。

重點功能—預算控制策略費用預算的主要目的是為了業(yè)務監(jiān)48重點功能—多級審核在編制預算時，必須對該項業(yè)務的可行性進行評價，確認其合法性、并對合理性進行審核和批準。特別是一些涉及大型項目管理、重要業(yè)務合同的處理更是慎重。

多級審核也是崗位負責制的體現(xiàn)，對企業(yè)人員職責管理起到重要作用。多級審核的應用在費用預算中主要體現(xiàn)預算單據(jù)在審核時，系統(tǒng)允許不同類型預算單據(jù)根據(jù)需要定義不同的審批流程。重點功能—多級審核在編制預算時，必須對該項業(yè)務的可行49實驗練習【實驗一】初始化設置 【實驗二】費用預算實驗練習【實驗一】初始化設置 50費用管理費用管理51費用管理系統(tǒng)主要流程應付管理費用管理費用預算系統(tǒng)現(xiàn)金管理總賬費用報銷費用憑證費用申請應付單據(jù)銀行日記賬網(wǎng)銀轉賬費用管理系統(tǒng)主要流程應付管理費用管理費用預算系統(tǒng)現(xiàn)金管理總賬52費用管理與其他系統(tǒng)關系費用管理與其他系統(tǒng)關系53重點功能—費用管理費用管理費用管理涉及借款及報銷業(yè)務的處理，其中借款單據(jù)包括費用（借款）申請單和出差（借款）申請單，這兩張由資金預算中的費用（付款）預算單控制。

費用報銷單：費用報銷單采用選單生成，來源單據(jù)為管理費用預算單費用報銷審核：

重點功能—費用管理費用管理54實驗練習【實驗一】初始化設置 【實驗二】費用管理實驗練習【實驗一】初始化設置 55現(xiàn)金管理現(xiàn)金管理56現(xiàn)金管理主要流程票據(jù)備查支票管理現(xiàn)金管理總賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金對賬現(xiàn)金盤點單現(xiàn)金日報表銀行存款日記賬銀行存款對賬銀行對賬單余額調節(jié)長期未達賬銀行存款日報銀行存款與總賬對賬資金頭寸現(xiàn)金預警期末處理現(xiàn)金管理主要流程票據(jù)備查支票管理現(xiàn)金管理總賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金對57現(xiàn)金管理與其他系統(tǒng)關系現(xiàn)金管理與其他系統(tǒng)關系58現(xiàn)金管理初始化從總賬引入現(xiàn)金、銀行科目及余額余額平衡檢查初始銀行、企業(yè)未達賬錄入初始余額調節(jié)表結束初始化注意：初始化結束后，可以利用反初化功能重新回到初始化狀態(tài)，進行初始數(shù)據(jù)的修改。現(xiàn)金系統(tǒng)初始化主要包括如下環(huán)節(jié)：現(xiàn)金管理初始化從總賬引入現(xiàn)金、余額平衡檢查初始銀行、企初始余59重點功能可根據(jù)需要單行錄入和多行錄入。直接逐筆新增日記賬能選擇按對方科目或現(xiàn)金類科目進行登賬。

通過復核記賬的方式逐筆或選擇批量登記日記賬可按日或期間引入日記賬；能選擇按對方科目或現(xiàn)金類科目進行引入。

直接從總賬引入現(xiàn)金類科目和銀行類科目的憑證記錄日記賬錄入方式：重點功能可根據(jù)需要單行錄入和多行錄入。直接逐筆新增日記賬能選60重點功能手工直接錄入直接引入（招行）定義引入方案進行引入銀行對賬單錄入方式：重點功能手工直接錄入銀行對賬單錄入方式：61實驗練習【實驗一】初始化設置 【實驗二】現(xiàn)金日常業(yè)務處理 【實驗三】銀行存款日常業(yè)務處理 【實驗四】票據(jù)管理 【實驗五】期末處理實驗練習【實驗一】初始化設置 62報表報表63報表報表系統(tǒng)可以根據(jù)需要自定義各種對內對外的報表，自定義報表主要步驟如下：定義報表屬性保存報表定義單元屬性設置公式新建報表文件報表報表系統(tǒng)可以根據(jù)需要自定義各種對內對外的報表，自定義報表64重點功能—表頁管理表頁管理可以實現(xiàn)定期報表按期間設置表頁，如資產(chǎn)負債表可使用多表頁管理實現(xiàn)按月設置表頁。注意：表頁匯總可實現(xiàn)全部或部分表頁的簡單匯總。一個報表不論有多少表頁，只能有一套公式。使用多表頁管理時，若表頁計算完成，建議鎖定表頁。重點功能—表頁管理表頁管理可以實現(xiàn)定期報表按期間設置65重點功能—公式定義注意：錄入公式后，一點要點擊輸入框前的綠色對勾“√”，否則公式不會回填、保存。必須在總賬中進行損益結轉后，取數(shù)類型“損益發(fā)生額”才能夠取到數(shù)，手工制作憑證進行的損益結轉，則無法用此取數(shù)類型的取數(shù)。報表系統(tǒng)模板中系統(tǒng)分行業(yè)預設了常用的對外報表，可直接引用。重點功能—公式定義注意：66重點功能—舍位平衡根據(jù)統(tǒng)計的需要，報出報表的金額單位通常是萬元，而在日常的業(yè)務處理中，金額一般都是元，所以需要有一個換算的處理過程。舍位平衡則是滿足用戶這樣的需求。注意：定義完舍位平衡公式后，再點擊舍位平衡才是實現(xiàn)報表轉換。重點功能—舍位平衡根據(jù)統(tǒng)計的需要，報出報表的金額單位67實驗練習【實驗一】損益表 【實驗二】資產(chǎn)負債表 【實驗三】現(xiàn)金流量表實驗練習【實驗一】損益表 68內控內控69重點功能—不相容權限報告系統(tǒng)提供權限檢測功能，當檢測到某用戶同時存在該擁有權限和不該擁有的權限時，給出相應的報告，管理人員再根據(jù)報告進行及時調整，能及時避免出現(xiàn)用戶權限過大的情況出現(xiàn)。重點功能—不相容權限報告系統(tǒng)提供權限檢測功能，當檢測到某用戶70重點功能—業(yè)務預警報告企業(yè)對已發(fā)送的預警業(yè)務記錄形成一個可查詢報表，以便管理人員對預警服務進行跟蹤與管理。重點功能—業(yè)務預警報告企業(yè)對已發(fā)送的預警業(yè)務記錄形成一個可查71重點功能—審批風險報告系統(tǒng)管理者根據(jù)實際業(yè)務需要進行審批風險判斷的配置，將相應項目設置為風險項或者非風險項，系統(tǒng)將依據(jù)設置進行判斷，并出具報告。重點功能—審批風險報告系統(tǒng)管理者根據(jù)實際業(yè)務需要進行審批風險72重點功能—業(yè)務控制模式報告業(yè)務控制模式報告提供企業(yè)內控整體分析報告，從全局反映企業(yè)的業(yè)務流程的內部控制情況。包括供應鏈、制造和財務三大塊，再細分業(yè)務類型，例如供應鏈可分為供應鏈整體、進口系統(tǒng)、出口系統(tǒng)、分銷系統(tǒng)、核算系統(tǒng)、采購系統(tǒng)、倉存系統(tǒng)、委外加工和銷售系統(tǒng)等。它根據(jù)既有的判斷邏輯幫助用戶分辨風險、預警風險以及控制風險，促進企業(yè)加強內部控制，提高管理水平。重點功能—業(yè)務控制模式報告業(yè)務控制模式報告提供企業(yè)內控整體分73實驗練習【實驗一】基礎設置 【實驗二】內控分析報告 實驗練習【實驗一】基礎設置 74模擬練習繼續(xù)努力！模擬練習繼續(xù)努力！75財務管理系統(tǒng)實驗教程歡迎大家一起學習！財務管理系統(tǒng)實驗教程歡迎大家一起學習！76內容及時間安排上午下午第一天系統(tǒng)介紹、安裝部署總賬第二天應收應付初始化工資第三天固定資產(chǎn)費用預算第四天費用管理現(xiàn)金管理第五天報表內控第六天模擬練習內容及時間安排上午下午第一天系統(tǒng)介紹、安裝部署總賬第二天應收77系統(tǒng)介紹系統(tǒng)介紹78服務管理商機管理銷售管理分銷管理粗能力計劃生產(chǎn)數(shù)據(jù)管理主生產(chǎn)計劃MTO計劃物料需求計劃重復生產(chǎn)計劃委外加工管理采購管理進口管理倉存管理質量管理應收款管理合并報表網(wǎng)上銀行報表現(xiàn)金管理總帳應付款管理收發(fā)文管理企業(yè)工作流知識中心信息發(fā)布業(yè)績考核培訓管理招聘管理薪酬管理考勤管理職員管理組織規(guī)劃移動HR移動ERP軟件開發(fā)包遠程數(shù)據(jù)傳輸工具數(shù)據(jù)交換工具萬能報表工具集成開發(fā)工具企業(yè)績效管理供應鏈管理財務管理人力資源移動商務BOSOA日成本管理標準成本成本分析實際成本存貨核算作業(yè)成本管理粗能力計劃設備管理生產(chǎn)任務管理車間作業(yè)管理看板管理銷售與運營計劃出口管理門店管理零售前臺能力模型固定資產(chǎn)合并帳務結算中心客戶關系管理現(xiàn)金流量表費用管理網(wǎng)上報銷目標管理業(yè)務預算管理門戶資金預算商業(yè)智能費用預算內控管理預算管理供應商協(xié)同供應商管理供應商關系管理整

體

應

用

流

程

圖服務管理商機管理銷售管理分銷管理粗能力計劃生產(chǎn)數(shù)據(jù)管理主生產(chǎn)79實驗背景資料總經(jīng)理行政人事部財務部采購部技術部生產(chǎn)車間銷售部倉管部生產(chǎn)一車間生產(chǎn)二車間退休辦組織結構實驗背景資料總經(jīng)理行政人事部財務部采購部技術部生產(chǎn)車間銷售部80系統(tǒng)管理當前市場上管理軟件的應用框架呈多樣化，包括： 一、文件服務器（F/S）、 二、兩層客戶/服務器（2tC/S）、 三、三層客戶/服務器（3tC/S）、 四、瀏覽器/服務器（B/S）、 五、N層結構（Nt）。前三種是從數(shù)據(jù)庫應用角度來說的，后兩種是從WEB開發(fā)技術角度來定義。金蝶K/3系統(tǒng)是嚴格遵循微軟WindowsDNA框架結構，基于三層結構技術開發(fā)的大型數(shù)據(jù)庫應用系統(tǒng)。管理軟件的應用框架系統(tǒng)管理當前市場上管理軟件的應用框架呈多樣化，包括：管理軟件81系統(tǒng)配置數(shù)據(jù)庫服務器中間層服務器WEB服務器客戶端在條件允許的情況下，應盡可能將各部分安裝在不同的機器上，以提升整個系統(tǒng)的性能。系統(tǒng)配置數(shù)據(jù)庫服務器82數(shù)據(jù)庫服務器配置項目配置處理器IntelXeon2.4GHZ及以上，建議配置雙路或四路CPU內存2GB以上存儲SCSI50GB，數(shù)據(jù)盤推薦設置為RAID1網(wǎng)絡100M其他磁帶機等備份設備數(shù)據(jù)庫服務器配置項目配置處理器IntelX83中間層服務器配置項目配置處理器IntelXeon2.4GHZ及以上，建議配置雙路CPU內存2GB以上存儲SCSI20GB，推薦設置為RAID1網(wǎng)絡雙100M中間層服務器配置項目配置處理器Intel84WEB服務器配置項目配置處理器IntelXeon2.4GHZ及以上，建議配置雙路CPU內存4GB以上存儲SCSI20GB，推薦設置為RAID1網(wǎng)絡100M，建議以1000M與中間層連接WEB服務器配置項目配置處理器Intel85客戶端配置項目配置處理器P4雙核1.0GHZ以上內存最少512MB，建議1.0GB以上存儲8GB空閑空間顯示14"或更高網(wǎng)絡100M客戶端配置項目配置處理器P4雙核1.0G86應用部署金蝶K/3系統(tǒng)產(chǎn)品從應用上來講主要分為單機和網(wǎng)絡兩種模式，且實際應用中絕大多數(shù)采用網(wǎng)絡模式。現(xiàn)對這兩種模式的安裝環(huán)境配置原則、方法作以下說明：I）單機版模式配置方法及原則所謂單機模式就是將三層（數(shù)據(jù)服務器、中間層及客戶端）都裝在一臺PC機或筆記本電腦上。應用部署金蝶K/3系統(tǒng)產(chǎn)品從應用上來講主要分87應用部署—網(wǎng)絡模式Intranet磁盤陣列柜數(shù)據(jù)端中間層firewall財務客戶端業(yè)務客戶端客戶端遠程終端服務端遠程客戶端Internet倉庫等操作端倉庫等操作端領導查詢所謂網(wǎng)絡模式就是將三層（數(shù)據(jù)服務器、中間層及客戶端）以各種方式分布在多臺PC上。應用部署—網(wǎng)絡模式Intranet磁盤陣列柜數(shù)據(jù)端中間層fi88系統(tǒng)安裝一、環(huán)境檢測與組件更新 二、K/3系統(tǒng)安裝 三、加密狗的使用與管理四、系統(tǒng)卸載系統(tǒng)安裝一、環(huán)境檢測與組件更新 89賬套管理賬套管理是信息系統(tǒng)的一個初始化過程,進行主要流程如下:新建賬套賬套優(yōu)化賬套備份與恢復參數(shù)設置

賬套啟用賬套管理賬套管理是信息系統(tǒng)的一個初始化過程,進行主要流程如下90賬套管理注意：賬套未啟用前,不能進行業(yè)務操作和數(shù)據(jù)錄入。啟用時間即是賬套的開賬日期,關系到初始數(shù)據(jù)的輸入。賬套啟用后，各項設置則不能再進行修改。賬套自動批量備份一旦設置之后，系統(tǒng)就會根據(jù)設置的時間定時在后臺自動進行備份，而且一次可以備份多個賬套，不需要人工干預。一個賬套可以通過被多個中間層注冊，也就是說，一個賬套可以由多個賬套管理進行管理。賬套管理注意：91用戶管理用戶管理主要回答下面幾個問題：什么樣的人或角色可以使用賬套-用戶組和用戶設置采取什么樣的方式進入-確定認證方式能夠做什么操作和業(yè)務處理-功能權限能夠看到哪些數(shù)據(jù)-數(shù)據(jù)權限、字段權限用戶管理用戶管理主要回答下面幾個問題：92實驗練習【實驗一】產(chǎn)品安裝 【實驗二】新建賬套 【實驗三】賬套維護 【實驗四】用戶管理實驗練習【實驗一】產(chǎn)品安裝 93總賬總賬94總賬系統(tǒng)主要流程總賬系統(tǒng)主要流程95總賬與其他系統(tǒng)關系總賬系統(tǒng)現(xiàn)金管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)其他業(yè)務系統(tǒng)：如購銷存系統(tǒng)、生產(chǎn)制造系統(tǒng)、成本系統(tǒng)、應收應付系統(tǒng)、工資、固定資產(chǎn)系統(tǒng)等報表系統(tǒng)成本系統(tǒng)生成憑證自動傳入對賬導入日記賬對賬憑證自動產(chǎn)生引出費用憑證生成各種報表總賬與其他系統(tǒng)關系總賬系統(tǒng)現(xiàn)金管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)其他業(yè)務系96總賬初始化基礎設置初始數(shù)據(jù)錄入結束初始化計量單位憑證字核算項目會計科目初始化結束科目初始余額錄入幣別系統(tǒng)參數(shù)試算平衡總賬初始化基礎設置初始數(shù)據(jù)錄入結束初始化計量單位憑證字核算項97總賬初始化注意：系統(tǒng)參數(shù)是總賬系統(tǒng)的基礎，它的設置關系到所有財務流程的處理，用戶在設置前要慎重考慮?？傎~啟用時間與新建賬套的啟用期間相同。賬套啟用時間如不是會計年度的第一個會計期間，需錄入會計科目的本年累計借、貸方發(fā)生額、損益的實際發(fā)生額、各科目的年初余額。關閉初始化以后，系統(tǒng)管理員可以進行反初化操作?？傎~初始化注意：98總賬業(yè)務處理主辦會計會計人員會計人員財務主管根據(jù)原始單據(jù)編制記賬憑證期未處理登記賬簿業(yè)務流程審核記賬憑證系統(tǒng)實現(xiàn)流程報表輸出

主辦會計期末處理憑證過賬憑證制作憑證審核所用系統(tǒng)編制報表總賬系統(tǒng)總賬業(yè)務處理主辦會計會計人員會計人員財務主管根據(jù)原始單據(jù)編制99重點功能—期末調匯

本功能主要用于對外幣核算的賬戶在期末自動計算匯兌損益，生成匯兌損益轉賬憑證及期末匯率調整表。系統(tǒng)執(zhí)行此功能時，是根據(jù)在會計科目中的科目屬性來進行的，只有在會計科目中設定為期末調匯的科目才會進行期末調匯處理。期末調匯可根據(jù)用戶的需要分別生成匯兌收益憑證、匯兌損失憑證或匯兌損益憑證。重點功能—期末調匯本功能主要用于對外幣核算的賬戶100重點功能—自動轉賬自動轉賬功能用于自動生成可按比例轉出指定科目的“發(fā)生額”、“余額”、“最新發(fā)生額”、“最新余額”等項數(shù)值的會計業(yè)務。重點功能—自動轉賬自動轉賬功能用于自101重點功能—結轉損益使用此功能將所有損益類科目的本期余額全部自動轉入本年利潤科目，自動生成結轉損益記賬憑證。在報表系統(tǒng)中，制作損益表時，有一類取數(shù)類型為，取損益表發(fā)生額（其他的類型不再詳細說明），此時這種與損益表取數(shù)相關的取數(shù)類型，必須在總賬中進行了相應的損益結轉后才可以取數(shù)據(jù)，如果是手工進行的損益結轉，則無法取數(shù)這種取數(shù)類型的數(shù)據(jù)。如果在自動轉賬設置中，將類型設置為結轉損益，在報表取與損益表相關的數(shù)據(jù)時也可以取數(shù)數(shù)據(jù)來，則結轉損益的結果是一樣的，只是需要定義“損益結轉”的憑證模板。重點功能—結轉損益使用此功能將所有損益類科目的本期余額全部自102實驗練習【實驗一】系統(tǒng)初始化 【實驗二】日常憑證處理 【實驗三】攤提憑證處理 【實驗四】期末調匯 【實驗五】結轉損益 【實驗六】期末結賬實驗練習【實驗一】系統(tǒng)初始化 103應收應付應收應付104出納會計人員輸入收款單財務主管財務人員審核收款單結算（核銷）制作憑證銷售/應收應收款系統(tǒng)往來賬會計輸入銷售發(fā)票審核銷售發(fā)票輸入應收票據(jù)審核應收票據(jù)輸入其他應收單審核應收單制作憑證審核憑證應收應付系統(tǒng)主要流程出納會計人員輸入收款單財務主管財務人員審核收款單結算（核銷）105信用管理超期往來款預警壞賬計提利息計算重點功能信用管理重點功能106應收款管理應付款管理現(xiàn)金管理應收票據(jù)銷售管理總賬管理采購管理銷售發(fā)票采購發(fā)票應付票據(jù)往來核銷會計憑證應收應付與其他系統(tǒng)關系應收款管理應付款管理現(xiàn)金管理應收票據(jù)銷售管理總賬管理采購管理107實驗練習【實驗一】登記應收款 【實驗二】出納收到貨款 【實驗三】出納收到應收票據(jù) 【實驗四】往來賬款核銷 【實驗五】壞賬處理 【實驗六】憑證制作 【實驗七】期末處理實驗練習【實驗一】登記應收款 108工資工資109工資系統(tǒng)主要流程HR人員HR人員工資計算主管人員業(yè)務人員審核工資工資發(fā)放表審核工資發(fā)放表會計人員發(fā)放工資期末結賬工資系統(tǒng)HR人員工資數(shù)據(jù)錄入工資系統(tǒng)主要流程HR人員HR人員工資計算主管人員業(yè)務人員審核110工資與其他系統(tǒng)關系工資報表系統(tǒng)成本系統(tǒng)取數(shù)工資、福利費用總賬憑證工資與其他系統(tǒng)關系工資報表系統(tǒng)成本系統(tǒng)取數(shù)工資、福利費用總賬111重點功能—費用分配包括工資費用分配、計提福利費、計提工會經(jīng)費、自定義計提等分配。工資分配對應生成憑證的會計期間有兩個選項，選擇“按總賬會計期間生成憑證”表示分配工資生成的憑證的會計期間為總賬系統(tǒng)所在的會計期間。選擇“按工資會計期間生成憑證”表示分配工資生成的憑證的會計期間為工資管理系統(tǒng)所在的會計期間。

重點功能—費用分配包括工資費用分配、計提福利112工資業(yè)務處理薪酬主管薪酬人員會計人員銀行薪酬福利政策及核算體系設計薪酬資料維護發(fā)放工資業(yè)務流程薪酬人員薪酬計算系統(tǒng)實現(xiàn)流程工資核算類別維護費用分攤/生成憑證工資審核銀行轉賬工資項目設置工資數(shù)據(jù)錄入薪酬主管工資系統(tǒng)所用系統(tǒng)審核工資制作記賬憑證工資核算參數(shù)設置工資計算公式設置工資計算所得稅計算工資業(yè)務處理薪酬主管薪酬人員會計人員銀行薪酬福利政策及核算體113實驗練習【實驗一】初始化設置 【實驗二】日常工資業(yè)務處理實驗練習【實驗一】初始化設置 114固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)115固定資產(chǎn)主要流程財務主管卡片變動財務人員業(yè)務人員計提折舊設備檢修生成憑證資產(chǎn)清理期末結賬審核憑證固定資產(chǎn)系統(tǒng)總賬系統(tǒng)卡片新增工作量管理統(tǒng)計分析固定資產(chǎn)主要流程財務主管卡片變動財務人員業(yè)務人員計提折舊設備116固定資產(chǎn)與其他系統(tǒng)關系固定資產(chǎn)報表系統(tǒng)成本系統(tǒng)取數(shù)折舊、費用總賬憑證固定資產(chǎn)與其他系統(tǒng)關系固定資產(chǎn)報表系統(tǒng)成本系統(tǒng)取數(shù)折舊、費用117固定資產(chǎn)業(yè)務處理業(yè)務部門采購人員會計人員出納提出固定資產(chǎn)采購申請，資產(chǎn)部門審核申請確定供應商，簽定采購合同支付采購款業(yè)務流程資產(chǎn)管理人員驗收、安裝固定資產(chǎn)系統(tǒng)實現(xiàn)流程制作采購申請制作記賬憑證新增固定資產(chǎn)卡片制作付款單詢比價\招投標制作驗收入庫單資產(chǎn)管理人員采購系統(tǒng)倉存系統(tǒng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)現(xiàn)金系統(tǒng)所用系統(tǒng)制作固定資產(chǎn)卡片,資產(chǎn)日常管理制作記賬憑證采購系統(tǒng)簽定采購合同固定資產(chǎn)變動處理計提折舊固定資產(chǎn)系統(tǒng)固定資產(chǎn)業(yè)務處理業(yè)務部門采購人員會計人員出納提出固定資產(chǎn)采購118實驗練習【實驗一】初始化設置 【實驗二】日常固定資產(chǎn)業(yè)務處理實驗練習【實驗一】初始化設置 119費用預算費用預算120費用預算系統(tǒng)主要流程費用預算費用管理費用預算系統(tǒng)資金預算業(yè)務預算費用報銷折舊費用預算工資費用預算制造費用預算管理費用預算銷售費用預算財務費用預算投資預算其他支付預算控制產(chǎn)品成本預算費用付款預算其他付款預算費用預算系統(tǒng)主要流程費用預算費用管理費用預算系統(tǒng)資金預算業(yè)務121費用預算與其他系統(tǒng)關系費用預算與其他系統(tǒng)關系122重點功能—預算控制策略費用預算的主要目的是為了業(yè)務監(jiān)控，企業(yè)本身也是希望通過加強業(yè)務監(jiān)控來提升企業(yè)管理水平，防范企業(yè)各項經(jīng)營風險。

每個企業(yè)的實際情況不一樣，所關注的監(jiān)控點和監(jiān)控力度都會有所不同，因此預算控制策略會不同。費用控制策略的應用主要體現(xiàn)在所控制單據(jù)的保存或審核時，并根據(jù)控制強度的定義進行不同程度的控制，系統(tǒng)允許不同的單據(jù)定義不同的控制策略。

重點功能—預算控制策略費用預算的主要目的是為了業(yè)務監(jiān)123重點功能—多級審核在編制預算時，必須對該項業(yè)務的可行性進行評價，確認其合法性、并對合理性進行審核和批準。特別是一些涉及大型項目管理、重要業(yè)務合同的處理更是慎重。

多級審核也是崗位負責制的體現(xiàn)，對企業(yè)人員職責管理起到重要作用。多級審核的應用在費用預算中主要體現(xiàn)預算單據(jù)在審核時，系統(tǒng)允許不同類型預算單據(jù)根據(jù)需要定義不同的審批流程。重點功能—多級審核在編制預算時，必須對該項業(yè)務的可行124實驗練習【實驗一】初始化設置 【實驗二】費用預算實驗練習【實驗一】初始化設置 125費用管理費用管理126費用管理系統(tǒng)主要流程應付管理費用管理費用預算系統(tǒng)現(xiàn)金管理總賬費用報銷費用憑證費用申請應付單據(jù)銀行日記賬網(wǎng)銀轉賬費用管理系統(tǒng)主要流程應付管理費用管理費用預算系統(tǒng)現(xiàn)金管理總賬127費用管理與其他系統(tǒng)關系費用管理與其他系統(tǒng)關系128重點功能—費用管理費用管理費用管理涉及借款及報銷業(yè)務的處理，其中借款單據(jù)包括費用（借款）申請單和出差（借款）申請單，這兩張由資金預算中的費用（付款）預算單控制。

費用報銷單：費用報銷單采用選單生成，來源單據(jù)為管理費用預算單費用報銷審核：

重點功能—費用管理費用管理129實驗練習【實驗一】初始化設置 【實驗二】費用管理實驗練習【實驗一】初始化設置 130現(xiàn)金管理現(xiàn)金管理131現(xiàn)金管理主要流程票據(jù)備查支票管理現(xiàn)金管理總賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金對賬現(xiàn)金盤點單現(xiàn)金日報表銀行存款日記賬銀行存款對賬銀行對賬單余額調節(jié)長期未達賬銀行存款日報銀行存款與總賬對賬資金頭寸現(xiàn)金預警期末處理現(xiàn)金管理主要流程票據(jù)備查支票管理現(xiàn)金管理總賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金對132現(xiàn)金管理與其他系統(tǒng)關系現(xiàn)金管理與其他系統(tǒng)關系133現(xiàn)金管理初始化從總賬引入現(xiàn)金、銀行科目及余額余額平衡檢查初始銀行、企業(yè)未達賬錄入初始余額調節(jié)表結束初始化注意：初始化結束后，可以利用