2022年費(fèi)用報(bào)銷管理制度

2022年費(fèi)用報(bào)銷管理制度為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，完善財(cái)務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實(shí)際，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序及規(guī)定，特制定本報(bào)銷制度。員工報(bào)銷時應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司制定的審批管理制度。一、報(bào)銷審批監(jiān)控程序1、所報(bào)銷的費(fèi)用必須依次由本部門領(lǐng)導(dǎo)、總監(jiān)及會計(jì)審核簽字;總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)；最后到出納處報(bào)銷。2、要求財(cái)務(wù)出納人員嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，并于每月月初匯總上月的報(bào)銷清單，上報(bào)上級主管。二、報(bào)銷規(guī)定1、報(bào)銷時間：當(dāng)周費(fèi)用當(dāng)周報(bào)銷，未經(jīng)許可逾期不報(bào)。2、報(bào)銷憑證：員工出差前如需預(yù)支差旅費(fèi)應(yīng)填寫出差”備用金領(lǐng)款單”，并按規(guī)定程序報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)；如主管部門經(jīng)理不在時，XXX元以內(nèi)的備用金，項(xiàng)目經(jīng)理審批即可領(lǐng)款；如主管副總不在時，XXXX元以內(nèi)的備用金，部門經(jīng)理審批即可領(lǐng)款；如總經(jīng)理不在時，XXXX元以內(nèi)的備用金，總經(jīng)理審批即可領(lǐng)款。員工出差返回后，填寫“差旅費(fèi)”報(bào)銷單，連同出差“領(lǐng)款單”、發(fā)票原件及復(fù)印件，按規(guī)定的審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。發(fā)票原件無需粘貼但必須用廢紙復(fù)印后與報(bào)銷單粘貼在一起！如果只有收據(jù)沒有正規(guī)發(fā)票，需向總經(jīng)理說明情況后將發(fā)票補(bǔ)齊。3、費(fèi)用報(bào)銷單的填寫：必須填明負(fù)責(zé)的具體項(xiàng)目名稱，若同時第1頁共3頁跟進(jìn)多個項(xiàng)目，要估算各個項(xiàng)目的費(fèi)用報(bào)銷比例。按途中經(jīng)過的地點(diǎn)及發(fā)生相關(guān)費(fèi)用逐地逐項(xiàng)填寫對應(yīng)的時間、車船費(fèi)等費(fèi)用，注明出差事由，隨行人員及借款情況。4、住宿費(fèi)：單人去一線城市出差最高不超過XXX元/天，二線城市最高不超過XXX元天，三線城市最高不超過XXX元/天，超出部分由個人承擔(dān)，如有特殊情況需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。5、交通費(fèi)：員工出差需購買飛機(jī)票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買,不得擅自購買。如擅自購買，費(fèi)用由個人承擔(dān)。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以車，船交通工具。員工長途出差交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷，出租車票不得連號。6、餐費(fèi)：出差時可以享受出差津貼以外的XX元餐補(bǔ)，除請顧客吃板外所有個人餐費(fèi)不予報(bào)銷。7、托運(yùn)費(fèi)：必須提供快遞單及對應(yīng)的發(fā)票和復(fù)印件。8、汽車使用費(fèi)：報(bào)銷時必須注明車牌號并按加油、過路、停車、修理等類別分列填寫報(bào)銷單。9、出差津貼：AA70元/天；BB和CC60元/天；其余地區(qū)50元/天。出差天數(shù)大于等于22天按整月計(jì)算出差津貼，分別為1600元/月、1300元/月、1000元/月。10、市內(nèi)交通：公司員工在市內(nèi)外出辦事，應(yīng)盡量選擇乘坐公共交通工具，提倡乘坐出租車，如確應(yīng)工作需要乘坐出租車，要事先請示分管領(lǐng)導(dǎo)，并在報(bào)銷單上注明，報(bào)銷時出租車發(fā)票不得連號。三、下列情況不予報(bào)銷：第2頁共3頁1、違章罰款及其它因當(dāng)事者過失造成損失浪費(fèi)。2、其它不符合國家開支標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù)，無理由跨年度的單據(jù)。3、未經(jīng)總經(jīng)理簽字確認(rèn)的空白費(fèi)用單據(jù)或