財(cái)政和金融(第三版)第九章-商業(yè)銀行及其業(yè)務(wù)課件

第九章商業(yè)銀行及其業(yè)務(wù)一商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展二商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能三商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)構(gòu)成四商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理第九章商業(yè)銀行及其業(yè)務(wù)一商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展二商（1）識(shí)記：貸款業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)、信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款、貼現(xiàn)、法定存款準(zhǔn)備金、超額準(zhǔn)備金、表外業(yè)務(wù)等基本概念；（2）理解和掌握商業(yè)銀行的性質(zhì)及職能；（3）了解商業(yè)銀行負(fù)債、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)以及三者之間的業(yè)務(wù)關(guān)系；（4）知道商業(yè)銀行的儲(chǔ)蓄存款原則；（5）了解西方商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論和方法。（1）懂得商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的基本原則和規(guī)則，會(huì)利用銀行的各種業(yè)務(wù)，具有融資理財(cái)?shù)哪芰?；?）知道商業(yè)銀行貸款分類和各類貸款利息的計(jì)算；（3）熟悉銀行卡的功能，會(huì)使用各類銀行卡。（1）識(shí)記：貸款業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)、信用貸款、保證貸款、抵

某大學(xué)新生使用農(nóng)行金穗通寶卡（儲(chǔ)蓄卡）繳費(fèi)須知一、新生按《某大學(xué)新生收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》繳費(fèi)，一律使用隨《錄取通知書》寄去的農(nóng)行金穗通寶卡（每年繳費(fèi)必須使用此卡，其它存折或儲(chǔ)蓄卡不能代替），不受理現(xiàn)金、銀行匯款或郵政儲(chǔ)蓄等匯款。二、繳費(fèi)：持卡到當(dāng)?shù)厝我晦r(nóng)行網(wǎng)點(diǎn)、自助銀行，足額存入學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)（建議按最高標(biāo)準(zhǔn)存入）、教材費(fèi)等費(fèi)用。為了保證新生及時(shí)順利報(bào)到注冊(cè)，至少應(yīng)在8月26日前到當(dāng)?shù)剞r(nóng)行辦理存款。學(xué)校財(cái)務(wù)處按統(tǒng)一的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)扣收學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)和教材費(fèi)等費(fèi)用……現(xiàn)在上大學(xué)交學(xué)費(fèi)都要用銀行卡，請(qǐng)問：（1）農(nóng)行是商業(yè)銀行嗎？（2）銀行卡有何功能？（3）你對(duì)商業(yè)銀行了解多少？某大學(xué)新生使用農(nóng)行金穗通寶卡（儲(chǔ)蓄卡）商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生二、商業(yè)銀行的發(fā)展商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生二、商業(yè)銀行的發(fā)展一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生貨幣經(jīng)營(yíng)者把手中的大量貨幣貸放出去，同時(shí)用支付存款利息的辦法，廣泛吸收社會(huì)上暫時(shí)閑置的資金，以擴(kuò)展貸款業(yè)務(wù)，開始了信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)。這樣，貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)就演變成為經(jīng)營(yíng)存款、貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)的早期銀行。1580年建立的威尼斯銀行是最早出現(xiàn)的以銀行命名的金融機(jī)構(gòu)。一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生貨幣經(jīng)營(yíng)者把手中的大量貨幣銀行的由來(lái)“銀行”一詞最早起源于拉丁文Banco，意思是“長(zhǎng)板凳”。在中世紀(jì)中期的歐洲，各國(guó)之間的貿(mào)易往來(lái)日益頻繁，意大利的威尼斯成為歐洲最繁榮的商業(yè)貿(mào)易中心。各國(guó)商販帶來(lái)了五花八門的金屬貨幣，不同的貨幣由于品質(zhì)、成色、大小不同，兌換起來(lái)有些麻煩。于是就出現(xiàn)了專門為別人鑒別、估量、保管、兌換貨幣的人。按照當(dāng)時(shí)的慣例，在客戶等待辦理的時(shí)候，這些人都在港口或集市上坐著長(zhǎng)板凳，等候需要兌換貨幣的人，長(zhǎng)椅的意大利文是banca，漸漸地，這些人就有了一個(gè)統(tǒng)一的稱呼——“坐長(zhǎng)板凳的人”，他們也就是最早的銀行家。這些人在經(jīng)營(yíng)貨幣兌換的過程中慢慢發(fā)展壯大，又開始為商人們提供匯兌業(yè)務(wù)。后來(lái)，銀行的名稱演變成bank。銀行的由來(lái)二、商業(yè)銀行的發(fā)展（一）近代銀行的形成直到l694年，英格蘭銀行的建立標(biāo)志著現(xiàn)代資本主義商業(yè)銀行的誕生，被認(rèn)為是近代資本主義銀行誕生的標(biāo)志。它以資本主義商業(yè)為主要貸款對(duì)象，廢除了高利貸，將貸款利息定在工商業(yè)資本家利用貸款從事經(jīng)營(yíng)也有利可圖的水平，因而有力地促進(jìn)了資本主義經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。二、商業(yè)銀行的發(fā)展（一）近代銀行的形成我國(guó)商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展1845年在中國(guó)出現(xiàn)第一家新式銀行——東方銀行，但它是英國(guó)人開設(shè)的。中國(guó)自辦的第一家銀行是l897年成立的中國(guó)通商銀行，它的成立標(biāo)志著中國(guó)現(xiàn)代銀行事業(yè)的創(chuàng)始。此后，中國(guó)的商業(yè)銀行有了一定的發(fā)展。舊中國(guó)，主要的商業(yè)銀行有中國(guó)銀行、交通銀行、中國(guó)農(nóng)民銀行，它們都由國(guó)民黨政府直接控制的官僚資本銀行。新中國(guó)建立后，長(zhǎng)期實(shí)行高度集中統(tǒng)一的單一銀行體制，全國(guó)基本上只有中國(guó)人民銀行一家。l979年經(jīng)濟(jì)體制改革開始后，中國(guó)商業(yè)銀行制度得以重新建立和發(fā)展。我國(guó)商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展二、商業(yè)銀行的發(fā)展（二）現(xiàn)代銀行的發(fā)展19世紀(jì)末，資本主義從自由競(jìng)爭(zhēng)階段發(fā)展到壟斷階段，銀行也發(fā)展成現(xiàn)代資本主義銀行?，F(xiàn)代銀行是現(xiàn)代商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物，隨著現(xiàn)代商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，現(xiàn)代銀行朝著組織集團(tuán)化、業(yè)務(wù)多樣化、機(jī)構(gòu)全能化、資本國(guó)際化的方向不斷發(fā)展。二、商業(yè)銀行的發(fā)展（二）現(xiàn)代銀行的發(fā)展商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能一、商業(yè)銀行的性質(zhì)二、商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能一、商業(yè)銀行的性質(zhì)二、商業(yè)銀行的職能一、商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行的性質(zhì)（見圖9-1）。圖9-1商業(yè)銀行的性質(zhì)一、商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行的性質(zhì)（見圖9-1）。據(jù)報(bào)道，2019年出臺(tái)的《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》明確銀行收費(fèi)項(xiàng)目?jī)H300多種，7年后的2019年底變成3000多種，暴增10倍之多……（資料來(lái)源：中國(guó)經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)，2019年2月17日）討論：（1）你認(rèn)為銀行的各種收費(fèi)合理嗎？你或家人被征收過哪幾種費(fèi)用？（2）目前，在銀行的各種收費(fèi)項(xiàng)目中對(duì)小額賬戶費(fèi)、密碼掛失費(fèi)和短信提醒費(fèi)等最令大眾消費(fèi)者惱火，為什么？據(jù)報(bào)道，2019年出臺(tái)的《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理二、商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的職能（見圖9-2）。圖9-2商業(yè)銀行的職能二、商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的職能（見圖9-2）。圖二、商業(yè)銀行的職能（一）信用中介職能信用中介的職能是最基本、最能說(shuō)明其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特性的職能。銀行信用中介職能克服了企業(yè)之間直接借貸的局限性。（二）支付中介職能銀行在為企業(yè)和存戶辦理貨幣收付以及與資本運(yùn)動(dòng)有關(guān)的業(yè)務(wù)時(shí)，執(zhí)行支付中介職能。商業(yè)銀行執(zhí)行支付中介職能是以活期存款賬戶為基礎(chǔ)的。二、商業(yè)銀行的職能（一）信用中介職能一、資料：銀行已成“金融百貨公司”，百姓投訴悄然“變臉”如今的銀行不單單是存錢取錢的地方，銀行與百姓生活關(guān)系越來(lái)越密切，不光繳納水電費(fèi)、手機(jī)費(fèi)能在銀行辦理，就連買保險(xiǎn)、買基金、炒黃金、炒匯等，都能在銀行搞定。以前銀行的業(yè)務(wù)單一，百姓的投訴也不外乎服務(wù)態(tài)度不好、辦事效率低、排隊(duì)等候時(shí)間長(zhǎng)等……（資料來(lái)源：2019年08月31日江南晚報(bào)）二、討論：請(qǐng)結(jié)合自己身邊的發(fā)生的實(shí)例討論：（1）商業(yè)銀行是如何發(fā)揮支付中介職能的？（2）你在銀行購(gòu)買的基金產(chǎn)品出現(xiàn)虧損，你會(huì)找銀行“算賬”么？為什么？一、資料：銀行已成“金融百貨公司”，百姓投二、商業(yè)銀行的職能（三）信用創(chuàng)造職能商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的職能是基于其信用中介與支付中介的職能基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。銀行創(chuàng)造的信用流通工具主要是銀行券和支票。（四）金融服務(wù)職能商業(yè)銀行可以根據(jù)客戶需求提供多樣化的金融服務(wù)，業(yè)務(wù)范圍也隨著金融競(jìng)爭(zhēng)的加劇以及金融創(chuàng)新的發(fā)展而不斷拓展，各類中間業(yè)務(wù)應(yīng)運(yùn)而生。二、商業(yè)銀行的職能（三）信用創(chuàng)造職能商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)構(gòu)成一、負(fù)債業(yè)務(wù)二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)構(gòu)成一、負(fù)債業(yè)務(wù)二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、中間業(yè)務(wù)一、負(fù)債業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)大體可劃分為負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)三大類。前兩類業(yè)務(wù)列入商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表，如表9-1所示。資產(chǎn)（資金運(yùn)用）負(fù)債（資金來(lái)源）1．現(xiàn)金資產(chǎn)（1）庫(kù)存現(xiàn)金；（2）存款準(zhǔn)備金；（3）同業(yè)存款。2．貸款（1）短期貸款；（2）中期貸款；（3）長(zhǎng)期貸款3．證券投資4．其他資產(chǎn)1．存款（1）活期存款；（2）定期存款；（3）儲(chǔ)蓄存款。2．借款（1）向中央銀行借款；（2）同業(yè)拆借；（3）發(fā)行金融債券；（4）國(guó)際借款。3．所有者權(quán)益（1）實(shí)收資本；（2）資本公積；（3）盈余公積；（4）未分配利潤(rùn)。表9-1商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表一、負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)大體可劃分為負(fù)債業(yè)務(wù)一、負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行籌措資金，借以形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù)，主要包括自有資本金、存款業(yè)務(wù)和其他各項(xiàng)借款。（一）自有資本金股份制商業(yè)銀行的資本金一般包括（見圖7-3）。圖7-3股份制商業(yè)銀行的資本金一、負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行籌措一、負(fù)債業(yè)務(wù)（二）存款業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)是指企業(yè)、機(jī)關(guān)、團(tuán)體或居民根據(jù)資金必須收回的原則，把貨幣收入或資金存入銀行或其他信貸機(jī)構(gòu)保管并取得一定利息的一種信用活動(dòng)形式。它是銀行信貸資金的最主要來(lái)源，是開展貸款和其他業(yè)務(wù)的重要基礎(chǔ)。一、負(fù)債業(yè)務(wù)（二）存款業(yè)務(wù)一、負(fù)債業(yè)務(wù)按存款對(duì)象或性質(zhì)的不同，目前大多數(shù)商業(yè)銀行存款分為兩大類（見圖7-4）。圖7-4商業(yè)銀行存款一、負(fù)債業(yè)務(wù)按存款對(duì)象或性質(zhì)的不同，目前大多一、負(fù)債業(yè)務(wù)（三）借款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的借款業(yè)務(wù)（見圖7-5）。圖7-5商業(yè)銀行的借款業(yè)務(wù)一、負(fù)債業(yè)務(wù)（三）借款業(yè)務(wù)圖7-5商業(yè)銀行的借款業(yè)二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)（一）現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)，也稱第一準(zhǔn)備，是指商業(yè)銀行隨時(shí)可以用來(lái)應(yīng)付各種需要變現(xiàn)支付現(xiàn)金的資產(chǎn)。商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括（見圖7-6）。圖7-6商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)

二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)（一）現(xiàn)金資產(chǎn)圖7-6商業(yè)銀行的二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)（二）貸款業(yè)務(wù)貸款指商業(yè)銀行或其他信貸機(jī)構(gòu)根據(jù)資金必須歸還的原則，按一定利率，為企業(yè)、個(gè)人等提供資金的一種信用活動(dòng)形式。商業(yè)銀行貸款的種類很多，一般有以下幾種分類方法（見圖7-7）。圖7-7商業(yè)銀行貸款的種類二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)（二）貸款業(yè)務(wù)圖7-7商業(yè)銀行貸根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法（2019年修正）》規(guī)定，有關(guān)貸款主要規(guī)則如下：第三十四條商業(yè)銀行根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需要，在國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下開展貸款業(yè)務(wù)。第三十五條商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查。商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批……根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法（2019年銀行貸款的“6C”原則現(xiàn)代商業(yè)銀行在貸款業(yè)務(wù)中，不僅要遵循商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的一般原則即安全性、流動(dòng)性和效益性原則，同時(shí)在貸款的審查過程中，還必須遵循“6C”原則……根據(jù)以上銀行貸款的“6C”原則，討論：（1）結(jié)合商業(yè)銀行貸款的“6C”原則，談?wù)劄槭裁绰蓭?、公?wù)員、教授、醫(yī)生這些職業(yè)人群被商業(yè)銀行列為“優(yōu)質(zhì)客戶”？（2）透過“6C”原則，可以對(duì)銀行審批原則有更加清晰的理解。（3）結(jié)合以上銀行“6C”原則的審批政策經(jīng)驗(yàn)，補(bǔ)充相關(guān)資料，討論一下自己如何努力，以使自己作為借款人的資信有更加完整的資料證明，進(jìn)而使銀行順利進(jìn)行審批。銀行貸款的“6C”原則二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)（三）證券投資證券投資是指商業(yè)銀行以其資金購(gòu)買有價(jià)證券的一種資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行的重要收入來(lái)源。商業(yè)銀行投資的有價(jià)證券主要有政府債券、公司債券和股票三種。（四）其他資產(chǎn)其他資產(chǎn)主要是指商業(yè)銀行的實(shí)物資產(chǎn)，即投資于建筑、設(shè)備所形成的資產(chǎn)。二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)（三）證券投資三、中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以中介人的身份為客戶辦理各種委托事項(xiàng)，從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)包括（見圖7-8）。圖7-8商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)三、中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以中美銀行中間業(yè)務(wù)收入比較

美國(guó)前20家大銀行非利息收入構(gòu)成要素中，托管業(yè)務(wù)收入，傳統(tǒng)的銀行手續(xù)費(fèi)收入，投資銀行業(yè)務(wù)收入，證券交易收入，保險(xiǎn)收入，信用卡業(yè)務(wù)收入等所占比重較大，構(gòu)成美國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入的重要來(lái)源。而在我國(guó)，中間業(yè)務(wù)收入占比排在前面的是人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)收入、代理業(yè)務(wù)收入、銀行卡業(yè)務(wù)收入。外匯中間業(yè)務(wù)收入和擔(dān)保承諾類業(yè)務(wù)收入的占比極少。比較表明，我國(guó)銀行中間業(yè)務(wù)收入占比最高的是結(jié)算業(yè)務(wù)收入，而美國(guó)則為資本市場(chǎng)收入。中美銀行中間業(yè)務(wù)收入比較美國(guó)前20家大銀行非利三、中間業(yè)務(wù)

（一）結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算，是指國(guó)民經(jīng)濟(jì)各單位或部門之間在商品交易、勞務(wù)供應(yīng)和資金調(diào)撥等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過程中所發(fā)生的貨幣收付行為。（二）銀行卡業(yè)務(wù)銀行卡是指由商業(yè)銀行（含郵政金融機(jī)構(gòu)）向社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。三、中間業(yè)務(wù)（一）結(jié)算業(yè)務(wù)各種銀行卡功能一、按照與銀行賬戶的關(guān)系分類（1）借記卡是銀行卡中的借記卡支付工具。這種卡的特點(diǎn)是領(lǐng)卡人事先在發(fā)卡行存款，持卡購(gòu)物、消費(fèi)要以存款余額為限度，一般不允許透支。我國(guó)銀行目前發(fā)行的銀行卡大多屬于借記卡……二、按照用途分類（1）信用卡有廣義狹義之分，廣義的信用卡（CreditCard）是銀行或其它財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)簽發(fā)給那些資信狀況良好的人士，用于在指定的商家購(gòu)物和消費(fèi)、或在指定銀行機(jī)構(gòu)存取現(xiàn)金的特制卡片，是一種特殊的信用憑證。狹義的信用卡即貸記卡……各種銀行卡功能一、資料：目前各商業(yè)銀行發(fā)行的銀行卡情況如下：中國(guó)工商銀行：牡丹貸記卡、牡丹信用卡、牡丹國(guó)際卡、其他牡丹卡中國(guó)建設(shè)銀行：龍卡普通信用卡、龍卡金卡、龍卡儲(chǔ)蓄卡、生肖儲(chǔ)蓄卡中國(guó)銀行：長(zhǎng)城人民幣信用卡、長(zhǎng)城電子借記卡、長(zhǎng)城國(guó)際卡……二、討論：（1）你有銀行卡嗎？如有，是哪家商業(yè)銀行發(fā)行的？它具有什么功能？（2）在你了解或熟悉的銀行卡中？它們各自有何特點(diǎn)？（3）你認(rèn)為目前銀行卡存在的主要問題是什么？一、資料：目前各商業(yè)銀行發(fā)行的銀行卡情況如三、中間業(yè)務(wù)（三）咨詢業(yè)務(wù)商業(yè)銀行咨詢業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，收集和整理有關(guān)信息，并通過對(duì)這些信息以及銀行和客戶資金運(yùn)動(dòng)的記錄和分析，形成系統(tǒng)的資料和方案，提供給客戶，以滿足其業(yè)務(wù)發(fā)展需要的服務(wù)活動(dòng)。（四）代理類業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受單位和個(gè)人的委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)。三、中間業(yè)務(wù)（三）咨詢業(yè)務(wù)什么是保管箱業(yè)務(wù)？如何為自己家庭選個(gè)保管箱？銀行保管箱業(yè)務(wù)是銀行以出租保管箱的形式代客戶保管貴重物品、重要文件、有價(jià)單證等財(cái)物的服務(wù)性項(xiàng)目……如何為自己的家庭選擇保險(xiǎn)箱呢？第一是選擇服務(wù)?？傮w來(lái)說(shuō)，各家銀行保管箱的硬件差別不大，甚至服務(wù)條款也大同小異但一些服務(wù)的細(xì)節(jié)還是值得研究的。有的銀行周末不開箱；有的銀行營(yíng)業(yè)結(jié)束時(shí)間早，有的結(jié)束晚，不過也有銀行提供的保管箱服務(wù)是全年365天的。還有，保管箱的規(guī)格是否齊全等等都是值得比較的細(xì)節(jié)。第二是就近原則。選擇一家離你最近或是交通便利的業(yè)務(wù)點(diǎn)，為自己存取物品省時(shí)省力。什么是保管箱業(yè)務(wù)？如何為自己家庭選個(gè)保管箱？三、中間業(yè)務(wù)（五）表外業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)是指銀行帳號(hào)所從事的未列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表以及不影響資產(chǎn)和負(fù)債總額的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。三、中間業(yè)務(wù)（五）表外業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原則二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論三、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理方法商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原則二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原則商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的基本原則（見圖7-9）。圖7-9商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的基本原則一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原則商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的基本原則（商業(yè)銀行的其他經(jīng)營(yíng)原則根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法（2019年修正）》和相關(guān)法規(guī)規(guī)定，我國(guó)商業(yè)銀行除了應(yīng)當(dāng)遵循“安全性、流動(dòng)性和效益性”基本原則以外，還應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束原則……（二）平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用原則這條原則說(shuō)明商業(yè)銀行與客戶之間是平等的民事關(guān)系，這里的客戶是指向銀行提出開立往來(lái)賬戶或儲(chǔ)蓄賬戶的申請(qǐng)并已被銀行接受的機(jī)構(gòu)或個(gè)人。（三）合法原則和公序良俗原則……（四）公平競(jìng)爭(zhēng)原則……（五）接受中央銀行監(jiān)管原則商業(yè)銀行法是組織法和行為法，它規(guī)定商業(yè)銀行組織設(shè)立、變更、終止及銀行開展業(yè)務(wù)時(shí)都要接受人民銀行的監(jiān)督管理。商業(yè)銀行的其他經(jīng)營(yíng)原則二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論（見圖7-10）。圖7-10商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論（見圖7-10）二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論（一）資產(chǎn)管理理論資產(chǎn)管理是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)管理辦法，其中資產(chǎn)流動(dòng)性的管理占有特別重要的地位。隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，其理論歷經(jīng)了如下三個(gè)不同發(fā)展階段（見圖7-11）。圖7-11資產(chǎn)管理的三個(gè)階段二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論（一）資產(chǎn)管理理論圖7-二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論（二）負(fù)債管理理論負(fù)債管理理論產(chǎn)生于20世紀(jì)五十年代美國(guó)聯(lián)邦基金市場(chǎng)，六十年代在西方商業(yè)銀行盛行。這一理論的核心思想是將商業(yè)銀行管理的重點(diǎn)由資產(chǎn)轉(zhuǎn)向負(fù)債，主張以借入資金的辦法來(lái)保持銀行流動(dòng)性，從而增加資產(chǎn)業(yè)務(wù)，增加銀行收益。二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論（二）負(fù)債管理理論二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論（三）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論產(chǎn)生于20世紀(jì)七十年代，該理論認(rèn)為，單純的資產(chǎn)管理或負(fù)債管理，都難以在經(jīng)營(yíng)上達(dá)到安全性、流動(dòng)性、效益性三者之間的均衡，只有對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債同時(shí)進(jìn)行協(xié)調(diào)管理，才能達(dá)到銀行經(jīng)營(yíng)的總目標(biāo)。20世紀(jì)八十年代后期以來(lái)，由于商業(yè)銀行作為信用中介的地位受到削弱，銀行發(fā)展的重心和銀行競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)已逐漸轉(zhuǎn)向金融服務(wù)領(lǐng)域，以服務(wù)為重點(diǎn)的經(jīng)營(yíng)管理理論應(yīng)運(yùn)而生，主要有資產(chǎn)負(fù)債外管理理論和全方位滿意管理理論。二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論（三）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理三、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理方法商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理方法是銀行對(duì)其資產(chǎn)與負(fù)債進(jìn)行綜合性管理的一種經(jīng)營(yíng)管理方法（見圖7-12）。圖7-12商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理方法三、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理方法商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理方三、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理方法（一）資產(chǎn)管理方法資產(chǎn)管理方法是商業(yè)銀行將資產(chǎn)在現(xiàn)金、證券投資、貸款及其他資產(chǎn)之間進(jìn)行合理配置，以達(dá)到在保證流動(dòng)性、安全性的前提下獲得最大利潤(rùn)的管理方法（見圖7-13）。圖7-13資產(chǎn)管理方法三、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理方法（一）資產(chǎn)管理方法圖7三、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理方法（二）負(fù)債管理方法負(fù)債管理方法是商業(yè)銀行主動(dòng)到金融市場(chǎng)上尋找資金來(lái)源，特別是動(dòng)用短期負(fù)債的手段來(lái)滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展中貸款需求，以增加銀行盈利的管理方法。商業(yè)銀行進(jìn)行負(fù)債管理主要有兩種方法（見圖7-14）。圖7-14負(fù)債管理方法三、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理方法（二）負(fù)債管理方法圖7三、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理方法（三）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理方法資產(chǎn)負(fù)債綜合管理方法是商業(yè)銀行對(duì)整個(gè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行管理的一種復(fù)雜的方法，是金融管理中的高級(jí)管理方法。商業(yè)銀行進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理主要有三種方法（見圖7-15）。圖7-15資產(chǎn)負(fù)債綜合管理方法三、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理方法（三）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展1.商業(yè)銀行的產(chǎn)生商業(yè)銀行起源于貨幣保管和兌換，以貨幣的結(jié)算、匯兌和貸放為重點(diǎn)。2.商業(yè)銀行的發(fā)展銀行朝著組織集團(tuán)化、業(yè)務(wù)多樣化、機(jī)構(gòu)全能化、資本國(guó)際化的方向發(fā)展。二、商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能1.商業(yè)銀行的性質(zhì)具有一般企業(yè)的特征；是經(jīng)營(yíng)貨幣資金的企業(yè)；屬于一種特殊的金融企業(yè)。2.商業(yè)銀行的職能①信用中介；②支付中介；③信用創(chuàng)造；④金融服務(wù)。三、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)1.負(fù)債業(yè)務(wù)①自有資本金；②存款業(yè)務(wù)；③其他各項(xiàng)借款。一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展2.資產(chǎn)業(yè)務(wù)①現(xiàn)金資產(chǎn)；②貸款；③證券投資；④其他資產(chǎn)。3.中間業(yè)務(wù)①結(jié)算業(yè)務(wù)；②銀行卡業(yè)務(wù)；③咨詢業(yè)務(wù)；④代理類業(yè)務(wù)；⑤表外業(yè)務(wù)。四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理1.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的原則（1）安全性：銀行的資產(chǎn)免