軟件產(chǎn)品增值稅退稅申請(qǐng)表(含填表說明)

軟件產(chǎn)品增值稅退稅申請(qǐng)表(含填表說明)軟件產(chǎn)品增值稅退稅申請(qǐng)表(含填表說明)軟件產(chǎn)品增值稅退稅申請(qǐng)表(含填表說明)資料僅供參考文件編號(hào)：2022年4月軟件產(chǎn)品增值稅退稅申請(qǐng)表(含填表說明)版本號(hào)：A修改號(hào)：1頁(yè)次：1.0審核：批準(zhǔn):發(fā)布日期：退（抵）稅申請(qǐng)審批表申請(qǐng)人名稱XXX公司納稅人□扣繳義務(wù)人□聯(lián)系人姓名XXX聯(lián)系電話00000000納稅人名稱XXX公司納稅人識(shí)別號(hào)000000000000000原完稅情況稅種品目名稱稅款所屬時(shí)期稅票號(hào)碼實(shí)繳金額增值稅2015年X月按稅票上的金額寫合計(jì)（小寫）申請(qǐng)退稅金額（小寫）計(jì)算后的應(yīng)退稅款退稅政策依據(jù)根據(jù)《財(cái)政部

國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于軟件產(chǎn)品增值稅政策的通知》財(cái)稅[2011]100號(hào)，本企業(yè)符合上述文件規(guī)定，申請(qǐng)退稅。經(jīng)辦人：XXX年月日（公章）以下由稅務(wù)機(jī)關(guān)填寫受理情況受理人：年月日核實(shí)情況稅種品目名稱稅款所屬時(shí)期稅票號(hào)碼減免性質(zhì)代碼及名稱應(yīng)退（抵）稅金額合計(jì)（小寫）核實(shí)部門意見：退還方式：退庫(kù)□抵扣欠稅□經(jīng)辦人：負(fù)責(zé)人：年月日稅務(wù)機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人意見:簽字：年月日（公章）備注：1.本表適用于享受稅收優(yōu)惠政策納稅人辦理減免退稅。2.納稅人退稅賬戶與原繳稅賬戶不一致的，須另行提交資料，并經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)。3．本表一式四聯(lián)，納稅人一聯(lián)、稅務(wù)機(jī)關(guān)三聯(lián)。填表說明：一、申請(qǐng)人名稱：填寫納稅人或扣繳義務(wù)人姓名。二、申請(qǐng)人身份：選擇“納稅人”或“扣繳義務(wù)人”。三、聯(lián)系人名稱：填寫聯(lián)系人姓名。四、聯(lián)系人電話：填寫聯(lián)系人固定電話號(hào)碼或手機(jī)號(hào)碼。五、納稅人名稱：填寫稅務(wù)登記證所載納稅人的全稱六、納稅人識(shí)別號(hào)：填寫稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一核發(fā)的稅務(wù)登記證號(hào)碼。七、原完稅情況：分稅種、品目名稱、稅款所屬時(shí)期、稅票號(hào)碼、實(shí)繳金額等項(xiàng)目，填寫申請(qǐng)辦理退稅的已入庫(kù)信息。上述信息應(yīng)與完稅費(fèi)（繳款）憑證復(fù)印件、完稅費(fèi)（繳款）憑證原件或完稅電子信息一致。八、申請(qǐng)退稅金額：填寫申請(qǐng)退（抵）稅的金額，應(yīng)小于等于原完稅情況實(shí)繳金額合計(jì)。九、退稅政策依據(jù)：填寫享受稅收優(yōu)惠政策依據(jù)，即政策文件名稱、文號(hào)、適用政策條款等內(nèi)容。另外如果納稅人本次退稅賬戶與原繳稅賬戶不一致，申請(qǐng)人需在此注明，并須另行提交資料，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)登記確認(rèn)。十、受理情況：填寫核對(duì)接收納稅人、扣繳義務(wù)人資料的情況。十一、核實(shí)情況：分稅種、品目名稱、稅款所屬時(shí)期、稅票號(hào)碼、減免性質(zhì)名稱及代碼，分別填寫應(yīng)退（抵）稅金額。一個(gè)稅種、品目、稅款所屬時(shí)期、稅票號(hào)碼可以對(duì)應(yīng)多個(gè)減免性質(zhì)名稱及代碼。減免性質(zhì)代碼及名稱為稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一發(fā)布，用于減免稅核算與日常管理的標(biāo)準(zhǔn)代碼及名稱。核實(shí)確認(rèn)的每張稅票合計(jì)的應(yīng)退（抵）稅金額應(yīng)小于等于原完稅情況中對(duì)應(yīng)稅票實(shí)繳金額合計(jì)，應(yīng)退（抵）稅金額合計(jì)應(yīng)小于等于原完稅情況實(shí)繳金額合計(jì)。十二、退還方式：退還方式可以單選或多選。對(duì)于有欠稅的納稅人，一般情況應(yīng)選擇“抵扣欠稅”。對(duì)于選擇“抵扣欠稅”的情況，稅務(wù)機(jī)關(guān)可以取消該選擇，將全部申請(qǐng)退稅的金額，以“退庫(kù)”方式辦理。軟件產(chǎn)品增值稅即征即退計(jì)算表稅款所屬時(shí)期：

年

月至月

金額單位：元（列至角分）企業(yè)名稱納稅人識(shí)別號(hào)項(xiàng)目序號(hào)月月月主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1增值稅應(yīng)稅收入2其中獨(dú)立銷售的軟件產(chǎn)品收入3組合(嵌入)式及系統(tǒng)集成軟件產(chǎn)品產(chǎn)品銷售額4硬件銷售成本5硬件銷售收入6硬件成本利潤(rùn)率7=（6-5）/5軟件銷售收入8＝4-6軟件產(chǎn)品總收入9=3+8即征即退軟件產(chǎn)品總收入10軟件產(chǎn)品銷項(xiàng)稅額11=9*17%即征即退軟件產(chǎn)品的銷項(xiàng)稅額12=10*17%獨(dú)立銷售的軟件產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅額13軟件產(chǎn)品應(yīng)納增值稅稅額14=11-13即征即退軟件產(chǎn)品應(yīng)納增值稅稅額15=12-13申報(bào)即征即退部分已納增值稅稅額16軟件產(chǎn)品超稅負(fù)即征即退稅額17=16-10*3%已退稅額18企業(yè)有關(guān)事項(xiàng)說明：填表人：（蓋章）年月日稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：經(jīng)辦人：（蓋章）年月日說明：1、本表在企業(yè)申請(qǐng)軟件產(chǎn)品超稅負(fù)退稅時(shí)一并報(bào)送。各項(xiàng)收入均為不含增值稅收入。2、軟件產(chǎn)品銷售收入指有登記證書的軟件產(chǎn)品。3、獨(dú)立軟件產(chǎn)品計(jì)算中難以劃分的進(jìn)項(xiàng)稅額，按銷售收入比例計(jì)算分?jǐn)?。增值稅即征即退企業(yè)退稅指標(biāo)評(píng)析表退稅所屬期年月企業(yè)基本情況企業(yè)名稱納稅人識(shí)別號(hào)實(shí)際經(jīng)營(yíng)地址即征即退優(yōu)惠類型企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)即征即退貨物和勞務(wù)銷售額即征即退貨物和勞務(wù)應(yīng)納稅額本期①上期②本期累計(jì)③上期累計(jì)④去年同期⑤去年同期累計(jì)⑥本期計(jì)⑦上期累計(jì)⑧企業(yè)退稅指標(biāo)計(jì)算本期銷售額環(huán)比變動(dòng)率=(①-②)/②*100%□正?！醍惓１酒诶塾?jì)銷售額環(huán)比變動(dòng)率=(③-④)/④*100%□正常□異常本期銷售額同比變動(dòng)率=(①-⑤)/⑤*100%□正?！醍惓１酒诶塾?jì)銷售額同比變動(dòng)率=(③-⑥)/⑥*100%□正?！醍惓Ｔ鲋刀惗愗?fù)變動(dòng)率=（⑦/③-⑧/④）/（⑧/④）*100%□正?！醍惓Ｆ髽I(yè)自查情況(對(duì)指標(biāo)異常原因進(jìn)行詳細(xì)說明)企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：企業(yè)公章年月日稅務(wù)機(jī)關(guān)核實(shí)意見經(jīng)辦人：負(fù)責(zé)人：