材料物資使用管理辦法

材料物資管理辦法之二

使用管理為加強(qiáng)材料物資的規(guī)范管理工作，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，以簡(jiǎn)化流程、便于操作、明確責(zé)任為工作原則，達(dá)到節(jié)約成本、降低消耗、提高物資使用效率為企業(yè)的運(yùn)營(yíng)管理提供服務(wù)的目的，特制訂本辦法。一、崗位（設(shè)置原則：三崗人員相互獨(dú)立、三崗職責(zé)相互監(jiān)督、三崗數(shù)據(jù)相互勾稽）公司及下屬各單位在材料物資管理上必須設(shè)立采購(gòu)、庫(kù)管、材料會(huì)計(jì)崗位。采購(gòu)：負(fù)責(zé)所需材料的采買，保證所購(gòu)材料滿足生產(chǎn)需要庫(kù)管：對(duì)材料進(jìn)行保管及出入庫(kù)管理，保證材料的安全、完整材料會(huì)計(jì)：通過(guò)賬簿，對(duì)材料數(shù)量、單價(jià)、使用方向等的記錄，來(lái)反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過(guò)程，為各項(xiàng)工作提供管理數(shù)據(jù)；設(shè)立此三崗之外，各單位應(yīng)由部門經(jīng)理全程掌控材料物資采購(gòu)使用事宜：嚴(yán)格執(zhí)行公司制定的材料物資采購(gòu)管理辦法，審核材料采購(gòu)計(jì)劃，定期對(duì)材料工作進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并予以改正。對(duì)大宗材料采購(gòu)要親自全程參與，對(duì)供應(yīng)商、價(jià)格和質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督和篩選。對(duì)材料物資的出入庫(kù)要進(jìn)行審核。二、科目設(shè)置根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際需要設(shè)置機(jī)械、生產(chǎn)、后勤、回收物資等科目，可根據(jù)上述內(nèi)容及管理實(shí)際需要設(shè)置二級(jí)科目。三、工作流程生產(chǎn)主管根據(jù)本月工作計(jì)劃、庫(kù)存數(shù)量、制定材料采購(gòu)計(jì)劃報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理審核后報(bào)公司主管部門審批采購(gòu)人員持批準(zhǔn)的“材料采購(gòu)計(jì)劃單”進(jìn)行采購(gòu)，保管員根據(jù)發(fā)票載明事項(xiàng)對(duì)材料數(shù)量、質(zhì)量等進(jìn)行驗(yàn)收入庫(kù)，根據(jù)出庫(kù)單發(fā)出材料。材料會(huì)計(jì)對(duì)入庫(kù)材料要仔細(xì)核查，根據(jù)入庫(kù)單、出庫(kù)單對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行賬簿登記管理；項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)材料采購(gòu)、保管及使用情況進(jìn)行檢查監(jiān)督；四、工作要求采購(gòu)、庫(kù)管、材料會(huì)計(jì)均須分人設(shè)立（崗位不在設(shè)專人管理，，以此建立起相互監(jiān)督和制約機(jī)制。庫(kù)房、賬目分開(kāi)管理，每月核對(duì)一次；當(dāng)人員發(fā)生變動(dòng)時(shí)要及時(shí)進(jìn)行盤點(diǎn)、清欠賬款，保證賬與實(shí)務(wù)相符，交接手續(xù)必須完備。項(xiàng)目部管理人員和一線施工人員要加強(qiáng)材料的計(jì)劃管理，節(jié)約使用材料，講求經(jīng)濟(jì)效益，降低材料的損耗率，避免材料的浪費(fèi)。加強(qiáng)采購(gòu)物資的準(zhǔn)確性，讓懂行人參與采購(gòu)，避免造成二次浪費(fèi)。如采購(gòu)生產(chǎn)材料時(shí)生產(chǎn)主管可參加、采購(gòu)機(jī)械配件機(jī)修工可參加等；加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，本著一人為私，兩人為公的理念，必須采取兩人共同參與采購(gòu)的方式。五、單據(jù)管理庫(kù)房保管員對(duì)購(gòu)入的材料、配件、回收的大型金屬物件等物資要根據(jù)發(fā)票、物資調(diào)撥單、收據(jù)等原始單據(jù)認(rèn)真填寫“材料入庫(kù)驗(yàn)收單”，名稱、規(guī)格、單位、數(shù)量、單價(jià)、金額必須齊備，經(jīng)手人必須簽字，特殊來(lái)源的需單獨(dú)注明。防護(hù)鋼板等需要回收的材料發(fā)出數(shù)量與回收數(shù)量要相符。直接拉運(yùn)到工地使用的材料要將內(nèi)容完整并注明使用地點(diǎn)、經(jīng)手人簽字的材料原始單據(jù)（一式三份，廠家、用戶、會(huì)計(jì)分別留存）交于材料會(huì)計(jì)以便于統(tǒng)計(jì)管理。六、非一次性消耗物資管理本著誰(shuí)領(lǐng)誰(shuí)交的原則，毀損的要文字說(shuō)明，項(xiàng)目經(jīng)理審批后作核減處理（即活要見(jiàn)人死要見(jiàn)尸，丟失、損壞物件要說(shuō)明）。七、贈(zèng)與物資管理要參考社會(huì)購(gòu)入價(jià)格重新作價(jià)入賬，由公司相關(guān)部門統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)撥，統(tǒng)一核銷。并視使用情況對(duì)物資調(diào)入項(xiàng)目部的產(chǎn)值利潤(rùn)目標(biāo)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。八、廢舊物資處理必須由項(xiàng)目經(jīng)理及相關(guān)人員兩人以上完成，防護(hù)鋼板等特殊的廢舊材料處理必須報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批，以規(guī)范財(cái)經(jīng)制度和杜絕特別情況發(fā)生。九、責(zé)任追究由于個(gè)人原因造成物資丟失毀損等財(cái)產(chǎn)損失，將依據(jù)責(zé)任大小由當(dāng)事人進(jìn)行賠償并對(duì)其進(jìn)行處罰，直至追究法律責(zé)任。十、本辦法在實(shí)際操作執(zhí)行過(guò)程中，各單位及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出改進(jìn)意見(jiàn)，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。材料物資使用管理流程果購(gòu)員掖照材料?采購(gòu)計(jì)劃單要求進(jìn)行采購(gòu)工作，讓懂行人參與采購(gòu)工作，必須采取兩人共同參與采購(gòu)的方式。,材料會(huì)計(jì)根據(jù)入庫(kù)單、出庫(kù)單對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行賬簿登記管埋，并編制材料明細(xì)賬,材料使用要嚴(yán)格依照計(jì)劃和相關(guān)施工規(guī)范■做到宵約用降低損匚率，并填寫大宗材料使用統(tǒng)計(jì)表?認(rèn)真審批材料采購(gòu)計(jì)劃’定期對(duì)?材料使用管理工作進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并予以改正「對(duì)工程材料采購(gòu)要親自全程參與，對(duì)供應(yīng)商、價(jià)格和質(zhì)量通行監(jiān)督和篩選°,生產(chǎn)主管根據(jù)本〃匚作計(jì)劃、庫(kù)存數(shù)確、制定材料采購(gòu)?計(jì)劃,填寫材料采購(gòu)計(jì)劃單。?根據(jù)發(fā)票載明事項(xiàng)對(duì)材料數(shù)最、質(zhì)量等進(jìn)行驗(yàn)收入庫(kù),根據(jù)出庫(kù)單發(fā)出材料,并填寫出入庫(kù)單口采購(gòu)計(jì)劃采購(gòu)執(zhí)行出入拜管理賬簿管理材料使用經(jīng)理審核材料采購(gòu)計(jì)劃單2014年月日編號(hào)材料名稱規(guī)格單位數(shù)量使用地點(diǎn)、用途備注12345678910111213項(xiàng)目經(jīng)理：審核：生產(chǎn)主管:

材料調(diào)撥單2014年月日調(diào)出單位調(diào)入