電力公司借付款制度

電力公司借/付款制度一、審批權(quán)限：1、公司用款一律由總經(jīng)理副總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。2、用款計(jì)劃之外臨時(shí)急需性開(kāi)支或公司非正常性支出，由部門第一負(fù)責(zé)人申請(qǐng)，由財(cái)務(wù)經(jīng)理呈報(bào)公司總經(jīng)理副總經(jīng)理或其職務(wù)代理人簽字批準(zhǔn)，當(dāng)總經(jīng)理副總經(jīng)理因事不能及時(shí)簽批由財(cái)務(wù)經(jīng)理電話匯報(bào)獲得認(rèn)可后方可執(zhí)行，但事后須由財(cái)務(wù)經(jīng)理報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)簽后財(cái)務(wù)方可入賬。3、審批流程出納付款總經(jīng)理副總經(jīng)理財(cái)務(wù)出納付款總經(jīng)理副總經(jīng)理財(cái)務(wù)審核部門經(jīng)理審批簽字經(jīng)辦人填寫單證二、相關(guān)規(guī)定：除備用金借款，其它現(xiàn)金借款均需注明還款日期，一般性支出借款（除差旅費(fèi)）還款日期必須在一周之內(nèi)，凡還款日期在一周上的，必須注明原因并報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)批準(zhǔn)同意后方可執(zhí)行。出差借款應(yīng)于出差回公司三個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷沖賬。凡按規(guī)定逾期七日不辦理還款手續(xù)的，財(cái)務(wù)部將發(fā)催款通知并抄送部門負(fù)責(zé)人獲知；催款通知發(fā)出后七天內(nèi)仍未辦理還款手續(xù)的，財(cái)務(wù)部將上報(bào)總經(jīng)理副總經(jīng)理并安排將所欠款項(xiàng)從其本人工資中扣回。允許借用現(xiàn)金的項(xiàng)目：①差旅費(fèi)（借款時(shí)需提供經(jīng)批準(zhǔn)的《出差申請(qǐng)書》及《差旅費(fèi)申請(qǐng)表》）②勞務(wù)費(fèi)（需注明承擔(dān)費(fèi)用的部門名稱和用途）③護(hù)照簽證費(fèi)④備用金、周轉(zhuǎn)金（經(jīng)批準(zhǔn)的有特定用途的事項(xiàng)可借用）⑤支票結(jié)算起點(diǎn)以下的其他零星支出5．填寫借款單應(yīng)注意：借款單一式兩聯(lián)，第一聯(lián)為“會(huì)計(jì)記賬聯(lián)”，第二聯(lián)為“借款人存查”聯(lián)，即報(bào)銷人核銷聯(lián)。借款單的格式及填寫如下：結(jié)算方式：年月日收款單位付款單位賬號(hào)賬號(hào)人民幣（大寫）千百十萬(wàn)千百十元角分用途：借款人：編號(hào)：總經(jīng)理：副總經(jīng)理：部門負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)員：說(shuō)明：=1\*GB3①結(jié)算方式包括現(xiàn)金、支票、匯票、匯款（電匯、信匯）等,借款人根據(jù)自己的需要選擇并填寫。=2\*GB3②如為匯款、匯票的需在“收款單位及賬號(hào)”欄填寫單位名稱、賬號(hào)、開(kāi)戶行。③借款人應(yīng)詳細(xì)寫明借款用途，并與實(shí)際用途一致。=4\*GB3④限額借款業(yè)務(wù)員在填寫借款單時(shí)，應(yīng)在大寫金額前加上“限”字。取得限額支票后，應(yīng)按支票限額用款；當(dāng)支票交給收款方時(shí)，應(yīng)要求對(duì)方當(dāng)面填寫實(shí)際金額。=5\*GB3⑤借款單必須用簽字筆或鋼筆填寫。6.借用支票應(yīng)注意①借用支票時(shí)首先應(yīng)在支票登記本上逐項(xiàng)填寫并簽名；②所有簽發(fā)的支票必須填寫當(dāng)天日期，財(cái)務(wù)部不簽發(fā)、不收取遠(yuǎn)期支票；③簽發(fā)的支票用途必須填寫清楚，與借款單用途一致，不能挪做他用；④簽發(fā)支票原則上都應(yīng)寫清收款單位名稱，避免萬(wàn)一丟失給公司造成更大損失；⑤不了解確切金額的款項(xiàng)，可以簽發(fā)限額支票，但超過(guò)2萬(wàn)元的借款不得簽發(fā)限額借款；⑥支票僅限于本地結(jié)算，用支票結(jié)算的業(yè)務(wù)只能用當(dāng)?shù)匕l(fā)票報(bào)銷。7．關(guān)于清理個(gè)人借款的有關(guān)規(guī)定原則:個(gè)人借款僅限于因公借款。①凡以現(xiàn)金借款結(jié)算的票據(jù)（不包括差旅費(fèi)），應(yīng)在借款后一周內(nèi)報(bào)銷；②差旅費(fèi)票據(jù)應(yīng)在抵達(dá)后三個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷，并交清尾款；③凡借用的支票應(yīng)在支票的有效期內(nèi)（10天）使用，并應(yīng)在取得支票之日起兩周內(nèi)報(bào)銷；④未使用的