RD-03-財務、資金-項目需求分析報告

精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)專心---專注---專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)瑞德集團NC項目需求分析報告（財務、資金）客戶項目負責人：用友項目負責人：簽字日期：簽字日期：修改記錄：日期作者版本備注2013-2-25用友項目組V1.02013-2-27用友項目組V2.02013-3-26用友項目組V2.1審核記錄：日期審核職務備注版權(quán)聲明：※本文檔僅供給說明中文檔使用對象閱讀，未經(jīng)本公司許可，不得以任何形式傳播或提供非授權(quán)人閱讀?！ò鏅?quán)所有UFIDA?）

目錄需求分析報告說明本報告所列需求部分并不表示已承諾實現(xiàn)，具體的解決方法將在應用解決方案中進行詳細討論與確定。目的描述業(yè)務管理現(xiàn)狀及相關(guān)業(yè)務的項目需求。依據(jù)本調(diào)研分析報告及相關(guān)資料制解決方案。調(diào)研活動總結(jié)完成11家分子公司的調(diào)研。分階段，對集團高層領(lǐng)導、中層干部、關(guān)鍵用戶進行多次調(diào)研，調(diào)研方式有調(diào)研問卷和現(xiàn)場討論方式。按分子公司收集了會計科目、會計憑證、固定資產(chǎn)卡片、財務報表等檔案。集團概況企業(yè)介紹鄂爾多斯市瑞德投資集團有限公司是一家以煤炭生產(chǎn)、運輸、銷售為主業(yè)，橫向延伸現(xiàn)代物流、金融信貸、房地產(chǎn)開發(fā)、化工、國際陸港的集團公司。集團公司秉承“以人為本、銳意進取”的發(fā)展理念，形成多元化發(fā)展。集團公司現(xiàn)有員工246人，設7個部室，6個駐外辦事機構(gòu)，擁有獨立法人企業(yè)11個，參股投資企業(yè)30多個。2006年公司被內(nèi)蒙古自治區(qū)政府確定為省級重點煤企30強、自治區(qū)100家重點企業(yè)之一；2008年被鄂爾多斯市政府確定為市級主要煤炭企業(yè)20強之一；2011年內(nèi)蒙古工商聯(lián)評選的內(nèi)蒙古自治區(qū)百強民營企業(yè)31位；是鄂爾多斯市煤炭企業(yè)兼并重組主體，被鄂爾多斯市人民政府確立為2011年8家營業(yè)收入超百億元煤炭培育企業(yè)之一。組織結(jié)構(gòu)瑞德集團結(jié)構(gòu)圖如下:說明：瑞德集團有瑞德投資集團、瑞德煤化等等多家公司構(gòu)成，其中主要的全資或控股公司有11家，還有若干參股企業(yè)。財務組織結(jié)構(gòu)財務部在集團設立，各會計和出納分管分子公司的財務業(yè)務，部分的分子公司也有財務部，接受集團財務部的管理。財務組織結(jié)構(gòu)圖如下：說明：財務部按照公司進行劃分。崗位分為部長、副部長、稅務會計、主管會計、會計、輔助會計、銀行出納、現(xiàn)金出納。通過兼職的方式，負責其他公司的財務業(yè)務。IT應用情況硬件情況根據(jù)用友方建議配置購買應用服務器和數(shù)據(jù)服務器軟件環(huán)境標準NC5.7產(chǎn)品實施范圍序號實施范圍1瑞德投資集團有限公司2瑞德煤化有限責任公司3瑞德煤礦4奎烏煤礦5包頭方泰運銷有限責任公司6瑞德運輸有限責任公司7瑞德恒基房地產(chǎn)開發(fā)公司8元大乾寶小額貸款有限責任公司9瑞德農(nóng)牧業(yè)科技開發(fā)有限公司10天瑞國際陸港物流有限責任公司11泰宏機械有限工程責任公司實施內(nèi)容模塊組模塊名稱版本號UAP平臺標準版NC5.7WAS中間件NC5.7財務會計總賬NC5.7固定資產(chǎn)NC5.7現(xiàn)金管理NC5.7IUFO報表管理網(wǎng)絡報表NC5.7合并報表NC5.7資金管理銀企直聯(lián)NC5.7資金調(diào)度NC5.7網(wǎng)銀適配器NC5.7CA數(shù)字認證天威誠信需求與業(yè)務分析整體業(yè)務現(xiàn)狀檔案情況幣種是人民幣，沒有外幣業(yè)務。所有公司采用統(tǒng)一的會計期間：會計年度、會計月份使用自然年度、自然月份。沒有會計調(diào)整期?；A(chǔ)檔案中客商檔案、存貨檔案等由分子公司自行管理，沒有統(tǒng)一編碼，客商檔案、存貨檔案沒有進行分類管理。當前各公司會計科目沒有統(tǒng)一管理，一家分子公司一套?，F(xiàn)金流量項目沒有新增項。結(jié)算方式有：現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、銀行存款、支票、銀行承兌匯票等，多家公司之間存在名稱差異。固定資產(chǎn)分類主要有：房屋建筑物、生產(chǎn)用設備、辦公用設備、運輸設備、其他。尚無無形資產(chǎn)的分類。固定資產(chǎn)的折舊方法：平均年限法（一）。整體情況此次應用系統(tǒng)的11家公司都是獨立的會計核算主體，分為煤炭、物流、小額貨款、農(nóng)物業(yè)等幾大產(chǎn)業(yè)，公司分布在鄂爾多斯、包頭等周邊區(qū)域。財務的主要業(yè)務有單據(jù)審核、財務記賬、銀行賬戶管理、銀行對賬、固定資產(chǎn)管理、出具財務報表、資金調(diào)撥。瑞德集團財務采用集中管理方式：財務部人員集中辦公，每個公司的核算、結(jié)算工作分配到具體的財務人員。集團財務負責人、其它相關(guān)領(lǐng)導對各公司的賬務進行監(jiān)管。瑞德集團現(xiàn)在主要使用是用友T6財務軟件，包含總帳、報表、固定資產(chǎn)模塊。瑞德集團各子公司在核算中沒有規(guī)范和統(tǒng)一的會計科目、固定資產(chǎn)分類、客商檔案、商品檔案等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。計劃從2013年1月份，正在使用新會計準則進行總賬記賬。部分公司每月25號結(jié)賬；部分公司財務每月28至下月8日封帳(若在封帳的期間發(fā)生業(yè)務，發(fā)生在哪個月就記錄到哪個月)。合作銀行有多家，如中國工商銀行、鄂爾多斯農(nóng)村商業(yè)銀行、交通銀行、中國民生銀行等等。瑞德投資、瑞德運輸、恒基酒店項目、農(nóng)牧業(yè)、天瑞物流等多家單位為集團服務單位。投資集團是管理機構(gòu)；農(nóng)牧業(yè)對集團內(nèi)部提供食物；運輸和物流為集團物流提供服務；恒基酒店項目為恒基房地產(chǎn)的一個開發(fā)項目，還處于投資階段，酒店項目相關(guān)憑證雙方同時記賬；瑞德煤化、瑞德煤礦、奎烏煤礦：集團的主營業(yè)務，兩個煤礦負責開采，煤化銷售及資金管理。元大乾寶小貸：主要負責對外發(fā)放小額貸款，收取利息，回收借款。瑞德恒基房地產(chǎn)：為合資單位，由瑞德投資集團進行控股。恒基酒店項目是恒基房地產(chǎn)的在建工程項目，發(fā)生帳務并進房地產(chǎn)公司，自己也單獨記一份帳，便于核對。包頭方泰運銷：記錄管理費用、工資、采購、銷售、運費等，原煤的變化過程不再賬務中體現(xiàn)，業(yè)務不能提供原煤變化情況，一律按照原煤記錄。月底一次性記錄銷售情況。泰宏機械：主要業(yè)務為煤礦土方剝離工程，賬務由集團代管。瑞德煤礦、奎烏煤礦：主要業(yè)務為采煤，有一部分銷售業(yè)務。存在獨立的其他系統(tǒng)，如過磅系統(tǒng)、礦下監(jiān)控系統(tǒng)等?？傎~業(yè)務現(xiàn)狀記賬基本過程為收集原始憑證，制單，審核，記賬，涉及現(xiàn)金銀行的業(yè)務由出納完成。憑證類型為記賬憑證。憑證編號采用自動編號。每家公司只有一套主賬簿。使用新會計準則，涉及客商、存貨的內(nèi)容多通過增加二級科目的方式實現(xiàn)。損益類科目每月都要結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤科目。通過財務系統(tǒng)的結(jié)轉(zhuǎn)功能實現(xiàn)。現(xiàn)有的財務系統(tǒng)是獨立使用，每月要進行內(nèi)部單位的往來對賬，依據(jù)銀行對賬單。往來情況記錄，計劃將預收和應付合并，使用應付科目；預付和應收合并，使用應收科目，按照客商進行核算；計劃按照實際業(yè)務發(fā)生記錄在預收、應收、預付、應付對應的科目上。包頭方泰運銷：采購原煤時，均要求開具增值稅發(fā)票。銷售原煤時，個人散戶收取現(xiàn)金，不開具增值稅發(fā)票，具有法人資格的客戶開具增值稅發(fā)票。建議方案啟用財務會計模塊的總賬部分。統(tǒng)一設定本位幣為人民幣。會計期間劃分可以按照年度劃分，會計月按照自然月設定，不使用調(diào)整期。使用新會計準則，會計科目編碼規(guī)則是4-2-2-2的形式，如工商銀行賬號A。集團控制會計科目到2級科目，不容許下級單位增刪會計科目。2013年度期初余額根據(jù)新會計科目，整理后錄入系統(tǒng)。原會計科目中二級科目涉及到的客戶、供應商，在新會計科目中使用輔助核算項“客商輔助核算”記錄。在客商檔案中維護客戶、供應商的檔案，供憑證記錄使用。統(tǒng)一管理客商，兩級管理方式，客商經(jīng)過下發(fā)后才可使用。設定客商分類分為內(nèi)部客商和外部客商，內(nèi)部客商為集團11家單位，其中外部客商的下級分類按照?。ㄖ陛犑校⑹械膶蛹壖毞??？蜕叹幋a按照自動生成。原會計科目中二級科目涉及到的商品、物品，在新會計科目中使用輔助核算項“存貨輔助核算”記錄。在存貨檔案中維護商品、物品的檔案，供憑證記錄使用。統(tǒng)一管理物品（存貨），兩級管理方式，存貨經(jīng)過下發(fā)后才可使用。設定存貨分類為原材料、商品、低值易耗品等?，F(xiàn)金流量的記錄方式保持不變，在現(xiàn)金銀行科目上使用輔助核算項“現(xiàn)金流量項目”記錄。往來業(yè)務通過“應收賬款”、“應付賬款”、“其它應收款”、“其它應付款”、“預收賬款”、“預付賬款”等科目進行核算。通過協(xié)同憑證的功能，輔助生成往來憑證。配置自定義結(jié)轉(zhuǎn)公式，輔助完成損益類科目轉(zhuǎn)為本年利潤的工作。允許反結(jié)賬，由集團控制，如需要反結(jié)賬需要申請說明。系統(tǒng)默認提供了一些帳表，如科目余額表，輔助余額表等。固定資產(chǎn)業(yè)務現(xiàn)狀全集團統(tǒng)一進行資產(chǎn)分類。固定資產(chǎn)分類中沒有無形資產(chǎn)分類。資產(chǎn)的增加方式為直接購入、在建工程轉(zhuǎn)入。資產(chǎn)購買流程：各部門提需求部門經(jīng)理（廠長）審批分管副總審批總裁審批，最后辦公室協(xié)調(diào)購買。機器、設備等重要、價值高的資產(chǎn)采購由集團領(lǐng)導進行決策，辦公用品等價值較低的資產(chǎn)的采購由辦公室自行決策。資產(chǎn)管理明確到部門和個人。固定資產(chǎn)帳務處理現(xiàn)只做折舊，不做減少等其他處理。資產(chǎn)報廢后，辦公室協(xié)調(diào)處理實物（廢品銷售等）；從現(xiàn)存資產(chǎn)的分布來看，除奎烏煤礦外，其它公司資產(chǎn)都比較少（主要是房屋建筑物類和辦公用設備類）。建議方案啟用財務會計模塊的固定資產(chǎn)部分。統(tǒng)一資產(chǎn)分類，增加無形資產(chǎn)分類。資產(chǎn)卡片的2013期初通過原始卡片錄入系統(tǒng)。新增資產(chǎn)后，資產(chǎn)卡片檔案通過新增資產(chǎn)錄入系統(tǒng)，由會計平臺生成會計憑證。每月的折舊攤銷，在折舊與攤銷功能節(jié)點下完成后，再由會計平臺生成會計憑證?，F(xiàn)金管理業(yè)務現(xiàn)狀出納分為銀行出納、現(xiàn)金出納。單筆現(xiàn)金支付不超過3000，庫存現(xiàn)金不超過20000?，F(xiàn)金的支出需要審批，如3000以下由部門單位領(lǐng)導審批，3000以上有上級單位領(lǐng)導審批。審批流程：申請人申請部門領(lǐng)導分管領(lǐng)導（副總裁）分管會計財務部部長財務總監(jiān)總裁執(zhí)行出納每月要進行銀行對賬。建議方案啟用財務會計模塊的現(xiàn)金管理部分。配置現(xiàn)金賬戶、銀行賬戶，在初始設置中設定現(xiàn)金賬戶期初、銀行賬戶期初。通過收款結(jié)算單、付款結(jié)算單記錄出納的收付款業(yè)務信息，通過會計平臺生成總賬憑證。使用單據(jù)管理的審批功能，完成單據(jù)的審批過程。通過銀行對賬功能，輔助完成日記賬和銀行對賬單的對賬工作。使用銀行賬戶管理功能，管理銀行賬戶的開戶、銷戶管理。系統(tǒng)提供匯總表、明細表、結(jié)算明細查詢等帳表查詢，來輔助分析數(shù)據(jù)。資金業(yè)務現(xiàn)狀各分子公司當前存在一個或多個銀行帳號，與一家或多家銀行合作。分子公司有獨立的銀行賬戶進行收支。分子公司的支出需求要提交到集團，經(jīng)審批通過后才能進行銀行賬戶的支出處理。各個分子公司的銀行帳號統(tǒng)一歸集團兩個銀行出納進行管理，統(tǒng)一進行收付款。當某個單位付款出現(xiàn)資金短缺的時候，銀行出納可以將另外單位的資金轉(zhuǎn)過來（除小額貨款公司），而不是統(tǒng)一從煤化公司下?lián)?。原則上瑞德煤化統(tǒng)一向銀行貸款，其它公司不能從銀行貸款，其中方泰運銷也有銀行貸款。煤礦采用小額備用金支付、大額集團集中審批支付的兩種模式。煤礦小額付款（報銷）審批流程：煤礦核算員分管礦長礦長會計核算員付款煤礦核算員向集團提申請財務部長分管副總財務總監(jiān)總裁核算員付款煤礦大額付款（報銷）審批流程、總部付款（報銷）審批流程：提交人部門經(jīng)理（廠長）財務部長分管副總財務總監(jiān)總裁核算員付款小額貨款公司放款流程：申請人審批委員會會計出納放款建議方案啟用資金管理的資金調(diào)度、銀企直連模塊。以收支合一模式為基礎(chǔ)，在集團設立一個資金組織，其他公司作為成員單位。集團統(tǒng)一建立各公司銀行賬戶檔案并維護，銀行賬戶期初通過現(xiàn)金管理的期初設定。各成員單位之間的賬戶劃轉(zhuǎn)，通過調(diào)撥申請、資金調(diào)撥功能處理。經(jīng)過審核，通過會計平臺生成總賬憑證。配置銀企直連的網(wǎng)銀服務器、數(shù)據(jù)下載、落地文件等檔案，應用轉(zhuǎn)賬付款，銀行對賬單的下載和管理等功能。憑借天威誠信的CA數(shù)字認證工具保護網(wǎng)銀交互的安全。報表業(yè)務現(xiàn)狀20日結(jié)賬后進行財務報表處理，沒有外幣報表和內(nèi)部報表。出具的報表有資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、期間損益表。其中現(xiàn)金流量表為手工制作。當前各公司的報表資產(chǎn)負債表、利潤表都是從U8帳套中自動生成。恒基房地產(chǎn)有投資公司管理報表，其中開累數(shù)為（開始記賬的累計發(fā)生數(shù)）。包頭方泰運銷有客戶往來表。合并報表手工制作。建議方案啟用IUFO模塊。使用網(wǎng)絡報表功能，建立資產(chǎn)負債表、利潤表，并配置報表計算公式。使用合并報表功能，配置投資關(guān)系及比例，配置抵消分錄，建立合并報表?？偨Y(jié)感謝瑞德集團領(lǐng)導以及各方面給予的積極支持與配合，使得調(diào)研能夠順利完成。通過需求定義，我們基本了解企業(yè)的現(xiàn)狀、信息化存在的問題以及需求，同時也對企業(yè)今后發(fā)展對信息化的深層次的要求也有了基本了解，很多細節(jié)還需要在實施過程中作進一步的溝通。下面，就此調(diào)研及現(xiàn)狀分析發(fā)現(xiàn)的比較突出的問題，作簡單總結(jié)：存在多套軟件，互相之間數(shù)據(jù)孤立，信息系統(tǒng)需要整合。存在業(yè)務流程缺失或者效率不高的問題，需要作梳理和優(yōu)化，以便構(gòu)建企業(yè)的業(yè)務流程體系。存在職責不清、溝通不暢的問題；需要通過流程的梳理和優(yōu)化來帶動職責的進一步的明確。需要統(tǒng)籌各業(yè)務單位拿出合理的解決方案。下一步的工作重點是：雙方一起來就這些問題進行深入的溝通和探討，拿出針對性的方案。本需求分析報告簽章確認后，標志截止本里程碑的工作已完成，可按有關(guān)程