瑞金葉坪鄉(xiāng)云集村年產(chǎn)6萬噸秸稈木屑制成顆粒燃料生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)可行性研究報(bào)告

瑞金市年產(chǎn)6萬噸秸稈木屑制成顆粒燃料生產(chǎn)線二、勞動(dòng)定員公司定員90人。設(shè)經(jīng)理1人，下設(shè)經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)：財(cái)務(wù)部3人，技術(shù)部9人，生產(chǎn)部33人，運(yùn)輸部29人，銷售科4人，采購部4人，辦公室6人。全廠定員及人員構(gòu)成表（見附表二）二、實(shí)施進(jìn)度項(xiàng)目計(jì)算期第二年正式投產(chǎn)（工程建設(shè)期一年），當(dāng)年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計(jì)能力的80%，第三年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的100%。第八章投資估算與資金籌措一、投資估算（一）項(xiàng)目建設(shè)投資估算說明1、本項(xiàng)目廠房、道路、供電、給排水等土建工程投資、參照瑞金市當(dāng)前單位投資價(jià)格估算。2、建設(shè)用地按瑞金市有關(guān)優(yōu)惠政策，其投資相應(yīng)節(jié)省。3、不考慮融資因素，故不存在建設(shè)期利息的問題。4、安裝工程按照《輕工業(yè)設(shè)計(jì)概算編制辦法》（二）建設(shè)投資估算采用詳細(xì)估算法，初步估算如下：1、 廠房征地35畝，需資金35X3=105萬元。2、 土地整平“三通”需資金35X2.5=87.5萬元3、生產(chǎn)用房6600平方米，工程造價(jià)按900元/〃需資金594萬元。4、新建辦公樓1200平方米，工程造價(jià)按900元/〃，需資金108萬元。5、新建職工食堂、宿舍1700平方米，按700元/〃，需資金119萬元。6、 購置成套生物質(zhì)顆粒加工生產(chǎn)線12套，按每套45計(jì)算，共需資金540萬元。（一臺(tái)粉碎機(jī)、兩臺(tái)生物顆粒機(jī)和傳動(dòng)系統(tǒng)為一套）7、 配電房、機(jī)井和管道鋪設(shè)等附屬設(shè)施，需資金25萬元。8、 購置鍋爐、變壓器、固定吊機(jī)、機(jī)井材料需資金70萬元。9、購置原材料運(yùn)輸車、產(chǎn)品運(yùn)輸車（載重量 10噸）共14輛，一輛小型鏟車，需資金300萬元。10、兩塊水泥平地3000平方米（其中一塊可建籃球場(chǎng)）、廠區(qū)內(nèi)綠化等25萬元11、 大門、圍墻，需資金15萬元12、 辦公用品等附件需資金50萬元本項(xiàng)目建設(shè)投資為2537萬元，為簡(jiǎn)化核算，按100%形成固定資產(chǎn)（見附表三）（三）流動(dòng)資金按產(chǎn)品銷售收入的25%計(jì)算為645萬元。二、資金籌措總投資3182萬元自籌解決。第九章經(jīng)濟(jì)分析一、 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1、 生產(chǎn)規(guī)模本項(xiàng)目生產(chǎn)生物質(zhì)顆粒燃料，年產(chǎn)量6萬噸。本估算按生產(chǎn)每噸產(chǎn)品計(jì)算單價(jià)。2、項(xiàng)目計(jì)算期11年，其中建設(shè)期1年，生產(chǎn)期為10年。3、 職工工資及福利費(fèi)按每人每年20520元，年工資總額185萬元，（其中福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)?。?。4、 固定資產(chǎn)凈殘值按10%計(jì)算，折舊年限15年，并采取平均年限法計(jì)算后，年固定資產(chǎn)折舊額 152萬元。5、 銷售費(fèi)用按營(yíng)業(yè)收的5%計(jì)。6、 產(chǎn)品銷售價(jià)格暫定為400元/噸。（目前同等熱值的燃煤價(jià)格為500元/噸）7、產(chǎn)品銷售稅及其附加按銷售收入的 4.4%計(jì)算二、 財(cái)務(wù)效益分析1、 利潤(rùn)總額利潤(rùn)總額=2400-106-1573=721萬元7212、投資利潤(rùn)率= X100%=22.67%2537+6453、現(xiàn)金流量分析根據(jù)現(xiàn)金流量表整個(gè)計(jì)算期內(nèi)，累計(jì)凈現(xiàn)金流量為5332萬元，投資回收期4.9年，投資利潤(rùn)率22.67%，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率23.84%，說明投資能按時(shí)收回，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。三、財(cái)務(wù)評(píng)估結(jié)論財(cái)務(wù)分析計(jì)算表明，項(xiàng)目能按時(shí)收回投資，且抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。投資利潤(rùn)率較高，從財(cái)務(wù)上講本項(xiàng)目是可行的。附表一：項(xiàng)目建設(shè)的建筑物計(jì)劃表單位：平方米序號(hào)建（構(gòu)）筑物名稱建筑面積結(jié)構(gòu)類型備注1車間1800輕鋼、框架結(jié)構(gòu)2產(chǎn)品庫2400框架結(jié)構(gòu)兩層3原料倉庫2400框架結(jié)構(gòu)兩層設(shè)在產(chǎn)品庫樓上4鍋爐房100框架5配電房150框架6宿舍1200框架三層7綜合辦公樓1200框架三層8食堂500磚混9大門、圍墻200磚混

合計(jì)9950附表二：全廠定員及人員構(gòu)成表單位：人序號(hào)部門管理人員技術(shù)人員服務(wù)人員合計(jì)備注1經(jīng)理1122財(cái)務(wù)部1233技術(shù)部189包括設(shè)備、設(shè)計(jì)部門4生產(chǎn)部1302334運(yùn)輸部11414295銷售部134包括質(zhì)檢部門6采購部1347辦公室1236合計(jì)90附表三：項(xiàng)目建設(shè)投資估算表單位：萬元序號(hào)工程或費(fèi)用名稱金額備注——一工程費(fèi)用1846（一）建筑安裝工程8861廠房建筑及安裝5942附屬建筑及安裝292（二）設(shè)備購置960 二工程建設(shè)其他費(fèi)376.51土地費(fèi)用192.535畝X5.5萬元2建設(shè)單位管理92按工程費(fèi)的5%計(jì)

3前期工作費(fèi)92按工程費(fèi)的5%計(jì)三預(yù)備費(fèi)3141基本預(yù)備費(fèi)222按工程費(fèi)、其他費(fèi)之和的10%計(jì)2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)92按工程費(fèi)的5%計(jì)合計(jì)2537附表四:原材料及燃料動(dòng)力單位成本表單位：元序號(hào)成本項(xiàng)目單位消耗定額單價(jià)金額備注——一原輔材料噸1.18088原材料利用率計(jì)90%——二電、水費(fèi)49.631電費(fèi)度800.6249.62水費(fèi)噸0.10.300.03

三運(yùn)輸費(fèi)噸1515合計(jì)152.63年總額=60000X152.63=915.78萬元附表五:總成本費(fèi)用估算表單位:萬元序年份項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期合計(jì)123-111生產(chǎn)負(fù)荷80%100%2原輔材料及動(dòng)力73391689773工資及福理費(fèi)2020200

5折舊售費(fèi)用9612011767其他費(fèi)成本費(fèi)用1330157315478其中：固定成本885106810497可變成本44550549908經(jīng)營(yíng)成本1178142113967附表六:損益表單位:萬元序號(hào)年份項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期合計(jì)123-111生產(chǎn)負(fù)荷80%100%2產(chǎn)品銷售收入1920240023520

3銷售稅金及福利8510610394總成本費(fèi)用13301573154785利潤(rùn)總額5057217003附表七:現(xiàn)金流量表（全部投資）單位:萬元序號(hào)、、.，年份項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期合計(jì)123456-11一一一現(xiàn)金流入1產(chǎn)品銷售收入19202400240024002400235202收回固定資產(chǎn)合值2542543收回流動(dòng)資金645645

二二二現(xiàn)金流出1建設(shè)投資253725372流動(dòng)資金6456453經(jīng)營(yíng)成本11781421142114218526139674稅金及附加851061061066361039-三凈現(xiàn)金