2022年工程審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)

第12頁(yè)共12頁(yè)2022年?工程審計(jì)個(gè)?人工作總結(jié)?___年?，縣審計(jì)局?在縣委、縣?政府的直接?領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)?審計(jì)部門(mén)的?指導(dǎo)下，堅(jiān)?持以＂__?_＂重要思?想為指導(dǎo)，?認(rèn)真貫徹執(zhí)?行___和?中央經(jīng)濟(jì)工?作會(huì)議以及?全國(guó)、__?_市審計(jì)工?作會(huì)議精神?，緊緊圍繞?我縣經(jīng)濟(jì)建?設(shè)中心和社?會(huì)發(fā)展大局?，全面落實(shí)?審計(jì)工作＂?二十字＂方?針，突出審?計(jì)重點(diǎn)，加?大審計(jì)力度?，嚴(yán)格審計(jì)?執(zhí)法，通過(guò)?全體審計(jì)人?員的共同努?力，圓滿(mǎn)完?成了年度審?計(jì)工作任務(wù)?。一、_?__年審計(jì)?業(yè)務(wù)成果?根據(jù)縣政府?永政[__?_]文__?_號(hào)精神，?年初全縣計(jì)?劃審計(jì)及調(diào)?查_(kāi)__個(gè)?項(xiàng)目；計(jì)劃?執(zhí)行中，根?據(jù)實(shí)際情況?，對(duì)其中的?部分項(xiàng)目進(jìn)?行了一定的?調(diào)整，但總?任務(wù)數(shù)不變?。全年實(shí)際?完成___?個(gè)項(xiàng)目，完?成計(jì)劃的_?__%，其?中：常規(guī)審?計(jì)項(xiàng)目__?_個(gè)，經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)項(xiàng)?目___個(gè)?，審計(jì)調(diào)查?項(xiàng)目___?個(gè)。審計(jì)查?出的各項(xiàng)數(shù)?據(jù)如下：?1、違規(guī)金?額___萬(wàn)?元，其中：?①應(yīng)交財(cái)?政___萬(wàn)?元（其中罰?沒(méi)、稅收金?額___萬(wàn)?元），已全?部上繳入庫(kù)?，比去年_?__萬(wàn)元增?加___萬(wàn)?元，增長(zhǎng)_?__%；?②核減工程?結(jié)算從而減?少財(cái)政撥款?___萬(wàn)元?，比去年_?__萬(wàn)元增?加___萬(wàn)?元；③歸?還原渠道資?金___萬(wàn)?元；④調(diào)?賬處理金額?___萬(wàn)元?。2、應(yīng)?糾正金額_?__萬(wàn)元。?一年來(lái)的?審計(jì)成果突?出體現(xiàn)了四?個(gè)特點(diǎn)：?一是本級(jí)預(yù)?算執(zhí)行情況?和鄉(xiāng)鎮(zhèn)決算?審計(jì)實(shí)現(xiàn)新?突破。本級(jí)?財(cái)政預(yù)算執(zhí)?行情況審計(jì)?工作全面加?強(qiáng)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)?政、財(cái)務(wù)收?支審計(jì)工作?平穩(wěn)推進(jìn)，?合計(jì)增加財(cái)?政收入__?_萬(wàn)元，比?去年___?萬(wàn)元增加_?__萬(wàn)元，?增長(zhǎng)___?%，核實(shí)了?財(cái)政收支，?分析了違紀(jì)?問(wèn)題，展開(kāi)?了分析評(píng)價(jià)?，提出了改?進(jìn)建議。?二是行政企?事業(yè)單位財(cái)?務(wù)收支審計(jì)?拓展新局面?。充分發(fā)揮?行政事業(yè)審?計(jì)、農(nóng)林水?審計(jì)和企業(yè)?審計(jì)的行業(yè)?審計(jì)的職能?作用，通過(guò)?對(duì)行政部門(mén)?、事業(yè)單位?、國(guó)有企業(yè)?的財(cái)務(wù)收支?和農(nóng)綜開(kāi)發(fā)?資金、世行?亞行貸款等?項(xiàng)目實(shí)施審?計(jì)監(jiān)督，開(kāi)?展中外合資?合作企業(yè)財(cái)?務(wù)、農(nóng)電運(yùn)?營(yíng)利潤(rùn)、_?__移民安?置資金、鄉(xiāng)?鎮(zhèn)教育經(jīng)費(fèi)?投入、住房?公積金和政?府外債等專(zhuān)?項(xiàng)審計(jì)調(diào)查?，在加強(qiáng)單?位財(cái)務(wù)管理?、改進(jìn)企業(yè)?經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)、?確保___?安全等方面?取得了顯著?的成績(jī)。?三是固定資?產(chǎn)投資審計(jì)?躍上新臺(tái)階?。采勸審計(jì)?決算資料與?核對(duì)工程現(xiàn)?場(chǎng)相結(jié)合、?強(qiáng)化審計(jì)職?能與發(fā)揮專(zhuān)?業(yè)技術(shù)相統(tǒng)?一、業(yè)主單?位與施工企?業(yè)相協(xié)調(diào)＂?的辦法，開(kāi)?展我縣＂三?條公路＂和?部分防洪堤?的工程決算?審計(jì)，審計(jì)?項(xiàng)目原決算?總額___?萬(wàn)元，對(duì)其?中因虛增數(shù)?量、高套定?額、核算錯(cuò)?誤等問(wèn)題造?成的虛增工?程造價(jià)部分?予以核減，?從而節(jié)約了?基建投入，?減少了財(cái)政?撥款。合計(jì)?核減工程造?價(jià)___萬(wàn)?元，其中＂?三條公路＂?工程原決算?造價(jià)___?萬(wàn)元，審計(jì)?核減造價(jià)_?__萬(wàn)元，?核減率達(dá)_?__%，創(chuàng)?下我縣工程?審計(jì)核減金?額、核減率?的最高紀(jì)錄?。四是經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審計(jì)?邁出新步伐?。縣委、縣?政府高度重?視經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計(jì)工作，?___年_?__月制定?下發(fā)了《_?__縣委、?___縣人?民___貫?徹執(zhí)行中央?經(jīng)濟(jì)責(zé)任審?計(jì)兩個(gè)暫行?規(guī)定的實(shí)施?意見(jiàn)》（永?委[___?]號(hào)）。根?據(jù)上級(jí)審計(jì)?部門(mén)和縣政?府的委托，?認(rèn)真執(zhí)行中?央關(guān)于經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)兩?個(gè)《暫行規(guī)?定》，分別?開(kāi)展了一個(gè)?事業(yè)單位領(lǐng)?導(dǎo)干部和一?個(gè)國(guó)有企業(yè)?領(lǐng)導(dǎo)人員的?任期經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)工作?，為推進(jìn)我?縣今后的經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審計(jì)?工作初步探?索了方法，?積累了經(jīng)驗(yàn)?，奠定了基?矗這些成?績(jī)的取得，?是縣委、縣?政府正確領(lǐng)?導(dǎo)的結(jié)果，?是社會(huì)各界?理解、配合?、支持的結(jié)?果，是審計(jì)?部門(mén)和審計(jì)?人員依法審?計(jì)、廉潔從?審、團(tuán)結(jié)拼?搏、勤奮工?作的結(jié)果。?二、__?_年審計(jì)工?作回顧過(guò)?去的一年，?縣審計(jì)局立?足實(shí)際，開(kāi)?拓創(chuàng)新，_?__干部職?工加強(qiáng)學(xué)習(xí)?，堅(jiān)持邊工?作邊學(xué)習(xí)，?以學(xué)習(xí)推動(dòng)?工作，在工?作中鞏固提?高，依法審?計(jì)，廉潔從?審，扎實(shí)推?進(jìn)審計(jì)各項(xiàng)?工作，主要?有：1、?堅(jiān)持正確方?針，圍繞年?度審計(jì)計(jì)劃?，認(rèn)真履行?職責(zé)。圍繞?我縣經(jīng)濟(jì)工?作中心，精?心制定審計(jì)?計(jì)劃，繼續(xù)?堅(jiān)持＂全面?審計(jì)，突出?重點(diǎn)＂的方?針，切實(shí)做?到全面審計(jì)?、不留死角?，深入審計(jì)?、不走過(guò)場(chǎng)?，重點(diǎn)審計(jì)?、注重質(zhì)量?，及時(shí)審計(jì)?、提高時(shí)效?，嚴(yán)格執(zhí)行?審計(jì)法規(guī)和?審計(jì)作業(yè)準(zhǔn)?則，認(rèn)真履?行審計(jì)職責(zé)?，做好每個(gè)?項(xiàng)目計(jì)劃的?___實(shí)施?。2、堅(jiān)?持開(kāi)拓創(chuàng)新?，推進(jìn)審計(jì)?事業(yè)改革，?嚴(yán)格審計(jì)執(zhí)?法。根據(jù)《?審計(jì)法》有?關(guān)規(guī)定，結(jié)?合我縣實(shí)際?，深化審計(jì)?改革。一是?改革審理辦?法，建立審?計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)議?制度。推行?＂分組實(shí)施?、質(zhì)量互檢?、集中審理?、會(huì)議決定?＂的審計(jì)業(yè)?務(wù)審理新辦?法。二是改?革審計(jì)小組?組成辦法。?打破傳統(tǒng)的?股室界線，?對(duì)重大項(xiàng)目?的審計(jì)，實(shí)?行跨股聯(lián)合?審計(jì)，集中?力量，重點(diǎn)?突破，在增?強(qiáng)審計(jì)干部?整體作戰(zhàn)意?識(shí)的同時(shí)，?讓全體審計(jì)?干部得到不?同行業(yè)、不?同項(xiàng)目的審?計(jì)實(shí)踐和業(yè)?務(wù)技能鍛煉?。三是嚴(yán)格?審計(jì)執(zhí)法。?對(duì)審計(jì)查出?的違法違規(guī)?行為，依法?給予處理處?罰上，加大?回訪工作力?度，跟蹤檢?查審計(jì)決定?和審計(jì)意見(jiàn)?的執(zhí)行落實(shí)?情況，做好?后續(xù)審計(jì)工?作。3、?堅(jiān)持拓展成?果，加大審?計(jì)宣傳力度?，增強(qiáng)審計(jì)?職能。一是?認(rèn)真、準(zhǔn)確?、及時(shí)地完?成縣委、縣?政府交辦的?事項(xiàng)，積極?參與全縣教?育系統(tǒng)財(cái)務(wù)?規(guī)范管理、?縣自來(lái)水公?司內(nèi)部改制?、縣住房公?積金管理體?制改革、五?里街商會(huì)和?部分駐外機(jī)?構(gòu)有關(guān)問(wèn)題?的調(diào)研工作?。二是與紀(jì)?檢、監(jiān)察、?財(cái)政等職能?部門(mén)一道，?積極參與對(duì)?我縣工程建?設(shè)、政府采?購(gòu)活動(dòng)的監(jiān)?督管理工作?。三是加強(qiáng)?審計(jì)宣傳工?作。編辦《?___審計(jì)?》___期?，刊發(fā)各類(lèi)?專(zhuān)稿、信息?___條，?其中：被各?級(jí)刊物采用?的___條?。四是增強(qiáng)?審計(jì)職能。?針對(duì)審計(jì)中?發(fā)現(xiàn)的突出?問(wèn)題和重點(diǎn)?事項(xiàng)，以專(zhuān)?題呈閱件的?形式，向縣?主要領(lǐng)導(dǎo)報(bào)?告情況、分?析原因、提?出建議。全?年上報(bào)專(zhuān)題?呈閱件__?_件，其中?縣主要領(lǐng)導(dǎo)?作出批示的?___件，?為我縣加強(qiáng)?宏觀調(diào)控做?出了貢獻(xiàn)。?五是加強(qiáng)審?計(jì)統(tǒng)計(jì)分析?，完成專(zhuān)題?調(diào)查報(bào)告_?__篇。?4、堅(jiān)持規(guī)?范管理，加?強(qiáng)內(nèi)部制度?建設(shè)，強(qiáng)化?制度約束。?推行制度管?人，強(qiáng)化制?度約束。在?探索和實(shí)踐?的基礎(chǔ)上，?研究修訂或?重申了包括?審計(jì)業(yè)務(wù)文?書(shū)辦理審批?傳遞管理、?審計(jì)人員職?業(yè)道德和工?作紀(jì)律、審?計(jì)組長(zhǎng)崗位?目標(biāo)責(zé)任制?、審計(jì)機(jī)關(guān)?審核工作、?審計(jì)局學(xué)習(xí)?制度、小車(chē)?管理、信息?工作等方面?工作的十項(xiàng)?規(guī)章制度，?使審計(jì)工作?走上規(guī)范化?的軌道，不?斷推動(dòng)審計(jì)?各項(xiàng)工作向?縱深發(fā)展。?5、堅(jiān)持?嚴(yán)格要求，?完善內(nèi)外監(jiān)?督機(jī)制，狠?抓廉政建設(shè)?。廉潔勤政?是審計(jì)部門(mén)?工作人員的?生命線，為?做好防微杜?漸工作，結(jié)?合上級(jí)的有?關(guān)規(guī)定，一?是推行審計(jì)?公示制度。?從___月?___日起?，全面推行?審計(jì)公示制?度，鼓勵(lì)和?歡迎干部群?眾向?qū)徲?jì)組?反映被審計(jì)?單位執(zhí)行財(cái)?紀(jì)律方面的?情況的同時(shí)?，對(duì)審計(jì)人?員依法審計(jì)?、廉潔從審?、秉公執(zhí)法?情況進(jìn)行及?時(shí)有效全方?位的監(jiān)督。?二是強(qiáng)化機(jī)?關(guān)效能建設(shè)?。出臺(tái)了《?___縣審?計(jì)局___?工作人員績(jī)?效考評(píng)實(shí)施?方案》，建?立以實(shí)績(jī)?yōu)?核心的干部?評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，?實(shí)行定量考?評(píng)與定性考?評(píng)相結(jié)合的?辦法，推進(jìn)?審計(jì)機(jī)關(guān)效?能建設(shè)，進(jìn)?一步調(diào)動(dòng)_?__工作人?員的積極性?和創(chuàng)造性，?不斷提高勤?政為民的質(zhì)?量和水平。?三是重申并?完善審計(jì)組?、審計(jì)人員?的從審紀(jì)律?。制定＂十?二不準(zhǔn)＂規(guī)?定，隨同審?計(jì)項(xiàng)目印發(fā)?《審計(jì)組和?審計(jì)人員執(zhí)?行審計(jì)紀(jì)律?情況反饋表?》，征詢(xún)被?審計(jì)單位的?意見(jiàn)。三?、___年?審計(jì)工作思?路___?年我縣審計(jì)?工作的指導(dǎo)?思想是堅(jiān)持?以＂___?＂重要思想?為指導(dǎo)，認(rèn)?真學(xué)習(xí)貫徹?___精神?，緊緊圍繞?全面建設(shè)小?康社會(huì)的奮?斗目標(biāo)，按?照＂全面審?計(jì)，突出重?點(diǎn)＂的要求?，認(rèn)清形勢(shì)?，振奮精神?，與時(shí)俱進(jìn)?，開(kāi)拓創(chuàng)新?，以新的思?路謀求審計(jì)?發(fā)展，新的?突破促進(jìn)審?計(jì)改革，新?的舉措推動(dòng)?審計(jì)工作，?為我縣的經(jīng)?濟(jì)發(fā)展和社?會(huì)進(jìn)步做貢?獻(xiàn)。具體工?作要求是：?1、繼續(xù)?以規(guī)范財(cái)政?預(yù)算執(zhí)行和?財(cái)政收支行?為為重點(diǎn)，?全面加大＂?同級(jí)審＂和?鄉(xiāng)鎮(zhèn)決算審?計(jì)工作力度?。2、繼?續(xù)以查處＂?小金庫(kù)＂和?___收支?兩條線貫徹?落實(shí)情況為?重點(diǎn)，實(shí)施?對(duì)縣直行政?事業(yè)單位財(cái)?務(wù)收支審計(jì)?。3、繼?續(xù)以促進(jìn)_?__專(zhuān)款專(zhuān)?用為重點(diǎn)，?加強(qiáng)農(nóng)林水?等系統(tǒng)或項(xiàng)?目資金的審?計(jì)工作。?4、繼續(xù)以?規(guī)范財(cái)務(wù)行?為推進(jìn)生產(chǎn)?經(jīng)營(yíng)為重點(diǎn)?，做好企業(yè)?資產(chǎn)、負(fù)債?、損益情況?的審計(jì)工作?。5、繼?續(xù)以核實(shí)工?程造價(jià)節(jié)約?財(cái)政資金為?重點(diǎn)，完成?縣重點(diǎn)工程?等項(xiàng)目的國(guó)?有資產(chǎn)投資?審計(jì)。6?、繼續(xù)以增?強(qiáng)審計(jì)職能?擴(kuò)大審計(jì)覆?蓋面為重點(diǎn)?，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)工?作，積極為?縣委、縣政?府的宏觀調(diào)?控服務(wù)。?7、繼續(xù)以?摸清家底掌?握情況為重?點(diǎn)，開(kāi)展鄉(xiāng)?鎮(zhèn)政府負(fù)債?情況等項(xiàng)目?的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)?調(diào)查。8?、繼續(xù)以學(xué)?習(xí)貫徹__?_精神努力?實(shí)踐＂__?_＂重要思?想為重點(diǎn)，?全面加強(qiáng)部?門(mén)建設(shè)、隊(duì)?伍建設(shè)、質(zhì)?量建設(shè)、審?計(jì)宣傳等工?作，全面提?高審計(jì)業(yè)務(wù)?水平。工?程審計(jì)個(gè)人?工作總結(jié)【?二】今年?在集團(tuán)公司?的正確領(lǐng)導(dǎo)?下，審計(jì)部?嚴(yán)格遵守國(guó)?家各項(xiàng)法律?、法規(guī)，認(rèn)?真履行集團(tuán)?的《內(nèi)部審?計(jì)管理制度?》。根據(jù)集?團(tuán)公司__?_年度工作?的總體要求?和審計(jì)計(jì)劃?，內(nèi)部審計(jì)?工作以集團(tuán)?公司企業(yè)管?理年為中心?，加強(qiáng)企業(yè)?精細(xì)化管理?，突出重點(diǎn)?，切實(shí)履行?職責(zé)，較好?地完成了全?年審計(jì)工作?計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)?交辦的審計(jì)?任務(wù)，現(xiàn)就?___年度?審計(jì)工作總?結(jié)如下：?一、完成主?要工作_?__年共完?成審計(jì)項(xiàng)目?___項(xiàng)，?其中年度財(cái)?務(wù)收支及年?度預(yù)算執(zhí)行?狀況審計(jì)_?__項(xiàng)，專(zhuān)?項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核?審計(jì)___?項(xiàng)，任期經(jīng)?濟(jì)職責(zé)審計(jì)?___項(xiàng)，?投資企業(yè)財(cái)?務(wù)收支與資?產(chǎn)負(fù)債審計(jì)?___項(xiàng)，?基建工程項(xiàng)?目預(yù)算審計(jì)?___項(xiàng)，?基建工程項(xiàng)?目結(jié)算審計(jì)?___項(xiàng)，?為完善集團(tuán)?經(jīng)營(yíng)管理、?提高經(jīng)濟(jì)效?益做出了貢?獻(xiàn)。1、?預(yù)算執(zhí)行審?計(jì)與財(cái)務(wù)收?支審計(jì)并軌?同行預(yù)算?執(zhí)行結(jié)合財(cái)?務(wù)收支管理?、自保效益?并軌進(jìn)行審?計(jì)，在進(jìn)行?預(yù)算執(zhí)行的?過(guò)程審核時(shí)?，針對(duì)財(cái)務(wù)?收支、資產(chǎn)?管理、內(nèi)控?制度執(zhí)行、?內(nèi)控流程操?作等狀況進(jìn)?行貼合性檢?查，發(fā)現(xiàn)各?種問(wèn)題，及?時(shí)與各單位?溝通，針對(duì)?審計(jì)報(bào)告的?存在問(wèn)題，?提出相關(guān)推?薦，指導(dǎo)整?改。___?年度完成上?年度財(cái)務(wù)收?支與預(yù)算執(zhí)?行審計(jì)__?_項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)?問(wèn)題___?項(xiàng)，提出推?薦___項(xiàng)?。10-_?__月份審?計(jì)部對(duì)年度?審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)?題的整改狀?況與逾期應(yīng)?收賬款催收?進(jìn)行審計(jì)回?訪，個(gè)性是?針對(duì)整改不?到位單位，?提出指導(dǎo)性?意見(jiàn)并敦促?其切實(shí)執(zhí)行?。透過(guò)審計(jì)?，嚴(yán)肅了集?團(tuán)公司財(cái)務(wù)?管理制度與?財(cái)經(jīng)紀(jì)律，?為下一年預(yù)?算執(zhí)行儲(chǔ)備?了動(dòng)力。?2、開(kāi)展專(zhuān)?項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核?審計(jì)__?_年___?月，公司為?扭轉(zhuǎn)___?汽車(chē)租賃公?司年年虧損?局面，重新?任命總經(jīng)理?，并與之簽?訂經(jīng)營(yíng)考核?職責(zé)書(shū)。為?配合集團(tuán)經(jīng)?營(yíng)管理，審?計(jì)部精心研?讀文件精神?，深入企業(yè)?了解經(jīng)營(yíng)狀?況，與相關(guān)?單位反復(fù)磋?商，報(bào)請(qǐng)主?管領(lǐng)導(dǎo)審核?，最終確認(rèn)?___汽車(chē)?租賃公司的?經(jīng)營(yíng)績(jī)效考?核結(jié)果，維?護(hù)公司經(jīng)營(yíng)?考核嚴(yán)肅性?，同時(shí)也肯?定了二級(jí)企?業(yè)勤奮、用?心的經(jīng)營(yíng)成?果。3、?完善投資企?業(yè)審計(jì)，帶?給投資評(píng)估?依據(jù)為評(píng)?價(jià)對(duì)外投資?企業(yè)的管理?效果的需要?，根據(jù)集團(tuán)?公司領(lǐng)導(dǎo)安?排對(duì)投資企?業(yè)進(jìn)行審計(jì)?，對(duì)___?年度省__?_、___?、___等?三家公司財(cái)?務(wù)收支與資?產(chǎn)負(fù)債審計(jì)?，深入、綜?合評(píng)價(jià)投資?公司的管理?效益。個(gè)性?是___公?司經(jīng)營(yíng)合同?到期，需對(duì)?今后一段時(shí)?間進(jìn)行經(jīng)營(yíng)?預(yù)測(cè)，為投?資決策帶給?依據(jù)。4?、加強(qiáng)離任?審計(jì)，帶給?人事管理參?考___?年，寶__?_原總經(jīng)理?、新___?湖副總經(jīng)理?崗位變動(dòng)，?根據(jù)集團(tuán)公?司安排進(jìn)行?離任審計(jì)，?對(duì)其任期內(nèi)?經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的?完成、經(jīng)營(yíng)?、資產(chǎn)管理?等進(jìn)行全面?評(píng)價(jià)，為集?團(tuán)人事考核?帶給參考。?5、完善?基建工程審?計(jì)___?年，基建工?程項(xiàng)目多，?現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻?繁、預(yù)結(jié)算?審計(jì)任務(wù)繁?重。工程審?計(jì)人員深入?工程項(xiàng)目現(xiàn)?場(chǎng)，開(kāi)展現(xiàn)?場(chǎng)工程監(jiān)督?、材料審計(jì)?等，糾正相?關(guān)部門(mén)流程?方面存在錯(cuò)?誤，做到實(shí)?施事前項(xiàng)目?___、事?中監(jiān)督管理?和事后造價(jià)?控制的系統(tǒng)?化工程審計(jì)?模式。__?_年完成基?建工程項(xiàng)目?預(yù)算審計(jì)_?__項(xiàng)，預(yù)?算金額__?_萬(wàn)元，核?減金額__?_萬(wàn)元；基?建工程項(xiàng)目?結(jié)算審計(jì)_?__項(xiàng)，結(jié)?算報(bào)審金額?1，___?萬(wàn)元，核減?金額___?萬(wàn)元。根?據(jù)集團(tuán)公司?要求，對(duì)工?程結(jié)算超過(guò)?百萬(wàn)的基建?項(xiàng)目，引進(jìn)?外部腦力與?市場(chǎng)信息，?公平、公正?進(jìn)行工程結(jié)?算審核。_?__年引進(jìn)?外部力量進(jìn)?行工程造價(jià)?審核___?項(xiàng)，結(jié)算報(bào)?審金額__?_萬(wàn)元，核?減金額__?_萬(wàn)元。為?集團(tuán)降低了?工程造價(jià)，?節(jié)省超多的?資金。二?、主要工作?體會(huì)1、?集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重?視，是推動(dòng)?內(nèi)部審計(jì)工?作的關(guān)鍵?___年度?在集團(tuán)公司?主管領(lǐng)導(dǎo)的?高度重視和?支持下，克?服審計(jì)部自?有人手不足?等困難，成?功從二級(jí)企?業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)?部長(zhǎng)等業(yè)務(wù)?能手來(lái)支援?，二級(jí)企業(yè)?財(cái)務(wù)部長(zhǎng)熟?悉管理與業(yè)?務(wù)流程，給?審計(jì)工作進(jìn)?展帶來(lái)必須?便利，推動(dòng)?年度審計(jì)工?作順利完成?。2、加?強(qiáng)過(guò)程管控?，提升內(nèi)審?質(zhì)量質(zhì)量?是內(nèi)部審計(jì)?工作的生命?。審計(jì)部從?制度、手段?和成果管理?等多個(gè)層面?入手，全面?提升內(nèi)部審?計(jì)工作質(zhì)量?。在管理?標(biāo)準(zhǔn)化方面?，審計(jì)部在?審計(jì)管理、?內(nèi)部控制、?風(fēng)險(xiǎn)管理、?審計(jì)檔案等?方面，制定?和完善了管?理辦法和實(shí)?施方案，詳?細(xì)規(guī)定審計(jì)?年度計(jì)劃制?定、方案設(shè)?計(jì)、證據(jù)收?集、底稿日?志編寫(xiě)、報(bào)?告質(zhì)量控制?、檔案管理?等全流程標(biāo)?準(zhǔn)體系，逐?步構(gòu)成一整?套行之有效?的內(nèi)部審計(jì)?制度體系。?在信息化?方面，隨著?企業(yè)ERP?系統(tǒng)上線運(yùn)?行，ERP?系統(tǒng)豐富的?信息量和強(qiáng)?大的查尋與?信息分析功?能能夠極大?助力審計(jì)工?作。審計(jì)人?員用心學(xué)習(xí)?ERP流程?操作、深化?ERP審計(jì)?系統(tǒng)應(yīng)用，?著手開(kāi)展E?RP環(huán)境下?的項(xiàng)目審計(jì)?工作。3?、延伸審計(jì)?項(xiàng)目，合并?審計(jì)目的，?注重審計(jì)存?在問(wèn)題整改?落實(shí)__?_年，由于?審計(jì)人手不?足，我們將?預(yù)算執(zhí)行結(jié)?合財(cái)務(wù)收支?管理、自保?效益并軌進(jìn)?行審計(jì)，在?進(jìn)行預(yù)算執(zhí)?行的過(guò)程審?核時(shí)，針對(duì)?財(cái)務(wù)收支、?資產(chǎn)管理、?內(nèi)控制度執(zhí)?行、內(nèi)控流?程操作等狀?況進(jìn)行貼合?性檢查，發(fā)?現(xiàn)各種問(wèn)題?，及時(shí)與各?單位溝通，?提出相關(guān)推?薦，指導(dǎo)整?改。三、?存在問(wèn)題與?今后打算?1、存在問(wèn)?題由于目?前審計(jì)部?jī)H?有財(cái)務(wù)審計(jì)?___人，?工程審計(jì)_?__人，疲?于應(yīng)付近_?__家__?_公司財(cái)務(wù)?收支與年度?預(yù)算審計(jì)等?及超多基建?項(xiàng)目施工預(yù)?、結(jié)算審計(jì)?，審計(jì)力量?難以精細(xì)到?效益審計(jì)、?經(jīng)濟(jì)職責(zé)審?計(jì)、內(nèi)控評(píng)?審等中去，?對(duì)集團(tuán)管理?精細(xì)化的貢?獻(xiàn)力量有限?。集團(tuán)母?子公司基建?流程不完善?，存在基建?單位與使用?單位溝通不?足，流程不?完善、施工?反復(fù)、超預(yù)?算、結(jié)算不?清晰等現(xiàn)象?。2、今?后打算堅(jiān)?持學(xué)習(xí)，提?高專(zhuān)業(yè)知識(shí)?與專(zhuān)業(yè)應(yīng)用?潛力。針對(duì)?集團(tuán)公司審?計(jì)人員與借?調(diào)助審人員?都是從財(cái)務(wù)?轉(zhuǎn)崗而來(lái)，?審計(jì)專(zhuān)業(yè)知?識(shí)相對(duì)薄弱?，審計(jì)技巧?、審計(jì)溝通?等專(zhuān)業(yè)潛力?有所欠缺，?審計(jì)人員一?邊參加__?_市內(nèi)審協(xié)?會(huì)___的?相關(guān)培訓(xùn)，?一邊和協(xié)會(huì)?內(nèi)的企業(yè)同?行學(xué)習(xí)與交?流，在實(shí)踐?中用心探索?，積累經(jīng)驗(yàn)?。堅(jiān)持不懈?學(xué)習(xí)，提高?專(zhuān)業(yè)知識(shí)與?專(zhuān)業(yè)潛力，?為集團(tuán)審計(jì)?工作發(fā)展積?攢力量。?___年在?集團(tuán)公司的?領(lǐng)導(dǎo)和支持?下，審計(jì)工?作克服很多?困難并取得?一些成績(jī)，?但內(nèi)審工作?目前仍局限?與財(cái)務(wù)、工?程審計(jì)，管?理類(lèi)審計(jì)涉?入不多，內(nèi)?審監(jiān)督的深?度與廣度有?待加強(qiáng)，根?據(jù)審計(jì)工作?發(fā)展需要不?斷審計(jì)創(chuàng)新?，完善審計(jì)?方法，豐富?審計(jì)手段，?使審計(jì)工作?在集團(tuán)內(nèi)部?控制、監(jiān)督?管理方面發(fā)?揮應(yīng)有作用?。工程審?計(jì)個(gè)人工作?總結(jié)【三】?前段時(shí)間?對(duì)一個(gè)工程?項(xiàng)目進(jìn)行審?計(jì)，在審計(jì)?中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)?題比較多，?主要有工程?完工時(shí)間不?及時(shí)、設(shè)備?采購(gòu)不按規(guī)?定時(shí)間到貨?、設(shè)備質(zhì)量?與合同約定?不符、預(yù)算?的更改沒(méi)經(jīng)?過(guò)審批、施?工材料與合?同不符、工?程變更依據(jù)?不足、工程?簽證手續(xù)及?依據(jù)不全等?。其中最嚴(yán)?重的是有大?量的工程簽?證單，一個(gè)?幾個(gè)億的項(xiàng)?目，工程簽?證就達(dá)__?_%（__?_億）還多?，有些單項(xiàng)?項(xiàng)目簽證比?原預(yù)算多_?__%。工?地解釋原因?是施工地地?質(zhì)復(fù)雜，所?以增加大量?工程施工。?由于工廠已?進(jìn)行生產(chǎn)階?段，所以高?層只能根據(jù)?發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題?，作出暫停?付款的措施?。我們?cè)?___時(shí)發(fā)?現(xiàn)，由于沒(méi)?有對(duì)項(xiàng)目實(shí)?行事中監(jiān)督?，即是對(duì)施?工現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管?不到位，與?致造成大量?的工程簽證?單無(wú)法核實(shí)?，在工程簽?證中主要問(wèn)?題的是隱蔽?工程。所謂?工程簽證，?就是在建設(shè)?工程項(xiàng)目實(shí)?施過(guò)程中，?業(yè)主與承包?商就需要調(diào)?整或補(bǔ)充的?事項(xiàng)，在協(xié)?商一致的情?況下，經(jīng)雙?方簽字蓋章?而訂立的一?種補(bǔ)充證明?材料。許多?工程項(xiàng)目通?過(guò)虛假簽證?增加工程造?價(jià)取得利益?，使竣工結(jié)?算失去了真?實(shí)性。總?之，在進(jìn)行?工程項(xiàng)目審?計(jì)時(shí)應(yīng)重注?意發(fā)下問(wèn)題?：1、注?意招投標(biāo)是?否合規(guī)。建?設(shè)項(xiàng)目招投?標(biāo)情況審計(jì)?是審計(jì)的源?頭，只要從?源頭開(kāi)始規(guī)?范，才能有?利于公司施?工管理。工?程項(xiàng)目招投?標(biāo)審計(jì)的內(nèi)?容主要有：?①___?工程項(xiàng)目招?投標(biāo)程序是?否按公司規(guī)?定、是否合?規(guī)、合法，?其過(guò)程是否?按照“公開(kāi)?、公平、公?正”的原則?進(jìn)行。②?___有無(wú)?應(yīng)實(shí)行招投?標(biāo)的項(xiàng)目而?未招投標(biāo)，?有無(wú)為了逃?避招投標(biāo)或?鉆招投標(biāo)方?式的空子，?采取直接確?定或形式招?標(biāo)確定施工?、___單?位。③_?__附屬工?程、零星工?程是否經(jīng)過(guò)?招投標(biāo)。?④___中?標(biāo)單位是否?具備相應(yīng)的?資質(zhì)，有無(wú)?施工企業(yè)因?自身資質(zhì)較?低或無(wú)資質(zhì)?，采取__?_或使用其?他單位資質(zhì)?投標(biāo)的情況?。2、注?意工程預(yù)算?是否超標(biāo)。?檢查工程結(jié)?算總額是否?超過(guò)預(yù)算總?額，預(yù)算變?更及調(diào)整是?否經(jīng)有權(quán)限?有領(lǐng)導(dǎo)審批?；單項(xiàng)工程?預(yù)算編制是?否真實(shí)、準(zhǔn)?確，包括工?程量計(jì)算是?否符合規(guī)定?的計(jì)算規(guī)則?，是否準(zhǔn)確?；分項(xiàng)工程?預(yù)算定額選?套是否合規(guī)?，選用是否?恰當(dāng)。3?、注意簽證?手續(xù)是否齊?全。檢查簽?證單是否有?業(yè)主駐工地?代表、承包?商、監(jiān)理工?程師的簽字?蓋章。簽證?在簽字過(guò)程?中模仿筆跡?、變相復(fù)印?、其他人代?筆等多種形?式。檢查簽?證有無(wú)雙方?單位蓋章，?印章是否偽?造，復(fù)印件?與原件是否?一致等是審?核的重要內(nèi)?容。4、?注意工程量?的是否相符?。要審核工?程量時(shí)