不良貸款責任認定及追究管理辦法(劉世雄) 修改后

不良貸款責任認定及追究管理辦法(劉世雄)修改后不良貸款責任認定及追究管理辦法(劉世雄)修改后不良貸款責任認定及追究管理辦法(劉世雄)修改后不良貸款責任認定及追究管理辦法(劉世雄)修改后編制僅供參考審核批準生效日期地址：電話：傳真:郵編:包商銀發(fā)〔2010〕255號郾城包商村鎮(zhèn)銀行關(guān)于印發(fā)不良貸款責任認定及追究管理辦法（試行）的通知總行營業(yè)部，各分行，鄂爾多斯支行、錫林郭勒支行、呼倫貝爾支行：隨著組織架構(gòu)的調(diào)整和市場細分的完成,微小企業(yè)貸款業(yè)務在2010年實現(xiàn)了持續(xù)、穩(wěn)定、良好的發(fā)展，原有的微小貸款政策、制度、流程已無法滿足微小貸款業(yè)務發(fā)展的需要。為此，總行微小企業(yè)金融部對原有制度進行了修改、補充和完善，并增加了業(yè)務發(fā)展需要的相關(guān)文件，現(xiàn)將《包商銀行微小企業(yè)不良貸款責任認定及追究管理辦法（試行）》下發(fā)給你們，請各分支機構(gòu)高度重視，認真組織相關(guān)管理人員、業(yè)務人員學習掌握，嚴格遵照執(zhí)行?！蛾P(guān)于下發(fā)包商銀行小企業(yè)金融業(yè)務有關(guān)制度的通知》（包商銀發(fā)[2009]157號）中原有微小貸款相關(guān)制度同時廢止。執(zhí)行中如遇問題,請及時向總行微小企業(yè)金融部反饋。二○一○年八月十一日郾城包商村鎮(zhèn)銀行不良貸款責任認定及追究管理辦法（試行）第一章總則第一條

為完善不良貸款責任認定和追究制度，根據(jù)銀監(jiān)會《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）》、《銀行開展小企業(yè)授信工作指導意見》以及《郾城包商村鎮(zhèn)銀行授信工作盡職管理辦法（試行）》等規(guī)章制度，特制定本辦法。第二條

本辦法所稱不良貸款，是指按照《郾城包商村鎮(zhèn)銀行貸款風險分類管理辦法》規(guī)定的風險分類標準和相應程序認定為次級類及以下的微小企業(yè)貸款。第三條不良貸款責任追究在考核整體質(zhì)量及綜合回報的基礎(chǔ)上，根據(jù)實際情況和有關(guān)規(guī)定追究或免除有關(guān)責任人的相應責任，做到盡職者免責、失職者問責。第二章職責權(quán)限第四條不良貸款責任認定由風險管理委員會或工作組實施。第三章責任認定及追究范圍第五條我行貸款業(yè)務按照我行信貸資產(chǎn)風險分類標準和相應程序認定為不良貸款的均應按本辦法進行不良貸款責任認定，有關(guān)責任認定結(jié)果、責任追究（或免責決定）及處罰決定作為損失類資產(chǎn)核銷的前提條件。第六條責任認定及追究對象是指對在貸款調(diào)查分析、決策審批、放款支付、貸后管理以及日常管理中存在責任行為且負有責任的各環(huán)節(jié)信貸人員。主要包括：貸款調(diào)查分析及維護的信貸員、后臺人員、支行主管、各級擁有受權(quán)權(quán)限的審批人員。第七條責任行為是指信貸人員在貸款調(diào)查分析、決策審批、放款支付、貸后管理以及日常管理中存在的違反授信業(yè)務管理和操作流程的有關(guān)規(guī)定、或違反授信盡職有關(guān)規(guī)定、或發(fā)生職業(yè)道德風險并且與不良貸款的形成具有因果關(guān)系，或?qū)Σ涣假J款形成存在重大關(guān)聯(lián)關(guān)系的行為。第八條按照“首問負責”原則，存量貸款客戶由調(diào)查分析的信貸員進行維護和管理并承擔相應責任，原則上不移交。如確因異地工作調(diào)動等符合貸款組合移交條件的，移交以后客戶貸款出現(xiàn)逾期的由接收該貸款的信貸人員承擔清收責任，移交該筆貸款的信貸員應協(xié)助維護和催收；如移交時貸款已處于逾期狀態(tài)，仍由負責調(diào)查分析的信貸員承擔清收責任，接收該貸款的信貸員應協(xié)助維護和催收。已調(diào)離崗位或移交了客戶的微小企業(yè)信貸人員在任職期間存在責任行為的，仍須予以問責。第四章責任行為第九條調(diào)查分析環(huán)節(jié)相關(guān)人員的責任行為，包括但不限于以下內(nèi)容。（一）未有效驗證借款人和共同借款人（如有）基本信息、財務信息、非財務信息的客觀性、完整性及合法性且調(diào)查分析結(jié)論與信息資料反饋的情況不相符。（二）未對擔保人基本信息、主體資格和擔保意愿進行有效核實。（三）擅自或按照他人授意降低授信準入條件或粉飾調(diào)查結(jié)論。（四）對不符合授信準入條件的業(yè)務，仍然提出同意授信建議。（五）與客戶（或他人）串通，參與（或配合）其利用銀行信貸資金從事不正當交易。（六）隱瞞調(diào)查信息中明顯存在的重大問題或風險隱患。（七）其他經(jīng)認定與不良貸款的形成具有因果關(guān)系，或?qū)Σ涣假J款形成存在重大關(guān)聯(lián)關(guān)系的行為。第十條決策審批環(huán)節(jié)相關(guān)人員的責任行為包括但不限于以下內(nèi)容。（一）對不符合授信準入條件的業(yè)務給予審批通過。（二）未按審貸委員會的主要職責進行授信業(yè)務決策審議，忽視信貸人員調(diào)查分析及授信建議中存在的明顯問題，導致決策結(jié)果存在嚴重缺陷或決策意見不明確。（三）超越授權(quán)或者變相越權(quán)決策審批授信業(yè)務。（四）違反“一票否決”原則，強行授意或干預、阻撓其他審貸會成員的獨立決策，或?qū)Q策審批的授信事項不作獨立判斷,不發(fā)表決策意見。（五）明知（或有明顯跡象顯示知曉）授信用途不符合授信業(yè)務相關(guān)規(guī)定，仍然給予審批通過。（六）擅自降低授信準入條件，或為使客戶滿足授信準入條件而與信貸人員串通虛設(shè)或編造客戶信息資料。（七）其他經(jīng)認定與不良貸款的形成具有因果關(guān)系，或?qū)Σ涣假J款形成存在重大關(guān)聯(lián)關(guān)系的行為。第十一條放款支付環(huán)節(jié)相關(guān)人員的責任行為包括但不限于以下內(nèi)容。（一）信貸員未核實合同當事人身份的真實性，后臺人員未核實合同當事人有關(guān)證件有效性而辦理放款支付手續(xù)。（二）后臺人員在審貸會決議的放款前條件未落實的情況下擅自或經(jīng)他人授意進行放款支付操作；信貸員、支行主管或其他管理人員在審貸會決議的放款前條件未落實的情況下授意后臺人員進行放款支付操作。（三）后臺人員辦理的合同文本及借據(jù)中，出現(xiàn)借款人、共同借款人、擔保人信息與最終審貸會決議不一致,進而導致合同文本無效或存在重大瑕疵從而導致不良貸款產(chǎn)生的。（四）后臺人員辦理的合同文本及借據(jù)中,出現(xiàn)貸款金額、期限、還款計劃表、抵（質(zhì)）押物、支付方式等要素與審貸會決議不一致,導致不良貸款產(chǎn)生的。（五）信貸員未與客戶共同辦理抵押登記手續(xù)（特殊產(chǎn)品項下我行委托第三方辦理的除外），或?qū)Φ盅旱怯洐?quán)利憑證的真實性未進行核實。（六）在受托支付方式下，信貸人員未按合同及我行有關(guān)規(guī)定核對借款人是否符合支付條件，或在不符合支付條件的情況下辦理了貸款資金的支付。（七）在受托支付方式下，信貸人員未按規(guī)定對借款人的貸款資金賬戶（用于貸款發(fā)放和償還的結(jié)算賬戶）采取相應的監(jiān)控措施。（八）其他經(jīng)認定與不良貸款的形成具有因果關(guān)系，或?qū)Σ涣假J款形成存在重大關(guān)聯(lián)關(guān)系的行為。第十二條貸后及日常管理環(huán)節(jié)相關(guān)人員的責任行為包括但不限于以下內(nèi)容。（一）未按規(guī)定進行授信后標準、非標準監(jiān)測或特定監(jiān)測,或在監(jiān)測過程中敷衍了事。（二）對發(fā)現(xiàn)的重大問題或風險隱患隱瞞不報，或?qū)γ黠@存在的風險預警信號未及時上報。（三）未按規(guī)定進行貸款用途監(jiān)控，明知（或有明顯跡象顯示知曉）貸款用途不符合貸款合同約定，仍然默許、放任或不報告、不落實處理措施。（四）對貸款維護不盡職，導致逾期貸款風險狀況惡化。（五）其他經(jīng)認定與不良貸款的形成具有因果關(guān)系，或?qū)Σ涣假J款形成存在重大關(guān)聯(lián)關(guān)系的行為。第十三條檔案管理環(huán)節(jié)相關(guān)人員的責任行為，包括但不限于以下內(nèi)容。（一）信貸員和后臺人員未按規(guī)定和崗位職責要求對授信業(yè)務經(jīng)濟檔案、綜合檔案和重要權(quán)證進行保管、移交、合并管理，導致重要檔案資料或重要權(quán)證丟失、毀損，以致貸款損失。（二）檔案管理過程存在的其他責任行為。第五章責任界定第十四條根據(jù)責任人的主觀心態(tài)，責任行為界定包括瀆職和不盡職。（一）瀆職，是指相關(guān)人員明知其行為會發(fā)生危害銀行利益的結(jié)果并且放任這種結(jié)果發(fā)生的行為，包括由于未保持良好職業(yè)操守而產(chǎn)生的道德風險（未保持良好職業(yè)操守包括但不限于：與客戶串通或授意客戶提供虛假財務、非財務信息及資料；與客戶串通或授意客戶隱瞞不良信用記錄；收受客戶貴重禮物、現(xiàn)金、購物卡或有價財物；參與客戶組織的高檔娛樂、餐飲活動）和其他主動危害銀行利益的行為。瀆職承擔重大責任。（二）不盡職行為，是指相關(guān)人員行為雖不存在故意，但違背、偏離其基本職業(yè)規(guī)范和崗位職責要求，未能完整有效地履行其崗位職責，導致銀行利益受到損害的行為。不盡職承擔一般責任。第六章認定及追究程序第十五條我行貸款業(yè)務按照我行信貸資產(chǎn)風險分類標準和相應程序認定為不良的已到期貸款,風險管理委員會或工作組須在次月內(nèi)進行責任調(diào)查及認定。第十六條風險管理委員會或工作組要就發(fā)現(xiàn)的問題向相關(guān)責任人提出書面質(zhì)詢，聽取其書面或口頭解釋。相關(guān)責任人必須客觀、真實地提供有關(guān)情況，回答質(zhì)詢問題。對提供不實情況或數(shù)據(jù)資料的，按照有關(guān)規(guī)定進行處理。第十七條風險管理委員會或工作組就不良貸款的責任認定意見出具《郾城包商村鎮(zhèn)銀行不良貸款責任認定調(diào)查報告》。第十八條在不良貸款責任認定和追究過程中，負責責任認定和追究的風險管理委員會、工作組或行長辦公會等組成人員與各環(huán)節(jié)責任人存在利害關(guān)系（即近親屬關(guān)系），或經(jīng)認定也須對不良貸款承擔相應責任的必須予以回避。第十九條風險管理委員會或工作組應將認定結(jié)論及時以書面形式通知責任人，責任人對認定結(jié)果有疑義的可在接到通知后10個工作日內(nèi)向總行微小企業(yè)金融部提出書面申訴；對責任追究或處罰決定有疑義的可在接到通知后的10個工作日內(nèi)向總行風險管理委員會提出書面申訴。第二十條風險管理部要建立不良貸款責任檔案并負責檔案統(tǒng)一管理。不良貸款責任檔案包括《郾城包商村鎮(zhèn)銀行不良貸款責任認定調(diào)查報告》及責任認定追究過程中形成的其他書面材料(包括有關(guān)責任人的申述資料)等。第七章處罰方式第二十一條對責任人采取處罰必須同時具備如下條件：（一）發(fā)生不良貸款。（二）經(jīng)過調(diào)查認定，責任人具有責任行為。（三）責任行為與不良貸款的形成具有因果關(guān)系。第二十二條處罰方式包括（一）經(jīng)濟處罰。包括扣發(fā)績效工資、年終獎或者其他經(jīng)濟賠償。（二）其它處罰。包括談話提醒、責令限期整改、通報批評、暫停或取消權(quán)限、停職清收、免職、勸退或開除。第二十三條處罰方式依責任行為的嚴重程度和責任大小可以獨立使用也可以合并使用，受到處罰的個人一年內(nèi)不得晉升，受到處罰的個人當年不得參與任何優(yōu)秀評選。第二十四條對涉嫌違法違紀的,除上述處罰方式外還須按有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定承擔相應的法律責任。第八章免責規(guī)定第二十五條 經(jīng)責任認定，有充分證據(jù)表明有關(guān)信貸人員按照銀行業(yè)監(jiān)管部門和我行微小企業(yè)授信管理的各項政策和制度規(guī)定勤勉盡職地履行了職責，在授信出現(xiàn)風險時，應予以免責。

第二十六條不良貸款涉及各環(huán)節(jié)信貸人員經(jīng)查實后符合下列情形之一的，

應予以免責。（一）屬于其崗位職責范疇，且本人已經(jīng)按照當時有效的制度規(guī)定和程序有效履行了崗位職責的。（二）對授信業(yè)務存在的客觀風險隱患予以充分揭示，或針對現(xiàn)實條件下無法有效控制風險的授信業(yè)務提出了明確意見。（三）對未能嚴格按照當時有效制度規(guī)定經(jīng)辦的業(yè)務，進行了抵制的，在審貸會中明確提出異議或反對意見且有記載。（四）因缺乏履行崗位職責所需的關(guān)鍵條件或者資源支持，無法全面有效履職的。（五）因受客觀條件的局限，導致無法及時有效揭示和防范重大風險。包括借款人（或擔保人）與社會中介、政府公共部門串通進行集體/集團詐騙，雖經(jīng)正常程序仍無法事前識別的（但知悉的除外）；因政府公共部門失職，造成了正常途徑無法識別的重大風險，如法定抵押登記部門出具了不完整（或錯誤）的資料，損害我行抵押受償權(quán)益的。（六）其他總行認定應予以免責的行為。第二十七條對于由行業(yè)系統(tǒng)性風險引發(fā)產(chǎn)生的不良貸款，信貸員維護貸款的不良貸款率在容忍度范圍之內(nèi)，且不存在責任行為，查實后則不對該維護信貸員進行責任追究，但仍須承擔不良貸款清收責任。信貸員維護貸款中不良貸款率超出容忍度范圍，但不存在責任行為，查實后應視情況采用降低或暫停相應授權(quán)權(quán)限、暫停職務等措施，同時仍須承擔不良貸款清收責任（依據(jù)不良貸款嚴重程度分別采取在崗清收或離崗清收措施）。第九章附則第二十八條

本辦法由包商銀行微小企業(yè)金融部制定、解釋和修訂，由各分支機構(gòu)負責實施。第二十九條各分支機構(gòu)可按照本辦法制定相應實施細則。第三十條本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。附件：包商銀行微小企業(yè)不良貸款責任認定調(diào)查報告附件：郾城包商村鎮(zhèn)銀行不良貸款責任認定調(diào)查報告編號：（分/支行/部）20年責（號）客戶名稱合同金額及余額（合同）元人民幣/余額元人民幣期限20年月至20年月?lián)l件□信用□保證□抵（質(zhì)）押調(diào)查小組負責人調(diào)查組成員姓名：所在部門及職務：；姓名：所在部門及職務：；姓名：所在部門及職務：；姓名：所在部門及職務：；姓名：所在部門及職務：；姓名：所在部門及職務：；姓名：所在部門及職務：；調(diào)查時間20年月日根據(jù)《郾城包商村鎮(zhèn)銀行不良貸款責任認定及追究管理辦法（試行）》規(guī)定，我們對分/支行不良貸款進行了責任認定。一、報告人聲明與陳述1.本人與該業(yè)務和客戶不存在直接利害關(guān)系，在責任追究過程中沒有收受當事人（單位）的經(jīng)濟利益，或者謀取其他利益。2.本人保證嚴格遵守制度規(guī)定的程序，實事求是地審查了該筆業(yè)務各個環(huán)節(jié)人