固定資產(chǎn)盤點(diǎn)管理制度

＜以上所有信息均為＜以上所有信息均為**公司所有，不得外傳>第11頁(yè)共10頁(yè)2資源安排/會(huì)議/培訓(xùn)/各實(shí)物管理部門資產(chǎn)管理專員根據(jù)盤點(diǎn)計(jì)劃組織安排相關(guān)人員進(jìn)行盤點(diǎn)培訓(xùn)。盤點(diǎn)計(jì)劃、盤點(diǎn)人數(shù)/各實(shí)物管理部門資產(chǎn)管理人員/3系統(tǒng)生成盤點(diǎn)計(jì)劃/各實(shí)物管理部門資產(chǎn)管理專員進(jìn)入資產(chǎn)管理系統(tǒng)下載盤點(diǎn)數(shù)據(jù)。//各實(shí)物管理部門資產(chǎn)管理專員資產(chǎn)管理系統(tǒng)4準(zhǔn)備盤點(diǎn)工/準(zhǔn)備終端，確保資產(chǎn)盤點(diǎn)程序可用，確認(rèn)盤點(diǎn)人員//各實(shí)物管理部門資產(chǎn)管理專員/5下載盤點(diǎn)數(shù)/進(jìn)入資產(chǎn)管理系統(tǒng)下載盤點(diǎn)數(shù)據(jù)至盤點(diǎn)終端//各實(shí)物管理部門資產(chǎn)盤點(diǎn)人員資產(chǎn)管理系統(tǒng)6口盤/監(jiān)盤/各實(shí)物管理部門資產(chǎn)盤點(diǎn)人員、地區(qū)財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)支持處進(jìn)行抽盤//各實(shí)物管理部門資產(chǎn)管理專員、口產(chǎn)會(huì)計(jì)、口合本部業(yè)務(wù)支持處區(qū)域支持人員/7盤點(diǎn)數(shù)據(jù)上/資產(chǎn)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)上傳至資產(chǎn)管理系統(tǒng)//各實(shí)物管理部門資產(chǎn)盤點(diǎn)人員資產(chǎn)管理系統(tǒng)8系統(tǒng)生成盤點(diǎn)報(bào)表/系統(tǒng)生成盤點(diǎn)報(bào)表//各實(shí)物管理部門資產(chǎn)管理專員資產(chǎn)管理系統(tǒng)9分析盤點(diǎn)報(bào)/1、各實(shí)物管理部門資產(chǎn)管理專員負(fù)責(zé)審口盤點(diǎn)報(bào)表完整性。//各實(shí)物管理資產(chǎn)管理專/

2、分析盤盈虧原因。10編制盤點(diǎn)報(bào)/編制盤點(diǎn)報(bào)告，對(duì)盤點(diǎn)工作進(jìn)行總結(jié)。//各實(shí)物管理職能本部、各實(shí)物管理部門資產(chǎn)管理人員/11確定盈虧處理方案/對(duì)盤點(diǎn)盈虧數(shù)據(jù)提出處理方案（管理責(zé)任、賬面等口口//各實(shí)物管理職能本部（事業(yè)部）資產(chǎn)管理人員、業(yè)務(wù)支口處區(qū)域支持、會(huì)計(jì)處資產(chǎn)會(huì)計(jì)/12加強(qiáng)實(shí)物管/根據(jù)盤點(diǎn)的結(jié)果對(duì)于賬實(shí)不符的部分，進(jìn)行總結(jié)，需加強(qiáng)實(shí)物管理//各實(shí)物管理部門資產(chǎn)管理人員、地區(qū)資產(chǎn)會(huì)計(jì)/2.7盤點(diǎn)結(jié)果運(yùn)用2.7.1假性盤虧對(duì)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)呈現(xiàn)的假性盤虧，屬工作失誤對(duì)資產(chǎn)管理不當(dāng)，根據(jù)《業(yè)務(wù)分獎(jiǎng)罰管理規(guī)定》對(duì)責(zé)任人予以業(yè)務(wù)扣分。實(shí)際盤虧資產(chǎn)盤點(diǎn)狀態(tài)為盤虧通常為資產(chǎn)損失，需核實(shí)是否實(shí)物已調(diào)撥外區(qū)，資產(chǎn)管理系統(tǒng)內(nèi)未做調(diào)撥操作、是否為送修或遺失資產(chǎn)，及時(shí)做資產(chǎn)管理系統(tǒng)調(diào)撥操作、確認(rèn)是否送修、遺失做賠款處理，并依據(jù)《獎(jiǎng)勵(lì)與處罰管理規(guī)定》對(duì)責(zé)任人予以行政扣分。假性盤盈對(duì)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)呈現(xiàn)的假性盤盈，屬工作失誤對(duì)資產(chǎn)管理不當(dāng)，根據(jù)《業(yè)務(wù)分獎(jiǎng)罰管理規(guī)定》對(duì)責(zé)任人予以業(yè)務(wù)扣分。實(shí)際盤盈盤盈則體現(xiàn)一些應(yīng)該納入固定資產(chǎn)管理范圍的資產(chǎn)，由于制度或流程存在漏洞而導(dǎo)致該資產(chǎn)未納入固定資產(chǎn)管理范圍。在確定盤盈情況前需排除是否為公司自有資產(chǎn)、是否該資產(chǎn)在系統(tǒng)中已調(diào)入外區(qū)，而實(shí)物尚未進(jìn)行轉(zhuǎn)移。確定盤盈后應(yīng)及時(shí)將資產(chǎn)補(bǔ)入固定資產(chǎn)系統(tǒng)，實(shí)物進(jìn)行固定資產(chǎn)管理，同時(shí)還應(yīng)查明由于哪一制度或流程規(guī)定的漏洞，導(dǎo)致盤盈的出現(xiàn)，并針對(duì)該漏洞進(jìn)行相關(guān)制度的修訂和流程的優(yōu)化，并依據(jù)《獎(jiǎng)勵(lì)與處罰管理規(guī)定》對(duì)責(zé)任人予以行政扣分。實(shí)物登記信息不符存放地等信息不準(zhǔn)確。顯示資產(chǎn)系統(tǒng)中錄入的資產(chǎn)名稱、品牌等屬性或資產(chǎn)責(zé)任人、部門、存放地等信息不準(zhǔn)確。實(shí)物資產(chǎn)管理人員需按照盤點(diǎn)結(jié)果更新系統(tǒng)內(nèi)實(shí)物登記信息，并在以后工作中注意此類信息錄入的準(zhǔn)確性。經(jīng)驗(yàn)分享盤點(diǎn)組織方應(yīng)在盤點(diǎn)結(jié)束后組織經(jīng)驗(yàn)分享活動(dòng)，將一些可取的經(jīng)驗(yàn)在各地區(qū)推廣。整改盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)結(jié)果不合格地區(qū)應(yīng)提交整改報(bào)告至盤點(diǎn)組織方，并落實(shí)執(zhí)行，實(shí)物管理職能本部監(jiān)督。獎(jiǎng)勵(lì)處罰根據(jù)《業(yè)務(wù)分獎(jiǎng)罰管理規(guī)定》對(duì)在盤點(diǎn)過程中執(zhí)行不力或結(jié)果改善情況較差的地區(qū)將對(duì)實(shí)物管理部門負(fù)責(zé)人、主管/經(jīng)理、管理師、分部物資管理人員、資產(chǎn)使用部門負(fù)責(zé)人及其主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行業(yè)務(wù)分獎(jiǎng)懲；對(duì)存在弄虛作假的、執(zhí)行嚴(yán)重不力、屢次改善情況較差的將按照《獎(jiǎng)勵(lì)與處罰管理規(guī)定》對(duì)相關(guān)責(zé)任人予以處罰。資產(chǎn)盤點(diǎn)文件盤點(diǎn)報(bào)表《實(shí)物資產(chǎn)盤點(diǎn)表》：資產(chǎn)管理系統(tǒng)出具報(bào)表，人工分析盤點(diǎn)差異原因及出具調(diào)整辦法?！顿~實(shí)相符率匯總》：資產(chǎn)管理系統(tǒng)出具報(bào)表。2.8.2盤點(diǎn)報(bào)告報(bào)告模板：《固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告模板》報(bào)告內(nèi)容填制要求：按照順豐管理理論體