總賬管理市公開課一等獎(jiǎng)省賽課獲獎(jiǎng)?wù)n件

第3章總賬系統(tǒng)用友管理信息化課堂ERP-U8(v8.72)總賬管理第1頁總賬系統(tǒng)功效概述系統(tǒng)初始化設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)、設(shè)置會(huì)計(jì)科目體系、錄入期初余額、設(shè)置憑證類別、設(shè)置結(jié)算方式。日常業(yè)務(wù)處理填制憑證、審核憑證、出納簽字、記賬以及查詢和匯總記賬憑證。出納管理支票登記，查詢銀行日志賬、現(xiàn)金日志賬和資金日報(bào)表，編制銀行存款余額調(diào)整表。賬簿管理查詢總賬、日志賬、明細(xì)賬及輔助賬。期末處理自動(dòng)轉(zhuǎn)賬，對賬、結(jié)賬等?？傎~管理第2頁一、系統(tǒng)初始化二、日常業(yè)務(wù)處理三、出納管理四、賬簿管理五、期末處理總賬管理第3頁資料1、300賬套總賬系統(tǒng)參數(shù)不允許修改、作廢他人填制憑證，憑證審核控制到操作員2、會(huì)計(jì)科目(1)指定“1001庫存現(xiàn)金”為現(xiàn)金總賬科目、“1002銀行存款”為銀行總賬科目。(2)增加會(huì)計(jì)科目

總賬管理第4頁科目編碼科目名稱輔助賬類型100201工行存款日志賬銀行賬113301應(yīng)收職員借款個(gè)人往來160501專用材料項(xiàng)目核實(shí)160502專用設(shè)備項(xiàng)目核實(shí)160503預(yù)付大型設(shè)備款項(xiàng)目核實(shí)160504為生產(chǎn)準(zhǔn)備工具及器具項(xiàng)目核實(shí)500101直接材料500102直接人工660201辦公費(fèi)部門核實(shí)660202差旅費(fèi)部門核實(shí)660203工資部門核實(shí)660204折舊費(fèi)部門核實(shí)660205福利費(fèi)部門核實(shí)660206其它總賬管理第5頁(3)修改會(huì)計(jì)科目“1121應(yīng)收票據(jù)”、“1122應(yīng)收賬款”、“2203預(yù)收賬款”科目輔助賬類型為“客戶往來”(無受控系統(tǒng))；“2201應(yīng)付票據(jù)”、“2202應(yīng)付賬款”、“1123預(yù)付賬款”科目輔助賬類型為“供給商往來”(無受控系統(tǒng))；“1605工程物資”科目及所屬明細(xì)科目輔助賬類型為“項(xiàng)目核實(shí)”。3、項(xiàng)目目錄項(xiàng)目大類為“自建工程”，核實(shí)科目為“工程物資”及明細(xì)科目，項(xiàng)目內(nèi)容為1號(hào)工程和2號(hào)工程，其中1號(hào)工程包含“自建廠房”和“設(shè)備安裝”兩項(xiàng)工程總賬管理第6頁4、憑證類別

類別名稱限制類型限制科目收款憑證借方必有1001，1002付款憑證貸方必有1001，1002轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001，1002總賬管理第7頁5、期初余額科目名稱期初余額備注庫存現(xiàn)金8000銀行存款/工行存款22應(yīng)收票據(jù)1170-11-22，大地企業(yè)購置乙產(chǎn)品，價(jià)稅累計(jì)1170元，付票據(jù)一張，票號(hào)78989應(yīng)收賬款14540-11-12，天益企業(yè)購置甲產(chǎn)品，價(jià)稅累計(jì)7020元，貨款未付，發(fā)票號(hào)78987；-11-18，明興企業(yè)購置甲產(chǎn)品，價(jià)稅累計(jì)7020元，貨款未付，發(fā)票號(hào)78988；-11-22，為明興企業(yè)代墊運(yùn)費(fèi)500元。應(yīng)收職員借款6000供給部楊明出差借差旅費(fèi)6000元預(yù)付賬款0-11-23，預(yù)付北京無憂企業(yè)貨款20000元原材料75332總賬管理第8頁庫存商品50000固定資產(chǎn)121累計(jì)折舊155124短期借款10應(yīng)付票據(jù)25740-11-23，向大為企業(yè)購鋼材25740元應(yīng)付賬款6-11-15，向北京無憂企業(yè)購鋼材38610元；-11-18，向杰信企業(yè)購油漆23400元預(yù)收賬款30000-11-26，預(yù)收偉達(dá)企業(yè)貨款30000元應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額3832（借）應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額0長久借款00實(shí)收資本1000000總賬管理第9頁6、結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱1現(xiàn)金2現(xiàn)金支票3轉(zhuǎn)賬支票4信匯5電匯總賬管理第10頁1、應(yīng)用前準(zhǔn)備2、設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)3、設(shè)置會(huì)計(jì)科目（指定、增加、修改）4、設(shè)置項(xiàng)目目錄5、設(shè)置憑證類別6、輸入期初余額7、設(shè)置結(jié)算方式一、總賬系統(tǒng)初始化總賬管理第11頁（1）引入“D：\300賬套備份\(2-1)基礎(chǔ)設(shè)置”賬套備份數(shù)據(jù)。（2）將系統(tǒng)日期修改為“1月1日”，（3）以賬套主管身份注冊進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)1、應(yīng)用準(zhǔn)備總賬管理第12頁（1）在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)“業(yè)務(wù)”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”命令，打開總賬系統(tǒng)。（2）在總賬系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置”|“選項(xiàng)”命令，打開“選項(xiàng)”對話框。（3）單擊“編輯”按鈕

（4）按照資料要求操作2、設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)注意：總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置將決定總賬系統(tǒng)輸入控制、處理方式、數(shù)據(jù)流向、輸出格式等，設(shè)定后普通不能隨意改變

總賬管理第13頁（1）在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)“設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“財(cái)務(wù)”|“會(huì)計(jì)科目”命令，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目”窗口。（2）執(zhí)行“編輯”|“指定科目”命令，打開“指定科目”對話框。（3）單擊“>”按鈕將“1001庫存現(xiàn)金”從“待選科目”窗口選入“已選科目”窗口。（4）用一樣方法指定“銀行存款”科目（5）單擊“確定”按鈕

3、指定會(huì)計(jì)科目總賬管理第14頁注意：（1）被指定“現(xiàn)金總賬科目”及“銀行總賬科目”必須是一級會(huì)計(jì)科目（2）只有指定現(xiàn)金及銀行總賬科目才能進(jìn)行出納簽字操作（3）只有指定現(xiàn)金及銀行總賬科目才能查詢現(xiàn)金日志賬和銀行存款日志賬

3、指定會(huì)計(jì)科目總賬管理第15頁在“會(huì)計(jì)科目”窗口中，單擊“增加”按鈕，打開“新增會(huì)計(jì)科目”對話框

，執(zhí)行操作4、增加會(huì)計(jì)科目總賬管理第16頁在“會(huì)計(jì)科目”窗口中，雙擊要修改會(huì)計(jì)科目，或在選中要修改會(huì)計(jì)科目后單擊“修改”按鈕，打開“會(huì)計(jì)科目_修改”對話框

，執(zhí)行操作5、修改會(huì)計(jì)科目總賬管理第17頁提醒：（1）“無受控系統(tǒng)”即該賬套不使用“應(yīng)收”及“應(yīng)付”系統(tǒng)，“應(yīng)收”及“應(yīng)付”業(yè)務(wù)均以輔助賬形式在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行核實(shí)。（2）在會(huì)計(jì)科目使用前一定要先檢驗(yàn)系統(tǒng)預(yù)置會(huì)計(jì)科目是否能夠滿足需要，假如不能滿足需要，則以增加或修改方式增加新會(huì)計(jì)科目及修改已經(jīng)存在會(huì)計(jì)科目，假如系統(tǒng)預(yù)置會(huì)計(jì)科目中有一些是并不需要，能夠采取刪除方法刪除。（3）凡是設(shè)置有輔助核實(shí)內(nèi)容會(huì)計(jì)科目，在填制憑證時(shí)都需填制詳細(xì)輔助核實(shí)內(nèi)容5、修改會(huì)計(jì)科目總賬管理第18頁（1）新增項(xiàng)目大類①在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)“設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“財(cái)務(wù)”|“項(xiàng)目目錄”命令，打開“項(xiàng)目檔案”對話框②單擊“增加”按鈕，打開“項(xiàng)目大類定義_增加”對話框③錄入新項(xiàng)目大類名稱

（2）指定項(xiàng)目核實(shí)科目

①單擊“項(xiàng)目大類”欄下三角按鈕，選擇“自建工程”項(xiàng)目大類②單擊“核實(shí)科目”選項(xiàng)卡③單擊“〉〉”按鈕，將工程物資及其下級明細(xì)科目從“待選科目”列表中選入“已選科目”列表④單擊“確定”按鈕確認(rèn)

6、設(shè)置項(xiàng)目目錄總賬管理第19頁（3）進(jìn)行項(xiàng)目分類定義①單擊“項(xiàng)目分類定義”選項(xiàng)卡。②錄入分類編碼

（4）項(xiàng)目目錄維護(hù)

①

單擊“項(xiàng)目目錄”選項(xiàng)卡，單擊“維護(hù)”按鈕，進(jìn)入“項(xiàng)目目錄維護(hù)”窗口

②單擊“增加”按鈕，錄入項(xiàng)目編號(hào)

6、設(shè)置項(xiàng)目目錄總賬管理第20頁注意：（1）一個(gè)項(xiàng)目大類能夠指定多個(gè)科目，一個(gè)科目只能屬于一個(gè)項(xiàng)目大類。（2）在每年年初應(yīng)將已結(jié)算或不用項(xiàng)目刪除。（3）標(biāo)識(shí)結(jié)算后項(xiàng)目將不能再使用

6、設(shè)置項(xiàng)目目錄總賬管理第21頁（1）在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)“設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“財(cái)務(wù)”|“憑證類別”命令，打開“憑證類別預(yù)置”對話框

（2）選中憑證分類方式7、設(shè)置憑證類別總賬管理第22頁注意：（1）已使用憑證類別不能刪除，也不能修改類別字。（2）假如收款憑證限制類型為借方必有“1001，1002”，則在填制憑證時(shí)系統(tǒng)要求收款憑證借方一級科目最少有一個(gè)是“1001”或“1002”，不然，系統(tǒng)會(huì)判斷該張憑證不屬于收款憑證類別，不允許保留。付款憑證及轉(zhuǎn)賬憑證也應(yīng)滿足對應(yīng)要求。（3）假如直接錄入科目編碼，則編碼間標(biāo)點(diǎn)符號(hào)應(yīng)為英文狀態(tài)下標(biāo)點(diǎn)符號(hào)，不然系統(tǒng)會(huì)提醒科目編碼有錯(cuò)誤7、設(shè)置憑證類別總賬管理第23頁（1）在總賬系統(tǒng)中，單擊“設(shè)置”|“期初余額”，進(jìn)入“期初余額錄入”窗口（2）白色單元為末級科目，能夠直接輸入期初余額,灰色單元為非末級科目，不能夠直接錄入余額，必須待下級科目余額錄入完成后自動(dòng)匯總生成。（3）黃色單元代表對該科目設(shè)置了輔助核實(shí)，不允許直接錄入余額，需要在該單元格中雙擊進(jìn)入輔助賬期初設(shè)置，在輔助賬中輸入期初數(shù)據(jù)，完成后自動(dòng)返回總賬期初余額表中（4）單擊“試算”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)行試算平衡

8、錄入期初余額總賬管理第24頁注意：（1）只需輸入末級科目標(biāo)余額，非末級科目標(biāo)余額由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算生成。（2）假如要修改余額方向，能夠在未錄入余額情況下，單擊“方向”按鈕改變余額方向。(只能修改總賬科目標(biāo)余額方向)（3）總賬科目與其下級科目標(biāo)方向必須一致。假如所錄明細(xì)余額方向與總賬余額方向相反，則用“-”號(hào)表示。（4）假如錄入余額科目有輔助核實(shí)內(nèi)容，則在錄入余額時(shí)必須錄入輔助核實(shí)明細(xì)內(nèi)容，而修改時(shí)也應(yīng)修改明細(xì)內(nèi)容。

8、錄入期初余額總賬管理第25頁（5）假如某一科目有數(shù)量(外幣)核實(shí)要求，錄入余額時(shí)還應(yīng)輸入該余額數(shù)量(外幣)（6）假如年中某月開始建賬，需要輸入啟用月份月初余額及年初到該月借貸方累計(jì)發(fā)生額(年初余額由系統(tǒng)依據(jù)月初余額及借貸方累計(jì)發(fā)生額自動(dòng)計(jì)算生成)。（7）系統(tǒng)只能對月初余額平衡關(guān)系進(jìn)行試算，而不能對年初余額進(jìn)行試算。（8）假如期初余額不平衡，能夠填制憑證不過不允許記賬。（9）憑證記賬后，期初余額變?yōu)橹蛔x狀態(tài)，不能再修改

8、錄入期初余額總賬管理第26頁（1）在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)“設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“收付結(jié)算”|“結(jié)算方式”命令，進(jìn)入“結(jié)算方式”窗口

（2）錄入結(jié)算方式9、設(shè)置結(jié)算方式總賬管理第27頁1、試驗(yàn)準(zhǔn)備2、設(shè)置慣用摘要3、填制憑證4、審核憑證5、出納簽字6、修改憑證7、刪除憑證二、總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理總賬管理第28頁8、設(shè)置慣用憑證9、記賬10、查詢憑證11、沖銷憑證12、查詢賬簿二、總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理總賬管理第29頁(1)引入“D：\300賬套備份\(3-1)總賬初始化”賬套備份數(shù)據(jù).(2)將系統(tǒng)日期修改為“1月31日”1、應(yīng)用準(zhǔn)備總賬管理第30頁按教材P39表3-5要求設(shè)置慣用摘要(1)設(shè)置慣用摘要后能夠在填制憑證時(shí)調(diào)用

(2)在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)“設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“其它”|“慣用摘要”命令，打開“慣用摘要”對話框

注意:慣用摘要中“相關(guān)科目”是指使用該摘要時(shí)通常使用相關(guān)科目。假如設(shè)置相關(guān)科目，則在調(diào)用該慣用摘要時(shí)系統(tǒng)會(huì)將相關(guān)科目一并列出，能夠修改

2、設(shè)置慣用摘要總賬管理第31頁以“002王東”身份填制記賬憑證經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資料見教材P393、填制憑證總賬管理第32頁F2調(diào)用慣用摘要，科目等資料F5增加憑證F6保留憑證空格鍵改變余額方向“=”鍵取借貸方差額“-”鍵紅字金額錄入憑證快捷鍵匯總總賬管理第33頁（1）在憑證填制完成后，能夠單擊“保留”保留憑證，也能夠單擊“增加”保留并增加下一張憑證（2）憑證填制完成后，在未審核前能夠直接修改（3）假如憑證金額錄錯(cuò)了方向，能夠直接按空格鍵改變余額方向（4）憑證日期應(yīng)滿足總賬選項(xiàng)中設(shè)置，假如默認(rèn)系統(tǒng)選項(xiàng)，則不允許憑證日期逆序3、填制憑證總賬管理第34頁（5）在填制憑證時(shí)假如使用含有輔助核實(shí)內(nèi)容會(huì)計(jì)科目，則應(yīng)選擇對應(yīng)輔助核實(shí)內(nèi)容，不然將不能查詢到輔助核實(shí)相關(guān)資料（6）“=”鍵意為取借貸方差額到當(dāng)前光標(biāo)位置。每張憑證上只能使用一次。（7）假如在設(shè)置憑證類別時(shí)已經(jīng)設(shè)置了不一樣種類憑證限制類型及限制科目，則在填制憑證時(shí)，假如憑證類別選擇錯(cuò)誤，在進(jìn)入新狀態(tài)時(shí)系統(tǒng)則會(huì)提醒憑證不能滿足條件，憑證不能保留3、填制憑證總賬管理第35頁以“001周健”身份審核憑證4、審核憑證總賬管理第36頁（1）系統(tǒng)要求制單人和審核人不能是同一個(gè)人，所以在審核憑證前一定要首先檢驗(yàn)一下，當(dāng)前操作員是否就是制單人，假如是，則應(yīng)更換操作員。（2）憑證審核操作權(quán)限應(yīng)首先在“系統(tǒng)管理”權(quán)限中進(jìn)行賦權(quán)，其次還要注意在總賬系統(tǒng)選項(xiàng)中是否設(shè)置了“憑證審核控制到操作員”選項(xiàng)，假如設(shè)置了該選項(xiàng)，則應(yīng)繼續(xù)設(shè)置審核明細(xì)權(quán)限，即“數(shù)據(jù)權(quán)限”中“用戶”權(quán)限。（3）只有在“數(shù)據(jù)權(quán)限”中設(shè)置了某用戶有權(quán)審核其它某一用戶所填制憑證權(quán)限，該用戶才真正擁有了審核憑證權(quán)限。（4）在憑證審核功效中除了能夠分別對單張憑證進(jìn)行審核外，還能夠執(zhí)行“成批審核”功效，對符合條件待審核憑證進(jìn)行成批審核4、審核憑證總賬管理第37頁（5）在審核憑證功效中還能夠?qū)τ绣e(cuò)誤憑證進(jìn)行“標(biāo)錯(cuò)”處理，還能夠“取消”審核。（6）已審核憑證將不能直接修改，只能在取消審核后才能在填制憑證功效中進(jìn)行修改

4、審核憑證總賬管理第38頁以“003張平”身份進(jìn)行出納簽字5、出納簽字總賬管理第39頁（1）出納簽字操作既能夠在“憑證審核”后進(jìn)行，也能夠在“憑證審核”前進(jìn)行。（2）進(jìn)行出納簽字操作員應(yīng)已在系統(tǒng)管理中賦予了出納簽字權(quán)限。（3）要進(jìn)行出納簽字操作應(yīng)滿足以下3個(gè)條件：首先，在總賬系統(tǒng)“選項(xiàng)”中已經(jīng)設(shè)置了“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”；其次已經(jīng)在會(huì)計(jì)科目中進(jìn)行了“指定科目”操作；再次，憑證中所使用會(huì)計(jì)科目是已經(jīng)在總賬系統(tǒng)中設(shè)置為“日志賬”輔助核實(shí)內(nèi)容會(huì)計(jì)科目。（4）假如發(fā)覺已經(jīng)進(jìn)行了出納簽字憑證有錯(cuò)誤，應(yīng)在取消出納簽字后再在填制憑證功效中進(jìn)行修改

5、出納簽字總賬管理第40頁修改第２號(hào)付款憑證金額為800元。（1）未審核憑證能夠直接修改。（2）已進(jìn)行出納簽字而未審核憑證假如發(fā)覺有錯(cuò)誤，能夠由原出納簽字操作員在“出納簽字”功效中取消出納簽字后，再由原制單人在填制憑證功效中修改憑證。（3）假如在總賬系統(tǒng)選項(xiàng)中選中“允許修改、作廢他人填制憑證”，則在填制憑證功效中能夠由非原制單人修改或作廢他人填制憑證，被修改憑證制單人將被修改為現(xiàn)在修改憑證人。6、修改憑證總賬管理第41頁（4）假如在總賬系統(tǒng)選項(xiàng)中沒有選中“允許修改、作廢他人填制憑證”，則只能由原制單人在填制憑證功效中修改或作廢憑證。（5）已審核憑證假如發(fā)覺有錯(cuò)誤，應(yīng)由原審核人在“審核憑證”功效中取消審核簽字后，再由原制單人在填制憑證功效中修改憑證。（6）被修改憑證應(yīng)在保留后退出。（7）憑證輔助項(xiàng)內(nèi)容假如有錯(cuò)誤，能夠在單擊含有錯(cuò)誤輔助項(xiàng)會(huì)計(jì)科目后，將鼠標(biāo)移到錯(cuò)誤輔助項(xiàng)所在位置，當(dāng)出現(xiàn)“筆頭狀光標(biāo)”時(shí)雙擊此處，彈出輔助項(xiàng)錄入窗口，直接修改輔助項(xiàng)內(nèi)容，或者按Ctrl+S鍵調(diào)出輔助項(xiàng)錄入窗口后修改

6、修改憑證總賬管理第42頁刪除第1號(hào)收款憑證并整理斷號(hào)。（1）未審核憑證能夠直接刪除，已審核或已進(jìn)行出納簽字憑證不能直接刪除，必須在取消審核及取消出納簽字后再刪除

（2）若要?jiǎng)h除憑證，必須先進(jìn)行“作廢”操作，而后再進(jìn)行整理

（3）對于作廢憑證，能夠單擊“作廢/恢復(fù)”按鈕，取消“作廢”標(biāo)志

（4）作廢憑證不能修改、不能審核，但應(yīng)參加記賬。（5）只能對未記賬憑證進(jìn)行憑證整理。（6）賬簿查詢時(shí)查不到作廢憑證數(shù)據(jù)

7、刪除憑證總賬管理第43頁資料要求見教材P398、設(shè)置慣用憑證總賬管理第44頁由“001周健”進(jìn)行記賬。（1）假如期初余額試算不平衡不允許記賬，假如有未審核憑證不允許記賬，上月未結(jié)賬本月不能記賬。（2）假如不輸入記賬范圍，系統(tǒng)默認(rèn)為全部憑證。（3）記賬后不能整理斷號(hào)。（4）已記賬憑證不能在“填制憑證”功效中查詢

9、記賬總賬管理第45頁反記賬功效激活：進(jìn)入“期末-對賬”界面，按CTRL+H鍵，激活恢復(fù)記賬前狀態(tài)功效，此時(shí)在總賬系統(tǒng)憑證菜單顯示有“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”命令，如需反記賬可執(zhí)行“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”命令。執(zhí)行該命令后憑證恢復(fù)為未記賬狀態(tài)。9、記賬總賬管理第46頁由“002王東”沖銷已記賬第1號(hào)付款憑證。（1）沖銷憑證是針對已記賬憑證由系統(tǒng)自動(dòng)生成一張紅字沖銷憑證。（2）沖銷憑證相當(dāng)于填制了一張憑證，不需保留，只要進(jìn)入新狀態(tài)就由系統(tǒng)將沖銷憑證自動(dòng)保留。（3）已沖銷憑證仍需審核、出納簽字后記賬

10、沖銷記賬憑證總賬管理第47頁11、查詢（憑證和賬簿）查詢已記賬第1號(hào)轉(zhuǎn)賬憑證。查詢“管理費(fèi)用”總賬，并聯(lián)查明細(xì)賬及第2號(hào)付款憑證。查詢余額表并聯(lián)查專題資料。查詢管理費(fèi)用明細(xì)賬。定義并查詢“應(yīng)交增值稅”多欄賬。查詢客戶往來明細(xì)賬。查詢部門總賬?？傎~管理第48頁三、出納管理1、查詢?nèi)罩举~2、查詢資金日報(bào)表3、支票登記簿4、銀行對賬

總賬管理第49頁（1）執(zhí)行“出納”|“現(xiàn)金日志賬”命令，打開“現(xiàn)金日志賬查詢條件”對話框。（2）單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“現(xiàn)金日志賬”窗口1、查詢?nèi)罩举~總賬管理第50頁注意：（1）只有在“會(huì)計(jì)科目”功效中使用“指定科目”功效指定“現(xiàn)金總賬科目”及“銀行總賬科目”，才能查詢“現(xiàn)金日志賬”及“銀行存款日志賬”。（2）既能夠按日查詢，也能夠按月查詢現(xiàn)金及銀行存款日志賬。（3）查詢?nèi)罩举~時(shí)還能夠查詢包含未記賬憑證日志賬。在已打開日志賬窗口中還能夠經(jīng)過單擊“過濾”按鈕，經(jīng)過輸入過濾條件快速查詢?nèi)罩举~詳細(xì)內(nèi)容。（4）在已打開日志賬窗口中還能夠經(jīng)過單擊“憑證”按鈕，查詢該條統(tǒng)計(jì)所對應(yīng)記賬憑證1、查詢?nèi)罩举~總賬管理第51頁2、查詢資金日報(bào)執(zhí)行“出納”|“資金日報(bào)”命令總賬管理第52頁3、支票登記簿執(zhí)行“出納”|“支票登記簿”命令，按教材P55要求登記轉(zhuǎn)賬支票?？傎~管理第53頁4、銀行對賬執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”命令總賬管理第54頁四、總賬期末業(yè)務(wù)處理

1、定義轉(zhuǎn)賬分錄2、生成機(jī)制憑證3、對賬4、結(jié)賬

總賬管理第55頁1、定義轉(zhuǎn)賬分錄

含義：對月末發(fā)生固定業(yè)務(wù)（如待攤費(fèi)用分?jǐn)?、借款利息?jì)提、工資計(jì)提、折舊計(jì)提等），利用“轉(zhuǎn)賬定義”功效定義轉(zhuǎn)賬憑證內(nèi)容，每個(gè)月月末可自動(dòng)生成轉(zhuǎn)賬憑證，無需手工輸入。（1）設(shè)置自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證試驗(yàn)資料見教材P63?？傎~管理第56頁1、定義轉(zhuǎn)賬分錄

（2）設(shè)置對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證試驗(yàn)資料見教材P63。由001周健增加“222102應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅”科目對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)不但能夠進(jìn)行兩個(gè)科目一對一結(jié)轉(zhuǎn)，還能夠進(jìn)行科目標(biāo)一(一個(gè)轉(zhuǎn)出科目)對多(多個(gè)轉(zhuǎn)入科目)結(jié)轉(zhuǎn)。對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)科目可為上級科目，但其下級科目標(biāo)科目結(jié)構(gòu)必須一致(相同明細(xì)科目)，假如有輔助核實(shí)，則兩個(gè)科目標(biāo)輔助賬類也必須一一對應(yīng)。對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)只能結(jié)轉(zhuǎn)期末余額

總賬管理第57頁1、定義轉(zhuǎn)賬分錄

（3）設(shè)置期間損益結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證試驗(yàn)資料見教材P63。

損益科目結(jié)轉(zhuǎn)表中本年利潤科目必須為末級科目，且為本年利潤入賬科目標(biāo)下級科目總賬管理第58頁2、生成機(jī)制憑證

（1）生成自定義結(jié)轉(zhuǎn)及對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證

因?yàn)槠谀┺D(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)起源為賬簿，所以，為了確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確應(yīng)在全部業(yè)務(wù)都記賬后再進(jìn)行期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)操作。假如有未記賬憑證，則系統(tǒng)會(huì)給予提醒，假如確認(rèn)該筆未記賬業(yè)務(wù)對此時(shí)正在結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)沒有影響能夠選擇繼續(xù)，不然停頓當(dāng)前操作。在將未記賬憑證記賬后再進(jìn)行期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)操作。注意：生成這兩張憑證后，必須要進(jìn)行審核、記賬操作，以免影響下一步期間損益結(jié)轉(zhuǎn)正確性。

總賬管理第59頁2、生成機(jī)制憑證

（2）生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證

注意：生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證前，必須將全部未記賬憑證進(jìn)行記賬，以確保損益類科目標(biāo)完整性。注意：生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證后，必須將該張憑證審核記賬，以確保報(bào)表數(shù)據(jù)正確。轉(zhuǎn)賬憑證生成工作應(yīng)在月末進(jìn)行。假如有各種轉(zhuǎn)賬憑證形式，尤其是包括到多項(xiàng)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，一定要注意轉(zhuǎn)賬先后次序。經(jīng)過轉(zhuǎn)賬生成功效生成轉(zhuǎn)賬憑證必須保留，不然將視同放棄。期末自動(dòng)轉(zhuǎn)賬處理