2022年季度審計(jì)工作總結(jié)

第5頁(yè)共5頁(yè)2022年?季度審計(jì)工?作總結(jié)(?一)根據(jù)?年度審計(jì)計(jì)?劃安排，內(nèi)?審部于__?_年___?月___號(hào)?至___月?___日對(duì)?公司存貨管?理進(jìn)行了審?計(jì)。一、?審計(jì)概況?審計(jì)依據(jù)：?財(cái)政部《會(huì)?計(jì)法》、《?內(nèi)部會(huì)計(jì)控?制規(guī)范》等?有關(guān)規(guī)定。?審計(jì)項(xiàng)目：?存貨管理審?計(jì)。審計(jì)?范圍：倉(cāng)儲(chǔ)?管理的制度?完備性和嚴(yán)?密性;原材?料入庫(kù)、在?產(chǎn)品和原材?料的出庫(kù)、?在產(chǎn)品和產(chǎn)?成品的入庫(kù)?、產(chǎn)成品出?庫(kù)的合規(guī)性?和準(zhǔn)確性;?貨品賬目和?盤(pán)點(diǎn);殘次?冷背存貨的?管理情況;?存貨保安情?況。__?_程序和方?法：(1?)檢查倉(cāng)儲(chǔ)?管理的相關(guān)?制度文檔。?(2)抽?查原材料、?在產(chǎn)品和產(chǎn)?成品的出入?庫(kù)記錄。?(3)訪談?倉(cāng)儲(chǔ)管理相?關(guān)人員，了?解內(nèi)控制度?嚴(yán)密性和相?關(guān)制度的執(zhí)?行情況。?(4)會(huì)同?倉(cāng)儲(chǔ)主管人?員、財(cái)務(wù)人?員盤(pán)點(diǎn)存貨?庫(kù)存。(?5)實(shí)地考?察和訪談相?結(jié)合，檢查?存貨保安情?況。二、?審計(jì)評(píng)論?經(jīng)過(guò)審計(jì)，?我們有如下?結(jié)論：可?以看出，我?單位在存貨?管理方面具?有以下特點(diǎn)?：一是制度?建設(shè)比較健?全。對(duì)照財(cái)?務(wù)部下發(fā)的?《內(nèi)部會(huì)計(jì)?控制規(guī)范》?，我單位的?存貨管理制?度的建設(shè)具?有很強(qiáng)的實(shí)?用性和科學(xué)?性。二是內(nèi)?部控制系統(tǒng)?比較完整。?對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)管理?人員的配備?比較科學(xué)合?理，不相容?崗位的倉(cāng)儲(chǔ)?人員實(shí)現(xiàn)了?分離。審?計(jì)中發(fā)現(xiàn)了?一些問(wèn)題，?但這些問(wèn)題?極少是因?yàn)?倉(cāng)儲(chǔ)管理制?度沒(méi)有涵蓋?，原因如下?：一是實(shí)際?工作中不可?避免會(huì)出現(xiàn)?的偏差;二?是部分倉(cāng)儲(chǔ)?管理人員對(duì)?制度的執(zhí)行?還存在不到?位的現(xiàn)象，?出現(xiàn)的問(wèn)題?只要認(rèn)真對(duì)?待是完全可?以避免的。?在現(xiàn)場(chǎng)審?計(jì)過(guò)程中大?多數(shù)問(wèn)題已?與相關(guān)人員?進(jìn)行了溝通?，并提出了?整改建議，?公司生產(chǎn)部?領(lǐng)導(dǎo)及生產(chǎn)?部倉(cāng)庫(kù)管理?組上下高度?重視，這些?問(wèn)題正在積?極整改過(guò)程?中。三、?審計(jì)結(jié)果及?建議1、?審計(jì)結(jié)果：?(1)實(shí)?際材料出庫(kù)?過(guò)程中，存?在部分倉(cāng)庫(kù)?管理員在未?履行全部手?續(xù)后就出庫(kù)?的情況，盡?管事后進(jìn)行?了補(bǔ)記錄。?(2)_?__年__?_月___?日，半成品?倉(cāng)BOS-?330主板?出庫(kù)記錄和?車間領(lǐng)用記?錄不符，出?庫(kù)記錄少了?___套。?經(jīng)了解，是?由于車間第?二次補(bǔ)領(lǐng)_?__套后，?倉(cāng)庫(kù)管理員?沒(méi)有予以記?錄。(3?)___年?___月_?__日，成?品倉(cāng)有一批?電控鎖(3?2把)入庫(kù)?未記錄。?(4)經(jīng)過(guò)?盤(pán)點(diǎn)，半成?品倉(cāng)、成品?倉(cāng)的賬實(shí)基?本相符，但?原材料倉(cāng)的?接線端子、?電阻的數(shù)量?出現(xiàn)合理范?圍外的損耗?。經(jīng)了解是?出貨時(shí)計(jì)量?不夠精確，?只是憑經(jīng)驗(yàn)?的眼看估數(shù)?。(5)?部分倉(cāng)庫(kù)管?理員的安全?意識(shí)不強(qiáng)，?對(duì)倉(cāng)庫(kù)保管?的安全知識(shí)?回答不正確?。2、審?計(jì)建議：?(1)關(guān)于?倉(cāng)儲(chǔ)管理制?度執(zhí)行加?強(qiáng)對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)工?作人員的教?育，并建議?將制度執(zhí)行?情況和業(yè)績(jī)?考核掛鉤，?強(qiáng)化公司倉(cāng)?儲(chǔ)管理制度?的執(zhí)行力度?。(2)?材料出入庫(kù)?一定要嚴(yán)格?按照流程，?避免漏記、?錯(cuò)記，原材?料出庫(kù)要?準(zhǔn)確計(jì)數(shù)，?不要因?yàn)槁?煩而目測(cè)計(jì)?數(shù)。(3?)加強(qiáng)對(duì)倉(cāng)?庫(kù)管理人員?的安全知識(shí)?教育，強(qiáng)化?倉(cāng)庫(kù)管理人?員的安全意?識(shí)。四、?其他說(shuō)明?因限于此次?存貨管理審?計(jì)的重點(diǎn)、?范圍，審計(jì)?工作無(wú)法觸?及所有方面?。審計(jì)方法?以抽樣為原?則，因此在?報(bào)告中未必?揭示所有問(wèn)?題。以上?報(bào)告送呈董?事會(huì)審計(jì)委?員會(huì)審閱。?季度審計(jì)?工作總結(jié)(?二)__?_年是全面?貫徹落實(shí)_?__確定的?各項(xiàng)目標(biāo)任?務(wù)的起步之?年，系統(tǒng)也?面臨職能整?合調(diào)整的壓?力。中央的?___規(guī)定?及省委省政?府出臺(tái)的規(guī)?范政府部門?行為的規(guī)定?，都將切實(shí)?地影響預(yù)算?的執(zhí)行和財(cái)?務(wù)成果的反?映?，F(xiàn)將季?度工作總結(jié)?如下：一?、思想方面?。為凝聚?人心，激發(fā)?動(dòng)力，市局?黨委在年初?___開(kāi)展?了“強(qiáng)責(zé)任?、轉(zhuǎn)作風(fēng)、?重實(shí)干、求?實(shí)效”為主?題的新春教?育周活動(dòng)，?聆聽(tīng)了市委?黨校___?教授所作的?___的體?會(huì)講座，觀?看了警示教?育片，還去?現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地參?觀了___?國(guó)家級(jí)檢測(cè)?試驗(yàn)科研基?地建設(shè)工地?，多樣的教?育形式，豐?富的教育內(nèi)?容，提高了?認(rèn)識(shí)，開(kāi)闊?了眼界，振?奮了精神，?既為局黨委?提出的工作?目標(biāo)、工作?思路倍感振?奮，又對(duì)照?工作目標(biāo)深?刻反思自身?的不足，為?今年的工作?在思想上做?好充分的準(zhǔn)?備。二、?工作方面。?四季度在?完成日常工?作的同時(shí)，?重點(diǎn)開(kāi)展了?財(cái)務(wù)決算報(bào)?表編制、監(jiān)?督抽_(kāi)__?費(fèi)績(jī)效預(yù)評(píng)?、系統(tǒng)財(cái)務(wù)?內(nèi)審等工作?：(一)?完成財(cái)務(wù)年?報(bào)編制工作?。財(cái)務(wù)年?報(bào)是財(cái)政部?門了解預(yù)算?執(zhí)行情況和?各項(xiàng)重要支?出數(shù)據(jù)的基?礎(chǔ)性資料，?并且隨著國(guó)?庫(kù)集中支付?、財(cái)務(wù)集中?核算等財(cái)政?監(jiān)管體系的?確立，財(cái)政?部門對(duì)單位?財(cái)務(wù)年報(bào)的?編報(bào)提出了?更高的要求?。我能克服?時(shí)間緊、工?作量大等困?難，在完成?三個(gè)單位財(cái)?務(wù)年報(bào)編制?工作的同時(shí)?，指導(dǎo)下屬?兩院及時(shí)完?成編報(bào)工作?。(二)?監(jiān)督抽_(kāi)_?_費(fèi)績(jī)效預(yù)?評(píng)工作。?績(jī)效預(yù)評(píng)是?財(cái)政部門對(duì)?預(yù)算安排資?金事先進(jìn)行?核實(shí)的經(jīng)費(fèi)?評(píng)審工作，?相比以評(píng)定?等次為目標(biāo)?的事后評(píng)價(jià)?工作，績(jī)效?預(yù)評(píng)可根據(jù)?評(píng)審情況直?接削減項(xiàng)目?預(yù)算資金。?監(jiān)督抽查是?我局履行職?能最重要的?監(jiān)管手段，?也是多年來(lái)?財(cái)政部門確?定的經(jīng)費(fèi)保?障重點(diǎn)項(xiàng)目?，圍繞監(jiān)督?抽查計(jì)劃的?實(shí)施、項(xiàng)目?資金的使用?，我局制定?了比較完整?的制度體系?，在歷年財(cái)?政績(jī)效評(píng)價(jià)?中均得到了?90以上的?高分。為?使今年的績(jī)?效預(yù)評(píng)得到?順利開(kāi)展，?我與業(yè)務(wù)處?室一起做了?大量的準(zhǔn)備?工作，并隨?著評(píng)審小組?的兩次現(xiàn)場(chǎng)?核查，又及?時(shí)提供了評(píng)?審所需的證?明材料。評(píng)?審意見(jiàn)下達(dá)?后，及時(shí)起?草了反饋意?見(jiàn)。因財(cái)政?從本身利益?出發(fā)需要核?減預(yù)算經(jīng)費(fèi)?，而我局監(jiān)?督抽_(kāi)__?費(fèi)項(xiàng)目各項(xiàng)?依據(jù)又較為?充分，這項(xiàng)?牽扯了我太?多精力的評(píng)?審工作到目?前為止還未?有最終結(jié)果?。(三)?全市系統(tǒng)內(nèi)?部審計(jì)工作?。系統(tǒng)內(nèi)?部審計(jì)已開(kāi)?展了八年，?與以往聘請(qǐng)?審計(jì)專家不?同，今年是?系統(tǒng)利用自?身力量獨(dú)立?開(kāi)展內(nèi)審的?第一年。由?于時(shí)間較緊?，內(nèi)審成員?又從未正式?涉及過(guò)審計(jì)?業(yè)務(wù)，因此?現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)結(jié)?束后，我負(fù)?責(zé)的核實(shí)數(shù)?據(jù)、出具報(bào)?告等后續(xù)工?作量非常大?。目前相關(guān)?工作還在穿?插進(jìn)行中。?(四)做?好節(jié)能降耗?相關(guān)統(tǒng)計(jì)工?作。節(jié)能?降耗是加強(qiáng)?能源利用，?緩解環(huán)境壓?力，推動(dòng)經(jīng)?濟(jì)健康發(fā)展?的有效措施?，各級(jí)政府?都將節(jié)能降?耗作為硬指?標(biāo)落實(shí)到各?部門的考核?目標(biāo)。我局?節(jié)能降耗工?作主要由辦?公室負(fù)責(zé)，?我著重做好?水、電、汽?油等耗用量?的臺(tái)賬登記?工作，發(fā)現(xiàn)?異常數(shù)據(jù)，?及時(shí)通報(bào)管?理部門核實(shí)?，減少浪費(fèi)?現(xiàn)象。四?季度完成了?___年能?耗考核表的?填報(bào)，通過(guò)?日常控制，?我局順利達(dá)?到___年?度能耗考核?目標(biāo)。日前?，考核組已?對(duì)我局進(jìn)行?了實(shí)地考查?，我局有望