2022年保險(xiǎn)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)

保險(xiǎn)學(xué)基本知識(shí)第一章保險(xiǎn)導(dǎo)論第一節(jié)保險(xiǎn)的形成和發(fā)展一．危險(xiǎn)與保險(xiǎn)㈠危險(xiǎn)客觀存在自人類誕生以來，就始終面臨著多種各樣的危險(xiǎn)。有些危險(xiǎn)是自然規(guī)律使然，生老病死，誰都難以避免；有些危險(xiǎn)由自然災(zāi)害或意外事故導(dǎo)致，水火無情，誰都望而生畏；有些危險(xiǎn)來自人類自身，戰(zhàn)火動(dòng)亂，誰都難免遭劫；有些危險(xiǎn)則源于法律責(zé)任，侵權(quán)違約，誰都應(yīng)當(dāng)承當(dāng)補(bǔ)償責(zé)任……隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、社會(huì)的進(jìn)步，人類越來越理性化，保護(hù)自己和駕御自然的能力也越來越強(qiáng)，然而，危險(xiǎn)卻并不因此而退卻，相反，舊的危險(xiǎn)消除了，新的危險(xiǎn)又浮現(xiàn)了；有些危險(xiǎn)則不僅難以消除，反而呈現(xiàn)出復(fù)雜化的演變趨勢(shì)?？梢哉f，危險(xiǎn)就象人類的影子，只要人類在地球上生存，它就形影相隨。㈡人類在抵御危險(xiǎn)活動(dòng)中發(fā)明了保險(xiǎn)正由于危險(xiǎn)如形影想隨，因此，如何規(guī)避、消除多種危險(xiǎn)；危險(xiǎn)發(fā)生后，如何消解或彌補(bǔ)危險(xiǎn)導(dǎo)致的損失，成為人類活動(dòng)中的一項(xiàng)重要內(nèi)容。在長(zhǎng)期抵御危險(xiǎn)的活動(dòng)中，人類不斷積累經(jīng)驗(yàn)，發(fā)明了許多有效的措施。1．采用回避危險(xiǎn)的措施采用回避危險(xiǎn)的措施，簡(jiǎn)樸易行，但往往不太可靠，并且需要有替代措施。如某人覺得乘飛機(jī)太危險(xiǎn)，就改坐火車或輪船，但這種回避措施，其實(shí)建筑在誤解基本上，由于火車或輪船發(fā)生意外事故的概率，遠(yuǎn)高于飛機(jī)。有些國家發(fā)生了針對(duì)平民的恐怖事件，其她國家便發(fā)布公示，告誡本國公民避免前去，不啻是一種有效的回避措施，但不從主線上消除恐怖組織，恐怖襲擊還會(huì)在其她意想不到的地方發(fā)生。2．居安思危，預(yù)作防備有些危險(xiǎn)是可以預(yù)想的，人們就在危險(xiǎn)尚未發(fā)生之時(shí)，居安思危，采用積極的防備措施。如持續(xù)儲(chǔ)蓄以備年老之用；加強(qiáng)鍛煉以防疾??；安裝防盜門窗以防盜賊入室；安裝煤氣報(bào)警器以防煤氣泄漏等。在中國，尚有“養(yǎng)兒防老”的古訓(xùn)，以幾世同堂的人們庭方式，防備生老病死等人身危險(xiǎn)。但這種防備措施，若僅在個(gè)人或家庭范疇內(nèi)進(jìn)行，其抵御危險(xiǎn)的能力極其有限，因素是隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，都市化、職業(yè)化、核家庭化的趨勢(shì)，均大大削弱了個(gè)人或家庭抵御人身、生活危險(xiǎn)的能力。3．認(rèn)知危險(xiǎn)發(fā)生的征兆某些后果慘烈而寬泛，又常常發(fā)生的危險(xiǎn)，人類在痛定思痛后，就試圖摸索其發(fā)生的規(guī)律，以便在危險(xiǎn)浮現(xiàn)征兆時(shí)，及時(shí)逃離或防備危險(xiǎn)。如地震、火山爆發(fā)、熱帶風(fēng)暴、龍卷風(fēng)等危害嚴(yán)重的自然災(zāi)害，人類始終在研究、預(yù)測(cè)、預(yù)報(bào)，并獲得了一定的成功。但是，就目前的預(yù)報(bào)水準(zhǔn)而言，人類離成功還相去甚遠(yuǎn)，事實(shí)上，上述巨大劫難，每年都還在肆虐人類。此外，雖然預(yù)報(bào)成功，人固然可以逃離危險(xiǎn)區(qū)，但財(cái)物的損失仍然難以避免。4．組織御險(xiǎn)共同體人類從誕生之日起就是群居的，而群居的因素之一，就是人類個(gè)體勢(shì)孤力單，只有匯集在一起，才干在險(xiǎn)惡的環(huán)境中生存下來。因此，以血緣為紐帶的原始部落，實(shí)質(zhì)上就是一種御險(xiǎn)共同體，只但是其自然形成，并從事其她活動(dòng)。人類故意識(shí)地組織專門的御險(xiǎn)共同體，是由于某些群體面臨著共同危險(xiǎn)。如古埃及修建金字塔的石匠們，面臨著被巨石砸傷砸死的危險(xiǎn)；古羅馬的士兵們，面臨著戰(zhàn)死的危險(xiǎn)，她們自發(fā)組織起來，共同出資建立基金，資助死亡成員的遺屬，體現(xiàn)了互助共濟(jì)的崇高理念。這種自發(fā)組織的御險(xiǎn)共同體，雖然在現(xiàn)代社會(huì)，也仍然存在，繼續(xù)發(fā)揮著一定作用。如單位里的互助基金、同鄉(xiāng)會(huì)等。5，組織保險(xiǎn)活動(dòng)保險(xiǎn)的萌芽，孕育在御險(xiǎn)共同體中；保險(xiǎn)活動(dòng)，就在人類共同抵御危險(xiǎn)的實(shí)踐中發(fā)展起來。最初的御險(xiǎn)共同體，由于其自發(fā)性質(zhì)，職能簡(jiǎn)樸、規(guī)模很小，因而抵御危險(xiǎn)的能力十分有限。于是，人類逐漸意識(shí)到，抵御危險(xiǎn)的能力，與組織規(guī)模密切有關(guān)，組織規(guī)模越大，危險(xiǎn)就越分散，化險(xiǎn)為夷的功能就越強(qiáng)。人類為大規(guī)模組織御險(xiǎn)共同體而努力。于是，浮現(xiàn)了專事組織活動(dòng)的商事主體，運(yùn)用精心設(shè)計(jì)的保險(xiǎn)商品，盡量多地吸引面臨同類危險(xiǎn)的公眾；運(yùn)用集腋成裘匯集的保險(xiǎn)基金，提供經(jīng)濟(jì)保障，補(bǔ)償不幸遭遇危險(xiǎn)事故的參與者，商業(yè)保險(xiǎn)活動(dòng)由此產(chǎn)生。于是，政府運(yùn)用其強(qiáng)有力的行政權(quán)力和行政體系，在國家范疇內(nèi)組織保險(xiǎn)活動(dòng)，運(yùn)用強(qiáng)制征繳的保險(xiǎn)費(fèi)（如下簡(jiǎn)稱保費(fèi)），構(gòu)成保險(xiǎn)基金，予以遭遇危險(xiǎn)的公民以物質(zhì)協(xié)助，社會(huì)保險(xiǎn)應(yīng)運(yùn)而生。二．保險(xiǎn)的形成和發(fā)展㈠保險(xiǎn)的雛形保險(xiǎn)的雛形，產(chǎn)生于自發(fā)組織的御險(xiǎn)共同體中。表1-1保險(xiǎn)的雛形年代區(qū)域內(nèi)容公元前25巴比倫國王命令官員、僧侶對(duì)轄區(qū)內(nèi)居民征收取賦金，作為救濟(jì)火災(zāi)損失的后備基金公元前25古埃及石匠中有一種互助會(huì)組織，用參與者繳納的會(huì)費(fèi)，支付會(huì)員死亡的喪葬費(fèi)公元前地中海一帶航海商人們建立了一種“一人為眾，眾人為一”的制度，由人們共同繳費(fèi)建立基金，用以彌補(bǔ)遭遇海難而被拋棄貨品的商人的損失公元前18巴比倫推銷員以妻兒為信用保證，去國外推銷商品，商品不幸在運(yùn)送途中滅失時(shí)，推銷員只要能證明并非因疏忽或串通所致，可以免責(zé)公元1世紀(jì)古羅馬軍隊(duì)中有一種士兵組織，向士兵收取會(huì)費(fèi)，用于支付犧牲士兵家屬的撫恤費(fèi)用公元前30中國長(zhǎng)江流域有一種船幫組織，為避免同一人貨品載于同一船上也許浮現(xiàn)的所有損失，采用彼此互換分裝的措施以分散危險(xiǎn)公元前11世紀(jì)中國周朝國家設(shè)“遺人”一職，專司儲(chǔ)藏事務(wù)，家族之儲(chǔ)藏為養(yǎng)老，鄉(xiāng)里的儲(chǔ)藏為撫恤遭意外傷害之民，縣都之儲(chǔ)藏為避免災(zāi)荒公元前11世紀(jì)中國周朝國家建立各級(jí)后備倉儲(chǔ)，用于避免自然災(zāi)害導(dǎo)致的災(zāi)荒㈡保險(xiǎn)業(yè)的產(chǎn)生保險(xiǎn)從雛形狀態(tài)發(fā)展成為故意識(shí)、有目的的商事活動(dòng)，一方面是由于通過商業(yè)保險(xiǎn)，可以組織大規(guī)模的御險(xiǎn)共同體，一方面是由于長(zhǎng)期以來，人類積累了豐富的御險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，使經(jīng)營保險(xiǎn)成為也許。于是，浮現(xiàn)了專司承保多種危險(xiǎn)的保險(xiǎn)業(yè)。保險(xiǎn)業(yè)的誕生，標(biāo)志著保險(xiǎn)從雛形走向成熟；標(biāo)志著近代保險(xiǎn)的形成。表1-2保險(xiǎn)業(yè)的產(chǎn)生年代區(qū)域內(nèi)容海上保險(xiǎn)11世紀(jì)意大利船舶與貨主在發(fā)航之際向高利貸者借款，船貨安全達(dá)到時(shí)還本付息，船貨遭受損失時(shí)，依其限度免除部分或所有債務(wù)13北歐在當(dāng)時(shí)漢薩同盟的商業(yè)中心──勃魯治，成立了世界最初的保險(xiǎn)商會(huì)，協(xié)調(diào)海上保險(xiǎn)的承保條件和保險(xiǎn)費(fèi)率1347年意大利熱那亞人勒克維倫開立的海上保險(xiǎn)保單，是世界上最古老的保單財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)16世紀(jì)德國浮現(xiàn)了以火災(zāi)互助為目的的“火災(zāi)基特爾”組織，這些組織在17世紀(jì)逐漸合并，成為以都市為單位的公營火災(zāi)保險(xiǎn)1680年英國1666年倫敦發(fā)生火災(zāi)，全城燒毀了85％，事后浮現(xiàn)了專營不動(dòng)產(chǎn)火險(xiǎn)的商會(huì)，如巴蓬建立了經(jīng)營房屋火災(zāi)保險(xiǎn)的股份制公司17英國創(chuàng)設(shè)了“主人損失保險(xiǎn)公司”，揭開了保證保險(xiǎn)的序幕；1840年創(chuàng)設(shè)了“保證社”；1842年創(chuàng)設(shè)了“英國保證公司”17英國查爾斯·珀維創(chuàng)設(shè)經(jīng)營動(dòng)產(chǎn)火災(zāi)保險(xiǎn)的“太陽火災(zāi)保險(xiǎn)公司”標(biāo)志著火災(zāi)保險(xiǎn)的發(fā)展1858年英國保險(xiǎn)公司開始經(jīng)營鍋爐保險(xiǎn)，從而揭開了工程保險(xiǎn)的序幕；進(jìn)入20世紀(jì)，工程保險(xiǎn)成為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的重要險(xiǎn)種1875年英國保險(xiǎn)公司開始經(jīng)營第三者責(zé)任保險(xiǎn)，揭開了責(zé)任保險(xiǎn)的序幕；進(jìn)入20世紀(jì)，責(zé)任保險(xiǎn)有了奔騰發(fā)展1888年美國保險(xiǎn)公司開始經(jīng)營汽車保險(xiǎn)，揭開了機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)的序幕；進(jìn)入20世紀(jì)，機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)有了奔騰發(fā)展人身保險(xiǎn)15世紀(jì)末奴隸販子將奴隸作為海上貨品投保，后來又發(fā)展成旅客遭海盜綁架所需贖金的保險(xiǎn)1662年英國格郎脫編制了以100個(gè)同步出生的人為基數(shù)的世界上第一張死亡表，意味著人壽保險(xiǎn)技術(shù)的進(jìn)步17英國友誼保險(xiǎn)會(huì)社獲特許經(jīng)營人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，至17，英國已有20家兼營人壽保險(xiǎn)的公司1762年英國多德森和辛普森開辦了第一家專營人壽保險(xiǎn)的公司──“老公平”，初次將死亡表運(yùn)用到人壽保險(xiǎn)費(fèi)率的計(jì)算上㈢現(xiàn)代保險(xiǎn)的發(fā)展1．現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)的規(guī)模目前世界上共有保險(xiǎn)公司1萬余家據(jù)1986年2月下旬日本《保險(xiǎn)每日新聞》記錄，資本主義國家的保險(xiǎn)公司總數(shù)為13484家。其中歐洲4505家；拉丁美洲1085家；亞洲888家；非洲457家；北美加拿大和美國6093家。，遍及世界各國，經(jīng)濟(jì)越是發(fā)達(dá)的國家和地區(qū)，保險(xiǎn)業(yè)也越發(fā)達(dá)。美國有保險(xiǎn)公司5000余家，倫敦有500多家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，香港也有300余家。，世界保費(fèi)收入為43390億美元，其中排名前十位的國家分別是：美國11661億美元、日本5574億美元、英國3100億美元、法國2801億美元、德國2398億美元、中國2146億美元、意大利1743億美元、加拿大1155億美元、韓國1144億美元、荷蘭971億美元據(jù)1986年2月下旬日本《保險(xiǎn)每日新聞》記錄，資本主義國家的保險(xiǎn)公司總數(shù)為13484家。其中歐洲4505家；拉丁美洲1085家；亞洲888家；非洲457家；北美加拿大和美國6093家。瑞士再保險(xiǎn)股份有限公司：《世界保險(xiǎn)業(yè)》，載《sigma》第2期。2．保險(xiǎn)深度和密度保險(xiǎn)深度是指保險(xiǎn)費(fèi)收入占國民生產(chǎn)總值或國內(nèi)生產(chǎn)總值的比例；保險(xiǎn)密度是指國民人均保險(xiǎn)費(fèi)。保險(xiǎn)深度，指保費(fèi)收入占國內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)的比例，是反映一國保險(xiǎn)業(yè)在其國民經(jīng)濟(jì)中地位的一種重要指標(biāo)。保險(xiǎn)密度，指按一國家人口計(jì)算的人均保費(fèi)收入，是反映一國保險(xiǎn)普及限度和保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展水平的重要指標(biāo)。3．現(xiàn)代保險(xiǎn)公司的規(guī)模保險(xiǎn)公司的規(guī)模不斷擴(kuò)大。1998年保費(fèi)收入排名前三的為法國安盛527億美元；德國安聯(lián)468億；日本生命511億；排名前三的已猛增為安盛1622億美元；荷蘭國際集團(tuán)1471億；美國伯克希爾哈撒韋1362億。中國保險(xiǎn)公司30余年間發(fā)展尤為迅猛，至，已有中國人壽、中國人民保險(xiǎn)公司、平安保險(xiǎn)和太平洋保險(xiǎn)進(jìn)入世界500強(qiáng)公司，在世界保險(xiǎn)公司中分別排名14、31、34和44。此外，尚有臺(tái)灣地區(qū)的國泰保險(xiǎn)排名28。㈣現(xiàn)代保險(xiǎn)發(fā)展的趨勢(shì)隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化、金融自由化的潮流，現(xiàn)代保險(xiǎn)也日益國際化，其發(fā)展趨勢(shì)是：1、危險(xiǎn)越來越集中所謂危險(xiǎn)集中，是指每一危險(xiǎn)單位（保險(xiǎn)單）的保險(xiǎn)價(jià)值越來越大。像衛(wèi)星保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)等，動(dòng)輒就是幾十億、幾百億美元的保險(xiǎn)金額。2、承保力量過剩，保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)劇烈承保力量過剩，是就保險(xiǎn)發(fā)達(dá)國家而言，這些國家的保險(xiǎn)市場(chǎng)呈現(xiàn)飽和狀態(tài)，各大保險(xiǎn)公司紛紛向海外擴(kuò)展，爭(zhēng)奪發(fā)展中國家的保險(xiǎn)市場(chǎng)。3、保險(xiǎn)公司規(guī)模越來越大保險(xiǎn)業(yè)中浮現(xiàn)了不少跨國經(jīng)營的超級(jí)大公司，并且，保險(xiǎn)公司之間購并聯(lián)合的趨勢(shì)明顯，保險(xiǎn)業(yè)日趨國際化。4、各國對(duì)保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營的規(guī)制趨向于緩和所謂規(guī)則緩和，重要表目前嚴(yán)禁兼營和兼業(yè)規(guī)制上的松動(dòng)。如不少國家通過立法，開始容許財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司設(shè)立獨(dú)立的子公司經(jīng)營人身保險(xiǎn)；容許人身保險(xiǎn)公司設(shè)立獨(dú)立的子公司經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，使得財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)浮現(xiàn)了互相滲入的趨勢(shì)。5、新危險(xiǎn)不斷浮現(xiàn)，新險(xiǎn)種日益增多由于新危險(xiǎn)不斷浮現(xiàn)，浮現(xiàn)了許多技術(shù)性規(guī)定高的新險(xiǎn)種，保險(xiǎn)范疇不斷擴(kuò)大，保證保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)和責(zé)任保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展迅速。6、再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)越來越重要由于危險(xiǎn)越來越集中，通過再保險(xiǎn)分散危險(xiǎn)的必要性就越來越突出，許多國家通過立法規(guī)定了強(qiáng)制再保險(xiǎn)的險(xiǎn)種和比例，而再保險(xiǎn)的發(fā)展，則進(jìn)一步增進(jìn)了保險(xiǎn)業(yè)的國際化。三．中國的保險(xiǎn)市場(chǎng)和保險(xiǎn)業(yè)保險(xiǎn)的雛形，早在幾千前的中國就已經(jīng)浮現(xiàn)，保險(xiǎn)在中國，可謂源遠(yuǎn)流長(zhǎng)。但是，新中國成立后，由于長(zhǎng)期實(shí)行籌劃經(jīng)濟(jì)，實(shí)行國家保障，商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不斷萎縮，直至完全停止。改革開放以來，中國的保險(xiǎn)業(yè)有了突飛猛進(jìn)發(fā)展，1980年以來，保費(fèi)收入以年均30％以上的速度增長(zhǎng)，保險(xiǎn)市場(chǎng)主體不斷增長(zhǎng)。同步，隨著中國加入WTO，從1992年起已經(jīng)開放的中國保險(xiǎn)市場(chǎng)，進(jìn)一步加快了對(duì)外開放的步伐，外資保險(xiǎn)公司蜂擁而入。在中外保險(xiǎn)公司的合力下，中國的保險(xiǎn)市場(chǎng)有了突飛猛進(jìn)的發(fā)展，以保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的數(shù)量為證，80年代初的保險(xiǎn)市場(chǎng)上只有一家“中國人民保險(xiǎn)公司”，而截止到3月，保險(xiǎn)市場(chǎng)已有保險(xiǎn)集團(tuán)控股公司10家、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司62家、人身保險(xiǎn)公司68家，再保險(xiǎn)公司8家、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司11家。與此同步，保險(xiǎn)市場(chǎng)上不可或缺的保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)，30年間也從無到有，已經(jīng)具有了一定的規(guī)模，此外，尚有177家外資保險(xiǎn)公司代表處。第二節(jié)保險(xiǎn)的概念、性質(zhì)、特點(diǎn)和要素一．保險(xiǎn)的概念保險(xiǎn)是人類抵御風(fēng)險(xiǎn)的一種措施，后來又發(fā)展成為共同抵御風(fēng)險(xiǎn)的一種制度。在界定保險(xiǎn)的概念時(shí)，我們應(yīng)當(dāng)從廣義和狹義的角度來考察。㈠廣義的保險(xiǎn)廣義的保險(xiǎn)，是指以集中起來的保險(xiǎn)費(fèi)（或其她形式）建立保險(xiǎn)基金，用于補(bǔ)償因自然災(zāi)害或意外事故所導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失，或?qū)€(gè)人因死亡、疾病、傷殘等而給付保險(xiǎn)金（或其她形式）的一種措施，涉及合伙保險(xiǎn)、商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)等多種保險(xiǎn)形式。合伙保險(xiǎn)是保險(xiǎn)的原始形態(tài)，一般具有自發(fā)、小范疇、保障有限等特點(diǎn)，中國企事業(yè)單位自發(fā)組織的“職工互助基金”，即是一種最簡(jiǎn)樸的合伙保險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)即由保險(xiǎn)公司經(jīng)營的保險(xiǎn)；而社會(huì)保險(xiǎn)，則是政府組織的養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等保險(xiǎn)。㈡狹義的保險(xiǎn)狹義的保險(xiǎn)，又稱商業(yè)保險(xiǎn)?！吨腥A人民共和國保險(xiǎn)法》（如下簡(jiǎn)稱《保險(xiǎn)法》）第2條規(guī)定：“本法所稱保險(xiǎn)，是指投保人根據(jù)合同商定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同商定的也許發(fā)生的事故因其發(fā)生所導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)損失承當(dāng)補(bǔ)償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同商定的年齡、期限等條件時(shí)承當(dāng)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為?！北緯Q保險(xiǎn)，均指狹義的保險(xiǎn)。二．保險(xiǎn)的性質(zhì)㈠經(jīng)濟(jì)性在現(xiàn)代國家中，保險(xiǎn)已經(jīng)成為國民經(jīng)濟(jì)不可或缺的構(gòu)成部分。保險(xiǎn)滲入進(jìn)工業(yè)、農(nóng)業(yè)、商業(yè)等各個(gè)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，走進(jìn)千家萬戶，為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、社會(huì)活動(dòng)和公民生活提供廣泛的經(jīng)濟(jì)保障，通過管理、分散危險(xiǎn)，組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償來消解人們的后顧之憂，增進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和社會(huì)生活的穩(wěn)定。因此，有人把保險(xiǎn)比方為“精致的穩(wěn)定器”。㈡后備性從提供經(jīng)濟(jì)保障、事后補(bǔ)償?shù)男再|(zhì)看，保險(xiǎn)事實(shí)上是一種經(jīng)濟(jì)后備制度。保險(xiǎn)自身并不發(fā)明任何價(jià)值，其提供經(jīng)濟(jì)保障的資金，實(shí)質(zhì)上是對(duì)社會(huì)所發(fā)明價(jià)值的一種扣除。這種扣除，可以覺得是國家故意識(shí)的安排，國家通過多種方式建立必不可少的后備制度，其中涉及鼓勵(lì)、支持民間采用保險(xiǎn)形式來互助共濟(jì)。由此，可以說保險(xiǎn)是國家整個(gè)后備制度中的重要一環(huán)。㈢金融性銀行、證券和保險(xiǎn)被稱為金融業(yè)的三駕馬車，保險(xiǎn)公司被劃定為非銀行金融機(jī)構(gòu)，從這一性質(zhì)看，保險(xiǎn)是一國金融體系中的重要構(gòu)成部分，保險(xiǎn)經(jīng)營實(shí)質(zhì)上又是一種金融活動(dòng)。從吸取社會(huì)資金上看，保險(xiǎn)與銀行十分相似，且都是負(fù)債經(jīng)營，而在保險(xiǎn)商品中占據(jù)重要地位的壽險(xiǎn)，自身就具有很強(qiáng)的儲(chǔ)蓄性。從投融資功能上看，由于收取保費(fèi)與保險(xiǎn)賠付間存在著時(shí)間差，保險(xiǎn)公司無論在短期資金市場(chǎng)，還是在中長(zhǎng)期資我市場(chǎng)，都發(fā)揮著極其重要的作用，是僅次于銀行的資金供應(yīng)者。隨著投資連接型商品的迅速擴(kuò)展，以及保險(xiǎn)公司廣泛涉足資產(chǎn)管理領(lǐng)域，保險(xiǎn)業(yè)的金融功能越來越多元化。㈣法律性保險(xiǎn)制度的法律性質(zhì)，可以從如下幾種方面來理解。一方面，商業(yè)保險(xiǎn)是一種合同行為，構(gòu)成民事法律關(guān)系，受民事法律的調(diào)節(jié)。另一方面，從維護(hù)社會(huì)公共利益、保護(hù)被保險(xiǎn)人利益出發(fā)，調(diào)節(jié)保險(xiǎn)合同當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的保險(xiǎn)合同法，呈現(xiàn)出強(qiáng)制法化的傾向，從保險(xiǎn)合同的簽訂、履行、變更到終結(jié)，法律制定了諸多不容許當(dāng)事人違背的規(guī)則，特別是規(guī)范了保險(xiǎn)人的合同行為。第三，出于對(duì)保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)性和重要性的結(jié)識(shí)，各國都制定了保險(xiǎn)業(yè)法，從市場(chǎng)準(zhǔn)入、保險(xiǎn)經(jīng)營到償付能力，對(duì)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)行全方位的監(jiān)管。三．保險(xiǎn)的特點(diǎn)㈠合同保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)建立在法定基本上相比，商業(yè)保險(xiǎn)完全建立在合同基本上：保險(xiǎn)人與投保人因簽訂保險(xiǎn)合同而建立保險(xiǎn)關(guān)系；保險(xiǎn)合同生效后，雙方當(dāng)事人均以合同規(guī)定的權(quán)利和義務(wù)為限，享有權(quán)利或承當(dāng)義務(wù)；權(quán)利人不得主張保險(xiǎn)合同沒有規(guī)定的權(quán)利，義務(wù)人不必承當(dāng)保險(xiǎn)合同沒有規(guī)定的義務(wù)。由于商業(yè)保險(xiǎn)是一種合同保險(xiǎn)，因此，其具有如下某些特點(diǎn)：1．簽訂保險(xiǎn)合同是自愿的保險(xiǎn)合同作為典型的商事合同，與否簽訂合同，簽訂如何的合同，完全建立在雙方當(dāng)事人自愿協(xié)商的基本上，任何一方當(dāng)事人都不得逼迫對(duì)方投?；虺斜?。這里的逼迫，應(yīng)作廣義理解，涉及使用脅迫、引誘、欺騙等手段簽訂的保險(xiǎn)合同，這種保險(xiǎn)合同將自然而擬定地不發(fā)生效力。商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也承辦少數(shù)強(qiáng)制性保險(xiǎn)，如旅客意外傷害險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車輛第三者責(zé)任險(xiǎn)等，但那是政府根據(jù)其社會(huì)政策等而規(guī)定的保險(xiǎn)，就保險(xiǎn)公司而言，只是執(zhí)行并實(shí)行政府的規(guī)定，并非其逼迫投保人投保。2．保險(xiǎn)保障是合同商定的與社會(huì)保險(xiǎn)的法定保障相比較，商業(yè)保險(xiǎn)的保障完全是保險(xiǎn)合同商定的，這種商定涉及：⑴保障限度是商定的。其保障限度，通過保險(xiǎn)合同商定的保費(fèi)和保額體現(xiàn)出來。保費(fèi)是被保險(xiǎn)人獲得保險(xiǎn)保障的代價(jià)，在統(tǒng)一費(fèi)率的狀況下，保費(fèi)的多寡，決定了保額的高下，保額是保險(xiǎn)人承當(dāng)賠付保險(xiǎn)金責(zé)任的最高限額，被保險(xiǎn)人只能在保額限度內(nèi)獲得保險(xiǎn)保障。⑵保障期限是商定的。其保障期限，通過保險(xiǎn)合同商定的生效日及期間，或者保險(xiǎn)責(zé)任開始時(shí)間體現(xiàn)出來，被保險(xiǎn)人只能在有效期限內(nèi)或保險(xiǎn)責(zé)任開始后獲得保障。保險(xiǎn)合同生效前和期滿后，或保險(xiǎn)責(zé)任開始前，被保險(xiǎn)人不能獲得保險(xiǎn)保障。⑶保障的危險(xiǎn)事故是商定的。其保障的危險(xiǎn)事故，通過保險(xiǎn)合同商定的保險(xiǎn)責(zé)任及責(zé)任免除體現(xiàn)出來，發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范疇內(nèi)的危險(xiǎn)事故，被保險(xiǎn)人能獲得補(bǔ)償或給付（如下簡(jiǎn)稱賠付）；發(fā)生責(zé)任免除范疇內(nèi)的危險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)人不承當(dāng)任何賠付責(zé)任。㈡特殊的商事活動(dòng)商業(yè)保險(xiǎn)作為一種商事活動(dòng)，與一般的商事活動(dòng)相比，具有不少特殊性：1．經(jīng)營商品的特殊性保險(xiǎn)人經(jīng)營的商品，既不是有形的物品，也不是某種服務(wù)，而是危險(xiǎn)。投保人通過投保將危險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人，保險(xiǎn)人通過承保將危險(xiǎn)集于一身，當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范疇內(nèi)的危險(xiǎn)事故時(shí)，又將危險(xiǎn)損失分?jǐn)偨o全體投保人。2．交易的特殊性就交易（投保）時(shí)點(diǎn)而言，保險(xiǎn)人向投保人提供的，僅是予以經(jīng)濟(jì)保障的一紙承諾，投保人則為轉(zhuǎn)移危險(xiǎn)而花錢買了承諾，這與一般商品交易完全不同。3．互換形式的特殊性一般商品交易中的等價(jià)互換形式，在商業(yè)保險(xiǎn)中體現(xiàn)得極為特殊，在固定費(fèi)率下，雖然保費(fèi)多寡與保險(xiǎn)承諾完全相應(yīng)，但并非1元保費(fèi)獲得等價(jià)的保險(xiǎn)承諾，而是1元保費(fèi)，也許獲得100元乃至1000元的保險(xiǎn)承諾，其因素是根據(jù)以往危險(xiǎn)事故發(fā)生的概率，保險(xiǎn)人每提供100元或者1000元的保險(xiǎn)承諾，最后兌現(xiàn)賠付的，但是就是1元左右。如此，則形成了如下的格局：就1∶1000的保險(xiǎn)承諾而言，假定1000人參與了該保險(xiǎn)，則999人在支付了1元保費(fèi)后，因平安無事而保險(xiǎn)承諾不必兌現(xiàn)，只有1人因遭遇特定危險(xiǎn)事故，而獲得1000元的承諾兌現(xiàn)。其結(jié)論是：保險(xiǎn)交易在每個(gè)投保人和保險(xiǎn)人之間，都只是對(duì)價(jià)而不是等價(jià)，只有在所有投保人和保險(xiǎn)人之間，才體現(xiàn)出一種等價(jià)關(guān)系。㈢危險(xiǎn)的集中與分散保險(xiǎn)的整個(gè)過程，實(shí)質(zhì)上是危險(xiǎn)從集中到分散的過程。一方面，保險(xiǎn)人通過承保，將投保人轉(zhuǎn)嫁的危險(xiǎn)集中起來，同步，根據(jù)危險(xiǎn)也許發(fā)生的概率，向投保人收取保費(fèi)建立保險(xiǎn)基金。另一方面，當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范疇內(nèi)的危險(xiǎn)事故時(shí)，保險(xiǎn)人動(dòng)用保險(xiǎn)基金實(shí)行賠付，從而將少數(shù)人的危險(xiǎn)損失，最后分?jǐn)偨o了全體投保人。固然，保險(xiǎn)得以集中與分散的危險(xiǎn)，必須具有如下條件：大多數(shù)人均有面臨危險(xiǎn)的也許；危險(xiǎn)具有同質(zhì)性；危險(xiǎn)可以或也許轉(zhuǎn)嫁。㈣互助共濟(jì)在商業(yè)保險(xiǎn)中，投保人繳納保費(fèi)構(gòu)成保險(xiǎn)基金，少數(shù)被保險(xiǎn)人遭遇特定的財(cái)產(chǎn)或人身危險(xiǎn)時(shí)，保險(xiǎn)基金負(fù)責(zé)賠付保險(xiǎn)金，而大多數(shù)平安無事的參保人員，則以支付保費(fèi)形式，協(xié)助了遭遇特定危險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人，體現(xiàn)了參保人員之間的互助共濟(jì)。從這一角度考慮，保險(xiǎn)人僅是這種互助共濟(jì)制度的組織者和管理者。固然，要組織和管理好規(guī)模龐大的互助共濟(jì)，絕非易事，各國保險(xiǎn)監(jiān)管部門，加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)人償付能力的監(jiān)管，實(shí)質(zhì)上就是為了保證互助共濟(jì)制度的穩(wěn)定。四．保險(xiǎn)的基本要素㈠前提綱素所謂前提綱素，即保險(xiǎn)之因此產(chǎn)生的前提條件。從保險(xiǎn)的歷史演變看，社會(huì)生活中存在的多種危險(xiǎn)，是保險(xiǎn)產(chǎn)生的最基本條件。這種危險(xiǎn)，概括而言，可以分為財(cái)產(chǎn)危險(xiǎn)、人身危險(xiǎn)和法律責(zé)任危險(xiǎn)三大類。但是，并非所有危險(xiǎn)都可以保險(xiǎn)，只有具有一定要件的危險(xiǎn)，才干成為保險(xiǎn)對(duì)象，保險(xiǎn)上把它叫做可保危險(xiǎn)。㈡基本要素所謂基本要素，即保險(xiǎn)得以維持、運(yùn)營的基本條件。如前所述，保險(xiǎn)建立在眾人合力、互助共濟(jì)基本上，眾人合力、互助共濟(jì)便是其基本要素。這里的眾人合力，并非人類智慧的集合或力量的集中，而是經(jīng)濟(jì)上的互助共濟(jì)；這里的互助共濟(jì)，也僅限于金錢上的賠付。保險(xiǎn)人之因此可以在發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)賠付保險(xiǎn)金，是由于眾多投保人預(yù)先繳納保費(fèi)，集腋成裘形成了龐大的保險(xiǎn)基金。因此，保險(xiǎn)的最基本原理，就是集合多數(shù)人的經(jīng)濟(jì)力量來分散危險(xiǎn)，協(xié)助蒙受危險(xiǎn)的少數(shù)人。㈢職能要素所謂職能要素，即保險(xiǎn)得以存在、發(fā)展的功能條件。從社會(huì)演變看，任何事物只有具有不可替代的功能和作用，才干經(jīng)久不衰、不斷發(fā)展，否則，其就也許在社會(huì)上消失。保險(xiǎn)源遠(yuǎn)流長(zhǎng)，隨著人類社會(huì)走過了漫長(zhǎng)的歷程，其因素是危險(xiǎn)始終存在；其基本是互助共濟(jì)；其職能是為危險(xiǎn)事故提供經(jīng)濟(jì)保障。㈣經(jīng)濟(jì)要素所謂經(jīng)濟(jì)要素，即保險(xiǎn)得以產(chǎn)生和發(fā)展的經(jīng)濟(jì)條件。第三節(jié)保險(xiǎn)的分類一、按保險(xiǎn)的性質(zhì)分類所謂保險(xiǎn)的性質(zhì)，即保險(xiǎn)所具有的補(bǔ)償性或給付性。前者可謂補(bǔ)償性保險(xiǎn)，后者為給付性保險(xiǎn)。應(yīng)當(dāng)說，這是兩種性質(zhì)完全不同的保險(xiǎn)。㈠補(bǔ)償性保險(xiǎn)補(bǔ)償性保險(xiǎn)即以補(bǔ)償被保險(xiǎn)人財(cái)產(chǎn)（價(jià)值）損失為目的的保險(xiǎn)。其基本是保險(xiǎn)標(biāo)的具有價(jià)值而有價(jià)可估，無論締約還是補(bǔ)償，均環(huán)繞保險(xiǎn)標(biāo)的之價(jià)值中樞展開，投保人不得超過保險(xiǎn)標(biāo)的之價(jià)值而投保，更不能獲得超過保險(xiǎn)標(biāo)的之價(jià)值的補(bǔ)償。從道德風(fēng)險(xiǎn)的角度，補(bǔ)償性保險(xiǎn)重在避免被保險(xiǎn)人不當(dāng)?shù)美男袨?。㈡給付性保險(xiǎn)給付性保險(xiǎn)即以被保險(xiǎn)人生存或死亡時(shí)支付保險(xiǎn)金為目的的保險(xiǎn)。雙方當(dāng)事人締約時(shí)，只是根據(jù)投保方的需求和經(jīng)濟(jì)能力，商定保險(xiǎn)人將來支付的保險(xiǎn)金額，從道德風(fēng)險(xiǎn)角度考慮，給付性保險(xiǎn)重在避免通過謀害被保險(xiǎn)人而獲取保險(xiǎn)金的行為，故各國的保險(xiǎn)法對(duì)給付性保險(xiǎn)的投?；虺斜＝痤~均有限制。㈢兼具給付性和補(bǔ)償性的保險(xiǎn)兼具給付性和補(bǔ)償性的保險(xiǎn)，是既有給付性質(zhì)又有補(bǔ)償性質(zhì)的保險(xiǎn)，日本將其稱為第三領(lǐng)域保險(xiǎn)。具體而言，即意外傷害險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)，這兩種保險(xiǎn)既然兼具給付性和補(bǔ)償性，故既不能歸屬于補(bǔ)償性保險(xiǎn)，也不能歸屬于給付性保險(xiǎn)。二、按保險(xiǎn)標(biāo)的分類保險(xiǎn)標(biāo)的是保險(xiǎn)的對(duì)象、保險(xiǎn)合同的客體，根據(jù)不同的保險(xiǎn)標(biāo)的，我們可以將保險(xiǎn)分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)二大類。由于這是《保險(xiǎn)法》的分類措施，本書背面論述保險(xiǎn)具體險(xiǎn)種的各章，也遵循這一分類措施。㈠財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的，重要涉及財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)和信用保險(xiǎn)。1．財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)其保險(xiǎn)標(biāo)的為有形的財(cái)物，涉及在既有財(cái)物基本上產(chǎn)生的預(yù)期利益。財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)是一種龐大的集合概念，一般涉及公司財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、運(yùn)送工具保險(xiǎn)、運(yùn)送貨品保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)、海上保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等。最后兩個(gè)險(xiǎn)種比較特殊，海上保險(xiǎn)一般由《海商法》調(diào)節(jié)，而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)往往成為政府農(nóng)業(yè)政策的重要環(huán)節(jié)，但其本質(zhì)上是一種財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)。2．責(zé)任保險(xiǎn)其保險(xiǎn)標(biāo)的為民事補(bǔ)償責(zé)任，可謂是一種與財(cái)產(chǎn)有關(guān)的悲觀利益，即被保險(xiǎn)人通過責(zé)任保險(xiǎn)，將民事補(bǔ)償責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人，從而產(chǎn)生了一種不損敗北益。重要有產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)、公眾責(zé)任險(xiǎn)、雇主責(zé)任險(xiǎn)、職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)以及多種附加第三者責(zé)任險(xiǎn)等種類。其中附加第三者責(zé)任險(xiǎn)一般與運(yùn)送工具、運(yùn)送貨品、建筑工程保險(xiǎn)等結(jié)合在一起。在現(xiàn)代保險(xiǎn)中，責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展最為迅速，新險(xiǎn)種不斷涌現(xiàn)，成為人們轉(zhuǎn)嫁民事補(bǔ)償責(zé)任的最佳途徑。3．保證保險(xiǎn)其保險(xiǎn)標(biāo)的為債權(quán)人或雇主的合同信賴?yán)?，可謂是一種與財(cái)產(chǎn)有關(guān)的積極利益，當(dāng)債務(wù)人爽約或雇員不忠誠導(dǎo)致權(quán)利人經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，作為擔(dān)保人的保險(xiǎn)人，即承當(dāng)民事補(bǔ)償責(zé)任。重要有的保證證保險(xiǎn)和誠實(shí)保證保險(xiǎn)兩大類，其中的保證證保險(xiǎn)涉及產(chǎn)品保證、合同保證、行政保證、特許保證和司法保證等險(xiǎn)種；誠實(shí)保證保險(xiǎn)涉及指名保證、職位保證、總括保證等險(xiǎn)種。保證保險(xiǎn)具有與其她保險(xiǎn)不同的理論根據(jù)，其承保的實(shí)質(zhì)上是一種主觀因素危險(xiǎn)，其她保險(xiǎn)均將故意行為導(dǎo)致的危險(xiǎn)作為除外責(zé)任，而保證保險(xiǎn)的危險(xiǎn)責(zé)任，重要就是故意爽約甚至犯罪導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)損失，相反，其她財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)承保的危險(xiǎn)責(zé)任，保證保險(xiǎn)一概視為除外責(zé)任。在現(xiàn)代保險(xiǎn)中，保證保險(xiǎn)發(fā)展迅速，新險(xiǎn)種不斷涌現(xiàn)，成為保險(xiǎn)人參與社會(huì)管理，發(fā)揮保險(xiǎn)防災(zāi)減損功能的重要領(lǐng)域。4．信用保險(xiǎn)其保險(xiǎn)標(biāo)的與保證保險(xiǎn)基本相似，為債權(quán)人的合同信賴?yán)妗Ｖ匾谐隹谛庞帽ｋU(xiǎn)、投資保險(xiǎn)和國內(nèi)商業(yè)信用保險(xiǎn)等險(xiǎn)種。信用保險(xiǎn)的特點(diǎn)與保證保險(xiǎn)基本相似，不同之處在于投保人為合同債權(quán)人，而保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的展開，一般受到政府的支持，體現(xiàn)了政府的經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易政策，如增進(jìn)出口貿(mào)易；保護(hù)對(duì)外投資；鼓勵(lì)吸引外資；增進(jìn)國內(nèi)消費(fèi)等。㈡人身保險(xiǎn)人身保險(xiǎn)以人的身體和壽命為保險(xiǎn)標(biāo)的，重要涉及意外傷害保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)和人壽保險(xiǎn)。1．意外傷害保險(xiǎn)其保險(xiǎn)標(biāo)的重要是人的身體，即被保險(xiǎn)人身體遭受外來意外傷害時(shí)，保險(xiǎn)人承當(dāng)給付保險(xiǎn)金責(zé)任。重要有一般意外傷害險(xiǎn)、團(tuán)隊(duì)意外傷害險(xiǎn)和特種意外傷害險(xiǎn)等險(xiǎn)種。初期的意外傷害險(xiǎn)，只承當(dāng)意外傷害致殘致死的風(fēng)險(xiǎn)，故與人壽保險(xiǎn)相似，只具有給付性。但意外傷害險(xiǎn)在演變中，將保險(xiǎn)金給付范疇擴(kuò)大至醫(yī)療費(fèi)用和收入補(bǔ)償?shù)?，因而具有了補(bǔ)償性。2．健康保險(xiǎn)其保險(xiǎn)標(biāo)的重要是人的身體，即被保險(xiǎn)人身體遭受內(nèi)在疾病等傷害時(shí)，保險(xiǎn)人承當(dāng)給付保險(xiǎn)金責(zé)任。重要有一般健康保險(xiǎn)、團(tuán)隊(duì)健康保險(xiǎn)和特種疾病保險(xiǎn)等險(xiǎn)種。如果說意外傷害險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的，是來自身體外部的危險(xiǎn)，那么，健康險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的，正是來自身體內(nèi)部的危險(xiǎn)，兩者內(nèi)外結(jié)合，功能互補(bǔ)。但是，與意外傷害險(xiǎn)不同，健康險(xiǎn)的補(bǔ)償性強(qiáng)于給付性。由于就被保險(xiǎn)人而言，除因病死亡外，因病致殘的概率遠(yuǎn)不不小于意外事故，健康險(xiǎn)的絕大部分給付，都針對(duì)醫(yī)療費(fèi)用和收入補(bǔ)償。3．人壽保險(xiǎn)其保險(xiǎn)標(biāo)的為人的壽命。人壽保險(xiǎn)雖然僅是人身保險(xiǎn)中的一類，但其業(yè)務(wù)量往往占整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的一半以上，且具有長(zhǎng)期性、儲(chǔ)蓄性等特點(diǎn)。人壽保險(xiǎn)的種類較多，按不同的原則，可以有不同的分類方式。如按危險(xiǎn)事故的不同，可以分為死亡保險(xiǎn)、生存保險(xiǎn)和生死兩全保險(xiǎn)；按不同給付方式，可以分為資金保險(xiǎn)和年金保險(xiǎn)；按承保技術(shù)，可以分為一般壽險(xiǎn)、簡(jiǎn)易壽險(xiǎn)和弱體壽險(xiǎn)；按保險(xiǎn)功能的不同，可以分為老式壽險(xiǎn)和非老式壽險(xiǎn)等。三、按承當(dāng)責(zé)任方式分類所謂承當(dāng)責(zé)任方式，即保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)人承當(dāng)賠付保險(xiǎn)金責(zé)任的方式，按保險(xiǎn)人是直接承當(dāng)責(zé)任還是間接承當(dāng)責(zé)任，我們可以將保險(xiǎn)分為：㈠原保險(xiǎn)原保險(xiǎn)又稱第一次保險(xiǎn)，是投保人和保險(xiǎn)人通過簽訂保險(xiǎn)合同建立的原始保險(xiǎn)關(guān)系，保險(xiǎn)人承當(dāng)直接的、原始的賠付保險(xiǎn)金責(zé)任。㈡再保險(xiǎn)《保險(xiǎn)法》第28條規(guī)定：“保險(xiǎn)人將其承當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn)業(yè)務(wù)，以分保形式部分轉(zhuǎn)移給其她保險(xiǎn)人的，為再保險(xiǎn)。”再保險(xiǎn)又稱第二次保險(xiǎn)，是原保險(xiǎn)人將自己承當(dāng)?shù)脑ｋU(xiǎn)責(zé)任，轉(zhuǎn)移給其她保險(xiǎn)人以分散危險(xiǎn)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)行為。因此，再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)的保險(xiǎn)，其合同雙方當(dāng)事人都是保險(xiǎn)人。在再保險(xiǎn)中，原保險(xiǎn)人仍然承當(dāng)直接的賠付責(zé)任，而再保險(xiǎn)人則承當(dāng)間接的賠付責(zé)任。《保險(xiǎn)法》第29條規(guī)定：“再保險(xiǎn)接受人不得向原保險(xiǎn)的投保人規(guī)定支付保險(xiǎn)費(fèi)。原保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人或者受益人不得向再保險(xiǎn)接受人提出補(bǔ)償或者給付保險(xiǎn)金的祈求。再保險(xiǎn)分出人不得以再保險(xiǎn)接受人未履行再保險(xiǎn)責(zé)任為由，回絕履行或者遲延履行其原保險(xiǎn)責(zé)任。上述規(guī)定表白，投保人與再保險(xiǎn)人之間，沒有直接的法律關(guān)系；而原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，應(yīng)當(dāng)獨(dú)立履行各自的合同義務(wù)。四、按保險(xiǎn)實(shí)行方式分類所謂保險(xiǎn)實(shí)行方式，即投保人和保險(xiǎn)人通過何種方式建立保險(xiǎn)關(guān)系?！侗ｋU(xiǎn)法》第11條規(guī)定：“簽訂保險(xiǎn)合同，應(yīng)當(dāng)協(xié)商一致，遵循公平原則擬定各方的權(quán)利和義務(wù)。除法律、行政法規(guī)規(guī)定必須保險(xiǎn)的外，保險(xiǎn)合同自愿簽訂。”據(jù)此，我們可以將保險(xiǎn)分為：㈠自愿保險(xiǎn)自愿保險(xiǎn)是投保人與保險(xiǎn)人在平等互利、協(xié)商一致基本上，以自愿方式簽訂保險(xiǎn)合同而建立保險(xiǎn)關(guān)系的保險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)是一種自愿保險(xiǎn)，保險(xiǎn)人自主經(jīng)營的險(xiǎn)種，都建立在自愿基本上，保險(xiǎn)人不能以強(qiáng)制手段迫使投保人投保，投保人也不也許硬要保險(xiǎn)人承保。㈡強(qiáng)制保險(xiǎn)強(qiáng)制保險(xiǎn)又稱法定保險(xiǎn)、政策保險(xiǎn)，是國家基于某種社會(huì)政策或經(jīng)濟(jì)政策的需要，通過強(qiáng)制性手段規(guī)定投保人和保險(xiǎn)人建立保險(xiǎn)關(guān)系的保險(xiǎn)。根據(jù)《保險(xiǎn)法》的上述規(guī)定，只有法律、法規(guī)可以規(guī)定強(qiáng)制保險(xiǎn)，除此之外，任何組織和個(gè)人，都無權(quán)規(guī)定或?qū)嵭袕?qiáng)制保險(xiǎn)，固然也涉及保險(xiǎn)公司。國內(nèi)現(xiàn)行的強(qiáng)制保險(xiǎn)，重要有兩種，其一是建國初期，當(dāng)時(shí)的政務(wù)院頒布了《輪船、鐵路、飛機(jī)三方面旅客意外傷害強(qiáng)制保險(xiǎn)條例》，根據(jù)這一條例，投保人和保險(xiǎn)人都沒有選擇余地，但凡乘坐火車、輪船和飛機(jī)的旅客，不管樂意不樂意，都必須繳納保險(xiǎn)費(fèi)，由國家指定的保險(xiǎn)人予以承保；而保險(xiǎn)人亦無選擇投保人的余地，必須承保。這種強(qiáng)制保險(xiǎn)，不必通過簽訂保險(xiǎn)合同建立保險(xiǎn)關(guān)系。但是，這一強(qiáng)制保險(xiǎn)由于年代長(zhǎng)遠(yuǎn)，飛機(jī)和輪船部門已經(jīng)不再實(shí)行。其二是根據(jù)國務(wù)院發(fā)布的《機(jī)動(dòng)車輛交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)條例》，所有的機(jī)動(dòng)車輛都必須參與該責(zé)任保險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司也不得回絕承保。這種強(qiáng)制保險(xiǎn)，投保人和保險(xiǎn)人仍需通過簽訂保險(xiǎn)合同建立保險(xiǎn)關(guān)系。五、按保險(xiǎn)人數(shù)量分類所謂保險(xiǎn)人數(shù)量，即對(duì)于同一保險(xiǎn)標(biāo)的（在保險(xiǎn)利益和保險(xiǎn)責(zé)任相似，期限重疊的條件下），究竟有幾種保險(xiǎn)人參與了承保。㈠單保險(xiǎn)單保險(xiǎn)是指投保人就同一保險(xiǎn)標(biāo)的、保險(xiǎn)利益、保險(xiǎn)事故，與一種保險(xiǎn)人簽訂保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)。大多數(shù)保險(xiǎn)都是單保險(xiǎn)。㈡復(fù)保險(xiǎn)復(fù)保險(xiǎn)又稱反復(fù)保險(xiǎn)，是指投保人就同一保險(xiǎn)標(biāo)的、保險(xiǎn)利益、保險(xiǎn)事故，在保險(xiǎn)期限重疊的條件下，與兩個(gè)以上保險(xiǎn)人簽訂保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)。反復(fù)保險(xiǎn)重要出目前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中。六、按保險(xiǎn)責(zé)任范疇分類所謂保險(xiǎn)責(zé)任范疇，即保險(xiǎn)人根據(jù)保險(xiǎn)合同的商定，所承當(dāng)是危險(xiǎn)事故范疇，據(jù)此，我們可以將保險(xiǎn)分為：㈠單一危險(xiǎn)保險(xiǎn)單一危險(xiǎn)保險(xiǎn)，是指保險(xiǎn)人只承保特定的1種或有關(guān)的數(shù)種危險(xiǎn)事故的保險(xiǎn)。如地震保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人只承保地震災(zāi)害導(dǎo)致的損失。最初的保險(xiǎn)，都是單一危險(xiǎn)保險(xiǎn)，隨著保險(xiǎn)技術(shù)的發(fā)展，一份保險(xiǎn)合同所承當(dāng)?shù)奈ｋU(xiǎn)責(zé)任，呈現(xiàn)出多樣化、復(fù)雜化的特點(diǎn)。㈡多種危險(xiǎn)保險(xiǎn)多種危險(xiǎn)保險(xiǎn)，是指保險(xiǎn)人承保合同列明的多種危險(xiǎn)事故的保險(xiǎn)。在此類保險(xiǎn)中，不管保險(xiǎn)人承保多少危險(xiǎn)，只要合同中列舉（排除式列舉）了危險(xiǎn)事故的名稱，就屬于多種危險(xiǎn)保險(xiǎn)。如貨品運(yùn)送保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任為火災(zāi)、爆炸、雷電、冰雹、暴風(fēng)、暴雨、洪水、地震、海嘯、地陷、崖崩、滑坡、泥石流，雖然列舉的名稱繁多，仍然是多種危險(xiǎn)保險(xiǎn)。㈢綜合危險(xiǎn)保險(xiǎn)綜合危險(xiǎn)保險(xiǎn)又稱一切危險(xiǎn)保險(xiǎn)，是指保險(xiǎn)人承保責(zé)任免除以外的任何危險(xiǎn)事故的保險(xiǎn)。在此類保險(xiǎn)中，其保險(xiǎn)責(zé)任一般以“一切”加“除外”的形式擬訂。如國內(nèi)鉆井平臺(tái)保險(xiǎn)規(guī)定：本保險(xiǎn)負(fù)責(zé)補(bǔ)償被保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的一切直接物質(zhì)損失或損壞，但對(duì)被保險(xiǎn)人、財(cái)產(chǎn)所有人或管理人未盡職責(zé)導(dǎo)致的損失不負(fù)責(zé)任。七、按保險(xiǎn)價(jià)值與否擬定分類所謂保險(xiǎn)價(jià)值，即保險(xiǎn)標(biāo)的用金錢估計(jì)的價(jià)值；所謂保險(xiǎn)價(jià)值與否擬定，即投保時(shí)，雙方當(dāng)事人與否在保險(xiǎn)合同中商定保險(xiǎn)標(biāo)的之保險(xiǎn)價(jià)值。據(jù)此，我們可以把保險(xiǎn)分為：㈠定值保險(xiǎn)《保險(xiǎn)法》第55條1款規(guī)定：“投保人和保險(xiǎn)人商定保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值并在合同中載明的，保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生損失時(shí)，以商定的保險(xiǎn)價(jià)值為補(bǔ)償計(jì)算原則。”據(jù)此，定值保險(xiǎn)是指簽訂保險(xiǎn)合同步，雙方當(dāng)事人商定保險(xiǎn)標(biāo)的之保險(xiǎn)價(jià)值，并載明于合同中的保險(xiǎn)。一旦發(fā)生保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)人即按當(dāng)時(shí)商定的保險(xiǎn)價(jià)值進(jìn)行補(bǔ)償，如保險(xiǎn)標(biāo)的全損，不管其出險(xiǎn)時(shí)實(shí)際價(jià)值如何，保險(xiǎn)人按擬定的保險(xiǎn)價(jià)值補(bǔ)償；如部分損失，則按實(shí)際損失補(bǔ)償。海上保險(xiǎn)、運(yùn)送貨品保險(xiǎn)等一般采用定值保險(xiǎn)。㈡不定值保險(xiǎn)《保險(xiǎn)法》第55條2款規(guī)定：“投保人和保險(xiǎn)人未商定保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值的，保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生損失時(shí)，以保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際價(jià)值為補(bǔ)償計(jì)算原則?！睋?jù)此，不定值保險(xiǎn)是指簽訂保險(xiǎn)合同步，雙方當(dāng)事人不預(yù)先商定保險(xiǎn)標(biāo)的之保險(xiǎn)價(jià)值，并在合同中載明：發(fā)生保險(xiǎn)事故后，以保險(xiǎn)標(biāo)的實(shí)際價(jià)值擬定損失額，進(jìn)行補(bǔ)償?shù)谋ｋU(xiǎn)。這里的實(shí)際價(jià)值，即出險(xiǎn)時(shí)保險(xiǎn)標(biāo)的以市場(chǎng)價(jià)格參照擬定的價(jià)值。如一架彩電，投保時(shí)市價(jià)為8000元，出險(xiǎn)時(shí)市價(jià)跌至6000元，就只能按6000元市價(jià)擬定實(shí)際價(jià)值，若彩電全損，保險(xiǎn)人按6000元補(bǔ)償。由此也可以看出，超額保險(xiǎn)也許由市場(chǎng)因素導(dǎo)致。一般的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)均為不定值保險(xiǎn)，其因素是定值保險(xiǎn)需要保險(xiǎn)人對(duì)每份保單進(jìn)行價(jià)值評(píng)估，成本很高；而不定值保險(xiǎn)只要評(píng)估出險(xiǎn)的保單即可。以1000份保單1‰的出險(xiǎn)率計(jì)算，定值保險(xiǎn)需要評(píng)估1000份，且999份未出險(xiǎn)的保單，最后白花了評(píng)估費(fèi)用；而不定值保險(xiǎn)只需評(píng)估1份。值得注意的是，人的身體和壽命無價(jià)可估，因此，人身保險(xiǎn)無所謂定值或不定值，其采用的是定額保險(xiǎn)，上述分類，只合用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。八、按保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的關(guān)系分類所謂保額與保險(xiǎn)價(jià)值的關(guān)系，是指保額應(yīng)當(dāng)以保險(xiǎn)標(biāo)的之實(shí)際價(jià)值，即保險(xiǎn)價(jià)值來擬定。這種分類合用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。㈠足額保險(xiǎn)足額保險(xiǎn)，是指保額等于或大體上等于保險(xiǎn)價(jià)值的保險(xiǎn)。簽訂足額保險(xiǎn)合同，可以使被保險(xiǎn)人獲得充足的經(jīng)濟(jì)保障。㈡局限性額保險(xiǎn)局限性額保險(xiǎn)，是指保額不不小于保險(xiǎn)價(jià)值的保險(xiǎn)。㈢超額保險(xiǎn)超額保險(xiǎn)，是指保額不小于保險(xiǎn)價(jià)值的保險(xiǎn)。㈣保額與保險(xiǎn)價(jià)值關(guān)系的時(shí)間因素值得注意的是，上述分類并未考慮時(shí)間因素，即足額、局限性額和超額保險(xiǎn)的界定，究竟以投保時(shí)為準(zhǔn)，還是以出險(xiǎn)時(shí)為準(zhǔn)。其實(shí)，這一問題的探討，對(duì)于定值保險(xiǎn)并無意義，對(duì)于不定值保險(xiǎn)卻至關(guān)重要，而絕大多數(shù)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，均為不定值保險(xiǎn)。第二章保險(xiǎn)精算的基本原理保險(xiǎn)精算來源于18世紀(jì)的英國人壽保險(xiǎn)業(yè)。在現(xiàn)代保險(xiǎn)公司中，保險(xiǎn)精算已經(jīng)成為其不可或缺的核心部門。第一節(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)保單持有人有權(quán)退保，也可以停止繳納保險(xiǎn)費(fèi)。保險(xiǎn)公司將根據(jù)保險(xiǎn)合同停止時(shí)的狀況，退還保單的鈔票價(jià)值給客戶。從客戶的角度，可以覺得鈔票價(jià)值就是保單在的退保時(shí)的可以退回成鈔票的價(jià)值。一、保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)的原則㈠充足性原則這是一項(xiàng)最基本的保險(xiǎn)業(yè)原則，是指保險(xiǎn)費(fèi)率應(yīng)足夠支付也許發(fā)生的保險(xiǎn)事故，即保險(xiǎn)費(fèi)率需要和保險(xiǎn)責(zé)任對(duì)等。㈡公平性原則在保險(xiǎn)費(fèi)率的定價(jià)中，公平是指保險(xiǎn)公司對(duì)被保險(xiǎn)人所承當(dāng)?shù)呢?zé)任與投保人所繳納的保險(xiǎn)費(fèi)對(duì)等。一般而言，危險(xiǎn)越大的保險(xiǎn)責(zé)任，保險(xiǎn)費(fèi)率會(huì)越貴。但是在實(shí)務(wù)中，保險(xiǎn)公司只能做到一定的公平，很難做到絕對(duì)的公平。由于要做到完全精確、具體的分析每一位被保險(xiǎn)人幾乎是不也許的。㈢合理性原則指在貫徹保費(fèi)公平的同步，保費(fèi)費(fèi)率要合理，不能遠(yuǎn)遠(yuǎn)的大過預(yù)期理賠費(fèi)用以及公司運(yùn)營的費(fèi)用。也就是說，保險(xiǎn)公司不能通過過高的保險(xiǎn)費(fèi)獲取超額利潤。㈣穩(wěn)定性原則保險(xiǎn)費(fèi)率厘定后，一般在很長(zhǎng)的一段時(shí)間里面是不能變動(dòng)的。一般來說，只有在整個(gè)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)變化后來，保險(xiǎn)公司才會(huì)根據(jù)實(shí)際狀況調(diào)節(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品的保險(xiǎn)費(fèi)率。㈤彈性原則保險(xiǎn)費(fèi)率的穩(wěn)定性很重要，但是保險(xiǎn)費(fèi)率也需要隨實(shí)際狀況的變化而變化。如隨著人民生活水平的提高以及醫(yī)療水平的提高，人的壽命會(huì)越來越長(zhǎng)，在這樣的狀況下，調(diào)節(jié)定期壽險(xiǎn)費(fèi)率是必然的選擇。因此，從長(zhǎng)期看，保險(xiǎn)費(fèi)率會(huì)隨著市場(chǎng)、環(huán)境、時(shí)間的變化而及時(shí)調(diào)節(jié)，保證保險(xiǎn)費(fèi)率的充足、合理。二、壽險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)壽險(xiǎn)公司的產(chǎn)品定價(jià)，一般涉及兩部分，一是保險(xiǎn)產(chǎn)品的費(fèi)率，即產(chǎn)品價(jià)格，客戶購買保險(xiǎn)產(chǎn)品需要付出的保費(fèi)；二是保險(xiǎn)產(chǎn)品特有的“鈔票價(jià)值”，用通俗的語言來說，鈔票價(jià)值就是客戶退保時(shí)可以拿到的金額。㈠壽險(xiǎn)產(chǎn)品費(fèi)率計(jì)算的兩種措施直接計(jì)算法，完全根據(jù)精算師對(duì)于將來風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)、公司費(fèi)用預(yù)測(cè)、以及公司的利潤規(guī)定來計(jì)算。如果世界上只有一家保險(xiǎn)公司，或是只有一家保險(xiǎn)公司銷售這種產(chǎn)品，直接計(jì)算法將會(huì)非常完美的詮釋保費(fèi)的計(jì)算。但是，這樣計(jì)算出來的保險(xiǎn)產(chǎn)品價(jià)格符合市場(chǎng)環(huán)境嗎？如果其她競(jìng)爭(zhēng)者有更好的經(jīng)營模式，就會(huì)計(jì)算出更便宜的保費(fèi)，那么，產(chǎn)品銷售量會(huì)大打折扣，而定價(jià)時(shí)的費(fèi)用預(yù)測(cè)就也許無法達(dá)到，公司的利潤水平也會(huì)無法實(shí)現(xiàn)。市場(chǎng)定價(jià)法，其保費(fèi)計(jì)算公式與直接計(jì)算法同樣，只是從市場(chǎng)因素來決定產(chǎn)品的價(jià)格，保險(xiǎn)公司根據(jù)產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格，以及自己的價(jià)格定位來定價(jià)，再根據(jù)估計(jì)的純保險(xiǎn)費(fèi)率以及公司營運(yùn)費(fèi)用，反算公司的利潤，如果公司可以接受這個(gè)利潤率，擬定的價(jià)格就成立，如果利潤過低不能接受，可以采用修改產(chǎn)品設(shè)計(jì)，調(diào)節(jié)傭金、控制銷售費(fèi)等措施，得到各方面都承認(rèn)的產(chǎn)品價(jià)格。㈡壽險(xiǎn)產(chǎn)品的保費(fèi)計(jì)算具體的壽險(xiǎn)產(chǎn)品計(jì)算，是根據(jù)產(chǎn)品保障內(nèi)容，多種假設(shè)而不同的。其計(jì)算原理通過下面例子略見一斑。如定期壽險(xiǎn)保單：期保障，期交費(fèi)，被保險(xiǎn)人35歲，男性，若保障期死亡，保險(xiǎn)金100萬人民幣。利率假設(shè)：定價(jià)利率為0，即保險(xiǎn)公司不給付任何投資收益給客戶，這個(gè)假設(shè)是為了簡(jiǎn)化下面的計(jì)算，在實(shí)際的定價(jià)中，保險(xiǎn)公司都會(huì)用一種固定的定價(jià)利率，例如2%。附加費(fèi)用率：每年保費(fèi)的15%。在實(shí)際的定價(jià)中，前幾年，特別是第一年的附加費(fèi)用率會(huì)特別高，之后會(huì)慢慢減少。因素是由于在保單的第一年，保險(xiǎn)公司需要支付代理人或代理機(jī)構(gòu)傭金，制作保單發(fā)生的費(fèi)用，核保體檢的費(fèi)用等。此處的平準(zhǔn)假設(shè)是為了簡(jiǎn)化例子中的計(jì)算。表2－1死亡率：ChinaLife-生命表保單年度年齡死亡發(fā)生率每年死亡人數(shù)投保1000人，在當(dāng)年末存活的人數(shù)死亡保險(xiǎn)金1,0001350.001194199910000002360.001275199810000003370.001367199610000004380.001472199510000005390.001589299310000006400.001715299110000007410.001845299010000008420.001978298810000009430.0021132986100000010440.00225521000000在上表的計(jì)算中，假設(shè)有1000個(gè)人投保該保單，死亡發(fā)生率是根據(jù)ChinaLife-生命表得到。在表中：第一種保單年度：死亡的人數(shù)=投保人數(shù)*當(dāng)年死亡發(fā)生率=1000*0.001194=1。年末存活的人數(shù)=投保人數(shù)-死亡的人數(shù)=1000-1=999。第二個(gè)保單年度：死亡的人數(shù)=上年度末存活人數(shù)*當(dāng)年死亡發(fā)生率=999*0.001275=1。年末存活的人數(shù)=投保人數(shù)-死亡的人數(shù)=999-1=998?！纱耍玫?000個(gè)人投保，在中估計(jì)要賠付的死亡保險(xiǎn)金：1000000*（1+1+….+2）=16000000而每個(gè)人年交的純保費(fèi)=估計(jì)要賠付的死亡保險(xiǎn)金/交費(fèi)的人數(shù)=16000000/（1000+999+998+….+986）=1678.7每個(gè)人年交的保費(fèi)=純保費(fèi)/（1+附加費(fèi)用率）=1678.7/(1-15%)=1974.9㈢實(shí)務(wù)中的費(fèi)率分類原則在第一張生命表浮現(xiàn)此前，對(duì)于不同的被保險(xiǎn)人都采用同樣的費(fèi)率，對(duì)于保險(xiǎn)公司來說，人群分為兩類，一類是可以接受的，另一類是拒保的。在生命表以及精算的概念引入后，保險(xiǎn)公司在實(shí)務(wù)中開始根據(jù)不同的人群來計(jì)算費(fèi)率。如下為幾種常用的分類原則：1、年齡這是人們較為熟知的一種分類，由于每個(gè)年齡段的死亡率各不相似，針對(duì)各年齡產(chǎn)生的費(fèi)率也許不同。但是，對(duì)于常用的意外險(xiǎn)，其發(fā)生率與年齡無關(guān)，因此，市場(chǎng)上的意外險(xiǎn)針對(duì)不同年齡費(fèi)率同樣。2、性別被保險(xiǎn)人的性別不同，死亡率和疾病發(fā)生率都會(huì)不同；同步，性別中的不同年齡，也會(huì)有不同的費(fèi)率。3、吸煙與非吸煙根據(jù)醫(yī)學(xué)記錄數(shù)據(jù)，吸煙人群的死亡率以及疾病發(fā)生率不小于非吸煙人群。一部分保險(xiǎn)公司用這樣的區(qū)別來予以非吸煙客戶更便宜的保費(fèi)，從而吸引更多的非吸煙客戶。4、身體健康狀況根據(jù)被保險(xiǎn)人的身體狀況，保險(xiǎn)公司會(huì)將被保險(xiǎn)人分為原則，以及多種非原則的級(jí)別，目前壽險(xiǎn)公司常用的級(jí)別一般為6-8個(gè)級(jí)別。保險(xiǎn)公司對(duì)于不同級(jí)別的人加費(fèi)不同，原則級(jí)別的人直接采用原則費(fèi)率。職業(yè)不同的職業(yè)所相應(yīng)的危險(xiǎn)不同。在一般的保險(xiǎn)公司，會(huì)將職業(yè)劃分為4～6個(gè)級(jí)別，對(duì)于不同的級(jí)別增長(zhǎng)固定的意外風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生費(fèi)用。在計(jì)算機(jī)普及此前，所有保險(xiǎn)費(fèi)都是通過手工來計(jì)算的，由于計(jì)算的復(fù)雜，諸多計(jì)算都會(huì)被簡(jiǎn)化解決，例如對(duì)于不同年齡的保費(fèi)，一般就只計(jì)某些核心的年齡，如隔5年或等。在計(jì)算機(jī)技術(shù)普及的目前，保險(xiǎn)公司開始將保險(xiǎn)費(fèi)的分類越分越細(xì)，相比較手工計(jì)算的年代，要更加公平并且精確。㈢鈔票價(jià)值鈔票價(jià)值，通俗的解釋就是退保時(shí)保險(xiǎn)公司退還給客戶的金額，在保險(xiǎn)行業(yè)中，這部分價(jià)值也被稱為未喪失保單價(jià)值。鈔票價(jià)值的計(jì)算原理，可以解釋為投保人合計(jì)交付的保費(fèi)，扣除已經(jīng)消費(fèi)的保障成本以及其她成本。由于保險(xiǎn)公司在發(fā)售保單時(shí)，需要比后續(xù)的保單年份付出更多費(fèi)用（如傭金、核保費(fèi)用、發(fā)單費(fèi)用，產(chǎn)品廣告等）。因此一般來說，首年的鈔票價(jià)值就會(huì)比較低，從次年開始，鈔票價(jià)值會(huì)逐漸升高。其實(shí)，鈔票價(jià)值的原理在于，保單承保后來，被保險(xiǎn)人的年齡都是慢慢變大的，也就是說對(duì)于被保險(xiǎn)人的保障耗費(fèi)，也會(huì)逐漸升高，而交付的保費(fèi)，是從開始到后來都是平準(zhǔn)的，或是前面幾年就已經(jīng)交付了所有的保險(xiǎn)費(fèi)。那么對(duì)于前期多交的保險(xiǎn)費(fèi)，如果保障期間保單發(fā)生了退保，出于公平的原則，保險(xiǎn)公司就將這部分多收的錢作為鈔票價(jià)值。如下圖，保單的費(fèi)用及利潤在首年達(dá)到最大，如果加上死亡成本，基本上將當(dāng)年的保費(fèi)消耗殆盡，因此首年的鈔票價(jià)值幾乎為零。在第二個(gè)保單年度，費(fèi)用及利潤的成本減少，鈔票價(jià)值開始合計(jì)。年復(fù)一年合計(jì)，至第十三個(gè)保單年度達(dá)到頂峰，而從這年開始，保單的當(dāng)年度保費(fèi)已經(jīng)不能完全承當(dāng)當(dāng)年死亡成本、費(fèi)用及利潤，此時(shí)，鈔票價(jià)值開始逐年下降；在保單結(jié)束的時(shí)候，客戶付出的保費(fèi)和保單的價(jià)值相抵，鈔票價(jià)值歸為零。圖2－1保單鈔票價(jià)值的圖示上述圖表，以一份定期壽險(xiǎn)為例分析鈔票價(jià)值的計(jì)算原理。在實(shí)務(wù)操作中，不同的產(chǎn)品，不同的繳費(fèi)年期，不同的保障期限，以及不同的客戶都會(huì)計(jì)算出不同的鈔票價(jià)值。并且根據(jù)中國保監(jiān)會(huì)的規(guī)定，保險(xiǎn)公司可以在其規(guī)定的限度內(nèi)對(duì)于客戶退保收取一定比例的退保費(fèi)，作為客戶退保的懲罰。因此，各家保險(xiǎn)公司鈔票價(jià)值的計(jì)算措施也會(huì)有某些區(qū)別。但是，對(duì)于廣大的投保人來說，具體保單的鈔票價(jià)值是完全公開的，客戶投保時(shí)就可以理解鈔票價(jià)值的狀況。因此，現(xiàn)實(shí)銷售中，除了保費(fèi)高下以外，鈔票價(jià)值的多少，也逐漸成為客戶購買保險(xiǎn)時(shí)進(jìn)行比較的此外一種因素。㈣定價(jià)的多種假設(shè)1、死亡率壽險(xiǎn)產(chǎn)品重要保障人的生死，死亡率無疑是壽險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)中最為重要的定價(jià)假設(shè)。另一方面，大部分壽險(xiǎn)都是長(zhǎng)期型產(chǎn)品，對(duì)的的死亡率對(duì)于壽險(xiǎn)公司的影響，也是長(zhǎng)期并且至關(guān)重要的。2、退保率退保是指客戶以非理賠或滿期方式（如退保、停止續(xù)交保費(fèi)等）停止保單效力的行為，退保率即退保保單占所有保單的比率。退保率的假設(shè)，對(duì)長(zhǎng)期壽險(xiǎn)的定價(jià)相稱重要。某長(zhǎng)期產(chǎn)品的退保率若始終居高不下，其相應(yīng)的有效保單就會(huì)越來越少，就保單的服務(wù)和維持成本而言，則呈現(xiàn)越來越高的狀況。有時(shí)，高退保率是由于市場(chǎng)上浮現(xiàn)了更有競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品，諸多優(yōu)質(zhì)客戶為了更便宜的產(chǎn)品而流失，留下的則往往是質(zhì)量最差的保單，或沒有措施再投保的客戶。這種狀況導(dǎo)致產(chǎn)品最后實(shí)現(xiàn)的利潤，遠(yuǎn)遠(yuǎn)差于原先定價(jià)時(shí)的利潤。投資收益率在保險(xiǎn)行業(yè)越來越發(fā)達(dá)的今天，保險(xiǎn)公司已經(jīng)逐漸從單一承保風(fēng)險(xiǎn)的公司，演變?yōu)槌休d多元化保險(xiǎn)產(chǎn)品的金融公司。其中最大的轉(zhuǎn)變點(diǎn)，就是保險(xiǎn)公司成功將投資收益變成了重要利潤來源之一。保險(xiǎn)公司銷售產(chǎn)品時(shí)，收取了客戶大量保險(xiǎn)費(fèi)，用于將來多種風(fēng)險(xiǎn)賠付，以及年金給付等等。從保險(xiǎn)公司角度看，收取保費(fèi)的同步，就開始了負(fù)債，直到保單結(jié)束。為了體現(xiàn)其負(fù)債的多少，對(duì)于每張保單，保險(xiǎn)公司都會(huì)用相應(yīng)的準(zhǔn)備金來衡量。同步，除某些營運(yùn)成本外，保險(xiǎn)公司就會(huì)將負(fù)債相應(yīng)的部分資金拿去投資，投資的一部分收益會(huì)以保險(xiǎn)利益及分紅方式返還給客戶，而剩余的部分，就是保險(xiǎn)公司的利潤。因此，投資收益在很大限度上決定保險(xiǎn)產(chǎn)品的定價(jià)以及利潤，特別是投資收益因素相對(duì)較高的壽險(xiǎn)產(chǎn)品，如年金保險(xiǎn)，兩全保險(xiǎn)等等。費(fèi)用不同的保險(xiǎn)公司，其實(shí)際費(fèi)用差別非常大。按一般常識(shí)，大型保險(xiǎn)公司可以運(yùn)用其規(guī)模效應(yīng)減少費(fèi)用。但實(shí)際狀況中，并非所有大型公司都也許做到。相反，較小規(guī)模的保險(xiǎn)公司，在靈活管理下節(jié)省開支，同樣實(shí)現(xiàn)了低成本目的。固然，也有諸多規(guī)模較小的公司，始終為成本控制及提高利潤而苦苦努力。件均保費(fèi)就每張保單而言，保費(fèi)也許從十來元到幾十萬不等，計(jì)算所有保單的平均保費(fèi)，即件均保費(fèi)。在產(chǎn)品定價(jià)中，件均保費(fèi)是很重要的因素，其因素是件均保費(fèi)在很大限度上影響費(fèi)用的假設(shè)。對(duì)保險(xiǎn)公司來說，一張50萬和一張500萬保額的保單，為其服務(wù)的人工、時(shí)間都相差無幾，客戶體檢的成本也差不多，但保費(fèi)相差10倍。換一種角度，10張50萬的保單和一張500萬的保單，保費(fèi)收入同樣，承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)同樣，但500萬保單所花的公司成本，肯定比50萬保單的小。產(chǎn)品銷量以及分布開發(fā)一種產(chǎn)品，定價(jià)時(shí)的利潤與否可以實(shí)現(xiàn)，完全取決于產(chǎn)品的銷量，由于“利潤=銷量X利潤率”。離開銷量，定價(jià)時(shí)的預(yù)測(cè)只是“紙上富貴”。事實(shí)上，產(chǎn)品銷量在利潤率上也會(huì)有很大的影響。如前所述，利潤率有賴于多種定價(jià)的假設(shè)，如死亡率、退保率、費(fèi)用率等。若假設(shè)產(chǎn)品銷量較大，其費(fèi)用會(huì)由于規(guī)模效應(yīng)而變小；同理，死亡率、退保率等因素，也會(huì)由于銷量大而減少，從而減少公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。因此，產(chǎn)品銷量是決定產(chǎn)品利潤的重要因素。三、非壽險(xiǎn)產(chǎn)品費(fèi)率的厘定非壽險(xiǎn)產(chǎn)品費(fèi)率的厘定，從其保費(fèi)構(gòu)造及定價(jià)原理來說，與壽險(xiǎn)產(chǎn)品非常類似。但非壽險(xiǎn)產(chǎn)品的保障期間短，保障范疇廣泛，且承保風(fēng)險(xiǎn)之可預(yù)測(cè)性較小，對(duì)費(fèi)率厘定增長(zhǎng)了不少困難。㈠非壽險(xiǎn)產(chǎn)品費(fèi)率厘定的基本要素對(duì)于非壽險(xiǎn)產(chǎn)品來說，其費(fèi)率構(gòu)成也是純保費(fèi)及附加費(fèi)用率，與壽險(xiǎn)產(chǎn)品同樣。其重要區(qū)別在于保障的風(fēng)險(xiǎn)不同，因而計(jì)算純保費(fèi)的措施不同。對(duì)于非壽險(xiǎn)產(chǎn)品，沒有一張統(tǒng)一的發(fā)生率表來規(guī)則所有的產(chǎn)品。一般而言，非壽險(xiǎn)精算師會(huì)采用此外一種簡(jiǎn)樸公式來概括所有非壽險(xiǎn)產(chǎn)品純保費(fèi)的計(jì)算：“純保費(fèi)=盼望索賠頻率X平均索賠額”。以車損險(xiǎn)為例，保險(xiǎn)公司的精算人員可以從大量的理賠案件中，根據(jù)不同的車輛種類，車型，車齡乃至投保人有關(guān)信息的分類，總結(jié)出每個(gè)類別的索賠頻率以及平均索賠額，從而進(jìn)行定價(jià)。㈡費(fèi)率厘定非壽險(xiǎn)產(chǎn)品的費(fèi)率厘定一般有兩種措施：純保費(fèi)法（purepremiummethod）和損失率法（LossRatioMethod）。純保費(fèi)法即根據(jù)損失經(jīng)驗(yàn)得到預(yù)測(cè)的純保費(fèi)率，加入公司所需要的營運(yùn)成本，銷售成本以及利潤之后得到產(chǎn)品的毛保費(fèi)率。損失率法即基于目前的費(fèi)率，根據(jù)經(jīng)驗(yàn)損失與預(yù)期損失之間的比例來調(diào)節(jié)目前費(fèi)率。實(shí)務(wù)操作中，這兩種費(fèi)率計(jì)算措施的合用狀況有所不同。㈢非壽險(xiǎn)產(chǎn)品的鈔票價(jià)值由于非壽險(xiǎn)產(chǎn)品大都為短期產(chǎn)品，且每年的費(fèi)率根據(jù)保單當(dāng)時(shí)的狀況而定，因此基本沒有所謂的保單年度末鈔票價(jià)值，亦即當(dāng)年的保費(fèi)基本與當(dāng)年的保障費(fèi)用相抵。對(duì)于年中的保單鈔票價(jià)值，保險(xiǎn)公司一般會(huì)相應(yīng)退還部分保費(fèi)。第二節(jié)準(zhǔn)備金的計(jì)提精算師在保險(xiǎn)公司的老式工作重要有兩部分，一是前面提到的產(chǎn)品開發(fā)及定價(jià)，二就是準(zhǔn)備金的評(píng)估。何謂準(zhǔn)備金，通俗的說法就是保險(xiǎn)公司的負(fù)債。投保人購買保單后，相稱于付出保費(fèi)購買后來的保險(xiǎn)利益，而保險(xiǎn)公司必須在將來按照保險(xiǎn)合同商定給付保險(xiǎn)金，這就是保險(xiǎn)公司收取保費(fèi)后相應(yīng)的負(fù)債。由于準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)公司負(fù)債的最重要部分，也是將來能否支付保險(xiǎn)利益的保證。一般來說，世界上絕大多數(shù)國家的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，都對(duì)準(zhǔn)備金的計(jì)提有明確規(guī)定，這種準(zhǔn)備金計(jì)算措施，我們稱之為法定最低責(zé)任準(zhǔn)備金措施。除了法定的最低準(zhǔn)備金，諸多保險(xiǎn)公司為了更加穩(wěn)健經(jīng)營，會(huì)根據(jù)公司覺得合理的準(zhǔn)備金計(jì)算措施，提取此外一套責(zé)任準(zhǔn)備金。固然