資產(chǎn)負(fù)債表表格

資產(chǎn)負(fù)債表表格資產(chǎn)負(fù)債表表格資產(chǎn)負(fù)債表表格xxx公司資產(chǎn)負(fù)債表表格文件編號(hào)：文件日期：修訂次數(shù)：第1.0次更改批準(zhǔn)審核制定方案設(shè)計(jì)，管理制度最新《資產(chǎn)負(fù)債表》格式會(huì)企01表編制單位：2011單位：元資產(chǎn)期末余額年初余額負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）期末余額年初余額流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金短期借款交易性金融資產(chǎn)交易性金融負(fù)債應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款預(yù)付款項(xiàng)預(yù)付賬款應(yīng)收利息應(yīng)付職工薪酬應(yīng)收股利應(yīng)交稅金其他應(yīng)收款應(yīng)付利息存貨應(yīng)付股利一年內(nèi)到期的非流動(dòng)性資產(chǎn)其他應(yīng)付款流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)性資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債合計(jì)可供出售金融資產(chǎn)非流動(dòng)流動(dòng)負(fù)債：持有至到期投資長(zhǎng)期借款長(zhǎng)期應(yīng)收款應(yīng)付債券長(zhǎng)期股權(quán)投資長(zhǎng)期應(yīng)付款投資性房地產(chǎn)專項(xiàng)應(yīng)付款固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)負(fù)債在建工程遞延所得稅負(fù)債工程物資其他非流動(dòng)負(fù)債固定資產(chǎn)清理非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)負(fù)債合計(jì)油氣資產(chǎn)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：無(wú)形資產(chǎn)實(shí)收資本（或股本）開發(fā)支出資本公積商譽(yù)減：庫(kù)存股長(zhǎng)期待攤費(fèi)用盈余公積遞延所得稅資產(chǎn)未分配利潤(rùn)其他非流動(dòng)資產(chǎn)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì)非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì)利潤(rùn)表編制單位：年月日單位：元項(xiàng)目一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入行次1本月數(shù)本年累計(jì)數(shù)減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)（虧損以“—”號(hào)填列）510加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)（虧損以“—”號(hào)填列）減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用1114管理費(fèi)用15財(cái)務(wù)費(fèi)用三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“—”號(hào)填列）1618加：投資收益（損失以“—”號(hào)填列）19營(yíng)業(yè)外收入減：營(yíng)業(yè)外支出2325四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“—”號(hào)填列）減：所得稅2728五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“—”號(hào)填列）30資產(chǎn)：

1.貨幣資金＝現(xiàn)金＋銀行存款＋其他貨幣資金

2.短期投資＝短期投資－短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備

3.應(yīng)收票據(jù)＝應(yīng)收票據(jù)

4.應(yīng)收賬款＝應(yīng)收賬款（借）－應(yīng)計(jì)提“應(yīng)收賬款”的“壞賬準(zhǔn)備”

5.預(yù)收賬款＝應(yīng)收賬款（貸）+預(yù)收賬款（貸）

6.其他應(yīng)收款＝其他應(yīng)收款－應(yīng)計(jì)提“其他應(yīng)收款”的“壞賬準(zhǔn)備”

7.“存貨＝各種材料＋商品＋在產(chǎn)品＋半成品＋包裝物＋低值易耗品＋委托貨銷商品等”

存貨＝材料＋低值易耗品＋庫(kù)存商品＋委托加工物資＋委托代銷商品＋生產(chǎn)成本等－存貨跌價(jià)準(zhǔn)備

材料采用計(jì)劃成本核算，以及庫(kù)存商品采用計(jì)劃成本或售價(jià)核算的企業(yè)，應(yīng)按加或減材料成本差異（貸減，借加）、商品進(jìn)銷差價(jià)后的金額填列。

8長(zhǎng)期.待攤費(fèi)用＝待攤費(fèi)用[除攤銷期限1年以上（不含1年）的其他待攤費(fèi)用]

9.其他流動(dòng)資產(chǎn)＝小企業(yè)除以上流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目外的其他流動(dòng)資產(chǎn)

10.長(zhǎng)期股權(quán)投資＝長(zhǎng)期股權(quán)投資[小企業(yè)不準(zhǔn)備在1年內(nèi)（含1年）變現(xiàn)的各種投權(quán)性質(zhì)投資賬面全額]

11.長(zhǎng)期債權(quán)投資＝長(zhǎng)期債權(quán)投資[小企業(yè)不準(zhǔn)備在1年內(nèi)(含1年)變現(xiàn)的各種債權(quán)性質(zhì)投資的賬面余額;長(zhǎng)期債權(quán)投資中，將于1年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資，應(yīng)在流動(dòng)資產(chǎn)類下“1年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資”項(xiàng)目單獨(dú)反映.]

12.固定資產(chǎn)原價(jià)＝固定資產(chǎn)[融資租入的固定資產(chǎn)，其原價(jià)也包括在內(nèi)]

13.累計(jì)折舊＝累計(jì)折舊[融資租入的固定資產(chǎn)，其已提折舊也包括在內(nèi)]

14.工程物資＝工程物資

15.固定資產(chǎn)清理＝固定資產(chǎn)清理（借）[“固定資產(chǎn)清理”科目期末為貸方余額，以“-”號(hào)填列]

16.無(wú)形資產(chǎn)＝無(wú)形資產(chǎn)

17.長(zhǎng)期待攤費(fèi)用＝“長(zhǎng)期待攤費(fèi)用”期末余額－“將于1年內(nèi)（含1年）攤銷的數(shù)額”

18.其他長(zhǎng)期資產(chǎn)＝“小企業(yè)除以上資產(chǎn)以外的其他長(zhǎng)期資產(chǎn)”

負(fù)債：

19.短期借款＝短期借款20.應(yīng)付票據(jù)＝應(yīng)付票據(jù)21.應(yīng)付賬款＝應(yīng)付賬款(貸)

22.預(yù)付賬款＝應(yīng)付賬款（借）23.應(yīng)付工資＝應(yīng)付工資（貸）[“應(yīng)付工資”科目期末為借方余額，以“-”號(hào)填列]

24.應(yīng)付福利費(fèi)＝應(yīng)付福利費(fèi)25.應(yīng)付利潤(rùn)＝應(yīng)付利潤(rùn)26.應(yīng)交稅金＝應(yīng)付利潤(rùn)（貸）[“應(yīng)交稅金”科目期末為借方余額，以“-”號(hào)填列]27.其他應(yīng)交款＝其他應(yīng)交款（貸）[“其他應(yīng)交款”科目期末為借方余額，以“-”號(hào)填列]28.其他應(yīng)付款＝其他應(yīng)付款29.預(yù)提費(fèi)用＝預(yù)提費(fèi)用（貸）[“預(yù)提費(fèi)用”科目期末為借方余額，應(yīng)合并在“待攤費(fèi)用”項(xiàng)目?jī)?nèi)反映]30.其他流動(dòng)負(fù)債＝“小企業(yè)除以上流動(dòng)負(fù)債以外的其他流動(dòng)負(fù)債”31.長(zhǎng)期借款＝長(zhǎng)期借款32.長(zhǎng)期應(yīng)付款＝長(zhǎng)期應(yīng)付款33.其他長(zhǎng)期負(fù)債＝反映小企業(yè)除以上長(zhǎng)期負(fù)債項(xiàng)目以外的其他長(zhǎng)期負(fù)債，包括小企業(yè)接受捐贈(zèng)記入“待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價(jià)值”科目尚未轉(zhuǎn)入資本公積的余額。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)有關(guān)科目的期末余額填列。上述長(zhǎng)期負(fù)債各項(xiàng)目中將于1年內(nèi)(含1年)到期的長(zhǎng)期負(fù)債，應(yīng)在“1年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債”項(xiàng)目?jī)?nèi)單獨(dú)反映。上述長(zhǎng)期負(fù)債各項(xiàng)目均應(yīng)根據(jù)有關(guān)科目期末余額減去將于1年內(nèi)(含1年)到!