經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理知識(shí)操作步驟

19/192008年1月發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：1、1日，經(jīng)理辦公室用銀行存款購(gòu)入桑塔納轎車一輛，價(jià)值200000元，可能可使用年限為10年，凈殘值率為3%，已交付使用（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZA001）。固定資產(chǎn)—卡片治理—資產(chǎn)增加2、2日，收洪城百貨公司償還前欠貨款10000元，存入銀行（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZA002,業(yè)務(wù)員：江剛）。應(yīng)收治理—收款單錄入3、2日，向豫章糧貿(mào)公司訂購(gòu)面粉一批，數(shù)量為500袋，單價(jià)為100元，可能到貨日期為本月8日。業(yè)務(wù)員：曹清。采購(gòu)治理—采購(gòu)訂單4、3日，收到外商投資資金20000美元，匯率為1：8.275（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZB001）。總賬—填制憑證5、3日，生產(chǎn)部一車間從材料庫(kù)領(lǐng)用面粉1000袋、食油500千克、白糖100千克。庫(kù)存治理—出庫(kù)業(yè)務(wù)—材料出庫(kù)單存貨核算—業(yè)務(wù)核算—正常單據(jù)記賬存貨核算—財(cái)務(wù)核算—生成憑證6、4日，生產(chǎn)部二車間從生產(chǎn)部一車間調(diào)撥白糖50千克。庫(kù)存治理—調(diào)撥業(yè)務(wù)—調(diào)撥單存貨核算—業(yè)務(wù)核算—專門單據(jù)記賬存貨核算—財(cái)務(wù)核算—生成憑證7、5日，生產(chǎn)部二車間從材料庫(kù)領(lǐng)用白糖1000千克、其他材料5000元。庫(kù)存治理—出庫(kù)業(yè)務(wù)—材料出庫(kù)單存貨核算—業(yè)務(wù)核算—正常單據(jù)記賬存貨核算—財(cái)務(wù)核算—生成憑證8、6日，收到石鐘山糖廠發(fā)來的白糖1000千克，單價(jià)5元，商品已驗(yàn)收入庫(kù)，未收到發(fā)票沒有付款。庫(kù)存治理—入庫(kù)業(yè)務(wù)—采購(gòu)入庫(kù)單存貨核算—業(yè)務(wù)核算—正常單據(jù)記賬存貨核算—財(cái)務(wù)核算—生成憑證9、8日，收到鼓浪嶼油料廠發(fā)來的食油1000千克，并收到增值稅專用發(fā)票一張，發(fā)票號(hào)：A58751，單價(jià)10元/千克，款項(xiàng)已通過匯兌方式（結(jié)算方式為“其他”）付訖，匯兌號(hào)：2356，銀行賬號(hào)：876543。庫(kù)存治理—入庫(kù)業(yè)務(wù)—采購(gòu)入庫(kù)單采購(gòu)治理—采購(gòu)發(fā)票—專用采購(gòu)發(fā)票（現(xiàn)付）采購(gòu)治理—采購(gòu)結(jié)算—自動(dòng)結(jié)算存貨核算—業(yè)務(wù)核算—正常單據(jù)記賬存貨核算—財(cái)務(wù)核算—生成憑證應(yīng)付款治理—應(yīng)付單據(jù)處理—應(yīng)付單據(jù)審核應(yīng)付款治理—制單處理（發(fā)票制單、現(xiàn)結(jié)制單）10、8日，收到上月已入庫(kù)的豫章糧貿(mào)公司的200袋面粉的發(fā)票，單價(jià)為100元，發(fā)票號(hào)：1234，稅率為17%。采購(gòu)治理—采購(gòu)發(fā)票—專用采購(gòu)發(fā)票（可拷貝生成）采購(gòu)治理—采購(gòu)結(jié)算—自動(dòng)結(jié)算（或手工結(jié)算）存貨核算—業(yè)務(wù)核算—結(jié)算成本處理（暫估）存貨核算—財(cái)務(wù)核算—生成憑證應(yīng)付款治理—應(yīng)付單據(jù)處理—應(yīng)付單據(jù)審核應(yīng)付款治理—制單處理（發(fā)票制單）11、8日，收到5日向豫章糧貿(mào)公司訂購(gòu)的面粉500袋，單價(jià)100元，物資已驗(yàn)收入庫(kù)，并收到增值稅專用發(fā)票一張，發(fā)票號(hào)：A5581。款項(xiàng)暫未付。庫(kù)存治理—入庫(kù)業(yè)務(wù)—采購(gòu)入庫(kù)單（參照生成：訂單號(hào)參照）采購(gòu)治理—采購(gòu)發(fā)票—專用采購(gòu)發(fā)票（拷貝采購(gòu)入庫(kù)單）采購(gòu)治理—采購(gòu)結(jié)算—自動(dòng)結(jié)算存貨核算—業(yè)務(wù)核算—正常單據(jù)記賬存貨核算—財(cái)務(wù)核算—生成憑證應(yīng)付款治理—應(yīng)付單據(jù)處理—應(yīng)付單據(jù)審核應(yīng)付款治理—制單處理（發(fā)票制單）12、9日，收到洪涯丹井公司發(fā)送來的食品盒，發(fā)票號(hào)：48210，發(fā)票單價(jià)5元/個(gè)，價(jià)款為10000元，增值稅為1700元，運(yùn)費(fèi)發(fā)票一張，發(fā)票號(hào)：8201，金額為200元，稅率為7%，貨款暫未付。（補(bǔ)充存貨中的運(yùn)費(fèi)資料）存貨分類增加：05應(yīng)稅勞務(wù)計(jì)量單位組增加：07運(yùn)費(fèi)無換算計(jì)量單位增加：701千米運(yùn)費(fèi)組存貨檔案補(bǔ)充：供應(yīng)商增加：庫(kù)存治理—入庫(kù)業(yè)務(wù)—采購(gòu)入庫(kù)單采購(gòu)治理—采購(gòu)發(fā)票—專用采購(gòu)發(fā)票（拷貝采購(gòu)入庫(kù)單）采購(gòu)治理—采購(gòu)發(fā)票—運(yùn)費(fèi)發(fā)票采購(gòu)治理—采購(gòu)結(jié)算—手工結(jié)算（刷入、刷票、選定、分?jǐn)偅ò磾?shù)量）、結(jié)算）存貨核算—業(yè)務(wù)核算—正常單據(jù)記賬存貨核算—財(cái)務(wù)核算—生成憑證應(yīng)付款治理—應(yīng)付單據(jù)處理—應(yīng)付單據(jù)審核應(yīng)付款治理—制單處理（發(fā)票制單）合并再制單13、10日，托付工行發(fā)放上月工資15000元?？傎~—填制憑證14、10日，銷售部領(lǐng)用食品盒20000個(gè)。庫(kù)存治理—出庫(kù)業(yè)務(wù)—其他出庫(kù)單（審核）存貨核算—業(yè)務(wù)核算—正常單據(jù)記賬存貨核算—財(cái)務(wù)核算—生成憑證15、10日，銷售部向洪城百貨公司出售糕點(diǎn)1000盒，單價(jià)為20元/盒，由食品倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨，給予9折折扣，同時(shí)開具增值稅專用發(fā)票一張，發(fā)票號(hào)：48701，款未收到。增加開戶銀行信息：基礎(chǔ)檔案—收付結(jié)算—本單位開戶銀行（工商銀行贛江支行，自己給定12位賬號(hào)）銷售治理—設(shè)置—銷售選項(xiàng)在其他操縱頁(yè)面，新增發(fā)票默認(rèn)“參照發(fā)貨單”銷售治理—銷售發(fā)貨—發(fā)貨單（注意折扣）銷售治理—銷售開票—銷售專用發(fā)票（參照銷售發(fā)貨單生成）應(yīng)收款治理—應(yīng)收單據(jù)處理—應(yīng)收單據(jù)審核應(yīng)收款治理—制單處理（發(fā)票制單）庫(kù)存治理—出庫(kù)業(yè)務(wù)—銷售出庫(kù)單據(jù)—審核存貨核算—業(yè)務(wù)核算—正常單據(jù)記賬存貨核算—財(cái)務(wù)核算—生成憑證16、11日，銷售部向天府貿(mào)易公司發(fā)出飲料10000瓶，單價(jià)為15元/瓶，由飲料倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨，同時(shí)開具增值稅專用發(fā)票一張，發(fā)票號(hào)：48702，收到175500元的轉(zhuǎn)賬支票一張，支票號(hào)：25792。銷售治理—銷售發(fā)貨—發(fā)貨單銷售治理—銷售開票—銷售專用發(fā)票（參照銷售發(fā)貨單生成），點(diǎn)“現(xiàn)結(jié)”，輸入金額，點(diǎn)“復(fù)核”應(yīng)收款治理—應(yīng)收單據(jù)處理—應(yīng)收單據(jù)審核（選現(xiàn)結(jié)發(fā)票）應(yīng)收款治理—制單處理（發(fā)票制單、現(xiàn)結(jié)制單）庫(kù)存治理—出庫(kù)業(yè)務(wù)—銷售出庫(kù)單據(jù)—審核存貨核算—業(yè)務(wù)核算—正常單據(jù)記賬存貨核算—財(cái)務(wù)核算—生成憑證17、12日，收到石鐘山糖廠發(fā)來的白糖2000千克，驗(yàn)收入材料庫(kù)，發(fā)票上月已收到。庫(kù)存治理—入庫(kù)業(yè)務(wù)—采購(gòu)入庫(kù)單采購(gòu)治理—采購(gòu)結(jié)算—手工結(jié)算（刷入、刷票、選定、結(jié)算）存貨核算—業(yè)務(wù)核算—正常單據(jù)記賬存貨核算—財(cái)務(wù)核算—生成憑證18、13日，用銀行存款支付廣告費(fèi)2000元（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZB002）。總賬—填制憑證19、14日，收到鼓浪嶼油料廠發(fā)來的食油1000千克，已驗(yàn)收入庫(kù)，發(fā)票上月收到。開出轉(zhuǎn)賬支票一張支付貨款，票據(jù)號(hào)：001。庫(kù)存治理—入庫(kù)業(yè)務(wù)—采購(gòu)入庫(kù)單采購(gòu)治理—采購(gòu)結(jié)算—手工結(jié)算（刷入、刷票、選定、結(jié)算）存貨核算—業(yè)務(wù)核算—正常單據(jù)記賬存貨核算—財(cái)務(wù)核算—生成憑證應(yīng)付款治理—付款單據(jù)處理—付款單據(jù)錄入—保存—立即制單或：應(yīng)付款治理—付款單據(jù)處理—付款單據(jù)錄入—保存應(yīng)付款治理—付款單據(jù)處理—付款單據(jù)審核應(yīng)付款治理—制單處理（選收付款單制單）20、15日，向石鐘山糖廠訂購(gòu)白糖1000千克，單價(jià)為5元/千克，可能本月23日到貨。采購(gòu)治理—采購(gòu)訂貨—采購(gòu)訂單21、15日，銷售部收到洪城百貨公司托付代銷的結(jié)算清單一張，結(jié)算糕點(diǎn)，共計(jì)1000盒，結(jié)算單價(jià)為20元/盒，立即開具一般發(fā)票給洪城百貨公司，發(fā)票號(hào)：48705，款未收到。設(shè)置—單據(jù)設(shè)置—單據(jù)格式設(shè)置—銷售治理—托付供銷結(jié)算單—顯示（表頭項(xiàng)目增加“發(fā)票號(hào)”）銷售治理—托付代銷—托付代銷結(jié)算單—錄入相關(guān)內(nèi)容和發(fā)票號(hào)—審核—選“一般發(fā)票”銷售治理—銷售開票—銷售一般發(fā)票—復(fù)核應(yīng)收款治理—應(yīng)收單據(jù)處理—應(yīng)收單據(jù)審核應(yīng)收款治理—制單處理（發(fā)票制單）22、16日，食品倉(cāng)庫(kù)收到第一車間糕點(diǎn)12000盒入庫(kù)。庫(kù)存治理—入庫(kù)業(yè)務(wù)—產(chǎn)成品入庫(kù)單23、17日，飲料倉(cāng)庫(kù)收到第二車間飲料3200瓶入庫(kù)。庫(kù)存治理—入庫(kù)業(yè)務(wù)—產(chǎn)成品入庫(kù)單24、18日，收到百花洲娛樂有限公司的訂單一張，訂購(gòu)飲料5000瓶，定價(jià)為15元/瓶，可能本月28日發(fā)貨。銷售治理—銷售訂貨—銷售訂單25、18日，銷售部從食品倉(cāng)庫(kù)發(fā)出糕點(diǎn)5000盒，售價(jià)為20元/盒，托付上海天山商場(chǎng)代銷，貨已發(fā)出。調(diào)整存貨核算選項(xiàng)（供應(yīng)鏈—存貨核算—初始設(shè)置—選項(xiàng)—選項(xiàng)錄入）操作：“按發(fā)出商品核算”作為“托付代銷成本核算方式”。調(diào)整銷售治理選項(xiàng)（供應(yīng)鏈—銷售治理—設(shè)置—銷售選項(xiàng)）操作：將“是否有托付代銷業(yè)務(wù)”選項(xiàng)的勾選中。（3）填制并審核托付代銷發(fā)貨單（供應(yīng)鏈—銷售治理—托付代銷—托付代銷發(fā)貨單）（4）審核銷售出庫(kù)單（供應(yīng)鏈—庫(kù)存治理—出庫(kù)業(yè)務(wù)—銷售出庫(kù)單）（5）在《存貨核算》進(jìn)行發(fā)出商品記賬，并生成出庫(kù)憑證。（供應(yīng)鏈—存貨核算—業(yè)務(wù)核算—發(fā)出商品記賬，然后在“財(cái)務(wù)核算”里“生成憑證”）講明：因?yàn)閭}(cāng)庫(kù)采納的全月平均法，所有出庫(kù)業(yè)務(wù)必須等到期末處理完才能有具體的數(shù)值出來.26、20日，黃東海出差歸來，報(bào)銷差旅費(fèi)1800元，交還現(xiàn)金200元?？傎~—填制憑證27、21日，銷售部收到洪城百貨公司托付代銷的結(jié)算單一張，結(jié)算飲料1000瓶，售價(jià)15元/瓶，立即開具增值稅專用發(fā)票給洪城百貨公司，發(fā)票號(hào)：68705，款未收到。銷售治理—托付代銷—托付代銷結(jié)算單—錄入相關(guān)內(nèi)容和發(fā)票號(hào)—審核—選“專用發(fā)票”銷售治理—銷售開票—銷售一般發(fā)票—復(fù)核應(yīng)收款治理—應(yīng)收單據(jù)處理—應(yīng)收單據(jù)審核應(yīng)收款治理—制單處理（發(fā)票制單）28、23日，收到石鐘山糖廠發(fā)來的白糖1000千克，同時(shí)，收到增值稅專用發(fā)票一張，發(fā)票號(hào)：A85506，單價(jià)為5元/千克。開出轉(zhuǎn)賬支票一張，支票號(hào)：1803，銀行賬號(hào)：765432。庫(kù)存治理—入庫(kù)業(yè)務(wù)—采購(gòu)入庫(kù)單（關(guān)聯(lián)采購(gòu)訂單）采購(gòu)治理—采購(gòu)發(fā)票—專用采購(gòu)發(fā)票（現(xiàn)付）采購(gòu)治理—采購(gòu)結(jié)算—自動(dòng)結(jié)算（或手工結(jié)算）存貨核算—業(yè)務(wù)核算—正常單據(jù)記賬存貨核算—財(cái)務(wù)核算—生成憑證應(yīng)付款治理—應(yīng)付單據(jù)處理—應(yīng)付單據(jù)審核應(yīng)付款治理—制單處理（發(fā)票制單、現(xiàn)結(jié)制單）29、25日，以銀行存款支付財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)2000元（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZB003）。30、28日，從飲料倉(cāng)庫(kù)發(fā)出5000瓶飲料給百花洲娛樂有限公司，單價(jià)15元/瓶，代墊運(yùn)雜費(fèi)1000元，立即開出增值稅專用發(fā)票給百花洲娛樂有限公司，發(fā)票號(hào)：76504，款未收到。（1）在《銷售治理》增設(shè)費(fèi)用項(xiàng)目“運(yùn)雜費(fèi)”,操作：“基礎(chǔ)設(shè)置”－“業(yè)務(wù)”－“費(fèi)用項(xiàng)目分類”中增加“1.其他費(fèi)用”“基礎(chǔ)設(shè)置”－“業(yè)務(wù)”－“費(fèi)用項(xiàng)目”中增加“1.運(yùn)雜費(fèi)”（2）填制并審核銷售發(fā)貨單（供應(yīng)鏈—銷售治理—銷售發(fā)貨—發(fā)貨單）（3）填制并審核銷售代墊費(fèi)用單“供應(yīng)鏈”－“銷售治理”－“代墊費(fèi)用”－“代墊費(fèi)用單”（4）依照發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票（供應(yīng)鏈—銷售治理—銷售開票—銷售專用發(fā)票）（5）在《應(yīng)收款治理》審核銷售發(fā)票并生成銷售收入憑證操作：“應(yīng)收款治理”－“應(yīng)收單據(jù)處理”－“應(yīng)收單據(jù)審核”“應(yīng)收款治理”－“制單處理”，選擇“發(fā)票制單、應(yīng)收單制單”，點(diǎn)“制單”借：應(yīng)收賬款（百花洲娛樂有限公司）1000貸：銀行存款1000借：應(yīng)收賬款（百花洲娛樂有限公司）87750貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入75000應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額1275031、30日，發(fā)覺23日收到的石鐘山糖廠提供的白糖有質(zhì)量問題，將1000千克白糖退貨，單價(jià)5元/千克，收到紅字發(fā)票，紅字發(fā)票號(hào)：H2521。（1）退貨時(shí)，填制紅字采購(gòu)入庫(kù)單（供應(yīng)鏈—庫(kù)存治理—入庫(kù)業(yè)務(wù)—采購(gòu)入庫(kù)單）講明：在采購(gòu)入庫(kù)單里去選擇紅字采購(gòu)入庫(kù)單（右上角有單選框“藍(lán)字”、“紅字”）注意：數(shù)量必須為負(fù)數(shù)。（2）收到退貨發(fā)票時(shí)，在《采購(gòu)系統(tǒng)》填制紅字采購(gòu)發(fā)票（供應(yīng)鏈—采購(gòu)治理—采購(gòu)發(fā)票—紅字專用采購(gòu)發(fā)票），可拷貝入庫(kù)單生成（3）執(zhí)行自動(dòng)結(jié)算（供應(yīng)鏈—采購(gòu)治理—采購(gòu)結(jié)算—自動(dòng)結(jié)算）（4）在《存貨核算》執(zhí)行正常單據(jù)記賬。并生成憑證。借：原材料5000貸：物資采購(gòu)5000（5）在《應(yīng)付款治理》審核采購(gòu)發(fā)票，并進(jìn)行發(fā)票制單。借：物資采購(gòu)5000應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額850貸：應(yīng)付賬款585032、30日，天府貿(mào)易公司退回飲料200瓶，單價(jià)15元/瓶，退回的飲料已入庫(kù)。開出紅字專用發(fā)票，發(fā)票號(hào)H1563。在《銷售治理》填制并審核退貨單（供應(yīng)鏈—銷售治理—銷售發(fā)貨—退貨單）操作：數(shù)量為“-200”在《銷售治理》填制并復(fù)核紅字銷售專用發(fā)票（供應(yīng)鏈—銷售治理—銷售開票—紅字專用銷售發(fā)票）在《應(yīng)收款治理》審核銷售發(fā)票并生成憑證借：應(yīng)收賬款3510貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入3000應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額51033、30