風險管理題庫

1、），不僅可以健全風險管理體系，改善公司治理結構，而且可一、單項選擇題），不僅可以健全風險管理體系，改善公司治理結構，而且可完善商業(yè)銀行的（以促進風險管理策略的有效實施。監(jiān)事會內部控制機制組織結構 。.企業(yè)文化答案：B題型：單選題試題分析：商業(yè)銀行內部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經營目標，通過制定和實施一系列制度、程 序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。選項ACD 都沒有全面地反映出題干表達的意思。風險文化一般由風險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中（）是風險文化的精神核心。風險管理理念知識制度內部控制答案：A題型：單選題試題分析：從字面意思上分析，精神核心就是與

2、思想狀況有關，分析四個選項，只有管理理 念是屬于精神層次的，知識、制度、內控都是為理念服務，也是由理念控制的。()是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機構，對股東大會負責，從事商業(yè)銀行內部盡 職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。董事會監(jiān)事會高級管理層。.股東大會答案：B題型：單選題試題分析：解析略。商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法是()。專家調查列舉法資產財務狀況分析法情景分析法。.制作風險清單法答案：D題型：單選題試題分析：制作風險清單法是指采用類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風險逐一列 舉，并聯(lián)系經營活動對這些風險進行深入理解和分析。這是商業(yè)銀行識別風險的最基本、最 常用的方法。(

3、)是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機制或制度安排。商業(yè)銀行公司治理商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理商業(yè)銀行內部控制。.商業(yè)銀行風險管理答案：A題型：單選題試題分析：商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機制或制度安排，是商業(yè)銀行 內部組織結構和權力分配體系的具體表現(xiàn)形式。商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理是指識別和評估商業(yè)銀行 既定的戰(zhàn)略目標、發(fā)展規(guī)劃和實施方案中潛在的風險，并采取科學的決策方法和風險管理措 施來避免或降低可能的風險損失的管理模式。商業(yè)銀行內部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經營目 標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督 和糾正的動態(tài)過程和機制。具體來說，內部控制是指商業(yè)銀行內部

4、的管理控制系統(tǒng)。商業(yè)銀 行風險管理是對風險進行識別、計量、監(jiān)測并采取科學的控制手段和方法。 下列關于經濟合作與發(fā)展組織(OECD )的公司治理觀點的說法，不正確的是()。治理結構框架應確保經理對公司的戰(zhàn)略性指導和對管理人員的有效監(jiān)督公司治理應當維護股東的權利，確保包括小股東和外國股東在內的全體股東受到 平等的待遇如果股東權利受到損害，他們應有機會得到有效補償D治理結構應當確認利益相關者的合法權利，并且鼓勵公司和利益相關者為創(chuàng)造財 富和工作機會以及為保持企業(yè)財務健全而積極地進行合作答案：A題型：單選題試題分析：選項A錯誤很明顯，經理是沒有戰(zhàn)略性指導和監(jiān)督權限的，應為確保董事會的 指導和監(jiān)督。一般

5、與戰(zhàn)略有關系的，都是董事會。除了選項BCD提到的觀點，另外還 有:治理結構應當保證及時，準確地披露與公司有關的任何重大問題的信息（包括財務狀況、 經營狀況、所有權狀況和公司治理狀況的信息）；治理結構框架應確保董事會對公司的戰(zhàn)略 性指導和對管理人員的有效監(jiān)督，并確保對董事會、公司和股東負責?，F(xiàn)代商業(yè)銀行的財務控制部門通常采?。ǎ┑姆椒?，及時捕捉市場價格/價值的 變化。每月參照市場定價每日參照市場定價每日財務報表定價每月財務報表定價答案：B題型：單選題試題分析：題干中說明了是市場價格、價值的變化，因此只需考慮選項AB，市場價格每天 都有變動，如果每月參照，就不能達到及時的效果，因此B是最合適的選項

6、。財務報 表定價是根據(jù)財務報表上的歷史價格估計出來的價格，有很強的滯后性。下列關于各風險管理組織中各機構主要職責的說法，正確的是（）。董事會負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程高級管理層是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任風險管理委員會根據(jù)風險管理部門提供的信息，做出經營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施風險管理部門從事內部盡職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作答案：C題型：單選題試題分析：選項A是由高級管理層負責的，選項B說的是董事會，選項D說的是監(jiān)事會。 風險識別的主要方法不包括（）。失誤樹法VaR資產財務狀況分析法。.分解分析法答案：B題型：單選題

7、試題分析：常用的風險識別方法包括：制作風險清單（最基本、最常用的方法、專家調查 列舉法、資產財務狀況分析法、情景分析法、分解分析法、失誤分析方法。其中選項ACD 是書中明確提到的風險識別方法，通過排除法可得到答案。（）負責建立識別、計量、監(jiān)測并控制風險的程序和措施。董事會監(jiān)事會股東大會高級管理層答案：D題型：單選題試題分析：高級管理層的主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī) 程，及時了解風險水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當?shù)慕M織 結構、管理信息系統(tǒng)以及技術水平，來有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各 種風險。商業(yè)銀行公司治理的核心是（）。

8、在股份制結構下保證各類股東的權利分配體系在所有權和經營權分離的情況下，保證股東利益最大化在所有權和經營權分離的情況下，通過信息披露制度完善股東對公司管理層的監(jiān)督 。.在所有權和經營權分離的情況下，為解決委托一代理關系而建立董事會、高管層組織體系 和監(jiān)督制衡機制答案：D題型：單選題試題分析：商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機制或制度安排，是商業(yè)銀行 內部組織結構和權力分配體系的具體表現(xiàn)形式。其核心是在所有權、經營權分離的情況下， 為妥善解決委托一代理關系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。()必須向董事會或指定的委員會提供關于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。監(jiān)事會高級管理

9、層股東大會風險管理部門答案：B題型：單選題試題分析：高級管理層對董事會負責，對于題干中提到必須向董事會提供通告，最佳答案是選項B。關于商業(yè)銀行內部控制的主要原則，下列論述正確的是()。內部控制應當滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)，并需由全體人員參與商業(yè)銀行的經營管理應當體現(xiàn)效益優(yōu)先、內控輔之”的要求內部控制須有高度的權威性，除董事會和高層管理者外任何人不得擁有不受內部控制的權 力內部控制的監(jiān)督、評價部門必須與內部控制的建設、執(zhí)行部門密切聯(lián)系答案：A題型：單選題試題分析：商業(yè)銀行的內部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則，具體來說：(1) 內部控制應當滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務過程和

10、各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，并 由全體人員參與，任何決策或操作均應當有案可查；(2)內部控制應當以防范風險、審慎經 營為出發(fā)點，商業(yè)銀行的經營管理尤其是設立新的機構或開辦新的業(yè)務，均應當體現(xiàn)內控 優(yōu)先”的要求；（3）內部控制應當具有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制約束的 權力，內部控制存在的問題應當能夠得到及時反饋和糾正；（4）內部控制的監(jiān)督、評價部門 應當獨立于內部控制的建設、執(zhí)行部門，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠 道。銀行風險管理的流程是（）。風險控制-風險識別-風險監(jiān)測-風險計量風險識別-風險控制-風險監(jiān)測-風險計量風險識別-風險計量-風險監(jiān)測-風險控制風

11、險控制-風險識別-風險計量-風險監(jiān)測答案：C題型：單選題試題分析：本題屬于常識性考題，考生根據(jù)銀行風險管理的提綱框架即可得出正確答案。 風險識別包括（）兩個環(huán)節(jié)。感知風險和檢測風險計量風險和分析風險感知風險和分析風險計量風險和監(jiān)控風險答案：C題型：單選題試題分析：解析略。最高風險管理委員會負責制定的風險管理相關政策和指導原則需要提交；)批準。董事會監(jiān)事會股東大會。.高級管理層答案：A題型：單選題試題分析：在日常風險管理操作中，具體的風險管理、控制措施可以采取從基層業(yè)務單位到 業(yè)務領域風險管理委員會，最終到達董事會和高級管理層的三級管理方式。董事會下設的最 高風險管理委員會，作為金融風險管理的最

12、高決策單位，決定采取何種有效措施控制商業(yè)銀 行的整體或重大風險。由此可以看出，最高風險管理委員會是董事會下設的，直接對董事 會負責。()對金融機構的一般事務及會計事務進行監(jiān)督，是商業(yè)銀行的監(jiān)督機構，對股東大 會負責。監(jiān)事會日.黨委。.紀委。.董事會答案：A題型：單選題 試題分析：監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機構，對股東大會負責，從事商業(yè)銀行內部 盡職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。在各種風險發(fā)生前，對風險的類型及其產生的根源進行分析判斷，以便對風險進行估算 和控制，這是（）。風險識別風險計量風險監(jiān)測D風險控制答案：A題型：單選題試題分析：本題從題干字面即可進行分析判斷，以便對風險進

13、行估算和控制，風險的估算 是通過風險計量來進行的，風險的控制肯定是通過風險控制這一流程來進行。而風險監(jiān)測流 程是監(jiān)測各種可量化的關鍵風險指標以及不可量化的風險因素的變化和發(fā)展趨勢確保風險 在進一步惡化之前提交相關部門，以便其密切關注并采取恰當?shù)目刂拼胧?。二、多項選擇題風險管理部門的主要職責是（）。監(jiān)控各類金融產品和所有業(yè)務部門的風險限額執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任，確保商業(yè)銀行有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務 所承擔的各種風險負責核準復雜金融產品的定價模型，并協(xié)助財務控制人員進行價格評估全面掌握商業(yè)銀行的整體風險狀況，為管理決策提供不可替代的輔

14、助作用答案：A,D,E題型：多選題試題分析：選項ADE是對商業(yè)銀行風險管理部門主要職責的正確表述。選項B描述的是商 業(yè)銀行高級管理層的職責，選項C描述的是商業(yè)銀行董事會的職責。商業(yè)銀行除最高管理層、各級風險管理委員會和風險管理部門直接參與風險識別、計量、 監(jiān)測和控制過程之外，（）在風險管理過程中同樣起到至關重要的作用。財務控制部門內部審計部門操作部門D法律部門業(yè)務部門答案：A,B,D題型：多選題試題分析操作部門和業(yè)務部門是風險可能產生的部門是在風險管理過程中被管理的對象， 因此不是正確的選項。 巴塞爾委員會認為商業(yè)銀行公司治理應遵循八大原則，其中包括（）。商業(yè)銀行應保持公司治理的透明度董事會和

15、高級管理層應有效發(fā)揮內部審計部門、外部審計單位及內部控制部門的作用董事會應核準商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標和價值準則，并監(jiān)督其在全行的傳達貫徹。.董事會應確保對高級管理層是否執(zhí)行董事會政策實施適當?shù)谋O(jiān)督有效的董事會應清楚地界定自身和高級管理層的權力及主要責任，并在全行實行問責制答案：A,B,C,D,E題型：多選題試題分析：另外還有三個原則：（1）董事會成員應該稱職，清楚其在公司治理中的角色，有 能力對銀行各項事務作出正確的判斷；（2）董事會和高級管理層應該了解銀行的運營架構， 包括在低透明度國家或者在透明度不高的架構下開展業(yè)務；（3）董事會應該確保薪酬政策及 其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長期戰(zhàn)略目標、控

16、制環(huán)境相一致。 商業(yè)銀行風險監(jiān)測的具體內容包括（）。開發(fā)風險計量模型監(jiān)測各種可量化的關鍵風險指標的變化和發(fā)展趨勢監(jiān)測各種不可量化的風險因素的變化和發(fā)展趨勢報告商業(yè)銀行所有風險的定性/定量評估結果調整高風險授信限額答案：B,C,D題型：多選題試題分析：選項A屬于風險計量，選項E屬于風險控制。 風險文化一般由（）三個層次組成。風險管理理念風險模型制度D知識內部控制答案：A,C,D題型：多選題試題分析：選項B風險模型一般是用來計量風險的，選項E內部控制是管理風險的重要體 系。 良好的公司治理包括（）。完善股東大會、董事會、監(jiān)事會及其下設的議事和決策機構，建立議事規(guī)則和決策程序明確董事會和董事、監(jiān)事會

17、和監(jiān)事、高級管理層和高級經理人員在組織管理中的責任建立獨立董事制度，對董事會討論事項發(fā)表客觀公正的意見。.建立外部監(jiān)事制度，對董事會、董事、高級管理層及其成員進行監(jiān)督增加董事會的權力及對公司具體經營的管理答案：A,B,C,D題型：多選題試題分析：董事會不負責公司具體經營管理。 下列關于商業(yè)銀行公司治理的說法，正確的是（）。商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機制或制度安排日.其核心是所有權和經營權的兩權分離商業(yè)銀行公司治理是商業(yè)銀行內部組織結構和權利分配體系的具體表現(xiàn)形式良好的商業(yè)銀行公司治理能夠激勵董事會和管理層追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標良好的商業(yè)銀行公司治理便于有效的監(jiān)督答案

18、：A,C,D,E題型：多選題試題分析：公司治理的核心是在所有權、經營權分離的情況下，為妥善解決委托一代理關系 而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。 商業(yè)銀行風險管理涉及到大量的數(shù)據(jù)，屬于外部數(shù)據(jù)的是（）。國內市場行情數(shù)據(jù)外部評級數(shù)據(jù)行業(yè)統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)。.客戶在本行的信用記錄E.外部損失數(shù)據(jù)答案：A,B,C,E題型：多選題試題分析：外部數(shù)據(jù)指通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應商所獲得的數(shù)據(jù)，由于國內的外部數(shù)據(jù)供應商規(guī)模 和實力有限，很多數(shù)據(jù)需要商業(yè)銀行自行采集、評估或用其他 下列關于商業(yè)銀行的風險管理部門設置，說法正確的是（）。A.商業(yè)銀行風險管理部門必須具有高度獨立性商業(yè)銀行風險管理部門不具有或者只具有

19、非常有限的風險管理策略執(zhí)行權商業(yè)銀行風險管理部門和風險管理委員會可以合二為一，以便信息的交流與共享。.商業(yè)銀行風險管理部門和風險管理委員會必須相互獨立，不能互通信息答案：A,B題型：多選題試題分析：實踐操作中，商業(yè)銀行的風險管理部門和風險管理委員會既要保持相互 獨立，又要互為支持，但絕不能混為一談：風險管理部門的核心職能是風險信息的收集、分 析和報告；風險管理委員會的職能是根據(jù)風險管理部門提供的信息，作出經營或戰(zhàn)略方面的 決策并付諸實施。這種分工合作的方式有利于保障商業(yè)銀行風險管理和經營決策過程的獨立 性、客觀性和準確性。三、判斷題商業(yè)銀行中風險管理委員會是風險管理部門的領導機構，負責對風險管理部門的工作進行 指導和監(jiān)督。（）答案：錯誤題型：判斷題試題分析：商業(yè)銀行實踐操作中