XX銀行保函業(yè)務(wù)管理辦法

1、XX銀行保函業(yè)務(wù)管理辦法第一章總則第一條為進(jìn)一步拓展江蘇 XX銀行股份有限公司（以下簡 稱本行）的中間業(yè)務(wù)，提高本行綜合競(jìng)爭(zhēng)能力，現(xiàn)依照 中 華人民共和國擔(dān)保法 及銀監(jiān)部門的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本行的 實(shí) 際情況，制定本辦法。第二條 保函是指本行應(yīng)客戶的申請(qǐng)向第三方（受:益人） 開 立的，具有擔(dān)保性質(zhì)的書面承諾文件，是為申請(qǐng)人投標(biāo)、 履行合 同等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供擔(dān)保，一旦申請(qǐng)人未按其與受益人 簽訂的合同 的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時(shí)，由本行履行 一定金額、一定 期限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任?！氨拘小卑ǜ髦?、部。第三條 保函是依據(jù)商務(wù)合同開出的，但乂不依附于商務(wù) 合 同，是具有獨(dú)立法律效力

2、的法律文件。當(dāng)受益人在保函項(xiàng) 下合理 索賠時(shí)，擔(dān)保行就必須承擔(dān)付款責(zé)任，而不論申請(qǐng)人 是否同意付款，也不管合同履行的實(shí)際事實(shí)，即保函是獨(dú)立 的承諾并且基本上是單證化的交易業(yè)務(wù)。第四條 辦理保函業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格遵循自主經(jīng)營、授權(quán)經(jīng)辦 和反擔(dān)保保障原則。第五條保函業(yè)務(wù)是授信業(yè)務(wù)的一種，納入申請(qǐng)人授信總額內(nèi)管理第六條依據(jù)本辦法所出具的保函是指有100%證金的保函，本行暫不對(duì)外出具敞口保函。第二章保函的種類及辦理程序第七條 本行辦理的保函種類有：投標(biāo)保函、履約保函、預(yù) 付款保函及總行審查認(rèn)可的其他保函。（一）投標(biāo)保函：應(yīng)投標(biāo)人申請(qǐng)，本行向招標(biāo)人出具保 函，保證在下列事件發(fā)生時(shí)進(jìn)行賠付：1、投標(biāo)人在投標(biāo)有效

3、期內(nèi)撤銷投標(biāo)；2、投標(biāo)人中標(biāo)后未按投標(biāo)書規(guī)定與招標(biāo)人簽約；3、投標(biāo)人中標(biāo)后，未按投標(biāo)書規(guī)定，及時(shí)向招標(biāo)人提 交履約保函等。（二）履約保函：應(yīng)承包人、分包人、賣方書面申請(qǐng)， 本行 向業(yè)主、總包人、買方出具保函，保證在申請(qǐng)人不能履 行合同時(shí)代為賠付。（三）預(yù)付款保函：應(yīng)申請(qǐng)人書面申請(qǐng)，本行向受益人 出具 保函，保證在申請(qǐng)人收到預(yù)付款而未履約時(shí)代為賠付。第八條 本行保函業(yè)務(wù)的辦理程序?yàn)椋嚎蛻粝蚪?jīng)辦行申請(qǐng) 一經(jīng)辦行受理調(diào)查一申請(qǐng)人繳納全額保證金一總行審批一經(jīng) 辦行與 申請(qǐng)人簽定擔(dān)保協(xié)議一開具保函一保函到期收回一退 回保證金。第三章保函的申請(qǐng)與受理第九條申請(qǐng)開立保函應(yīng)具備如下條件：（一）在本行開立基本賬

4、戶或一般結(jié)算賬戶；（二）生產(chǎn)正常經(jīng)營，經(jīng)濟(jì)效益較好；（三）具備履行擔(dān)保項(xiàng)下合約的能力；（四）保函項(xiàng)目符合國家規(guī)定；（五）向本行交存100嗾證金。第十條申請(qǐng)人向本行申請(qǐng)開立保函須提供如下資料：（一）經(jīng)年檢的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照及復(fù)印件；（二）稅務(wù)登記證復(fù)印件；（三）法人代表身份證明；（四）公司章程；（五）上年度及近期財(cái)務(wù)報(bào)表；（六）開具保函申請(qǐng)書；（七）與保函有關(guān)的文件，如招標(biāo)書、投標(biāo)書，以及工 程承 包合同、分包合同、銷售合同等；（八）100%勺保證金繳存手續(xù)：申請(qǐng)人交存保證金的，申辦前將保證金繳存至開戶行“2511保證金”科目，專戶存儲(chǔ)，凍結(jié)止付，并將繳存保證 金憑證提交給受理行，受理行按同檔期

5、單位定期存款對(duì)該保 證金進(jìn)行管理。具體會(huì)計(jì)處理分錄為：借：2011XX公司單位活期存款貸：2511XX公司保證金存款第十一條 經(jīng)辦行在收到申請(qǐng)人的開立國內(nèi)保函申請(qǐng)書 后，須認(rèn)真對(duì)申請(qǐng)人提供的資料進(jìn)行調(diào)查、審查、核實(shí)，看其 資 料是否齊全，內(nèi)容是否真實(shí)，是否符合開具保函的條件。 經(jīng)辦行 必須對(duì)所審查的資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)，在審查無誤后， 調(diào)查人及支 行行長在申請(qǐng)書上簽字(簽章)，并將所有資料 上報(bào)至總行信貸管理部審核。第十二條總行信貸管理部對(duì)經(jīng)辦行提供的資料進(jìn)行審核， 主要審查其合規(guī)性、合法性、完整性，審核無誤后，報(bào)有權(quán)人 審批。第十三條保函協(xié)議書、保函文本應(yīng)采用本行統(tǒng)一制發(fā)的格 式文本。申請(qǐng)人要求

6、采用保函受益人提供的保函文本的，該文 本須經(jīng)總行合規(guī)管理部審核。第十四條 保函協(xié)議書及其他法律文件格式文本的條款應(yīng) 包 括本辦法對(duì)保函申請(qǐng)人、擔(dān)保人及受益人的相關(guān)要求。第四章保函的開具第十五條同時(shí)具備下列條件的，本行可以出具保函：(-)保函申請(qǐng)經(jīng)審查批準(zhǔn)且國內(nèi)保函擔(dān)保協(xié)議正式 簽署生效；申請(qǐng)人已實(shí)際履行了國內(nèi)保函擔(dān)保協(xié)議 約定 的在 本行出具保函前應(yīng)履行的義務(wù)，包括繳存保證金等;（三）申請(qǐng)人已履行了應(yīng)履行的其他義務(wù)。第十六條 在交付保函時(shí)，須要求被保證人（申請(qǐng)人）或 受益人簽收。第十七條 保函的費(fèi)用按擔(dān)保金額的萬分之三收取，每筆 費(fèi)用不低于50元，總行調(diào)整上述收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的，以調(diào)整后的標(biāo) 準(zhǔn)執(zhí)行，

7、具體會(huì)計(jì)處理分錄為：借：1011現(xiàn)金或2011XX單位活期存款貸：5111手續(xù)費(fèi)收入第十八條經(jīng)辦行會(huì)計(jì)人員根據(jù)保函的副本，按保函擔(dān)保的 金額數(shù)登記116表外科目，納入表外核算。第五章保函的履行第十九條 保函不得轉(zhuǎn)讓，不得擅自修改變更。第二十條擔(dān)保期間，被擔(dān)保人和受益人因主合同發(fā)生變更 需要修改保函內(nèi)容的，應(yīng)在事前由被擔(dān)保人和受益人雙方共同 書面通知經(jīng)辦行，由經(jīng)辦行報(bào)總行審批。經(jīng)總行審批同意的， 經(jīng)辦 行應(yīng)及時(shí)收回原保函，按新出具保函辦理相關(guān)手續(xù)；總 行不同意 的，經(jīng)辦行應(yīng)及時(shí)通知被擔(dān)保人和受益人，被擔(dān)保 人和受益人要 求提前終止保函的，經(jīng)辦行應(yīng)及時(shí)收回該保函第二十一條 擔(dān)保期間，經(jīng)辦行依照出具

8、保函協(xié)議書的約 定，應(yīng)對(duì)被擔(dān)保人的生產(chǎn)、經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)督檢查。- -履約保函致： （受益人）：鑒于 （下稱簡稱“甲方”） 與 簽定 合同協(xié)議書（下稱主合同）的履行需要，應(yīng)甲方的申請(qǐng)，我行特開立 以 貴方為受益人，金額不超過人民幣（大寫） 的履約 保 函：一、我行承諾，如果甲方未按照主合同的約定履行合同，我 行將在收到貴方提交的書面索款通知后，以上述保函金額為限向 貴方承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。二、如果貴方與甲方協(xié)商變更主合同，應(yīng)事先征得我行書面 認(rèn)可，否則本保函即行失效。三、本保函不得轉(zhuǎn)讓，我行對(duì)除貴方以外的任何組織或個(gè)人 不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。四、本保函自貴方與甲方簽訂的主合同生效之日起生效，有 效期

9、至年一月一日止。書面索款通知必須在上述期限內(nèi)送達(dá)我 行，否則我行在該保函項(xiàng)下的責(zé)任自動(dòng)解除。主合同按期履行完畢、保函超過有效期或我行的擔(dān)保義務(wù)履行 完 畢，保函即行失效，請(qǐng)將本保函退回我行注銷。江蘇XX銀行股份有限公司 支行（公章）：負(fù)責(zé)人（簽章）： 年 月曰 投標(biāo)保函 （受益人）：鑒于貴方對(duì) 進(jìn)行招標(biāo)，投標(biāo)人 按照招標(biāo)文件的要求提交 投標(biāo)書。應(yīng)投標(biāo)人申請(qǐng)，我行特開出以貴方為受益人、 金額不超過人 民幣（大寫）的投標(biāo)保函：一、我行承諾，如果投標(biāo)人在收到貴方發(fā)出的中標(biāo)通知書后 7天內(nèi)，由于投標(biāo)人的原因未能按規(guī)定與貴方簽訂合同，我行將 在收到貴方書面索賠通知后，以保函金額為限向貴方承擔(dān)擔(dān)保責(zé) 任。二、本保函不得轉(zhuǎn)讓，我行對(duì)除貴方以外的任何組織或個(gè)人 不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。三、本保函自開立之日