農村能源轉型服務項目運營戰(zhàn)略競爭力與生產率分析

1、泓域咨詢/農村能源轉型服務項目運營戰(zhàn)略競爭力與生產率分析農村能源轉型服務項目運營戰(zhàn)略競爭力與生產率分析目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc114674097 一、 產業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc114674097 h 2 HYPERLINK l _Toc114674098 二、 形成綠色低碳生產生活方式 PAGEREF _Toc114674098 h 5 HYPERLINK l _Toc114674099 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc114674099 h 7 HYPERLINK l _Toc114674100 四、 從商業(yè)模式到運營模式

2、 PAGEREF _Toc114674100 h 8 HYPERLINK l _Toc114674101 五、 商業(yè)模式概述 PAGEREF _Toc114674101 h 9 HYPERLINK l _Toc114674102 六、 戰(zhàn)略金字塔 PAGEREF _Toc114674102 h 12 HYPERLINK l _Toc114674103 七、 運營戰(zhàn)略的制定 PAGEREF _Toc114674103 h 13 HYPERLINK l _Toc114674104 八、 企業(yè)競爭力 PAGEREF _Toc114674104 h 16 HYPERLINK l _Toc1146741

3、05 九、 KANO模型 PAGEREF _Toc114674105 h 18 HYPERLINK l _Toc114674106 十、 工業(yè)革命（18世紀60年代19世紀初） PAGEREF _Toc114674106 h 19 HYPERLINK l _Toc114674107 十一、 管理科學與行為科學對運營管理的影響（19201970年） PAGEREF _Toc114674107 h 20 HYPERLINK l _Toc114674108 十二、 企業(yè)社會責任歸位 PAGEREF _Toc114674108 h 27 HYPERLINK l _Toc114674109 十三、 運營

4、戰(zhàn)略正在并越來越受重視 PAGEREF _Toc114674109 h 28 HYPERLINK l _Toc114674110 十四、 運營系統(tǒng)的規(guī)劃與設計 PAGEREF _Toc114674110 h 29 HYPERLINK l _Toc114674111 十五、 運營系統(tǒng)的更新與改善 PAGEREF _Toc114674111 h 30 HYPERLINK l _Toc114674112 十六、 項目基本情況 PAGEREF _Toc114674112 h 31 HYPERLINK l _Toc114674113 十七、 投資計劃方案 PAGEREF _Toc114674113 h

5、33 HYPERLINK l _Toc114674114 建設投資估算表 PAGEREF _Toc114674114 h 35 HYPERLINK l _Toc114674115 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc114674115 h 36 HYPERLINK l _Toc114674116 流動資金估算表 PAGEREF _Toc114674116 h 37 HYPERLINK l _Toc114674117 總投資及構成一覽表 PAGEREF _Toc114674117 h 39 HYPERLINK l _Toc114674118 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _

6、Toc114674118 h 40 HYPERLINK l _Toc114674119 十八、 經(jīng)濟效益評價 PAGEREF _Toc114674119 h 41 HYPERLINK l _Toc114674120 營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc114674120 h 41 HYPERLINK l _Toc114674121 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc114674121 h 43 HYPERLINK l _Toc114674122 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc114674122 h 45 HYPERLINK l _Toc11467

7、4123 項目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc114674123 h 47 HYPERLINK l _Toc114674124 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc114674124 h 49 HYPERLINK l _Toc114674125 十九、 建設進度分析 PAGEREF _Toc114674125 h 50 HYPERLINK l _Toc114674126 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc114674126 h 50產業(yè)環(huán)境分析緊緊圍繞與全國同步全面建成小康社會和全國民族團結進步示范區(qū)、生態(tài)文明建設排頭兵、面向南亞東南亞輻射中心建設，努力實現(xiàn)以下新

8、的目標要求，推動跨越式發(fā)展。經(jīng)濟保持中高速增長。在提高發(fā)展平衡性、包容性、可持續(xù)性基礎上，全省經(jīng)濟年均增速8.5左右，人均地區(qū)生產總值與全國平均水平的差距明顯縮小，經(jīng)濟總量和質量效益全面提升，城鄉(xiāng)居民收入增長幅度高于經(jīng)濟增長幅度，農村居民收入增長幅度高于城鎮(zhèn)居民收入增長幅度。戶籍人口城鎮(zhèn)化率加快提高。產業(yè)結構邁向中高端。發(fā)展空間格局得到優(yōu)化，產業(yè)發(fā)展質量和效益明顯提高，投資效率和企業(yè)效率明顯上升，工業(yè)化和信息化融合發(fā)展水平進一步提高，產業(yè)轉型升級取得新突破，新產業(yè)新業(yè)態(tài)不斷成長，高原特色農業(yè)現(xiàn)代化取得明顯進展，現(xiàn)代服務業(yè)加快發(fā)展，具有云南特色的現(xiàn)代產業(yè)體系更加完善?；A設施網(wǎng)絡日趨完善。形成內

9、暢外通、網(wǎng)絡完善、運行高效的綜合交通運輸體系，建成跨區(qū)域、保障有力、綠色安全的能源保障體系，建成區(qū)域互濟、均衡優(yōu)質、高效節(jié)約、安全可靠的水資源保障與利用體系，建成共享普惠、高速高效的互聯(lián)網(wǎng)基礎設施，基本建成互聯(lián)互通、功能完備、高效安全、保障有力的五大基礎設施網(wǎng)絡，形成有效支撐和引領云南與全國同步全面建成小康社會、更好服務國家戰(zhàn)略的五大基礎設施網(wǎng)絡體系。農村貧困人口如期脫貧。穩(wěn)定實現(xiàn)農村貧困人口不愁吃、不愁穿，實現(xiàn)現(xiàn)行標準下農村貧困人口全部脫貧，貧困縣全部摘帽，區(qū)域性整體貧困得到解決。農村貧困人口義務教育、基本醫(yī)療、住房安全有保障。實現(xiàn)貧困地區(qū)農村常住居民人均可支配收入年均增長高于全國平均水平，

10、基本公共服務主要領域指標接近全國平均水平。創(chuàng)新驅動發(fā)展能力明顯提升。創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略深入推進，創(chuàng)新引領發(fā)展的能力進一步增強，創(chuàng)新資源配置效率大幅提升，創(chuàng)新成果轉化率大幅提高，創(chuàng)新人才合理分享創(chuàng)新收益，重點領域核心關鍵技術取得重大突破，企業(yè)在技術創(chuàng)新中的主體地位進一步強化，大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新的氛圍更加濃厚，創(chuàng)新活力競相迸發(fā)。各族人民生活水平和質量普遍提高。就業(yè)比較充分，就業(yè)、教育、文化、社保、醫(yī)療、住房等公共服務體系更加健全，基本公共服務均等化水平穩(wěn)步提高。教育現(xiàn)代化取得重要進展，勞動年齡人口受教育年限明顯增加。收入差距縮小，中等收入人口比重上升。特殊困難群體生活保障水平明顯提高。民族團結進步事業(yè)

11、深入推進，平等團結互助和諧的社會主義民族關系更加鞏固發(fā)展，各族人民和睦相處、和衷共濟、和諧發(fā)展，民族團結進步示范區(qū)建設取得更好成效。公民素質和社會文明程度實現(xiàn)新提升。中國夢和社會主義核心價值觀更加深入人心，愛國主義、集體主義、社會主義思想廣泛弘揚，向上向善、誠信互助的社會風尚更加濃厚，人民思想道德素質、科學文化素質、健康素質明顯提高，全社會法治意識不斷增強。公共文化服務體系基本建成，民族文化繁榮發(fā)展，文化產業(yè)成為國民經(jīng)濟支柱性產業(yè)。開放型經(jīng)濟建設取得明顯成效。連接相鄰省區(qū)、周邊國家的互聯(lián)互通能力大幅提升，開放平臺和機制進一步健全，各類開放合作功能區(qū)基本建成，國際產能和裝備制造合作全面加強，服務

12、和融入國家重大戰(zhàn)略的能力顯著提高，面向南亞東南亞輻射中心建設取得重大進展。生態(tài)建設和環(huán)境保護實現(xiàn)新突破。生產方式和生活方式綠色、低碳水平上升，主要生態(tài)系統(tǒng)步入良性循環(huán)，森林覆蓋率進一步提高。能源和資源開發(fā)利用效率大幅提高，能源和水資源消耗、碳排放總量得到有效控制，主要污染物排放總量大幅減少。環(huán)境質量和生態(tài)環(huán)境保持良好，城鄉(xiāng)人居環(huán)境不斷優(yōu)化，主體功能區(qū)布局基本形成，生態(tài)文明建設走在全國前列。各方面制度建設實現(xiàn)新進展。全面深化改革深入推進，供給側結構性改革取得重大進展，各領域基礎性制度基本形成。人民民主更加健全，法治政府基本建成，司法公信力明顯提高。人權得到切實保障，產權得到有效保護。形成綠色低碳

13、生產生活方式提升農村生產生活清潔能源水平。在糧食主產區(qū)、特色農產品優(yōu)勢區(qū)縣，推動農產品加工包裝、倉儲保鮮、冷鏈物流等全產業(yè)鏈電能替代。持續(xù)推進新能源汽車和家電下鄉(xiāng)，推廣普及節(jié)能高效家電，電網(wǎng)企業(yè)合理優(yōu)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電配置標準，滿足農戶使用新型家電設備的要求。因地制宜推廣戶用成型生物質燃料+清潔爐具供暖模式。在地熱資源豐富、面積較大的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，積極開展地熱能高效開發(fā)利用示范。引導農村居民綠色出行。引導充電業(yè)務運營商、新能源汽車企業(yè)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)駐地、大型村鎮(zhèn)、易地搬遷集中安置區(qū)、旅游景區(qū)、公共停車場等區(qū)域建設充換電設施，優(yōu)先推進縣域內公務用車、公交車、出租車使用電動汽車，推廣新能源汽車在旅游景區(qū)和特色小鎮(zhèn)的應用。

14、探索建立車樁站聯(lián)動、信息共享、智慧調度的智能車聯(lián)網(wǎng)平臺，推動新能源汽車成為農村微電網(wǎng)的重要組成部分。持續(xù)提升農村生態(tài)環(huán)境。大力實施農村有機垃圾沼氣化處理項目和太陽能光伏利用示范項目。盤活利用閑置農村戶用沼氣池，引導農戶開展農村垃圾就地分類，倡導農戶使用戶用沼氣池消納生活有機垃圾，最大限度實現(xiàn)有機垃圾減量化、無害化處理和資源化利用，向農戶提供便捷、廉價、安全、清潔的綠色生態(tài)燃氣和有機肥料，提升農村清潔能源利用率。健全完善農村能源普遍服務體系。依托基層電信、農機服務網(wǎng)點、制造企業(yè)維修網(wǎng)點等，建設具備可再生能源設備診斷檢修服務、電動汽車充換電服務、生物質燃料收儲服務、生物沼氣（天然氣）運維服務、農村

15、能源節(jié)約與技術推廣等能力的鄉(xiāng)村能源站，提高農村能源技術服務水平和能力，推動農村能源技術推廣站參與農村地區(qū)新能源項目建設和運維管理，培養(yǎng)專業(yè)化服務隊伍，推動能源服務站由“布局建設”轉向“可持續(xù)運營”。不斷壯大沼氣服務網(wǎng)絡后續(xù)服務體系。引導社會力量進入農村能源技術推廣站、綜合能源服務等可商業(yè)化運營的領域。鼓勵和引導農戶、村集體參與農村能源基礎設施和服務網(wǎng)點建設。推動科研創(chuàng)新力量聯(lián)合攻關農村能源發(fā)展共性問題。推動成熟適用的農村能源新技術成果推廣應用。必要性分析1、現(xiàn)有產能已無法滿足公司業(yè)務發(fā)展需求作為行業(yè)的領先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產品銷售形勢良好，產銷率超過 100%。

16、預計未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產流程、強化管理等手段，不斷挖掘產能潛力，但仍難以從根本上緩解產能不足問題。通過本次項目的建設，公司將有效克服產能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎。2、公司產品結構升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產業(yè)升級，公司產品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅動，不斷研發(fā)新產品，提升產品精密化程度，將產品質量水平提升到同類產品的領先水準，提高生產的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領域的國

17、內領先地位。從商業(yè)模式到運營模式商業(yè)模式解決了企業(yè)必須長期面對的為誰提供產品和服務、提供什么產品和服務、如何提供產品和服務、成本收益如何四大基本問題。這四大基本問題又細分為九大要素。要想真正實現(xiàn)企業(yè)的價值主張，為客戶提供其需要的產品和服務，并實現(xiàn)預期的收益，還需要制定相應的運營模式。對于運營模式，至今尚無統(tǒng)一的定義。一般認為，運營模式是企業(yè)較短時期的主要職能或業(yè)務的運營維護方案。無論如何，一個有效的運營模式應回答以下五個方面的問題：客戶核心需求確認；包含供應商、顧客在內的價值鏈的設計與管控；高附加值業(yè)務設計與核心資源投放；包括訂單履行、CRM、資源管理在內的關鍵流程識別與設計；包括HR、財務支

18、持、營銷支持、公關支持、技術支持在內的支持系統(tǒng)創(chuàng)建。上述五個方面的問題都是對商業(yè)模式九大要素的分解與落實。例如，客戶核心需求的確認是對商業(yè)模式中的客戶細分的深入。價值鏈設計與管理則與商業(yè)模式中的客戶關系、渠道通路、關鍵業(yè)務、價值主張、核心資源、重要伙伴、成本結構、收入來源相聯(lián)系。高附加值業(yè)務設計與核心資源投放是對關鍵業(yè)務與核心資源的深入。關鍵流程識別與設計直接關系著商業(yè)模式中的客戶關系、渠道通路、關鍵業(yè)務、重要伙伴、成本結構、收入來源。支持系統(tǒng)整合與商業(yè)九大要素均有直接或間接的聯(lián)系。商業(yè)模式概述1、商業(yè)模式及其九大要素商業(yè)模式是針對所細分的客戶，在明確為客戶所提供的價值基礎上，充分利用企業(yè)的核

19、心資源，并管控其重要業(yè)務，創(chuàng)建一個具有核心競爭力的運營系統(tǒng)，以滿足和保障顧客需求，和利益相關者權益，同時實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)經(jīng)濟效益的商業(yè)邏輯或整體解決方案。商業(yè)模式由九大要素構成，即客戶細分、客戶關系、渠道通路、價值主張、核心資源、關鍵業(yè)務、重要伙伴、成本結構、收入來源。九大要素構成了四個模塊，即為誰提供、提供什么、如何提供、成本收益如何。在“為誰提供”模塊中，需要確定客戶細分、客戶關系與渠道通路。在“提供什么”模塊中，需要明確價值主張。在“如何提供”模塊中，明確了核心資源、關鍵業(yè)務與重要伙伴。在“成本收益如何”模塊中，描述了成本結構與收入來源。以下將解析九大要素的含義，并以快件收發(fā)最后100米

20、和最初100米的智能快遞柜為例來說明各個要素的具體內容。（1）客戶細分就是企業(yè)要向其提供價值的消費者群體。智能快遞柜有兩個細分市場，即大學和職業(yè)高中的學生和教師、小區(qū)居民。（2）客戶關系描述了企業(yè)同顧客之間的聯(lián)系。對智能快遞柜這種新的業(yè)態(tài)，通過創(chuàng)建最后100米快遞社區(qū)來經(jīng)營同顧客之間的關系。（3）渠道通路是企業(yè)接觸顧客的途徑和接觸點。渠道通路說明了企業(yè)如何接觸其每個細分市場的顧客，來傳遞其價值主張。對于智能快遞柜，其主要渠道通路是自有App。（4）價值主張即企業(yè)通過其產品和服務為消費者提供的價值。價值主張確定了企業(yè)對消費者來說的存在價值。以智能快遞柜為例，其價值主張應定位于讓顧客收發(fā)快件更方便

21、、更安全。（5）核心資源就是公司執(zhí)行其商業(yè)模式所需要的核心資源或能力。事實上，正是企業(yè)擁有了核心資源才使企業(yè)能夠為客戶創(chuàng)造價值并持續(xù)贏得收入。就智能快遞柜來說，要想在眾多的快遞柜中脫穎而出，必須要有與眾不同的功能。（6）關鍵業(yè)務即企業(yè)所要從事的主要業(yè)務或活動。智能快遞柜的關鍵業(yè)務是快件的收發(fā)與提取。當然，平臺運營、廣告推送等應作為其增值業(yè)務。這些增值業(yè)務將成為智能快遞柜的重要收入來源。（7）重要伙伴是指為使商業(yè)模式得以有效運營而與其他企業(yè)所建立的伙伴網(wǎng)絡。企業(yè)通過創(chuàng)建聯(lián)盟來提高效率并降低成本是優(yōu)化商業(yè)模式的一個重要途徑。就智能快遞柜來說，其重要伙伴首先是學校的后勤公司或小區(qū)居委會以及各個快遞公

22、司。（8）成本結構即運營一個商業(yè)模式所引發(fā)的所有成本。為培植核心資源或能力，創(chuàng)建渠道通路、完成關鍵業(yè)務、維系重要伙伴都會引發(fā)成本。對某些行業(yè)而言，成本結構在商業(yè)模式中起關鍵作用。（9）收入來源是指從每個客戶群體中獲取的現(xiàn)金收入。收入無外乎有兩種形式：因客戶一次性支付而獲得的交易收入；因客戶持續(xù)支付而獲得的經(jīng)常性收入。以智能快遞柜為例，其先期主要收入來源是快件的分揀配置費；隨著增值業(yè)務的開展，廣告收入與流量收入會逐步增加；此外，顧客支付的超時保管費用也是收入的一部分。2、商業(yè)模式畫布及其繪制步驟把商業(yè)模式的四個模塊、九大要素整合在一塊畫布中，就是商業(yè)模式畫布。商業(yè)模式畫布是以價值主張為中心的。這

23、實際上是在強調：無論是成功創(chuàng)業(yè)，還是保持企業(yè)的永續(xù)經(jīng)營，必須時刻想著企業(yè)為客戶帶來了什么價值。一般按照以下順序來繪制商業(yè)模式畫布：（1）明確客戶細分，即確定目標用戶；（2）思考如何維系所確定的目標用戶，做好客戶關系管理；（3）思考如何接觸到目標客戶，即確定渠道通路；（4）確定目標用戶的需求，明確價值主張；（5）明確所擁有的、能夠實現(xiàn)價值主張的核心資源；（6）思考通過哪些關鍵業(yè)務為目標客戶提供產品和服務，以實現(xiàn)價值主張；（7）思考企業(yè)運營過程中所涉及的重要伙伴，并與之建立良好的關系；（8）思考企業(yè)運營過程中將引發(fā)的成本以及成本結構；（9）思考收入來源，明確價格定位。在實際應用中，為了展示不同要素

24、之間的相互影響，并盡可能多地列出初始方案，可以采用頭腦風暴法展開廣泛的討論。反復論證、篩選，直到選出最合理的方案。戰(zhàn)略金字塔可以看到，從使命、價值觀和愿景到發(fā)展戰(zhàn)略和職能戰(zhàn)略，再到策略和方案，構成了一個層級關系，這里稱為“戰(zhàn)略金字塔”。這一層級關系由上到下是細化和落實過程；由下而上則是保證和支持過程。為此，我們需要一個貫穿各層級的核心元素。一個組織有一個明確的使命，確立了有別于其他組織的價值觀，有一個包含了可觀測的中長期目標的愿景，并制定了一個與使命、價值觀和愿景相對應的發(fā)展戰(zhàn)略。在組織內部，有各種職能戰(zhàn)略，比較重要的是對應于財務職能、運營職能和營銷職能的財務戰(zhàn)略、運營戰(zhàn)略和營銷戰(zhàn)略。而財務職

25、能、運營職能和營銷職能構成了組織的黃金搭檔。除財務戰(zhàn)略、運營戰(zhàn)略和營銷戰(zhàn)略外，還有企業(yè)文化戰(zhàn)略、人才戰(zhàn)略和公共關系戰(zhàn)略等職能戰(zhàn)略。對應于每一個職能，有多個戰(zhàn)略。例如，研發(fā)戰(zhàn)略、運營能力戰(zhàn)略、質量戰(zhàn)略、供應鏈戰(zhàn)略等都可以劃歸為運營戰(zhàn)略，這些運營戰(zhàn)略相輔相成，共同完成運營職能。再如，投資戰(zhàn)略、融資戰(zhàn)略都屬于財務戰(zhàn)略，這些財務戰(zhàn)略互相支持，協(xié)同完成財務職能。而市場戰(zhàn)略、品牌戰(zhàn)略則屬于營銷戰(zhàn)略，這些營銷戰(zhàn)略互為犄角，一起實現(xiàn)營銷職能。需要說明的是，不同職能戰(zhàn)略之間不是孤立的，會有或多或少的聯(lián)系。發(fā)展戰(zhàn)略需要由各個職能戰(zhàn)略來支撐。運營戰(zhàn)略的制定1、SWOT分析為正確地制定運營戰(zhàn)略，可應用SWOT分析。S

26、WOT分析是基于企業(yè)內部條件和外部環(huán)境分析的一種戰(zhàn)略管理方法。采用這種方法時，首先，以運營部門為主導對內部條件進行分析評估，哪些是自身的優(yōu)勢，哪些是自身的劣勢，做到知己知彼，揚長避短；然后，以營銷部門為主導，分析企業(yè)所處的外部運營環(huán)境可能給本企業(yè)帶來的機會和造成的威脅；最后，根據(jù)內部條件和外部環(huán)境的分析結果制定相應的運營戰(zhàn)略。在進行SWOT分析時，外部環(huán)境分析是關鍵。分析的主要內容包括：新的市場潛力；消費者不斷變化的需求；法律、經(jīng)濟、政治和環(huán)境變化；技術進步；競爭對手的活動。以下簡述SWOT分析的基本步驟。（1）在分析內部條件和外部環(huán)境的基礎上，給出S、W和0、T兩個維度四個方面的清單。（2）

27、繪制SWOT矩陣。給出有效的SO組合、ST組合、WO組合、WT組合。（3）根據(jù)四種組合，制定SO戰(zhàn)略、ST戰(zhàn)略、WO戰(zhàn)略、WT戰(zhàn)略。（4）以SO戰(zhàn)略為重點，綜合考慮ST戰(zhàn)略、WO戰(zhàn)略與WT戰(zhàn)略，制定最終運營戰(zhàn)略。（5）根據(jù)所制定的運營戰(zhàn)略，確立應采取的運營策略，并進一步落實到可以實施的方案。2、波特五力模型波特五力模型由邁克爾波特于20世紀80年代初提出。他認為行業(yè)競爭對手、潛在進入者、替代品生產者、供應商和用戶五種力量綜合起來影響著行業(yè)的吸引力和競爭態(tài)勢。波特五力模型主要用于運營管理的外部環(huán)境分析。利用這一模型可以對企業(yè)所面臨的五個方面的壓力進行分析，從而對外部環(huán)境中對企業(yè)影響最直接的因素有

28、更深入的了解。分析結果在企業(yè)的選址規(guī)劃、能力規(guī)劃、新品開發(fā)等很多方面都能得到應用。3、BCG矩陣BCG矩陣是由波士頓咨詢集團首創(chuàng)的一種規(guī)劃業(yè)務組合的戰(zhàn)略分析工具。應用BCG矩陣時，通常從兩個維度進行分析，即“業(yè)務增長率”和“相對市場占有率”（市場份額）。根據(jù)這兩個維度可以把企業(yè)的業(yè)務分為以下四種類型：高增長低份額為問題型業(yè)務；高增長高份額為明星型業(yè)務；低增長高份額為金牛型業(yè)務；低增長低份額為瘦狗型業(yè)務。為了對決策對象的情況有更多的了解，可對通常的BCG矩陣進行擴展，增加“決策對象營業(yè)收入占總公司營業(yè)收入的百分比”和“決策對象所得利潤占總公司利潤的百分比”兩個維度。維度1：相對市場占有率。在同類

29、型企業(yè)中，把市場占有率最大者設為標桿企業(yè)，其相對市場占有率取為1。把決策對象的市場占有率與標桿企業(yè)相比，比值即為決策對象的相對市場占有率，即維度1。維度2：業(yè)務增長率。本企業(yè)不同時期的業(yè)務增長率。在圖形中，它確定了決策對象的縱坐標。維度3：營業(yè)收入所占比例。決策對象營業(yè)收入占總公司營業(yè)收入的百分比。在圖形中，它用圓的大小來表示。實際中，可以先設定營業(yè)收入最多的子公司所對應圓的大小，其他決策對象按一定比例繪制即可。維度4：利潤所占比例。決策對象利潤占總公司利潤的百分比。在圖形中，它表示為扇形面積的大小。把通常的BCG矩陣擴展后，不但知道了決策對象的市場位置，而且知道了決策對象對總公司營業(yè)收入和利

30、潤的貢獻。根據(jù)這些變量可精準地確定一個子公司的活動方向：擴大運營能力，維持現(xiàn)狀或是清算。企業(yè)競爭力企業(yè)制定并實施運營戰(zhàn)略就是要通過運營管理提升競爭力。競爭力是企業(yè)在自由和公平的市場環(huán)境下生產優(yōu)質產品或提供優(yōu)質服務，創(chuàng)造附加價值，從而維持和增加企業(yè)實際收入的能力。企業(yè)競爭力是決定企業(yè)成敗的關鍵因素。企業(yè)之間的競爭體現(xiàn)在很多方面，但歸根結底表現(xiàn)在質量、成本、準時交貨率的差異上。1、質量質量是產品或服務的“一種固有特性滿足要求的程度”。質量與原材料、設計和生產過程密切相關。德國的機械制品、日本的家用電器等的高品質在世界上享有普遍的贊譽。2、成本成本是為獲得收益已付出或應付出的資源代價。低成本意味著企

31、業(yè)可以在價格上有更大的選擇空間。價格是顧客為了得到某一產品或接受某項服務所必須支付的金額。在其他所有因素均相同的情況下，顧客將選擇價格較低的產品或勞務。價格競爭的結果可能會降低企業(yè)的利潤，但大多數(shù)情況下會促使企業(yè)降低產品或勞務的成本。沃爾瑪以其“天天平價”策略成為全球零售業(yè)的大鱷。3、準時交貨率準時交貨率是在一定時間內準時交貨的次數(shù)占其總交貨次數(shù)的百分比。準時交貨率反映的是企業(yè)在承諾交貨的當日提供產品或服務的能力。在某類市場上，企業(yè)交貨的速度是競爭的首要條件。聯(lián)邦快遞因其“使命必達”而唱響全球。聯(lián)邦快遞每晚都從位于孟菲斯、田納西州和達拉斯等地的處理中心向世界上210個國家發(fā)送超過500萬份的包

32、裹。由于滿足了顧客對快遞速度以及可靠的隔夜遞送的需求，其資產增至140億美元，成為世界上最大的快遞服務公司。今天，能否應對顧客在產品品種、數(shù)量、交貨時間上的變化，反映在企業(yè)提供定制化產品或服務的能力、快速更新工藝或技術的能力以及運營系統(tǒng)是否富有柔性三個方面。寶潔公司因其更高的產品廣度而使進入洗化市場的企業(yè)退避三舍，戴爾公司和日本松下公司成了大規(guī)模定制的楷模。KANO模型KANO模型是由日本的狩野紀昭提出的。KANO模型是按照影響顧客滿意的模式把顧客需求分為基本型需求、期望型需求和興奮型需求三類，并描述每類需求與顧客滿意之間輯關系的一種模型。基本型需求是指使顧客達到基本滿意而必須滿足的需求。值得

33、注意的是，過度滿足這類需求未必使顧客很滿意；可一旦不能滿足基本型需求，顧客會極不滿意。相比之下，期望型需求是可以持續(xù)地提高顧客滿意度的需求。然而，興奮型需求是能最顯著地增加顧客滿意度的需求。雖然不能滿足興奮型需求，顧客不會很不滿意，但是，一旦某種興奮型需求得到了滿足，就會刺激顧客的購買欲望，極大地提高產品的營業(yè)收入和利潤，從而使企業(yè)贏得訂單，獲得競爭優(yōu)勢。例如，如果烤肉機不但易于清洗、操作簡便，而且具有人工智能，不會把肉烤煙，用戶就會爭相購買。值得注意的是，今天的興奮型需求將成為明天的期望型需求或基本型需求。在企業(yè)制定運營戰(zhàn)略時，應確保滿足基本型需求，即確保訂單資格要素，然后把關注點集中在期望

34、型需求和興奮型需求上，以此來識別并培植企業(yè)的訂單贏得要素，進而形成企業(yè)現(xiàn)實競爭力。工業(yè)革命（18世紀60年代19世紀初）工業(yè)革命是以機器取代人力，以工廠大規(guī)?；a取代工廠個體手工作業(yè)的一場生產與科技革命。工業(yè)革命始于18世紀60年代的英國，19世紀又擴展到美國和其他國家。之前農業(yè)一直都是世界各國的主導產業(yè)；制造業(yè)采取的是手工作坊方式，產品是由手工藝人和其徒弟在作坊里加工出來的。這種手工作坊式的生產方式直到19世紀初才發(fā)生變化。許多發(fā)明創(chuàng)造改變了生產方式，機器代替了人力。其中，最具重大意義的是蒸汽機的發(fā)明、勞動分工概念和標準化生產方式的提出。1765年，英國人詹姆斯瓦特發(fā)明了蒸汽機，為制造業(yè)提

35、供了機械動力，推動了制造業(yè)的發(fā)展。1776年，亞當斯密在其著作國富論中提出了勞動分工的概念。勞動分工是指讓每個勞動者專門從事生產活動的某一部分工作。亞當斯密認為：（1）分工可重復單項操作，提高熟練程度，進而提高效率；（2）分工可減少變換工作所損失的時間；（3）分工有利于工具和機器的改進。1801年，美國人伊菜惠特尼提出了標準化生產方式。標準化是指為在一定范圍內獲得最佳秩序，對實際或潛在的問題制定共同且重復使用的規(guī)則的活動。正是采用了標準化，才實現(xiàn)了零件的可互換性，零件才無須定制，才能快速批量生產，才能以標準化的方式生產上萬支滑膛槍，才使得后來福特汽車裝配線的大量生產成為可能。盡管發(fā)生了這些巨大

36、的變化，但管理理論與實踐并未獲得長足的發(fā)展，這時人們迫切需要更系統(tǒng)、切實可行的管理理論和方法來指導生產。管理科學與行為科學對運營管理的影響（19201970年）科學管理十分強調運營系統(tǒng)規(guī)劃和設計以及運行與控制的技術因素，而人際關系學說則強調人這一因素的重要性。1、數(shù)量模型與管理科學20世紀2070年代，以美國和歐洲的學者為代表的大師們創(chuàng)建了運籌學與管理科學，使運營管理真正建立在定量分析基礎之上。數(shù)量模型的提出和應用推動了工廠的發(fā)展。早在1915年，F(xiàn).W.哈里斯提出了第一個模型：庫存管理的數(shù)學模型。20世紀30年代，在貝爾電話實驗室工作的三個人，H.F.道奇、H.G.羅米格和W.A.休哈特提出

37、了統(tǒng)計過程控制的質量管理理論。20世紀2070年代，以美國和歐洲的學者為代表，包括眾多數(shù)學家、心理學家和經(jīng)濟學家，相繼提出了各種數(shù)量模型，如數(shù)學規(guī)劃、對策論、排隊論、庫存模型等，促成了運籌學的創(chuàng)立與發(fā)展。這些數(shù)量模型為第二次世界大戰(zhàn)的后勤組織和武器系統(tǒng)設計提供了有效的解決方案，也在工業(yè)生產組織中獲得了廣泛應用。戰(zhàn)后，研究和改進數(shù)量方法的工作仍在進行，人們相繼提出了預測技術、項目管理中的計劃評審技術和關鍵路線法、MRP等。2、行為科學（1）梅奧霍桑實驗霍桑實驗是由哈佛大學心理學教授梅奧主導，在美國芝加哥西方電器公司所屬的霍桑工廠進行的心理學研究?；羯９S的娛樂設施、醫(yī)療制度和養(yǎng)老金制度都比較完善

38、，但生產效率不高，工人情緒低落。為了找出原因，美國國家研究委員會組織社會學、心理學、管理學等專家開展了實驗研究。整個實驗分為四個階段，即照明實驗、福利實驗、訪談實驗、群體實驗。第一階段：照明實驗。照明實驗從1924年11月開始到1927年4月結束。實驗通過改變照明條件來驗證提高照明度可以提高生產效率，但實驗結果表明：照明度的改變對生產效率并無影響。第二階段：福利實驗。福利實驗從1927年4月開始到1929年6月結束。從福利實驗開始，梅奧開始參加霍桑實驗。實驗通過改變福利條件來探究福利條件與生產效率的關系。實驗結果表明：包括工資、休息時間、工作條件等因素的變化均不會影響工廠的產量；被重視的自豪感

39、對工人的積極性有明顯的促進作用。第三階段：訪談實驗。訪談實驗從1928年開始到1931年結束。實驗的最初目的在于就工廠的管理制度、工人的態(tài)度、工作條件等擬定好的訪談問題征求工人的意見。然而，工人對已經(jīng)擬定好的訪談問題的興趣并不大。了解到這一點后，訪談者將訪談計劃更改為事先不設定訪談內容，不設定訪談時間。整個訪談實驗進行了兩年多。在此期間，工廠的產量有了大幅度提高。實驗結果表明：工人的情緒和對工廠的認同感是影響生產效率的主要因素。第四階段：群體實驗。群體實驗從1931年開始到1932年結束。該實驗的具體做法是選擇14名男工人在單獨的房間里從事繞線、焊接和檢驗工作，并在這個班組實行計件工資制，以此

40、來驗證通過此類激勵辦法可以讓工人更加努力地工作。實驗結果表明：該班組的產量只保持在整個工廠的中等水平。同時，實驗發(fā)現(xiàn)造成這一結果的主要原因是非正式群體的存在以及它對人的行為所起的重要的調節(jié)和控制作用?？偨Y起來，梅奧霍桑實驗得出了以下三個重要結論：工人是“社會人”，而不是“經(jīng)濟人”；社會和心理因素對工作效率有更大的影響；組織應重視工作團體中非正式組織的存在及其作用。這些成果為行為科學的發(fā)展奠定了基礎，也為運營管理注入了新的元素。（2）馬斯洛需求層次理論1943年，亞伯拉罕馬斯洛在調動人的積極性原理一書中提出了著名的需求層次理論。需求層次理論認為：人的需求從低到高分為生理需求、安全需求、社交需求、

41、尊重需求和自我實現(xiàn)需求五個層次；人對不同層次的需求雖然可以同時存在，但只有低一層次的需求得到滿足后，才會注重高一層次的需求，即只有較低層次的需求得到滿足后，較高層次的需求才能起到激勵作用；同一時期內，總有一種需求占主導、支配地位，這種需求稱為優(yōu)勢需求，人的行為主要受優(yōu)勢需求驅動；對同一個人來說，環(huán)境變化會讓人的需求層次發(fā)生變化。（3）其他行為科學理論1957年，麻省理工學院的道格拉斯，麥格雷戈教授在企業(yè)的人性問題一書中提出人性假設的X理論與Y理論。X理論堅持消極的一面，假定工人都不喜歡工作，必須經(jīng)過管制獎與罰，才能使他們干好工作。這一看法起初在汽車業(yè)及其他一些行業(yè)得到普遍認同。后來，全球競爭威

42、脅的加大迫使他們不得不重新考慮這一看法。Y理論與X理論的觀點正好相反，假定工人很樂意工作，認為工作使他們身心得到發(fā)展。到了20世紀70年代，威廉大內提出了Z理論。該理論集成了日本的諸如終生雇用、關心雇員及協(xié)同一致的觀點，以及西方的諸如短期雇用、專門人才以及個人決策與職責的傳統(tǒng)觀點。1959年，弗雷德里克赫茨伯格在工作的激勵一書中又進一步發(fā)展了激勵理論，提出了保健因素和激勵因素“雙因素理論”。3、運營管理作為一門學科出現(xiàn)20世紀50年代到60年代初，不同于工業(yè)工程和運籌學領域的研究，專家們開始專門研究運營管理方面的問題。1957年，愛德華鮑曼和羅伯特費特的著作生產與運作管理分析出版。1961年，

43、埃爾伍德布法的現(xiàn)代生產管理一書面世。這些專家注意到了生產系統(tǒng)所面臨問題的普遍性及把生產作為一個獨立系統(tǒng)的重要性。此外，他們還強調了排隊論、仿真和線性規(guī)劃在運營管理中的具體應用。自此以后，運營管理作為一門獨立的學科出現(xiàn)。4、日本制造商對運營管理的貢獻（197021世紀初）20世紀70年代，全球性石油危機加之原材料價格上漲、工資提高和需求多樣化，給豐田公司提供了向世人展示其獨特生產方式的機會。豐田生產方式震懾性地沖擊了美國引以為豪的福特生產方式。極具戲劇性的是，福特汽車公司在20世紀80年代初險些破產，只好反過來向過去的學生日本豐田汽車公司學習生產管理。日本汽車公司之所以后來居上，至今仍在全球汽車

44、市場上占據(jù)主導地位，其制勝法寶是精益生產方式。5、21世紀初的運營管理（21世紀初2015年）進入21世紀以來，產品生命周期的縮短、科學技術的長足發(fā)展和社會需求的快速多變，給企業(yè)帶來了前所未有的壓力。如何高質量、低成本地滿足顧客多樣化的需求擺在了企業(yè)組織的面前。正是在這種形勢下，大規(guī)模定制應運而生，并呈現(xiàn)出勃勃生機。大量生產是對手工作業(yè)的革命，實現(xiàn)了低成本生產；精益生產是對大量生產的革命，實現(xiàn)了高質量生產；而大規(guī)模定制則是精益生產方式的升華，實現(xiàn)了定制化生產。這種生產方式綜合了大量生產的低成本和精益生產的柔性化的優(yōu)點。實現(xiàn)大規(guī)模定制的策略是模塊化與延遲化。這兩項核心技術使本來相互對立的大規(guī)模生

45、產與滿足顧客定制化需求統(tǒng)一在了一起：大規(guī)模生產的是模塊化設計的組件；通過延遲策略，最大限度地滿足了顧客定制化的需求。而使大規(guī)模定制真正落到實處的是：（1）以顧客需求深度調查為基礎的客戶關系管理；（2）以最先進的信息技術為支撐的電子商務；（3）以價值鏈為核心的供應鏈管理；（4）基于流程優(yōu)化或流程再造的精益六西格瑪。從管理者關注點的變化上，又可以把運營管理的發(fā)展歷程分為三大階段，即關注成本、關注質量和關注定制化。關注成本就是通過管理理論的應用從根本上降低成本。福特汽車公司通過組建汽車裝配線對關注成本做了最好的詮釋。關注質量就是通過管理理論的應用，從根本上提高質量水平。關注定制化就是通過管理理論的應

46、用，最大限度地滿足顧客的定制化需求。需要說明的是，企業(yè)把管理重點放在質量上并不是不再管控成本，而是其成本管理已經(jīng)非常到位，有實力把管理重點轉移到質量上。同樣地，企業(yè)把管理重點放在定制化上并不是不再提高質量，而是其質量已經(jīng)達到很高的水平。企業(yè)社會責任歸位企業(yè)社會責任是指企業(yè)在創(chuàng)造利潤、對股東和員工承，擔法律責任的同時，還要承擔對消費者、社區(qū)和環(huán)境的責任。企業(yè)社會責任涉及方方面面。環(huán)境污染和資源破壞、會計丑聞、天價醫(yī)療費、非法食品添加劑、某些股票經(jīng)紀人散布有關股票的誤導信息、侵犯網(wǎng)絡信息的隱私性和安全性、行業(yè)欺詐、在金融和電信等企業(yè)中傳播顧客的個人信息等都屬于社會責任問題。這些問題已招致公眾的強烈

47、反對和各級行政管理部門的關注。從企業(yè)角度來看，越來越多的企業(yè)認識到，更多地關注公眾和社會的利益、認真履行社會責任雖然短時間內會犧牲企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績，但從長期看，會改善企業(yè)在公眾心目中的形象，可通過吸引大量人才、提高客戶的忠誠度等方式彌補短期的損失。令人欣慰的是，越來越多的企業(yè)對企業(yè)社會責任問題做出了準確的定位：企業(yè)首先應該是遵紀守法的公民，然后才是盈利的組織。今天，低碳運營模式日益受到社會和各類組織的重視。低碳經(jīng)濟就是以低能耗、低污染、低排放為基礎的經(jīng)濟模式。低碳經(jīng)濟的實質是能源效率和能源結構問題，核心是能源技術創(chuàng)新和制度創(chuàng)新，目標是減緩氣候變化和促進人類可持續(xù)發(fā)展。從企業(yè)層面，應對企業(yè)的碳源進

48、行分析，跟蹤碳足跡，測算其排放量，以企業(yè)內部小循環(huán)為支撐，創(chuàng)新技術和管理，實行低碳運營模式。像惠普這樣的世界頂尖級公司已經(jīng)把對全球公民責任的承諾與公司運營聯(lián)系起來。在全球范圍內，惠普根據(jù)對業(yè)務、技術和社會的重要性確定了其社會責任的三個戰(zhàn)略重點：環(huán)境可持續(xù)性、隱私和社會投資。每年，惠普都會評估客戶需要和發(fā)展趨勢，據(jù)此制定全球社會責任戰(zhàn)略計劃。創(chuàng)新、管理、社會責任、產品與服務構成了惠普這一品牌的四大支柱，社會責任已經(jīng)轉化為企業(yè)的競爭力。運營戰(zhàn)略正在并越來越受重視20世紀70年代初，哈佛商學院的威克姆，斯金納提出了運營戰(zhàn)略的概念。運營戰(zhàn)略可總結為如何通過運營管理贏得組織的競爭優(yōu)勢。其構成要素包括低成

49、本、高質量、準時交貨?，F(xiàn)在，越來越多的組織認識到了運營戰(zhàn)略對其生存和發(fā)展的重要性，認識到了運營戰(zhàn)略對企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的支撐作用和對運營策略的引領作用?？梢灶A見，在21世紀以后的年代里，運營戰(zhàn)略將越來越受管理層的重視。通用電氣是世界上最大的多元化服務性公司，同時也是高質量、高科技工業(yè)和消費產品的提供者。通用電氣致力于通過多項技術和服務為顧客創(chuàng)造“更美好的生活”。眾所周知，通用電氣通過四大戰(zhàn)略獲得了數(shù)十年的高速增長：全球化戰(zhàn)略、服務戰(zhàn)略、六西格瑪質量要求和電子商務。這四大戰(zhàn)略有的涉及服務管理，有的涉及質量控制，有的涉及流程變革。通用電氣已經(jīng)把運營戰(zhàn)略提升到公司戰(zhàn)略的層次。從這點上，已足見其對運營戰(zhàn)略的

50、重視。運營系統(tǒng)的規(guī)劃與設計運營系統(tǒng)的規(guī)劃與設計包括以下內容：新產品開發(fā)或服務設計及其流程管理、運營能力規(guī)劃、選址規(guī)劃、設施布置、工作系統(tǒng)研究等。這些決策都要從長計議。事實上，與新產品開發(fā)或服務設計有關的產品開發(fā)戰(zhàn)略、與能力規(guī)劃有關的能力戰(zhàn)略、與選址規(guī)劃有關的區(qū)位戰(zhàn)略都屬于運營戰(zhàn)略的范疇。新產品開發(fā)或服務設計者將回答針對細分市場需要為顧客提供什么樣的產品或服務的問題，而流程管理將解決如何生產或者提供新產品或服務的問題。運營能力規(guī)劃回答了企業(yè)的規(guī)模有多大的問題。能力過剩，企業(yè)將無法承擔過高的固定費用；產能不足，企業(yè)又會失去銷售機會。選址規(guī)劃與設施布置回答的是將企業(yè)建在哪里，以及如何布置生產或服務所

51、需基本設施的問題。工作系統(tǒng)研究解決的是標準化工作方法的建立，以及崗位設置和定編定員等問題。工作系統(tǒng)研究與績效考核有直接的關聯(lián)。運營系統(tǒng)的更新與改善任何一個運營系統(tǒng)，不論其規(guī)劃與設計如何科學，也不論其運行與控制如何精準，都免不了會出現(xiàn)這樣那樣的問題，即使當時看來已經(jīng)是最好的，也要不斷進行更新。這就提出了運營系統(tǒng)的更新與改善問題。項目的特殊性決定了企業(yè)應采用特殊的方法對其時間、費用、質量、范圍等進行規(guī)劃、建設、運營、更新與改善。企業(yè)總是某一供應鏈的一個節(jié)點，毫無疑問，企業(yè)的運營管理應是基于供應鏈的。近年來，在供應鏈管理中涌現(xiàn)出了眾多新理論和新方法，企業(yè)應積極應用這些新理論和新方法管理運營系統(tǒng)。精益

52、生產、敏捷制造、大規(guī)模定制、收益管理越來越煥發(fā)出勃勃生機，已經(jīng)從傳統(tǒng)的制造業(yè)延伸到服務業(yè)，并嘗試在非營利性組織中找到應用?；ヂ?lián)網(wǎng)運營不但是運營管理新的發(fā)展方向，而且為有效運營管理提供了新的思路。項目基本情況（一）項目投資人xx有限責任公司（二）建設地點本期項目選址位于xx（待定）。（三）項目選址本期項目選址位于xx（待定），占地面積約52.00畝。（四）項目實施進度本期項目建設期限規(guī)劃24個月。（五）投資估算本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資24522.09萬元，其中：建設投資19086.52萬元，占項目總投資的77.83%；建設期利息379.01萬

53、元，占項目總投資的1.55%；流動資金5056.56萬元，占項目總投資的20.62%。（六）資金籌措項目總投資24522.09萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx有限責任公司計劃自籌資金（資本金）16787.09萬元。根據(jù)謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額7735.00萬元。（七）經(jīng)濟評價1、項目達產年預期營業(yè)收入（SP）：50200.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：38796.85萬元。3、項目達產年凈利潤（NP）：8355.92萬元。4、財務內部收益率（FIRR）：25.55%。5、全部投資回收期（Pt）：5.54年（含建設期24個月）。6、達產年盈虧平衡點（BEP）：16713.

54、61萬元（產值）。（八）主要經(jīng)濟技術指標主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積34667.00約52.00畝1.1總建筑面積64292.25容積率1.851.2基底面積20800.20建筑系數(shù)60.00%1.3投資強度萬元/畝361.802總投資萬元24522.092.1建設投資萬元19086.522.1.1工程費用萬元16928.402.1.2工程建設其他費用萬元1682.882.1.3預備費萬元475.242.2建設期利息萬元379.012.3流動資金萬元5056.563資金籌措萬元24522.093.1自籌資金萬元16787.093.2銀行貸款萬元7735.004營業(yè)收入萬元5

55、0200.00正常運營年份5總成本費用萬元38796.856利潤總額萬元11141.237凈利潤萬元8355.928所得稅萬元2785.319增值稅萬元2182.6710稅金及附加萬元261.9211納稅總額萬元5229.9012工業(yè)增加值萬元17130.1413盈虧平衡點萬元16713.61產值14回收期年5.54含建設期24個月15財務內部收益率25.55%所得稅后16財務凈現(xiàn)值萬元17234.01所得稅后投資計劃方案（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設

56、項目投資估算編審規(guī)程4、建設項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設計概算編制辦法7、建設工程監(jiān)理與相關服務收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設投資19086.52萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計16928.40萬元。1、建筑工程

57、費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為8372.32萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據(jù)國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規(guī)定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為8028.03萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為528.05萬元。（四）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為1682.88萬元。（五）預備費本期項目預備費為475.24萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用8372.328028.03528.0516928.401.1建

58、筑工程費8372.328372.321.2設備購置費8028.038028.031.3安裝工程費528.05528.052其他費用1682.881682.882.1土地出讓金651.78651.783預備費475.24475.243.1基本預備費275.50275.503.2漲價預備費199.74199.744投資合計19086.52（六）建設期利息按照建設規(guī)劃，本期項目建設期為24個月，其中申請銀行貸款7735.00萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息379.01萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息379.0194.75284.261.1.1

59、期初借款余額3867.51.1.2當期借款7735.003867.503867.501.1.3當期應計利息379.0194.75284.261.1.4期末借款余額3867.57735.001.2其他融資費用1.3小計379.0194.75284.262債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計379.0194.75284.26（七）流動資金流動資金是指項目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，

60、根據(jù)企業(yè)流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產和流動負債的合理周轉天數(shù)，采用分項詳細測算法進行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為5056.56萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產0.0023795.5027194.8633993.571.1應收賬款0.0010707.9812237.6915297.111.2存貨0.008328.429518.2011897.751.2.1原輔材料0.002498.522855.463569.321.2.2燃料動力0.00124.93142.78178.471.2.3在