國際結(jié)算的基礎(chǔ)條件解析課件

1、第二章：國際結(jié)算的基礎(chǔ)條件 2022/10/111第二章：國際結(jié)算的基礎(chǔ)條件 2022/10/101 一、E組 EXW(指定工廠） 賣方 裝運(yùn)港 目的港 買方風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用一致-賣方工廠價(jià)格最低，賣方責(zé)任最小風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用一致出口國家的內(nèi)陸港口交貨2022/10/112 一、E組 EXW(指定工廠） 賣方 裝運(yùn)港 二、F組 主運(yùn)費(fèi)未付 FOB Free On Board 裝運(yùn)港船上交貨FAS Free Alongside Ship 裝運(yùn)港船邊交貨FCA Free Carrier 貨交承運(yùn)人 風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用一致出口國家的內(nèi)陸港口交貨2022/10/113二、F組 主運(yùn)費(fèi)未付 風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用一致2022/10/103 1

2、、FOB Free On Board裝運(yùn)港船上交貨雙方責(zé)任劃分： 賣方 裝運(yùn)港 目的港 買方1、FOB（裝運(yùn)港）劃分貨物風(fēng)險(xiǎn)的界限是船舷2、船貨銜接3、變形條件2022/10/114 1、FOB Free On Board裝運(yùn)港船上交貨雙方 2、FAS Free Alongside Ship 裝運(yùn)港船邊交貨 賣方 裝運(yùn)港 目的港 買方1、FAS（裝運(yùn)港）劃分貨物風(fēng)險(xiǎn)的界限是船邊2、適合海運(yùn)2022/10/115 2、FAS Free Alongside Ship 3、FCA Free Carrier 貨交承運(yùn)人 賣方 裝運(yùn)港 目的港 買方FOB（裝運(yùn)港） FCA（啟運(yùn)地）海運(yùn) 任何運(yùn)輸船舷 貨

3、交承運(yùn)人2022/10/116 3、FCA Free Carrier 貨 三、C組 主運(yùn)費(fèi)已付術(shù)語 CIF Cost Insurance and Freight 成本、保險(xiǎn)費(fèi)加運(yùn)費(fèi)CFR Cost and Freight 成本加運(yùn)費(fèi)CPT Carriage Paid To 運(yùn)費(fèi)付至CIP Carriage Insurance Paid To 運(yùn)保費(fèi)付至 風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用不一致出口國家的內(nèi)陸港口交貨2022/10/117 三、C組 主運(yùn)費(fèi)已付術(shù)語 風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用不一致2022/10/ 賣方 裝運(yùn)港 目的港 買方 1、CIF Cost Insurance and Freight 成本、保險(xiǎn)費(fèi)加運(yùn)費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用C I

4、、F 1、CIF（目的港）裝運(yùn)港交貨的術(shù)語，劃分貨物風(fēng)險(xiǎn)的界限是船舷2、風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)3、典型的象征性交貨2022/10/118 賣方 裝 賣方 裝運(yùn)港 目的港 買方 2、CFR Cost and Freight 成本加運(yùn)費(fèi) 風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用C F 1、CFR（目的港）裝運(yùn)港交貨的術(shù)語，劃分貨物風(fēng)險(xiǎn)的界限是船舷2、與CIF區(qū)別差“I”2022/10/119 賣方 裝運(yùn)港 目的港 賣方 裝運(yùn)港 目的港 買方 3、CPT Carriage Paid To 運(yùn)費(fèi)付至 風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用C F CFR（目的港） CPT（目的地）海運(yùn) 任何運(yùn)輸船舷 貨交承運(yùn)人2022/10/1110 賣方 裝 賣方 裝運(yùn)港 目的港 買方風(fēng)險(xiǎn)

5、費(fèi)用C I、F 4、CIP Carriage Insurance Paid To 運(yùn)保費(fèi)付至CIF（目的港） CIP（目的地）海運(yùn) 任何運(yùn)輸船舷 貨交承運(yùn)人2022/10/1111 賣方 四、D組 到達(dá)術(shù)語DAF Delivered At Frontier 邊境交貨DES Delivered Ex Ship 目的港船上交貨DEQ Delivered Ex Quay 目的港碼頭交貨DDU Delivered Duty Unpaid 未完稅交貨DDP Delivered Duty Paid 完稅后交貨 風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用一致進(jìn)口國家的內(nèi)陸港口交貨2022/10/1112四、D組 到達(dá)術(shù)語DAF Delive

6、red At Fro賣方 裝運(yùn)港 目的港 買方DES Delivered Ex Ship 目的港船上交貨DEQ Delivered Ex Quay 目的港碼頭交貨1、適合海洋運(yùn)輸2、風(fēng)險(xiǎn)的界限 DES（目的港）-目的港船上 DEQ（目的港 -目的港碼頭 2022/10/1113賣方 裝運(yùn)港 賣方 裝運(yùn)港 目的港 買方DDU Delivered Duty Unpaid 未完稅交貨DDP Delivered Duty Paid 完稅后交貨1、適合任何運(yùn)輸2、劃分貨物風(fēng)險(xiǎn)界限以指定目的地為界3、 DDU（目的地）未交進(jìn)口關(guān)稅 DDP （目的地）交進(jìn)口關(guān)稅，賣方責(zé)任最大報(bào)價(jià)最高2022/10/1114

7、 賣方 裝第二節(jié) 國際結(jié)算中的往來銀行 銀行開國際結(jié)算業(yè)務(wù)，必須有海外分支機(jī)構(gòu)或代理行的合作。否則，業(yè)務(wù)就無法順利進(jìn)行。根據(jù)與本行的關(guān)系，可將往來銀行分為兩種類型：聯(lián)行代理行2022/10/1115第二節(jié) 國際結(jié)算中的往來銀行 銀行開國際結(jié)算業(yè)務(wù)，必須一、聯(lián)行1、定義：一家商業(yè)銀行內(nèi)部的總行、分行及支行之間的關(guān)系。包括橫向關(guān)系（分行之間，主體）；縱向關(guān)系（總行與分行之間） 2022/10/1116一、聯(lián)行1、定義：2022/10/1016銀行處理國際業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置的主要類型1、代表處(Representative Office)2、代理處(Agency Office)3、海外分、支行(境外聯(lián)行)

8、(Overseas Sister Bank/Branch, Sub branch)4、附屬銀行(子銀行)(Subsidiary Banks) 5、聯(lián)營銀行(Affiliated Banks) 6、銀團(tuán)銀行(Consortium Bank) 2022/10/1117銀行處理國際業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置的主要類型2022/10/1017 (一)代表處(Representative Office) 代表處是商業(yè)銀行在海外設(shè)立的非營業(yè)性機(jī)構(gòu)。它不能辦理銀行業(yè)務(wù)，其主要職能是開展公共關(guān)系活動(dòng)，向駐地的政府機(jī)構(gòu)、貿(mào)易商和官方人員提供本國企業(yè)和國家的信用分析和經(jīng)濟(jì)、政治信息；為駐地國家的客戶提供其總行的經(jīng)營活動(dòng)方針；同

9、時(shí)也為本國客戶探詢新的業(yè)務(wù)前景，尋找新的貿(mào)易機(jī)會(huì)，開辟當(dāng)?shù)匦畔⑼ǖ赖?。代表處是海外分支機(jī)構(gòu)的最低級(jí)和最簡單形式，它通常是設(shè)立更高級(jí)形式機(jī)構(gòu)的一種過渡形式。 2022/10/1118 (一)代表處(Representative Offic (二)代理處(Agency Office) 代理處(辦事處、經(jīng)理處)是商業(yè)銀行設(shè)立的能夠轉(zhuǎn)移資金和發(fā)放貸款，但不能從東道國吸收當(dāng)?shù)卮婵畹慕鹑跈C(jī)構(gòu)。代理處是母行的一個(gè)組成部分，不具備法人資格，是介于代表處和分行之間的機(jī)構(gòu)。代理處可以從事一系列非存款銀行業(yè)務(wù)，如發(fā)放工商貸款、提供貿(mào)易融資、簽發(fā)信用證、辦理承兌、票據(jù)買賣和票據(jù)交換等業(yè)務(wù)。代理處由于不能吸引當(dāng)?shù)鼐用翊?/p>

10、款，所以其資金主要來源于總行和其他有關(guān)機(jī)構(gòu)，或從東道國銀行同業(yè)(Inter bank)市場拆入。 2022/10/1119 (二)代理處(Agency Office)2022/ (三)海外分、支行(境外聯(lián)行)(Overseas Sister Bank/Branch, Sub branch) 海外分、支行是商業(yè)銀行在海外設(shè)立的營業(yè)性機(jī)構(gòu)。它本身不具備獨(dú)立的法人地位，不但受其總行所在地的金融管理法令和條例的約束，也受其營業(yè)地的管理法令和條例的約束。海外分、支行的業(yè)務(wù)范圍及經(jīng)營政策要與總行保持一致，總行對(duì)分、支行的活動(dòng)負(fù)有完全的責(zé)任。 海外分、支行的優(yōu)點(diǎn)是能面向當(dāng)?shù)乜蛻?，可以?jīng)營當(dāng)?shù)卣试S的各種銀

11、行業(yè)務(wù)，還能根據(jù)總行資本決定信貸限額。2022/10/1120 (三)海外分、支行(境外聯(lián)行)(Overseas S(四)附屬銀行（子銀行）(Subsidiary Banks) 商業(yè)銀行為了擴(kuò)大其在海外的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)，但又不能直接在某些國家設(shè)置分支行機(jī)構(gòu)，常采用收購?fù)鈬y行的全部股份或大部分股份的方法，設(shè)置各種國外附屬機(jī)構(gòu)。該機(jī)構(gòu)在東道國登記注冊，在法律上是一個(gè)完全獨(dú)立的經(jīng)營實(shí)體。其股權(quán)全部或大部分為總行所控制。子銀行的經(jīng)營范圍很廣，可從事東道國國內(nèi)銀行所能經(jīng)營的全部業(yè)務(wù)活動(dòng)。在某些情況下，還能經(jīng)營東道國銀行不能經(jīng)營的某些業(yè)務(wù)。 2022/10/1121(四)附屬銀行（子銀行）(Subsidiar

12、y Banks)(五)聯(lián)營銀行(Affiliated Banks) 聯(lián)營銀行在法律地位、性質(zhì)和經(jīng)營特點(diǎn)上同子銀行類似，其區(qū)別是：在聯(lián)營銀行中，任何一家外國投資者擁有的股權(quán)都在50%以下，即擁有少數(shù)股權(quán)，其余股權(quán)可以為東道國所有，或由幾家外國投資者共有。聯(lián)營銀行可以是兩國或多國投資者合資興建的，也可以是外國投資者通過購買當(dāng)?shù)劂y行部分股權(quán)而形成的。其業(yè)務(wù)依注冊而定或由參股銀行的性質(zhì)而定。聯(lián)營銀行的最大優(yōu)勢是可以集中兩家或多家參股者的優(yōu)勢。 聯(lián)營銀行在聯(lián)營后，仍可采用原有的名稱、營業(yè)許可證和工作人員。 2022/10/1122(五)聯(lián)營銀行(Affiliated Banks)2022/（六）銀團(tuán)銀行

13、 銀團(tuán)銀行通常是由兩個(gè)以上不同國籍的跨國銀行共同投資注冊而組成的公司性質(zhì)的合營銀行。任何一個(gè)投資者所持有的股份都不超過50%。作為一個(gè)法律實(shí)體，銀團(tuán)銀行有自己的名稱和特殊功能。它既接受母銀行委托的業(yè)務(wù)，也開展自己的活動(dòng)。其業(yè)務(wù)范圍一般包括：對(duì)超過母銀行能力的或母銀行不愿意發(fā)放的大額、長期貸款作出全球性辛迪加安排，承銷公司證券，經(jīng)營歐洲貨幣市場業(yè)務(wù)，安排國際間的企業(yè)合并和兼并，提供項(xiàng)目融資和公司財(cái)務(wù)咨詢等。2022/10/1123（六）銀團(tuán)銀行2022/10/1023 二、代理行定義：兩家不同國籍的銀行，互相委托，互為辦理國際銀行業(yè)務(wù)所發(fā)生的往來關(guān)系。一般由雙方銀行的總行之間建立。案例：教材42

14、頁2022/10/1124 二、代理行定義：兩家不同國籍的銀行，互相委托，互為辦理國 1、為什么要建立代理行關(guān)系（1）一家銀行不能在世界各地都設(shè)立分支機(jī)構(gòu)；（2）國際結(jié)算不可能一家銀行直接把款付給受款人；（3）所有收付都要通過銀行間清算來完成；（4）外匯管制的原因。 2022/10/1125 1、為什么要建立代理行關(guān)系（1）一家銀行不能在世界各地都設(shè)2、建立代理行關(guān)系的步驟考察雙方資信簽訂代理行協(xié)議并互換控制文件確認(rèn)控制文件2022/10/11262、建立代理行關(guān)系的步驟考察雙方資信2022/10/10263、控制文件的內(nèi)容控制文件包括： 1）印鑒冊簽字樣本 是銀行列示有權(quán)簽字人員的簽字式樣和其權(quán)力等級(jí)的文件。 2）密押（是兩家銀行事先約定的專用押碼，由發(fā)電行在發(fā)送電報(bào)或電傳時(shí)加在電文內(nèi)，經(jīng)收電行核對(duì)相符，即可確認(rèn)電報(bào)或電傳的真實(shí)性。建立密押關(guān)系可由一方用寄送密押給對(duì)方銀行，經(jīng)雙方約定共同使用。也可由雙方銀行互換密押，各自使用自己密押。 3）費(fèi)率表是銀行承辦各項(xiàng)業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。 2022/10/11273、控制文件的內(nèi)容控制文件包括：2022/10/10274、代理行的類型帳戶行：建立專門帳戶，以解決雙方結(jié)算中的貨幣收付。通常二